Die Familienstiftung. Unternehmer-Dialog. als Nachfolgelösung: Warum? Für wen? Wie?

Transkript

1 Unternehmer-Dialog Die Familienstiftung als Nachfolgelösung: Warum? Für wen? Wie? 29. Mai 2018, Frankfurt a. M. Mit Dr. Arno Lehmann-Tolkmitt und Berthold Theuffel-Werhahn

2 Programm Die Familienstiftung als Nachfolgelösung Hinter einem Familienunternehmen steht oftmals ein ganzes Lebenswerk oder sogar die Arbeit mehrerer Generationen. Umso verständlicher ist der Wunsch der meisten Unternehmer und Inhaberfamilien, die geschaffenen Werte nachhaltig zu erhalten und zu schützen. Stiftungslösungen stellen eine vielfach präferierte Möglichkeit dar, diesen Zielen nachzukommen. Durch den gezielten Einsatz von Familienstiftungen bei der Übertragung begünstigten (unternehmerischen) Vermögens lassen sich die Erbschaft- und Schenkungsteuer auch nach der Erbschaftsteuerreform ganz erheblich reduzieren, unabhängig vom sonstigen Vermögen. Familienstiftungen sind durch die Reform noch attraktiver geworden, als sie zuvor schon waren. Nach Abwägung der Vor- und Nachteile stellt sich im Einzelfall aber natürlich schnell die Frage, welches Stiftungsmodell genau passt und wie es im Rahmen der juristisch und steuerlich möglichen Spielräume ausgestaltet werden kann. In dieser exklusiven Unternehmer-Veranstaltung stellen Ihnen unsere Experten die Stiftung als Nachfolgelösung vor, analysieren die Vor- und Nachteile und wägen mit Ihnen ab, in welcher Form sich ein solches Modell für Ihre individuelle Konstellation empfehlen könnte. Konkret erfahren Sie, wie eine Stiftungslösung als Nachfolgemodell aussieht und für welche Konstellationen sie sich anbietet, welche Stiftungsmodelle in der Praxis zur Anwendung kommen mit jeweiligen Vor- und Nachteilen, wie Sie Rahmenbedingungen, Wertvorstellungen und Ziele objektiv gewichten, um zu dem für Sie geeigneten Modell zu gelangen und welche rechtlich-steuerlichen Spielräume Sie bei der Umsetzung nutzen können.

3 Inhalt und Ablauf 1 Die Stiftung als Gestaltungsinstrument im Familienunternehmen Das Grundmodell einer Stiftung Vor- und Nachteile einer Stiftungslösung Wann und wie eignet sich eine Stiftung zur Gestaltung der Nachfolge? Folgen für die nächste Generation, die Organisation und das Geschäftsmodell 2 Strukturen, die sich in der Praxis bewähren Die Familienstiftung Abgewandelte Modelle und Mischformen Vergleich und Bewertung der einzelnen Modelle 3 Der Weg zur individuell passenden Lösung In welcher Situation befindet sich unser Unternehmen? Welche Ziele leiten uns bei der Gestaltung der Nachfolge? Was erwarten wir für zukünftige Generationen? Wie gewichten wir die verschiedenen Aspekte angemessen bei der Entwicklung des für uns passenden Modells? 4 Rechtlich-steuerliche Optimierung Gestaltungsoptionen bei der Strukturierung Juristische Rahmenbedingungen und Spielräume Steuerlich attraktive Modelle Kaffee und Get together ab Uhr Vortrag und Diskussion bis Uhr Gemeinsames Abendessen bis Uhr

4 Ihre Referenten Dr. Arno Lehmann-Tolkmitt ist Rechtsanwalt, Mediator und Netzwerkpartner der INTES Akademie für Familienunternehmen. Mit über zehnjähriger Erfahrung unterstützt und berät er Inhaber und Inhaberfamilien im Rahmen von Moderationen und Mediationen bei inhaberstrategischen Weichenstellungen und Nachfolgegestaltungen. Darüber hinaus begleitet er Familienunternehmen bei der Optimierung von Führungs- und Kontrollstrukturen. Berthold Theuffel-Werhahn ist Rechtsanwalt, Fachanwalt für Steuerrecht und Fachanwalt für Handels- und Gesellschaftsrecht und leitet bundesweit den Bereich Stiftungsberatung bei PwC. Er berät Familienunternehmen und Inhaberfamilien in steuerlichen und rechtlichen Fragestellungen. Schwerpunkt seiner Tätigkeit ist die Beratung bei der Unternehmensnachfolge, die erbrechtliche Beratung und die Gestaltung von Umstrukturierungen in Familienunternehmen. Unternehmer unter sich, bei INTES zu Gast. Ein bewährtes Konzept, seit fast 20 Jahren. Teilnehmer Unternehmer/innen, Gesellschafter und Angehörige Preis 350 Euro zzgl. MwSt., Begleitperson: 250 Euro zzgl. MwSt. (enthält Tagungsunterlagen, Kaffeepause, Tagungsgetränke und gemeinsames Abendessen) Termin und Ort 29. Mai 2018 von bis Uhr im Hotel Sofitel Frankfurt Opera in Frankfurt a. M.

5 Anmeldung Online anmelden unter oder schriftlich an: INTES Akademie für Familienunternehmen Kronprinzenstraße 31, Bonn-Bad Godesberg Fax Ja, ich komme zum Unternehmer-Dialog Die Familienstiftung als Nachfolgelösung am 29. Mai 2018 in Frankfurt a. M. Name Funktion Name Begleitperson Funktion Begleitperson Firma Anschrift Abweichende Rechnungsanschrift Telefon Datum, Unterschrift v Hinweis Nach Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine schriftliche Bestäti gung und eine Anfahrtsbeschreibung. Unsere Rechnung erhalten Sie mit der Bestätigung. Bei Absagen später als vier Wochen vor Veran staltungs beginn werden 50 Prozent des Preises berechnet. Bei Absagen später als zwei Wochen vor Veranstaltungsbeginn wird der volle Preis berechnet. Sie können jedoch Ersatzteilnehmer benennen.

6 Über INTES Die INTES Akademie für Familienunternehmen, ein Unternehmen der PwC-Gruppe, gilt als Marktführer und erster Ansprechpartner für Unternehmerfamilien in Deutschland, Österreich und der Schweiz. Gemeinsam mit PwC stehen wir für: Family Beratung für die Inhaberfamilie: INTES bringt die Erfahrung aus 20 Jahren Pionierarbeit bei der Beratung von Inhaberfamilien ein. Die von INTES entwickelten Methoden und Modelle finden sich in den Familienverfassungen und Governance- Strukturen von zahlreichen Familienunternehmen wieder. Business Services für das Unternehmen: PwC steht neben der Kerndienstleistung Abschlussprüfung für hochwertige Strategie-, Management- und Implementierungsberatung sowie Rechtsund Steuerberatung auf internationalem Niveau. PwC begleitet Familienunternehmen in ihren Wachstumsstrategien bei gleichzeitiger Sicherung der unternehmerischen Unabhängigkeit. Academy Qualifizierung für Inhaber, Nachfolger, Geschäftsführer und Beiräte: INTES bietet praxisorientierte Qualifizierung für die verschiedenen Stakeholder im Familienunternehmen. INTES macht Inhaberfamilien stärker. PwC macht Familienunternehmen besser. Unternehmer und Familienunternehmen profitieren von dieser einzigartigen Kombination aus inhaber- und unternehmensstrategischer Kompetenz! INTES Akademie für Familienunternehmen Kronprinzenstraße Bonn-Bad Godesberg Tel Fax