Hanseatische Sparkassenakademie. Inhalte

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1 S t u d i e n w e r k S - C o l l e g Inhalte Juni 2015

2 Inhalt 1. Sparkassen-Colleg Aufbau des Studienwerks übersicht Übersicht über die Fächer Diese Anleitung informiert Sie über die Inhalte des Studienwerks Sparkassen-Colleg. 1. Sparkassen-Colleg Das Sparkassen-Colleg (kurz: S-Colleg) des Instituts für Fernstudien der Management- Akademie der Sparkassen-Finanzgruppe ist das bundesweit einheitliche Unterrichtsmaterial für die Studiengänge der Hanseatischen Sparkassenakademie. In der Printausgabe umfasst das studienwerk ca im DIN A4-Loseblatt- Format und wird in fünf Ordnern mit Registerblättern geliefert. Der Studiengang wurde von der Staatlichen Zentralstelle für Fernunterricht in Köln unter der Nummer geprüft und zugelassen. 2. Aufbau des Studienwerks Das S-Colleg in der Print-Ausgabe umfasst: Insgesamt 63 Lerneinheiten, die sich auf neun Fächer verteilen, Das Gesetz über das Kreditwesen Das Bürgerliche Gesetzbuch Die Studientexte decken mit theoretisch fundiertem und zugleich praxisbezogenem Fachwissen alle Fächer und Inhalte des Kerncurriculums ab. Die Inhalte zu einem Fach gliedern sich in Lerneinheiten im Umfang von jeweils ca Jede Lerneinheit enthält eine in sich geschlossene Darstellung zu einem bestimmten Themengebiet Die Lerneinheiten eines Fachs sind in eine inhaltlich und didaktisch aufeinander abgestimmt struktur eingebunden. Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 2

3 3. übersicht Studienwerk Sparkassen-Colleg übersicht Studienmaterial Fach 1 Allgemeine Betriebswirtschaft 337 Fach 2 Bank- und Sparkassenbetriebswirtschaft 462 Fach 3 Wirtschafts- und Währungspolitik 340 Fach 4 Recht 342 Fach 5 Vermögensmanagement 284 Fach 6 Immobiliengeschäft und -finanzierung 211 Fach 7 Finanzierung / Firmen- und Gewerbekundengeschäft 360 Fach 8 Grundlagen der Finanzmathematik 87 Fach 9 Handlungs- und Methodenkompetenz 266 Studienbegleitmaterial Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 3

4 4. Übersicht über die Fächer 1-9 Fach 1 Allgemeine Betriebswirtschaft (337 ) 1 A Grundlagen der Betriebswirtschaft und Ansatzpunkte der Unternehmenspolitik (1) Gegenstand und Aufgaben der Betriebswirtschaftslehre (2) Unternehmenspolitische Grundsatzentscheidungen (3) Unternehmensziele (4) Unternehmensaufbau: Rechtsformen und Unternehmenszusammenschlüsse 41 1 B Leistungserstellung, Logistik und Absatzwirtschaft (1) Betriebliche Leistungsfaktoren als Grundlage der Leistungserstellung und -verwertung (2) Betriebliche Tätigkeitsbereiche (3) Beschaffungslogistik und Lagerhaltung (4) Leistungserstellungsprozess (5) Absatzprozess 61 1 C Grundlagen des betrieblichen Rechnungswesens (1) Aufgaben, Zielsetzung und Teilbereiche des betrieblichen Rechnungswesens (2) Grundbegriffe des betrieblichen Rechnungswesens (3) Finanz- und Geschäftsbuchhaltung (4) Kosten- und Leistungsrechnung (KLR) (5) Kostenmanagement 73 1 D Finanzwirtschaft (1) Grundlagen (2) Kapitalbedarf (3) Erstellung eines Liquiditäts- und Finanzplanes (4) Finanzierungsformen 38 1 E Investitionsplanung und Investitionsrechnung (1) Begriff und Arten der Investition (2) Stellenwert der Investitionsrechnung (3) Statische Verfahren der Investitionsrechnung (4) Dynamische Verfahren der Investitionsrechnung (5) Vollständiger Finanzplan 38 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 4

5 1 F Aufbau-, Ablauf und Projektorganisation (1) Grundlagen (2) Blick auf die Aufbauorganisation (3) Blick auf die Ablauforganisation (4) Orientierung an Geschäftsprozessen 35 1 G Personalwirtschaft/ Grundlagen des Arbeitsrechts (1) Personalpolitik als Teil der Geschäftspolitik (2) Ziele und Grundsätze der Personalplanung (3) Ziele, Grundsätze und Instrumente der Personalbeschaffung und des Personaleinsatzes (4) Ziele und Grundsätze der Personalführung und der Personalentwicklung (5) Personalverwaltung (6) Ausgewählte Bereiche des Arbeitsrechts Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 5

6 Fach 2 Bank- und Sparkassenbetriebswirtschaft (462 ) 2 A Bankgeschäftliche Rahmenbedingungen (1) Stellung der Kreditinstitute an den Finanzmärkte (2) Strukturen des deutschen Bankensystems (3) Bankengruppen (4) Sparkassen-Finanzgruppe (5) Einlagen- und Institutssicherungssysteme (6) Banken und Sparkassen international 55 2 B Aufsichtsrechtliche Grundlagen für Kreditinstitute (1) Regulierungsnotwendigkeit (2) Zulassung zum Geschäftsbetrieb (3) Bankinsolvenz und Systemrisiko (4) Vorschriften zur Eigenkapitalausstattung (5) Vorschriften zur Liquiditätsausstattung (6) Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) (7) Mindestanforderungen an Compliance (MaComp) (8) Verbraucherschutz (9) Vergütungsvorschriften (10) Verbraucherschutz (11) Bankenaufsicht 69 2 C Geschäftspolitik in der Sparkassen-Finanzgruppe (1) Träger der Geschäftspolitik (2) Auftrags- und Sicherungsziele (3) Strukturwandel am Bankenmarkt (4) Strategie der Sparkassen-Finanzgruppe (5) Strategische und operative Planung 43 2 D Marketing in Sparkassen (1) Grundlagen des Marketings (2) Marketing als integrierter Bestandteil der Unternehmenssteuerung (3) Marktforschung als Basis für effektives Marketing (4) Marketinginstrumente (5) Zielgruppenmarketing (6) Marketingmanagement/Vertriebsmanagement 59 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 6

7 2 E Jahresabschluss, Teil 1 (1) Rechtliche Verpflichtung zur Finanzbuchhaltung (2) Zweck der Aufzeichnungspflichten (3) Abschluss des Geschäftsjahres (4) Erläuterung ausgewählter Bilanzpositionen 2 F Jahresabschluss, Teil 2 (1) Erläuterung ausgewählter Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung (2) Anhang und Lagebericht (3) Konzernabschluss nach HGB (4) Rechnungslegung nach dem internationalen Standard IFRS (5) Bilanzpolitik G Kosten- und Erlösrechnung (1) Grundlagen der Kosten- und Erlösrechnung (KER) (2) Kostenrechnung im Betriebsbereich (3) Kalkulation im Wertbereich 49 2 H Controlling Rentabilitätssteuerung (1) Controlling als integriertes System von Planung, Steuerung und Kontrolle (2) Operative Rentabilitätssteuerung mit Kalkulationsergebnissen (3) Steuerung des Personalbedarfs und der Produktivität (4) zinsspannenrechnung 45 2 I Controlling Risikosteuerung (1) Risikomanagement als integraler Bestandteil der banksteuerung (2) Management von Marktpreisrisiken am Beispiel von Zinsänderungsrisiken (3) Management von Adressenrisiken am Beispiel von Kreditrisiken (4) Management von operationellen Risiken (5) Management von Liquiditätsrisiken (6) Konzept der Risikotragfähigkeit Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 7

8 Fach 3 Wirtschafts- und Währungspolitik (340 ) 3 A Grundlagen der Wirtschaftspolitik (1) Grundfragen der Volkswirtschaftslehre (2) Ziele, Aufgaben und Träger der Wirtschaftspolitik (3) Wirtschaftsordnung 42 3 B Preisbildung und Wettbewerb (1) Preisbildung auf Märkten (2) Wettbewerbspolitik 46 3 C Wirtschaftspolitische Ziele, Teil 1: Stabiles Preisniveau und hoher Beschäftigungsstand (1) wirtschaftliche Ziele als Grundlage der Wirtschaftspolitik (2) Stabilität des Preisniveaus (3) Hoher Beschäftigungsstand 49 3 D Wirtschaftspolitische Ziele, Teil 2 Wachstums-, Konjunktur-, Struktur-,Umwelt- und Verteilungspolitik (1) Grundlagen: Wirtschaftswachstum und Konjunktur (2) Konjunktur-, Wachstums und Strukturpolitik (3) Umweltpolitik und nachhaltige Entwicklung (4) Verteilungsziele 38 3 E Wirtschaftspolitische Paradigmen (1) Historische Wurzeln der keynesianischen und der neoklassischen Denkschule (2) Das keynesianisch-nachfrageorientierte Konzept (3) Neoklassisch-angebotsorientiertes Konzept (4) Bewertung, Erfahrungen und offene Fragen 34 3 F Geldpolitik und Finanzmärkte (1) Allgemeine Bedeutung der Geldpolitik (2) Geldtheoretische Grundlagen (3) Zusammenspiel von Finanzmarkt und Realwirtschaft (4) Zinsstruktur und Kapitalmarktzinsen (5) Geldpolitik im Rahmen des Europäischen Systems der Zentralbanken (ESZB) (6) Geldpolitik und Preise auf anderen Finanzmärkten (7) Geldolitik in Krisenzeiten 63 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 8

9 3 G Finanz- und Sozialpolitik (1) Finanzpolitik (2) Sozialpolitik 34 3 H Internationale Wirtschaftsbeziehungen (1) Die Außenwirtschaft (2) Währungssysteme (3) Europäische Integration (4) Chancen und Risiken der Globalisierung Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 9

10 Fach 4 Recht (342 ) 4 A Grundlagen/Allgemeiner Teil des BGB (1) Einführung (2) Das bürgerliche Recht in der Rechtsordnung der Bundesrepublik Deutschland und der EU (3) Systematik des BGB (4) Die Lehre vom Rechtsgeschäft (5) Stellvertretung (6) Verjährung von Ansprüchen 47 4 B Schuldrecht (1) Vertragliche Schuldverhältnisse im Geschäft der Kreditinstitute (2) Gesetzliche Schuldverhältnisse (3) Störungen im Schuldverhältnis 43 4 C Sachenrecht (1) Besitz und dingliche Rechte (2) Erwerb und Übertragung von Eigentum (3) Pfandrechte (4) Sicherungsübereignung 27 4 D Familien- und Erbrecht (1) Familienrecht (2) Erbrecht 47 4 E Handelsrecht (1) Einführung in das Handelsrecht (2) Kaufmann (3) Firma (4) Handelsregister (5) Vertretung des Kaufmanns (6) Handelsgeschäfte 42 4 F Gesellschaftsrecht (1) Allgemeines (2) Personen(handels)gesellschaften (3) Kapitalgesellschaften (4) Sonstige Gesellschaftsformen (5) Umwandlung von Unternehmen 45 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 10

11 4 G Grundzüge des Zwangsvollstreckungs- und Insolvenzrechts (1) Vollstreckungstitel als Voraussetzung der Zwangsvollstreckung (2) Zwangsvollstreckung (3) Überblick: einzelne Vollstreckungsmaßnahmen (4) Insolvenzverfahren (5) Verbraucherinsolvenzverfahren 33 4 H Steuerrecht, Teil 1: Grundlagen (1) Grundlagen (2) Systematik der Einkommensteuer (3) Bankgeheimnis im Steuerrecht 17 4 I Steuerrecht, Teil 2: Steuerfragen der vermögenden Privat- und Firmenkunden (1) Steuern im Zusammenhang mit Kapitalanlagen, Renten- und Pensionszahlungen (2) Steuern im Zusammenhang mit der Nutzung von Immobilien (3) Erbschaft- und schenkungsteuerrechtliche Vorschriften (4) Steuerrechtliche Grundlagen im Firmenkundengeschäft Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 11

12 Fach 5 Vermögensmanagement (284 ) 5 A Geschäftspolitische Bedeutung und Rahmenbedingungen des Vermögensmanagements (1) Bedeutung und Ziele des Vermögensmanagements (2) Strukturwandel und Vertriebsstrategie (3) Veränderte Kosten- und Erlössituation (4) Zielgruppenorientierte Vertriebs- und Beratungskonzepte (5) Anlageziele (6) Gesetzliche Rahmenbedingungen - Wertpapierhandelsgesetz (WpHG) (7) Steuerliche Aspekte der Vermögensanlage (8) Märkte und Sparkassen im Wandel 5 B Geldanlagen in sparkasseneigenen Anlageformen und in Gläubigerpapieren (1) Geldanlagen in sparkasseneigenen Anlageformen (2) Geldanlage in Gläubigerpapieren C Wertpapieranalyse und Anlage in Aktien (1) Rahmenbedingungen für die Geldanlage in Aktien (2) Organisation, Handel, Marktsegmente und Indizes an den deutschen Börsen (3) Aktienanalyse (4) Strategien für die Aktienanlage 53 5 D Anlage in Investmentfonds (1) Allgemeine Grundlagen der Anlage in Investmentfonds (2) Preisbildung und Ausschüttung (3) Wertpapierfonds der Deka-Gruppe (4) Offene Immobilienfonds (5) Fondsverwahrung und Anlagesysteme (6) Performance-Vergleich und Sharpe-Ratio (7) Aktuelle Entwicklungen und Trends im Investmentbereich (8) Besteuerung der Erträge aus Investmentfonds 37 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 12

13 5 E Verbundprodukte, staatlich geförderte Vermögensbildung und Altersvorsorge im Rahmen der Allfinanzberatung (1) Das Allfinanzkonzept der Sparkassen-Finanzgruppe (2) Verbundprodukte Bausparen und Lebensversicherungen (3) Staatlich geförderte Formen der Bildung von Vermögen (4) Altersvorsorge 24 5 F Derivate und Zertifikate (1) Termingeschäfte (2) Strukturierte Produkte/Zertifikate (3) Übersicht über weitere Hebelprodukte 41 5 G Ganzheitliche Kundenbetreuung unter Berücksichtigung steuerlicher Besonderheiten (1) Kundenbindung durch ganzheitliche Betreuung (2) Kundensegmente (3) Kundenerkennung und Anlageziele (4) Kundentypisierung (5) Qualitäten und Fähigkeiten, die den Vertriebserfolg sichern (6) Gestaltungsmöglichkeiten zur Steuerreduzierung (7) Steuerspezifische Anlage- und Beteiligungsformen Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 13

14 Fach 6 Immobiliengeschäft und -finanzierung (211 ) 6 A Rahmenbedingungen und Planung der Immobilienfinanzierung (1) Zweck und Bedeutung der Immobilienfinanzierung und Immobilienvermittlung (2) Träger von Immobilienfinanzierungen (3) Mittelbeschaffung und Refinanzierung (4) Ablauf und Planung einer Baufinanzierung (5) Grundstückskaufvertrag (6) Staatliche Förderung und steuerliche Aspekte 41 6 B Grundstücksrecht und Methodik der Wertermittlung (1) Funktionen und Besonderheiten des Grundbuchs (2) Aufbau und Inhalt des Grundbuches (3) Rangverhältnisse im Grundbuch (4) Beleihungsgegenstände (5) Wertbegriffe und Verfahren zur Ermittlung des Beleihungswertes 62 6 C Besicherung von Krediten durch Grundpfandrechte (1) Wesen von Grundpfandrechten (2) Erwerb von Objekten unter Übernahme von Grundschulden (3) Rangsicherungsmaßnahmen (4) Freigabe von Grundstücken, Grundstücksteilen und Grundpfandrechten 42 6 D Vertragsschluss, Auszahlung und notleidende Immobiliendarlehen (1) Abschluss des Darlehensvertrags (2) Kreditentscheidung (3) Auszahlung des Darlehens (4) Rückzahlung und Beendigung des Darlehensverhältnisses (5) Zwangsvollstreckung in Immobilien bei notleidenden Darlehen 33 6 E Spezialfragen des Immobiliengeschäfts (1) Immobilienleasing (2) Immobilienvermittlung (3) Erwerb schlüsselfertiger Immobilien vom Bauträger (4) Immobilienversicherungen der Sparkassen-Finanzgruppe Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 14

15 Fach 7 Finanzierung / Firmen- und Gewerbekundengeschäft (360 ) 7 A Entwicklungsphasen und Bewertung von Unternehmen (1) Entwicklungsphasen von Firmen- und Gewerbekunden (2) Verfahren der Unternehmensbewertung 29 7 B Bankrecht bei Finanzierungen (1) Aufsichtsrechtliche Vorschriften des KWG und der CRR (2) Bestimmungen des Sparkassenrechts (3) Besonderheiten bei Verbraucherdarlehen 24 7 C Allgemeine Finanzierungsformen (1) Einteilung der Kredite (2) Betriebsmittelfinanzierung (3) Investitionsfinanzierung (4) Absatzfinanzierungen 29 7 D Besondere Finanzierungsformen (1) Factoring (2) Leasing und Mietkauf (3) Corporate Finance (4) Derivative Finanzierungsinstrumente (5) Finanzierung durch Emission von Anleihen und Geldmarktpapieren (6) Schuldscheindarlehen 37 7 E Beurteilung der Unternehmer- und Unternehmenssituation (1) Überblick über die Instrumente der Unternehmensbeurteilung (2) Bilanz (3) Gewinn-und-Verlust-Rechnung (4) Strukturierte Vorgehensweise zur Bilanzkritik (5) Weitere Instrumente zur Überprüfung der wirtschaftlichen Verhältnisse (6) Anhang 73 7 F Bewertung und Bestellung von Sachsicherheiten (1) Arten von Kreditsicherheiten (2) Waren und sonstige bewegliche Sachen (3) Wertpapiere als Sicherheiten (4) Forderungen und sonstige Rechte als Sicherheiten 47 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 15

16 7 G Bewertung und Bestellung von Personensicherheiten und sonstigen Sicherheiten (1) Arten von Personensicherheiten und deren Anwendungsbereiche (2) Mithaftung durch Schuldbeitritt (3) Garantie (4) Bürgschaft (5) Sonstige Ersatzsicherheiten (6) Ausländische Sicherheiten 30 7 H Kreditvertragsgestaltung und -abschluss, laufende Betreuung und Krisenmanagement (1) Vertragsgestaltung und Abschluss (2) Begleitung eines Kreditengagements (3) Unternehmen in der Krise 39 7 I Auslandsgeschäft (1) Anknüpfungspunkte für Geschäfte - Risiken im Auslandsgeschäft (2) Devisenhandel (3) Garantiegeschäft (4) Außenhandelsfinanzierungen Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 16

17 Fach 8 Grundlagen der Finanzmathematik (87 ) 8 A Zins- und Rentenrechnung (1) Zins- und Zinseszinsrechnung (2) Rentenrechnung 26 8 B Tilgungsrechnung und effektiver Jahreszins (1) Tilgungsrechnung (2) Ratentilgung (3) Annuitätentilgung (4) Effektivverzinsung bei Darlehen 20 8 C Statistische Kennzahlen (1) Allgemeine Grundlagen (2) Auswertung statischer Daten (3) Zusammenhänge und Abhängigkeiten zwischen mehreren Daten (4) Maß- und Indexzahlen Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 17

18 Fach 9 Handlungskompetenz (266 ) 9 A Arbeitsmethodik (1) Grundlagen des Zeitmanagements (2) Grundlagen der Problemlösung und Kreativität 43 9 B Präsentation und Moderation (1) Präsentationstechnik (2) Moderation 44 9 C Kommunikation und Zusammenarbeit (1) Grundlagen der Kommunikation (2) Gesprächsführung (3) Zusammenarbeit im Team (4) Konflikte lösen und verhandeln 67 9 D Führung (1) Einführung (2) Führungstheorien (3) Mitarbeiterführung - Führungsstile (4) Funktionen und Instrumente von Führung (5) Führungscontrolling und Zwischenfazit (6) Führungsgespräche 70 9 E Projektmanagement (1) Einführung (2) Projektorganisation (3) Projektplanung und -durchführung (4) Projektsteuerung / Qualitätssicherung (5) Projektabschluss Außerdem enthält das werk (1) Register, Studienanleitung, Studienplan (2) Abkürzungsverzeichnis (3) Inhalt (übersicht) Stand: Juni 2015 Erstellt von Stefan Affeldt (Akademieleiter) Seite 18