Umsatz bis April Liquide Mittel zum April Jahresüberschuss bis April. EÜR monatlich. EÜR kumuliert. Soll-Ist-EÜR. EÜR - Kennzahlen

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1 Test GmbH RS-Controlling System für EÜR Version 1.3 Übersicht Test GmbH Umsatz bis April Liquide Mittel zum April Jahresüberschuss bis April 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 1,00 0,90 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 Plan Vorschau Ist Plan Ist Plan Vorschau Ist Eingabe Plan-Daten Eingabe Vorschau-Daten Berichte Sonstiges Basisdaten Vertrieb Liquiditätsplan Importtabelle Vertriebsplanung Material / Wareneinsatz EÜR monatlich Haftungsausschluss Material- / Warenplanung Personal EÜR kumuliert Hilfe Personalplanung sonst. betriebl. Aufw. Soll-Ist-EÜR Support Dauerfristverträge s. GuV-Positionen EÜR - Kennzahlen sonst. betriebl. Aufw. Investitionen s. GuV-Positionen Kreditplanung Investitionsplanung Kreditdetailansicht Kreditplanung Kreditdetailansicht sonstige Daten Makros aktivieren: Falls Sie die Sicherheitsabfrage bekommen, ob Makros angewendet werden dürfen, so stimmen Sie dieser bitte zu. Falls Sie Makros generell unterbinden, aktivieren Sie diese bitte in MS Excel 2003, in dem Sie unter Extras/Optionen/Sicherhe it/makrosicherheit die Sicherheitsstufe auf mittel herabsetzen. Danach ist ein Neustart der Datei notwendig. Stimmen Sie der Benachrichtigung üb er Makros zu, damit Sie den vollen Umfang des Tools nutzen können. In MS Excel 2007 wird die Makrosicherheit wie folgt angepasst: Falls im oberen Bereich unter der Funktionsleiste eine Sicherheitsmeldung kommt, wählen Sie Optionen und stimmen diesen Inhal t aktivieren zu. Falls keine Sicherheitsabfrage im oberen Bereich erscheint, muss die Makrosicherheit von MS Excel angepasst werden. Hierfür w ählen Sie das Microsoft-Office Logo oben links und öffnen das Menu Excel-Optionen. In diesen Menu selektieren Sie den Reiter Vertrauensstellungscenter und öffnen mit der Schaltfläche "Einstellungen für das Vertrauensstellungscenter" das nächste Untermenu. In diesen Fenster öffnen Sie die Kategorie "Einstellungen für Makros". In dieser Kategorie ändern Sie die Sicherheit auf die Option "Alle Makros mit Benachrichtigungen deaktivieren". Im Anschluss schließen Sie die Fenster mit der Schaltfläche "OK" Hinweis: Bevor Sie mit dem Tool arbeiten, sichern Sie sich bitte die Originaldatei, falls es zu einen unerwarteten Defekt der Datei ko mmt oder ihre Anpassungen nicht so funktionieren wie sie sollten. Zusätzlich empfehlen wir Ihnen nach größeren Eingaben ihre Datei zu sichern und in ein Sicherungsordner zu kopieren. Passwort: 0000 Umfrage zur Nutzerzufriedenheit Ihre Meinung zu unseren Tools ist uns wichtig. Daher möchten wir Sie einladen an unserer kurzen aus 7 Fragen bestehende Umfrage zu unseren MS Excel-Tools teilzunehmen. Hier können Sie uns auch Ihre Anregungen mitteilen. Das Ausfüllen des Fragenbogens dauert nur ein bis drei Minuten. Umfrage: Nutzerzufriedenheit >> Wollen Sie ihr eingesetztes Excel-Tool anpassen oder erweitern?

2 Test GmbH Sätze Sozialversicherung: Planjahr Rentenversicherungssatz 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% 19,90% Arbeitslosenversicherungssatz 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% 2,80% Pflegeversicherungssatz 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% 1,95% Eingabe Planjahr 2010 Unternehmensdaten Name: Dispo-Guthaben Test GmbH in Währung Berichtswarnfarben für Soll-Ist-EÜR ab einer Abw. von Status: Beachtung (gelb) 7,00% Status: Kritisch (rot) 2% Umsatzsteuer-Vorrauszahlung Quartalsweise Bankkonditionen Bankkonto: Guthabenzins 2,5 in % pro Jahr Bankkonto: Dispo-zins 7,5 in % pro Jahr Bankkonto: Überziehungszins 17,25 in % pro Jahr 0, Dispo-Guthaben in Währung

3 Um die IST-Daten mit anzuzeigen, nutzen Sie die "+" -Zeichen über den Spalten oder die Schaltflächen "1" und "2" in der oberen linken Ecke. Falls die Schaltflächen nicht funktionieren, muss der Passwortschutz aufgehoben werden (Für Excel 2003: Extras/Schutz/Blattschutz aufheben... Für Excel 2007: Überprüfen/Blattschutz aufheben). Dauerfristverträge in den sonst. betriebl. Auszahl ungen werden nicht von den Zahlungszielen beeinflusst. Das Zahlungsziel ist auf 11 Monate begrenzt und findet nur im Planjahr und dessen ersten Folgejahr Anwendung. Nutzen Sie gegebenenfalls auch unsere Supportleistungen. Zahlungsziel Liquiditätsplan Monat in Monate Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Finanzposition Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Ist Plan Plan Plan Plan Anfangsbestand Einzahlungen aus Produkten u. Projekten Bereich A Bereich B Bereich C Sonstige Einzahlungen USt.- Einzahlungen Summe Mittelzufluß Summe Mittelzufluß kumuliert Auszahlungen für Material / Wareneinkauf Auszahlungen für bezogene Leistungen Auszahlungen für Personal Sonstige betriebliche Auszahlungen Vorsteuerauszahlungen Saldo USt./VSt. Auszahlung an Finanzamt Summe Mittelabfluß Summe Mittelabfluß kumuliert Liquiditätssaldo Liquiditätssaldo kumuliert Summe liquide Mittel I Investitionen (netto) Einzahlungen aus Anlagenabgängen Kalkul. Unternehmerlohn Miete Wohnung inkl. Beko Strom private Haftpflichtversicherung Telefon, Porti GEZ Nahrungsmittel Sonstige Lebenshaltungskosten Zinszahlungen Einkommenssteuer Altersvorsorge private Krankenversicherung Berufsunfähigkeitsversicherung sonstige lfd. Ausgaben Anschaffungen Kauf / Verkauf Aktien private Einnahmen Summe liquide Mittel II Kreditaufnahme aus Kreditplan sonstige Kreditaufnahmen Tilgung Kredite aus Kreditplan Tilgungen Banken, sonstige Gläubiger Summe liquide Mittel III Kreditlinie Gesamt Summe liquide Mittel IV

4 Plan / Vorschau / Ist : Plan-Daten Betriebseinnahmen Jahr 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Umsatzerlöse Erlöse Bereich A Bereich B Bereich C Provisionserlöse sonstige Erlöse Entnahmen Zuwendungen Anlagenabgänge Sachbezüge und sonst. Erlöse sonstige betriebliche Erträge Zuschreibungen Zinserträge Erträge aus Beteiligungen Erträge aus anderen Wertpapieren sonstige Zinsen und ähnliche Erträge außerordentliche Erträge außerordentliche Erträge vereinnahmte Umsatzsteuer Umsatzsteuer 19% Umsatzsteuer 7% erhaltene Umsatzsteuererstattungen Summe Betriebseinnahmen Betriebsausgaben Wareneinsatz Ausz. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe u. für bezog. Waren Auszahlungen für bezogene Leistungen Personalkosten Löhne und Gehälter soziale Abgaben u. Aufw. für Altersversorgung u. Unterstützung Sonstige betriebliche Aufwendungen Raumkosten Miete Geschäftsräume Miete und Leasing Anlagegüter Betriebskosten Pflege und Instandhaltung Sonstige Kosten Versicherungen, Beiträge, Abgaben Versicherungen Beiträge & Abgaben Reparaturen und Instandhaltungen Reparaturen und Instandhaltungen Wartung / Miete Software & Hardware Fahrzeugkosten Kfz-Reparaturen Kfz-Versicherungen laufende Kfz-Kosten Sonstige Kfz-kosten Werbe- und Reisekosten Geschenke Bewirtung Werbekosten Reisekosten Kosten der Warenabgabe verschiedene betriebliche Kosten Porto Telefon / -fax Bürobedarf Zeitschriften Fortbildungskosten Rechts- und Beratungskosten Kosten des Geldverkehrs Sonstige Kosten und Aufwendungen Abschreibungen Zinsaufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen verauslagte Vorsteuer anrechenbare Vorsteuer 19% anrechenbare Vorsteuer 7% gezahlte Umsatzsteuer Summe Betriebsausgaben Jahresüberschuss / -fehlbetrag

5 Test GmbH Plan / Vorschau / Ist : Jahr Vorschau-Daten Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Betriebseinnahmen Umsatzerlöse Erlöse Bereich A Bereich B Bereich C Provisionserlöse sonstige Erlöse Entnahmen Zuwendungen Anlagenabgänge Sachbezüge und sonst. Erlöse sonstige betriebliche Erträge Zuschreibungen Zinserträge Erträge aus Beteiligungen Erträge aus anderen Wertpapieren sonstige Zinsen und ähnliche Erträge außerordentliche Erträge außerordentliche Erträge vereinnahmte Umsatzsteuer Umsatzsteuer 19% Umsatzsteuer 7% erhaltene Umsatzsteuererstattungen Summe Betriebseinnahmen Betriebsausgaben Wareneinsatz Ausz. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe u. für bezog. Waren Auszahlungen für bezogene Leistungen Personalkosten Löhne und Gehälter soziale Abgaben u. Aufw. für Altersversorgung u. Unterstützung Sonstige betriebliche Aufwendungen Raumkosten Miete Geschäftsräume Miete und Leasing Anlagegüter Betriebskosten Pflege und Instandhaltung Sonstige Kosten Versicherungen, Beiträge, Abgaben Versicherungen Beiträge & Abgaben Reparaturen und Instandhaltungen Reparaturen und Instandhaltungen Wartung / Miete Software & Hardware Fahrzeugkosten Kfz-Reparaturen Kfz-Versicherungen laufende Kfz-Kosten Sonstige Kfz-kosten Werbe- und Reisekosten Geschenke Bewirtung Werbekosten Reisekosten Kosten der Warenabgabe verschiedene betriebliche Kosten Porto Telefon / -fax Bürobedarf Zeitschriften Fortbildungskosten Rechts- und Beratungskosten Kosten des Geldverkehrs Sonstige Kosten und Aufwendungen Abschreibungen Zinsaufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen verauslagte Vorsteuer anrechenbare Vorsteuer 19% anrechenbare Vorsteuer 7% gezahlte Umsatzsteuer Summe Betriebsausgaben Jahresüberschuss / -fehlbetrag

6 Vergleichsmonat: Januar gelb 0,07 rot 0,20 nach GKV Plan Plan Ist / Vorschau Abweichung zum zum zum absolut relativ Januar 2010 Januar 2010 Betriebseinnahmen Umsatzerlöse % 0 Erlöse % 0 Bereich A % 0 Bereich B % 0 Bereich C % 0 Provisionserlöse % 0 sonstige Erlöse % 0 Entnahmen % 0 Zuwendungen % 0 Anlagenabgänge % 0 Sachbezüge und sonst. Erlöse % 0 sonstige betriebliche Erträge % 0 Zuschreibungen % 0 Zinserträge % 0 Erträge aus Beteiligungen % 0 Erträge aus anderen Wertpapieren % 0 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge % 0 außerordentliche Erträge % 0 außerordentliche Erträge % 0 vereinnahmte Umsatzsteuer % 0 Umsatzsteuer 19% % 0 Umsatzsteuer 7% % 0 erhaltene Umsatzsteuererstattungen % 0 Summe Betriebseinnahmen % 0 Betriebsausgaben Wareneinsatz % 0 Ausz. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe u. für bezog. Waren % 0 Auszahlungen für bezogene Leistungen % 0 Personalkosten % 0 Löhne und Gehälter % 0 soziale Abgaben u. Aufw. für Altersversorgung u. Unterstützung % 0 Sonstige betriebliche Aufwendungen % 0

7 Raumkosten % 0 Miete Geschäftsräume % 0 Miete und Leasing Anlagegüter % 0 Betriebskosten % 0 Pflege und Instandhaltung % 0 Sonstige Kosten % 0 Versicherungen, Beiträge, Abgaben % 0 Versicherungen % 0 Beiträge & Abgaben % 0 Reparaturen und Instandhaltungen % 0 Reparaturen und Instandhaltungen % 0 Wartung / Miete Software & Hardware % 0 Fahrzeugkosten % 0 Kfz-Reparaturen % 0 Kfz-Versicherungen % 0 laufende Kfz-Kosten % 0 Sonstige Kfz-kosten % 0 Werbe- und Reisekosten % 0 Geschenke % 0 Bewirtung % 0 Werbekosten % 0 Reisekosten % 0 Kosten der Warenabgabe % 0 verschiedene betriebliche Kosten % 0 Porto % 0 Telefon / -fax % 0 Bürobedarf % 0 Zeitschriften % 0 Fortbildungskosten % 0 Rechts- und Beratungskosten % 0 Kosten des Geldverkehrs % 0 Sonstige Kosten und Aufwendungen % 0 Abschreibungen % 0 Zinsaufwendungen % 0 Zinsen und ähnliche Aufwendungen % 0 Außerordentliche Aufwendungen % 0 Außerordentliche Aufwendungen % 0 verauslagte Vorsteuer % 0 anrechenbare Vorsteuer 19% % 0 anrechenbare Vorsteuer 7% % 0 gezahlte Umsatzsteuer % 0 Summe Betriebsausgaben % 0 Jahresüberschuss / -fehlbetrag % 0

8 Entwicklung: Miete Geschäftsräume 1 0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0 Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Plan-Werte Vorschau-Werte Ist-Werte

9 Test GmbH Plan / Vorschau / Ist : Plan-Daten Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Liquidität 1. Grad % % % % % % % % % % % % % % % % % Liquidität 2. Grad % % % % % % % % % % % % % % % % % Liquidität 3. Grad % % % % % % % % % % % % % % % % % Betriebseinnahmen Umsatzgewinnrate % % % % % % % % % % % % % % % % % Personalintensität % % % % % % % % % % % % % % % % % Materialintensität % % % % % % % % % % % % % % % % % 10% 9% 8% 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% % Personalintensität Materialintensität

10 Test GmbH In dieser Version wurde das Zahlungsziel für die Produktbereiche ausgelegt. Es besteht auch die Möglichkeit ein Zahlungsziel für jedes Produkt oder jeden Kunden anzulegen. Diese kostenpflichtige Anpassung würden wir für Sie vornehmen, wenn Sie die Struktur Ihrer Vertriebsplanung bereits aufgestellt haben. Für weitere Informationen kontaktieren bitte Sie unseren Support. Ust.-satz Planjahr 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Netto-Umsatzerlöse Bereich A Produkt 1 19,00% Produkt 2 19,00% Produkt 3 19,00% Produkt 4 19,00% Produkt 5 19,00% Produkt 6 19,00% Produkt 7 19,00% Produkt 8 19,00% Produkt 9 19,00% Produkt 10 19,00% Bereich B Produkt 1 19,00% Produkt 2 19,00% Produkt 3 19,00% Produkt 4 19,00% Produkt 5 19,00% Produkt 6 19,00% Produkt 7 19,00% Produkt 8 19,00% Produkt 9 19,00% Produkt 10 19,00% Bereich C Produkt 1 19,00% Produkt 2 19,00% Produkt 3 19,00% Produkt 4 19,00% Produkt 5 19,00% Produkt 6 19,00% Produkt 7 19,00% Produkt 8 19,00% Produkt 9 19,00% Produkt 10 19,00%

11 Material- / Wareneinsatz Ust.-Satz Planjahr Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Ausz. für RHB-Stoffe und für bezog. Waren Aufwandskonto Rohstoff 1 19,00% Aufwandskonto Rohstoff 2 19,00% Aufwandskonto Rohstoff 3 19,00% Aufwandskonto Rohstoff 4 19,00% Aufwandskonto Betriebsstoff 1 19,00% Aufwandskonto Betriebsstoff 2 19,00% Aufwandskonto Betriebsstoff 3 19,00% Aufwandskonto Hilfsstoff 1 19,00% Aufwandskonto Hilfsstoff 2 19,00% Aufwandskonto Hilfsstoff 3 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 1 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 2 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 3 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 4 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% Auszahlungen für bezogene Leistungen Leistung 1 19,00% Leistung 2 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00%

12 Test GmbH Löhne / Gehälter Bereich / Mitarbeiter Planjahr 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Herstellung / Einkauf Vertrieb Verwaltung Summe

13 Test GmbH SV-Beiträge Bereich / Mitarbeiter Krankenkassensatz in % Planjahr 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Herstellung / Einkauf 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% Vertrieb 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% Verwaltung 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% Sonderbeiträge Summe

14 In diesem Tabellenblatt werden alle konstanten regelmäßig auftretenden Auszahlungen, wie Miete und Zeitschriftenabos, erfasst. Dafür tragen Sie in der Spalte "Startmonat" den entsprechenden Monat (1-12) für die erste Zahlung ein. Bei quartalsweiser oder j ährlicher Zahlung können Sie in der Spalte "Zahlungsintervall" den Zahlungsrhytmus mit der Anzahl der Monate eingeben (Bsp. Zahlung je Quartal = 3). Bei Vertragsbeendig ung wird in der Spalte "letzte Zahlung im Monat" der letzte Monat erfasst, in dem eine Zahlung erfolgt. Im Feld Bemerkungen können Sie weitere Informationen zum jeweiligen Vertra g erfassen, wie zum Beispiel die Kündigungsfrist. sonstige Auszahlungen Vertragsbezeichnung Startmonat als Zahl Betrag je Intervall Zahlungsintervall in alle X Monate letzte Zahlung im Monat Vorsteuer in % Kontonr. für s.b. Aufw. Bemerkungen

15 sonst. betriebl. Aufw. Steuer- Kontonummer Planjahr satz für Dauerfrist Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal verträge Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez sonst. betr. Aufwend. Gesamt Raumkosten Miete Geschäftsräume 19,00% Miete und Leasing Anlagegüter 19,00% Betriebskosten 19,00% Pflege und Instandhaltung 19,00% Sonstige Kosten 19,00% Versicherungen, Beiträge, Abgaben Versicherungen % Beiträge & Abgaben % Reparaturen und Instandhaltungen Reparaturen und Instandhaltungen 19,00% Wartung / Miete Software & Hardware 19,00% Fahrzeugkosten Kfz-Reparaturen 19,00% Kfz-Versicherungen % laufende Kfz-Kosten 19,00% Sonstige Kfz-kosten 19,00% Werbe- und Reisekosten Geschenke 19,00% Bewirtung 19,00% Werbekosten 19,00% Reisekosten 19,00% Kosten der Warenabgabe 19,00% verschiedene betriebliche Kosten Porto 7,00% Telefon / -fax 19,00% Bürobedarf 19,00% Zeitschriften 7,00% Fortbildungskosten 19,00% Rechts- und Beratungskosten % Kosten des Geldverkehrs % Sonstige Kosten und Aufwendungen 19,00% Zinsaufwendungen Zinsen aus dem Kreditplan Zinsen vom Dispokredit sonst. Zinsen und ähnliche Aufwendungen % Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen 19,00% Zahlungen aus den Dauerfristverträgen Vertragsbezeichnung Summe Gesamtsumme sonst. betriebl. Auszahlungen

16 sonstige Ertragspositionen Steuersatz Planjahr Provisionserlöse 19,00% Entnahmen 19,00% Zuwendungen 19,00% Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Anlagenabgang / -verkauf sonstige betriebliche Erträge 19,00% Sachbezüge und sonst. Erlöse 19,00% Zuschreibungen Erträge aus Beteiligungen Erträge a. anderen WP und Ausleihg. d. FA sonstige Zinsen und ähnliche Erträge ohne Guthabenzins außerordentliche Erträge 19,00% Erträge aus dem Guthabenzins Erhaltene Ust-Erstattungen Gesamt sonstige Aufwandspositionen Abschreibungen gezahlte Umsatzsteuer Gesamt

17 Test GmbH Steuer- Planjahr satz Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Investitionen Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Investitionen in Immaterielle Güter entgeltlich erworbene Lizenzen und 19,00% Rechte 19,00% Geschäfts- und Firmenwert 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% Investitionen in Sachanlagen Grundstücke 19,00% 19,00% taum 19,00% 19,00% BGA 19,00% 19,00% 19,00% Anlagen im Bau 19,00% 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% Investitionen in Finanzanlagen Anteile an verb. U 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U 19,00% 19,00% Beteiligungen 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U mit BV 19,00% 19,00% Wertpapiere des AV 19,00% 19,00% sonstige Ausleihungen 19,00% 19,00% Summe Investitionen

18 Test GmbH Planjahr Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Abgänge Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Abgang von Immaterielle Güter entgeltlich erworbene Lizenzen und 19,00% Rechte 19,00% Geschäfts- und Firmenwert 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% Abgang von Sachanlagen Grundstücke 19,00% 19,00% taum 19,00% 19,00% BGA 19,00% 19,00% Anlagen im Bau 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% Abgang von Finanzanlagen Anteile an verb. U 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U 19,00% 19,00% Beteiligungen 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U mit BV 19,00% 19,00% Wertpapiere des AV 19,00% 19,00% sonstige Ausleihungen 19,00% 19,00% Summe Anlagenabgänge

19 Kreditplaner RS-Controlling System für EÜR 1.3 Passwort: 0000 reimus.net Aufnahme Datum Bezeichnung des Kredits Kreditart nom. Zins Kreditbetrag Laufzeit Abschluss Restschuld Vorlaufzins Tilgungsfreie jährliche Raten per anno / Auszahlungs- in Monate -gebühr ( = je Tag Zeit in Rate 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Monat Jahr * Tage betrag bis Monatsende) Monaten Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Detailplan 1 Kreditarten A B Annuitätendarlehen (konstante Rate, steigende Tilgung, fallender Zins) Ratenkredite (konstante Rate, gleichbleibende Tilgung, gleichbleibender Zins)

20 Bezeichnung des Kredits 1. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen

21 Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen

22 Steuer- Vorschau-Jahr satz Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Umsatzerlöse Bereich A % Produkt 1 19,00% Produkt 2 19,00% Produkt 3 19,00% Produkt 4 19,00% Produkt 5 19,00% Produkt 6 19,00% Produkt 7 19,00% Produkt 8 19,00% Produkt 9 19,00% Produkt 10 19,00% Bereich B % Produkt 1 19,00% Produkt 2 19,00% Produkt 3 19,00% Produkt 4 19,00% Produkt 5 19,00% Produkt 6 19,00% Produkt 7 19,00% Produkt 8 19,00% Produkt 9 19,00% Produkt 10 19,00% Bereich C % Produkt 1 19,00% Produkt 2 19,00% Produkt 3 19,00% Produkt 4 19,00% Produkt 5 19,00% Produkt 6 19,00% Produkt 7 19,00% Produkt 8 19,00% Produkt 9 19,00% Produkt 10 19,00%

23 Aufw. für RHB-Stoffe und für bezog. Waren Steuer- Vorschau-Jahr satz Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Aufwandskonto Rohstoff 1 19,00% Aufwandskonto Rohstoff 2 19,00% Aufwandskonto Rohstoff 3 19,00% Aufwandskonto Rohstoff 4 19,00% Aufwandskonto Betriebsstoff 1 19,00% Aufwandskonto Betriebsstoff 2 19,00% Aufwandskonto Betriebsstoff 3 19,00% Aufwandskonto Hilfsstoff 1 19,00% Aufwandskonto Hilfsstoff 2 19,00% Aufwandskonto Hilfsstoff 3 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 1 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 2 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 3 19,00% Aufwandskonto Fertigwaren 4 19,00% Aufwendungen für bezogene Leistungen 19,00% 19,00% 19,00% Leistung 1 19,00% Leistung 2 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00%

24 Löhne / Gehälter Bereich / Mitarbeiter Vorschau-Jahr Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Herstellung / Einkauf Herr Mustermann Vertrieb Verwaltung Summe SV-Beiträge Bereich / Mitarbeiter Krankenkassensatz in % Istjahr Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Herstellung / Einkauf Herr Mustermann 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% Vertrieb 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% Verwaltung 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% 14,90% Sonderbeiträge Summe

25 Steuer- Kontonummer Vorschau-Jahr satz für Dauerfrist Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal verträge Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez sonst. betr. Aufwend. Gesamt Raumkosten Miete Geschäftsräume 19,00% Miete und Leasing Anlagegüter 19,00% Betriebskosten 19,00% Pflege und Instandhaltung 19,00% Sonstige Kosten 19,00% Versicherungen, Beiträge, Abgaben Versicherungen % Beiträge & Abgaben % Reparaturen und Instandhaltungen Reparaturen und Instandhaltungen 19,00% Wartung / Miete Software & Hardware 19,00% Fahrzeugkosten Kfz-Reparaturen 19,00% Kfz-Versicherungen % laufende Kfz-Kosten 19,00% Sonstige Kfz-kosten 19,00% Werbe- und Reisekosten Geschenke 19,00% Bewirtung 19,00% Werbekosten 19,00% Reisekosten 19,00% Kosten der Warenabgabe 19,00% verschiedene betriebliche Kosten Porto 7,00% Telefon / -fax 19,00% Bürobedarf 19,00% Zeitschriften 7,00% Fortbildungskosten 19,00% Rechts- und Beratungskosten % Kosten des Geldverkehrs % Sonstige Kosten und Aufwendungen 19,00% Zinsaufwendungen Zinsen aus dem Kreditplan Zinsen vom Dispokredit sonst. Zinsen und ähnliche Aufwendungen % Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen 19,00%

26 sonstige Ertragspositionen Steuer- Vorschau-Jahr satz Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Provisionserlöse 19,00% Entnahmen 19,00% Zuwendungen 19,00% Anlagenabgang / -verkauf sonstige betriebliche Erträge 19,00% Sachbezüge und sonst. Erlöse 19,00% Zuschreibungen Erträge aus Beteiligungen Erträge a. anderen WP und Ausleihg. d. FA sonstige Zinsen und ähnliche Erträge ohne Guthabenzins außerordentliche Erträge 19,00% Erträge aus dem Guthabenzins Erhaltene Ust-Erstattungen Gesamt sonstige Aufwandspositionen Abschreibungen gezahlte Umsatzsteuer Gesamt

27 Steuer- Vorschau-Jahr satz Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Investitionen Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Investitionen in Immaterielle Güter entgeltlich erworbene Lizenzen und Rechte 19,00% 19,00% Geschäfts- und Firmenwert 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% Investitionen in Sachanlagen Grundstücke 19,00% 19,00% taum 19,00% 19,00% BGA 19,00% 19,00% 19,00% Anlagen im Bau 19,00% 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% Investitionen in Finanzanlagen Anteile an verb. U 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U 19,00% 19,00% Beteiligungen 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U mit BV 19,00% 19,00% Wertpapiere des AV 19,00% 19,00% sonstige Ausleihungen 19,00% 19,00% Summe Investitionen Planjahr Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal Abgänge Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Abgang von Immaterielle Güter entgeltlich erworbene Lizenzen und Rechte 19,00% 19,00% Geschäfts- und Firmenwert 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% 19,00% 19,00% Abgang von Sachanlagen Grundstücke 19,00% 19,00% taum 19,00% 19,00% BGA 19,00% 19,00% Anlagen im Bau 19,00% 19,00% geleistete Anzahlungen 19,00% 19,00% Abgang von Finanzanlagen Anteile an verb. U 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U 19,00% 19,00% Beteiligungen 19,00% 19,00% Ausleihungen an verb. U mit BV 19,00% 19,00% Wertpapiere des AV 19,00% 19,00% sonstige Ausleihungen 19,00% 19,00% Summe Anlagenabgänge

28 Aufnahme Datum Bezeichnung des Kredits Kreditart nom. Zins Kreditbetrag Laufzeit Abschluss Restschuld Vorlaufzins Tilgungsfreie jährliche Raten per anno / Auszahlungs- in Monate -gebühr ( = je Tag Zeit in Rate Monat Jahr * Tage Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal betrag bis Monatsende) Monaten Jan Feb Mrz Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Detailplan % Kreditarten A B Annuitätendarlehen (konstante Rate, steigende Tilgung, fallender Zins) Ratenkredite (konstante Rate, gleichbleibende Tilgung, gleichbleibender Zins)

29 Bezeichnung des Kredits 2010 Jan 1. Quartal Feb Mrz Apr 2. Quartal Mai Jun Jul 3. Quartal Aug Sep Okt 4. Quartal Nov Dez Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen

30 Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen Tilgung Zinsen

31 Diese Tabellenblatt wird benötigt um die Kennzahlen Liquiditätsgrad I bis III zu berechnen. Plandaten kum kurzfr. Forderungen Forderungen aus L. u. L. sonstige Forderungen Vorräte Vorräte kurzfr. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus L. u. L. sonstige Verbindlchkeiten Vorschaudaten kum kurzfr. Forderungen Forderungen aus L. u. L. sonstige Forderungen Vorräte Vorräte kurzfr. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus L. u. L. sonstige Verbindlchkeiten Istdaten kum. kurzfr. Forderungen Forderungen aus L. u. L. sonstige Forderungen Vorräte Vorräte kurzfr. Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus L. u. L. sonstige Verbindlchkeiten Vorbereitung Liquiditätskennzahlen Nenner (kurzfr. Verb.) Zähler Liquiditätsgrad 1 Liquiditätsgrad 2 Liquiditätsgrad 3 Kennzahlen Liquiditätsgrad 1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Liquiditätsgrad 2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Liquiditätsgrad 3 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

32 Bitte beachten Sie, dass für die Eingabe der Ist-Werte zum Berichtszeitpunkt immer kumulierte Werte erforderlich sind. Das heisst im Monat Februar geben Sie nicht nur die Februar Werte ein, sondern den kumulierten Wert aus Januar und Februar bzw. in der Bilanz den Stand per Februar. GuV per Berichtszeitraum Bemerkungen Januar Februar März April Mai Juni Juli August September Oktober November Dezember Betriebseinnahmen Umsatzerlöse Erlöse Konten Bereich A Bereich B Bereich C Provisionserlöse sonstige Erlöse Konten Entnahmen Zuwendungen Anlagenabgänge Sachbezüge und sonst. Erlöse sonstige betriebliche Erträge Zuschreibungen Zinserträge Konten Konten Konten , Konten u Konten , Konten Erträge aus Beteiligungen Erträge aus anderen Wertpapieren sonstige Zinsen und ähnliche Erträge außerordentliche Erträge Konten Konten , Konten , außerordentliche Erträge vereinnahmte Umsatzsteuer Konten Umsatzsteuer 19% Umsatzsteuer 7% erhaltene Umsatzsteuererstattungen Summe Betriebseinnahmen Betriebsausgaben Wareneinsatz Ausz. für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe u. für bezog. Waren Auszahlungen für bezogene Leistungen Konten 03000, u Konten Personalkosten Löhne und Gehälter Konten u soziale Abgaben u. Aufw. für Altersversorgung u. Unterstützung Konten Sonstige betriebliche Aufwendungen Raumkosten Miete Geschäftsräume Miete und Leasing Anlagegüter Betriebskosten Pflege und Instandhaltung Sonstige Kosten Konten 04210, 04215, Konten 04200, 04219, 04229, 04810, Konten Konten Konten Versicherungen, Beiträge, Abgaben Versicherungen Beiträge & Abgaben Konten Konten Reparaturen und Instandhaltungen Reparaturen und Instandhaltungen Wartung / Miete Software & Hardware Konten , Konto Fahrzeugkosten Kfz-Reparaturen Kfz-Versicherungen laufende Kfz-Kosten Sonstige Kfz-kosten Konto Konto Konten 04500, Konten Werbe- und Reisekosten Geschenke Bewirtung Werbekosten Reisekosten Kosten der Warenabgabe Konten Konten 04650, Konten 04600, 04610, 04640, , Konten Konten verschiedene betriebliche Kosten Porto Telefon / -fax Bürobedarf Zeitschriften Fortbildungskosten Rechts- und Beratungskosten Kosten des Geldverkehrs Sonstige Kosten und Aufwendungen Abschreibungen Konten Zinsaufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Konten Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliche Aufwendungen Konten verauslagte Vorsteuer anrechenbare Vorsteuer 19% anrechenbare Vorsteuer 7% gezahlte Umsatzsteuer Konten Konten Konten Summe Betriebsausgaben Jahresüberschuss / -fehlbetrag Monat verwendet? Konten Konten Konten Konto Konto u Konto Konto Konto Konten Konto Konten , , , 04969,

33 Haftungsausschluss reimus.net GmbH wendet größte Sorgfalt bei der Erstellung und Pflege der Dateien und Inhalte auf. Gleichwohl kann reimus.net GmbH keine Gewähr dafür übernehmen, dass die angebotenen Dateien und Inhalte für die konkreten Bedürfnisse des Kunden passend und richtig sind. Der Kunde wählt die Dateien und Inhalte eigenverantwortlich aus und verwendet diese eigentverantwortlich. Die Haftung von reimus.net GmbH für die falsche Verwendung der Dateien und Inhalte ist ausgeschlossen. Die Dateien und Inhalte dienen lediglich als Anhaltspunkt und ersetzen keinesfalls eine fachkundige Beratung. Der Kunde wird deshalb erforderlichenfalls anwaltlichen Rat einholen, bevor die Dateien und Inhalte verwendet. Unterlässt der Kunde dies und entsteht aufgrund dessen ein Schaden, ist die Haftung von reimus.net GmbH hierfür ausgeschlossen.