ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit 1050 Wien, Schönbrunner Straße 119/13

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1 J A H R E S A B S C H L U S S ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit 1050 Wien, Schönbrunner Straße 119/13

2 Seite 1 Erstellungsbericht Bericht über die Erstellung des Jahresabschlusses zum ZARA Zivilcourage u. Antirassismusarbeit Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss zum bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungsund Bewertungsmethoden erstellt. Grundlage für die Erstellung des Abschlusses waren die von uns durchgeführten Tätigkeiten (Buchhaltung und Anlagenverzeichnis) und die uns darüber hinaus vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht auf Ordnungsmäßigkeit oder Plausibilität geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach UGB und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags / der Satzung liegen in Ihrer Verantwortung. Wir haben weder eine Abschlussprüfung noch eine prüferische Durchsicht des Abschlusses noch eine sonstige Prüfung oder vereinbarte Untersuchungshandlungen vorgenommen und geben demzufolge keine Zusicherung (Bestätigung) zum Abschluss. Sie sind sowohl für die Richtigkeit als auch für die Vollständigkeit der uns zur Verfügung gestellten Unterlagen und Auskünfte verantwortlich, auch gegenüber den Nutzern des von uns erstellten Abschlusses. Wir verweisen in diesem Zusammenhang auf die auf unser Verlangen von Ihnen unterschriebene Vollständigkeitserklärung. Der Erstellungsauftrag wurde unter Beachtung des Fachgutachtens KFS/RL 26 Grundsätze für die Erstellung von Abschlüssen durchgeführt. Für den Erstellungsauftrag gelten die Allgemeinen Auftragsbedingungen (AAB) für Wirtschaftstreuhandberufe der Kammer der Wirtschaftstreuhänder (KWT) in der Fassung vom Eine Weitergabe des von uns erstellten Abschlusses an Dritte darf nur unter Beigabe des Erstellungsberichts erfolgen. Im Falle der Weitergabe des von uns erstellten Abschlusses an Dritte gelten die in Punkt 8. der AAB für Wirtschaftstreuhandberufe der KWT enthaltenen Ausführungen zur Haftung auch gegenüber Dritten. Steirer, Mika & Comp. Wirtschaftstreuhandges.m.b.H. A-1010 Wien, Franz-Josefs-Kai 53

3 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 2 B I L A N Z Z U M A K T I V A () 2016 () P A S S I V A () 2016 () A. A N L A G E V E R M Ö G E N A. NEGATIVES EIGENKAPITAL I. S a c h a n l a g e n davon eingezahlt 1. andere Anlagen, Betriebs- und 0,00 / Vj. 0,00 Geschäftsausstattung 7.785,40 0,00 I. Gebarung , ,06 II. F i n a n z a n l a g e n davon Gewinnvortrag/Verlustvortrag 1. Anteile an verbundenen Unternehmen 5.000, , ,06 / Vj ,76 B. U M L A U F V E R M Ö G E N B. R Ü C K S T E L L U N G E N I. F o r d e r u n g e n und sonstige 1. sonstige Rückstellungen , ,31 V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e C. V E R B I N D L I C H K E I T E N 1. sonstige Forderungen und Vermögens- 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditgegenstände , ,74 instituten 6.300, ,00 davon mit einer Restlaufzeit davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bis zu einem Jahr 0,00 / Vj. 0,00 0,00 / Vj. 0,00 II. K a s s e n b e s t a n d, davon mit einer Restlaufzeit Guthaben bei Kreditinstituten , ,28 von mehr als einem Jahr 6.300,00 / Vj ,00 2. sonstige Verbindlichkeiten , ,28 davon gegenüber Abgabenbehörden 649,35 / Vj. 10,00 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit ,89 / Vj ,36 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ,79 / Vj ,28 davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 / Vj. 0, , ,28 davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ,79 / Vj ,28 davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 6.300,00 / Vj ,00 D. R E C H N U N G S A B G R E N Z U N G S- P O S T E N , ,37 SUMME AKTIVA , ,02 SUMME PASSIVA , ,02

4 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 3 G E W I N N - U N D V E R L U S T R E C H N U N G VOM BIS Umsatzerlöse , ,59 2. Subventionen und Spenden , ,87 3. sonstige betriebliche Erträge a. übrige , ,03 4. B e t r i e b s l e i s t u n g , ,49 5. Aufwendungen für Material und sonstige bezogene Herstellungsleistungen a. Aufwendungen für bezogene Leistungen , ,96 6. Personalaufwand a. Gehälter , ,41 b. Soziale Aufwendungen ba. Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen 2.820, ,47 bb. Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge , ,40 bc. sonstige Sozialaufwendungen 1.875, ,11 854, ,07 7. Abschreibungen I. Planmäßige Abschreibungen 3.132,57 318,19 8. sonstige betriebliche Aufwendungen a. Steuern, soweit sie nicht unter Z 13 fallen 139,57 301,80 Übertrag 139, ,06 301, ,86

5 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 4 G E W I N N - U N D V E R L U S T R E C H N U N G VOM BIS Übertrag 139, ,06 301, ,86 b. übrige , , , ,66 9. Zwischensumme aus Z 1 bis 8 ( B e t r i e b s e r g e b n i s ) , , sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 1,27 50, Zwischensumme aus Z 10 bis 10 ( F i n a n z e r f o l g ) 1,27 50, Ergebnis vor Steuern Zwischensumme aus Z 9 und Z , , Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,32 12, Ergebnis nach Steuern , , J a h r e s f e h l b e t r a g , , Gewinnvortrag / Verlustvortrag aus dem Vorjahr , , B i l a n z v e r l u s t , ,06

6 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 5 E R L Ä U T E R U N G E N A K T I V A A N L A G E V E R M Ö G E N S a c h a n l a g e n andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.294,40 Büromaschinen, EDV-Anlagen 3.491, ,40 F i n a n z a n l a g e n Anteile an verbundenen Unternehmen Anteile an verbundenen Unternehmen 5.000, ,00 U M L A U F V E R M Ö G E N F o r d e r u n g e n und sonstige V e r m ö g e n s g e g e n s t ä n d e sonstige Forderungen und Vermögensgegenstände Forderungen sonstige ,36 Kautionen 100,00 Bankgarantie für Büro 6.300, ,36 K a s s e n b e s t a n d, Guthaben bei Kreditinstituten Kassa Büro 132,89 BA-CA / , ,13

7 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 6 E R L Ä U T E R U N G E N P A S S I V A NEGATIVES EIGENKAPITAL Gebarung Ergebnisvortrag ,06 Gebarung , ,34 R Ü C K S T E L L U N G E N sonstige Rückstellungen Rückstellung für nicht konsum. Urlaube ,18 Rückstellungen für Rechts- u.beratungsk , ,18 V E R B I N D L I C H K E I T E N Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten BA-CA , ,00 sonstige Verbindlichkeiten Finanzamt Lohnsteuer 570,53 Finanzamt DB-Verrechnung 68,82 Stadtkasse Verbindlichkeiten 10,00 Gebietskrankenkasse Verbindlichkeiten ,89 Lohn- und Gehaltsverrechnung ,89 Darlehen RD Foundation ,00 Darlehen Reder ,00 Darlehen Galla Mag. Franz Kulturverein ,00 Verbindlichkeiten sonstige 2.851, ,79

8 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 7 E R L Ä U T E R U N G E N P A S S I V A R E C H N U N G S A B G R E N Z U N G S- P O S T E N Passive Rechnungsabgrenzungsposten , ,26

9 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 8 ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Umsatzerlöse Erlöse Workshops/Trainings 1.470,00 Erlöse Inserate 6.545,38 Spesenersätze 6.327, ,80 Subventionen und Spenden Mitgliedsbeiträge, förd. Mitgl ,20 Spenden ,64 Charity 27,77 Subventionen MA17 allg ,00 Subvention Rassismus Report 4.908,00 Subventionen EU ,34 Subvention BKA ,37 Subventionen BM f. Arbeit, Soziales ,66 Subventionen Sonderprojekte ,52 Pauschale BKA , ,00 sonstige betriebliche Erträge übrige Mieterträge ,08 Erlöse sonstige 1.477, ,68 B e t r i e b s l e i s t u n g ,48 Aufwendungen für Material und sonstige bezogene Herstellungsleistungen ,48 Aufwendungen für bezogene Leistungen Rassismus Report 435,86 Fahrtspesen für Workshops,Meetings ,00 Übertrag 997,86

10 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 9 ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Übertrag 997,86 Rassismus Report Honorare u. Druckkosten ,53 Honorare Graphik 5.446,00 Honorare sonstige und externe WVs , ,19 Personalaufwand Gehälter BMI Zivildienst ,00 Gehälter ,87 Sonderzahlung Angestellte ,62 Prämie 432,85 Ersatzl. UE 3.077,75 Zivildienstentschädigung 8.253,59 Dotierung Urlaubsrückstellung 2.513, ,55 Soziale Aufwendungen Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen MV Kassenbeiträge Angestellte 2.820, ,90 Aufwendungen für gesetzlich vorgeschriebene Sozialabgaben sowie vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge Gesetzlicher Sozialaufwand Angestellte ,71 Gesetzlicher Sozialaufwand Zivildiener 1.098,72 Dienstgeberbeitrag Angestellte 8.215,19 Dienstgeberabgabe Wien Angestellte 710, ,62

11 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 10 ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG sonstige Sozialaufwendungen Freiwilliger Sozialaufwand 335,59 Weiterbildung Mitarbeiter 1.540, ,59 Abschreibungen Planmäßige Abschreibungen planm. Abschreibung immater. Vermögensg. 698,20 planm. Abschr. Betriebs- u. Gesch.ausst. 784,03 Abschreibung geringw. Wirtschaftsgüter 1.650, ,57 sonstige betriebliche Aufwendungen Steuern, soweit sie nicht unter Z 13 fallen Gebühren, Werbeabgabe 139,57 139,57 übrige Instandhaltungen sonstige 2.067,27 Reinigungen durch Dritte 3.288,70 Transporte durch Dritte 61,80 Reisekosten Projekte 1.605,24 Telefon/Internet 2.976,16 Porto und sonstige Postgebühren 3.580,22 Mietaufwand ,16 Verbrauch von Energie 1.915,61 Büromaterial 2.488,29 Kopien und sonstige Druckkosten 7.371,92 Fachliteratur 198,70 Inserate 70,80 Übertrag ,87

12 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 11 ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Übertrag ,87 Öffentlichkeitsarbeit 990,47 Steuerberatung 9.286,63 Reisekosten Weiterbildung/Vernetzung 2.053,80 Vernetzung/Mitgliedsbeiträge 1.017,00 Spesen des Geldverkehrs 403,69 Sonstige Bankspesen 373, ,84 Zwischensumme aus Z 1 bis 8 ( B e t r i e b s e r g e b n i s ) , ,35 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinserträge aus Bankguthaben 1,27 1,27 Zwischensumme aus Z 10 bis 10 ( F i n a n z e r f o l g ) 1,27 Ergebnis vor Steuern Zwischensumme aus Z 9 und Z ,08 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1, ,08 Kapitalertragsteuer 0,32 0,32 Ergebnis nach Steuern , ,40 J a h r e s f e h l b e t r a g , ,40

13 ZARA - Zivilcourage und Anti-Rassismus Arbeit Seite 12 ERLÄUTERUNGEN GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Gewinnvortrag / Verlustvortrag aus dem Vorjahr Ergebnisvortrag , ,06 B i l a n z v e r l u s t , ,34

14 Nr: Name: ZARA Zivilcourage u. Antirassismusarbeit Seite 13 A F A - G E S A M T (RÄG 2014) Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten Buchwerte Nr. Text Zugänge davon akt. Zinsen Abgänge Umbuchungen Betriebs- und Geschäftsausstattung 0, ,43 0,00 0,00 0, , ,40 0, Büromaschinen, EDV-Anlagen 0, ,20 0,00 0,00 0, , ,00 0, Beteiligungen an verbundenen Unternehmen 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,00 Summe 5.000, ,63 0,00 0,00 0, , , ,00 Abschreibungsbewegungen Nr. Text kum. AfA AfA lfd Zuschreibung Zugang Abgang Umbuchung kum. AfA Betriebs- und Geschäftsausstattung 0,00 784,03 0,00 0,00 0,00 0,00 784, Büromaschinen, EDV-Anlagen 0,00 698,20 0,00 0,00 0,00 0,00 698, Beteiligungen an verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe 0, ,23 0,00 0,00 0,00 0, ,23 WT: Steirer, Mika & Comp., 1010 Wien DVR: RZLBIL (c) RZL

15 Nr: Name: ZARA Zivilcourage u. Antirassismusarbeit Seite 14 A F A - V E R Z E I C H N I S B r u t t o a u s w e i s (R L G) Nr. Text Datum Ansch.Wert % AfA kumuliert AfA laufend Buchwert Buchwert Konto 580 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1 Schreibtisch Oppen Inwerk GmbH D Merrbusch ,02 25,00 187,13 187,13 0, ,89 2 Brother Laserdrucker office discount Robinigstr. 57, 5020 Slzbg ,36 33,33 68,39 68,39 0,00 341,97 3 Lizenz 72solutions GmbH Gersthofer Str. 138/8, 1180 Wien ,05 33,33 528,51 528,51 0, ,54 Summe Konto AfA laufend Neuzugänge 5.078, ,43 784,03 784,03 0, ,40 WT: Steirer, Mika & Comp., 1010 Wien DVR: RZLBIL (c) RZL

16 Nr: Name: ZARA Zivilcourage u. Antirassismusarbeit Seite 15 A F A - V E R Z E I C H N I S B r u t t o a u s w e i s (R L G) Nr. Text Datum Ansch.Wert % AfA kumuliert AfA laufend Buchwert Buchwert Konto 620 Büromaschinen, EDV-Anlagen 1 Laptop+ Zubehör Rupert Helm-Wakolbinger Springerg. 3/DG, 1020 Wien ,20 33,33 698,20 698,20 0, ,00 Summe Konto AfA laufend Neuzugänge 4.189, ,20 698,20 698,20 0, ,00 WT: Steirer, Mika & Comp., 1010 Wien DVR: RZLBIL (c) RZL

17 Nr: Name: ZARA Zivilcourage u. Antirassismusarbeit Seite 16 A F A - V E R Z E I C H N I S B r u t t o a u s w e i s (R L G) Nr. Text Datum Ansch.Wert % AfA kumuliert AfA laufend Buchwert Buchwert Konto 800 Beteiligungen an verbundenen Unternehmen 1 ZARA Training gemeinnützige GmbH ,00 0,00 0,00 0, , ,00 Summe Konto 5.000,00 0, , ,00 WT: Steirer, Mika & Comp., 1010 Wien DVR: RZLBIL (c) RZL