Haushaltsplan des Zweckverbands Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung

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1 Haushaltsplan 218 des Zweckverbands Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung

2 Inhaltsverzeichnis: Haushaltssatzung Vorbericht 4 6 Ergebnisplan 7 Finanzplan 8-9 Ergebnisplan mit Sachkonten 1 11 Finanzplan mit Sachkonten 13 Teilergebnisplan Teilfinanzplan 16 2 Produktbuch Verbindlichkeitenübersicht 25 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse 26 Übersicht über die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/-fehlbeträge 27 Bilanz

3 1

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6 Vorbericht a) Ergebnishaushalt Im Ergebnishaushalt werden die Erträge (Kontenklasse 4) und die Aufwendungen (Kontenklasse 5) periodengerecht abgebildet. Für das Haushaltsjahr 218 werden insgesamt Erträge in Höhe von , EUR und Aufwendungen in Höhe von , EUR erwartet. Der sich ergebende Fehlbedarf in Höhe von, EUR ergibt sich aus der Saldierung der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten und den Aufwendungen für Abschreibungen. Diese Positionen werden nicht mehr auf die Verbandsmitglieder umgelegt. Nach den Vorschriften des 11 Abs. 3 der Verbandsordnung werden die dem Forstverband entstehenden Aufwendungen für die Waldarbeiterlöhne incl. Nebenkosten, Unternehmereinsätze sowie Kosten des Maschineneinsatzes nach Maßgabe der tatsächlichen Aufwendungen erstattet. Soweit die nach Vorgabe des Forstamtes von den Gemeinden zu erhebenden Kostenerstattungen die v. g. Kosten nicht abdecken, sind die verbleibenden Kosten im Verhältnis der Stundenanteile von den jeweiligen Gemeinden zu erstatten. Die Ansätze der Planung 218 ergeben sich aus den Vorjahreswerten mit geringen Veränderungen. Die Personalkosten wurden anhand der Meldung der Fachabteilung für die Planung 218 angepasst. Die im Ergebnishaushalt für die v. g. Positionen veranschlagten Kosten stellen sich wie folgt dar: Planung 218 nach tatsächlichem Einsatz ( 11 Abs. 3 VerbO) Aufwendungen Waldarbeiterlöhne , Beiträge zur Zusatzversorgungskasse , Sozialversicherungsbeiträge , Beihilfen , Unternehmervergütungen , Kosten des Maschineneinsatzes (Unterh. Forstbesitz) , incl. Abschreibungen Schutzwagen , Werkzeuge , Summe 7.76, Erträge Erstattungen von Gemden/Gemdverbänden , Erstattungen von Gemden/Gemdverbänden (ungedeckte Kosten 11 Abs. 3 VerbO) , Erstattungen vom Land , Erstattungen private Unternehmen , -7.7, Differenz 6, Erstattung (ohne Afa-Anteil) , 4

7 Die übrigen Aufwendungen werden nach den Anteilen der reduzierten Holzbodenfläche über die Forstverbandsumlage abgerechnet. Für die Anschaffungen im Bereich des Erwerbs geringwertiger Wirtschaftsgüter wurde ein Pauschalbetrag von 1., EUR eingeplant. Aufgrund der im Jahr 214 geänderten Verwaltungsvorschrift (VV) Nr. 4.1 zu 93 Gemeindeordnung (GemO) wurde die Wertgrenze für die Erfassung von abnutzbaren beweglichen Vermögensgegenständen von 41, EUR auf 1., EUR angehoben. Die Forstverbandsumlage stellt sich in der Planung wie folgt dar: Planung 218 Aufwendungen Personalaufwand Verbandsvorsteher , Abschreibungen Gebäude , sonst. BGA , Geringwertige Wirtschaftsgüter, Ausrüstungsgegenstände , Versicherungen , Dienst- und Schutzkleidung , Aus- und Fortbildung, Umschulung , Fernmeldegebühren , Mitgliedsbeiträge , Verwaltungskostenumlage VG Linz , Zinsaufwendungen VGKasse , Erwerb von bewegl. Sachen Anlagevermögen Umlage aus Vermögensant. Leubsdorf/Neustadt Summe , Erträge Auflösung Sonderposten , Vermischte Einnahmen , Umlage aus Vermögensant. Leubsdorf/Neustadt , Erstattung aus Verkauf Werkzeug , -3, Differenz , Umlagebedarf (ohne Afa-Anteil) , 5

8 Aus der v. g. Berechnung ergeben sich für die Gemeinden folgende vorläufige Umlageanteile: Gemeinde reduzierte Holzbodenfläche Umlage/EUR Bruchhausen 85, ,5 Dattenberg 242, ,42 Erpel 23, ,78 Linz 57,2 814,11 Rheinbreitbach 166, ,89 Sankt Katharinen 78, ,69 Unkel 19,4 2.79,9 Vettelschoss 53,2 757,18 Summe 1.13, , Da der Forstzweckverband seinen Finanzbedarf vollständig Umlagen sicherstellt, ist der Ergebnisplan bis auf die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten und die Aufwendungen für Abschreibungen ausgeglichen. Die sich ergebenden Unterdeckungen werden im Jahresabschluss als Forderungen gegenüber den Verbandsmitgliedern ausgewiesen. b) Finanzhaushalt: Im Finanzhaushalt werden die Einzahlungen (Kontenklasse 6) und die Auszahlungen (Kontenklasse 7) nach dem Kassenwirksamkeitsprinzip abgebildet. Über den Finanzhaushalt sind insbesondere Investitionen zu planen. Die ordentlichen Ein- und Auszahlungen sind im Wesentlichen gleichlautend wie im Ergebnishaushalt enthalten. Lediglich die Abschreibungen sowie die Auflösung von Sonderposten werden nicht zahlungswirksam verbucht. Investitionen mit einem Sachwert von über 1., EUR sind im Haushaltsjahr 218 nicht geplant. Kreditaufnahmen sind ebenfalls nicht vorgesehen. Der Kassenbestand des Forstverbandes wird zum voraussichtlich mit einem negativen Saldo in Höhe von 22.7, EUR ausgewiesen. Dies entspricht der voraussichtlichen Höhe der ungedeckten Aufwendungen nach 11 Abs. 3 Verbandsordnung, die erst nach Ablauf des Haushaltsjahres und bei Kenntnis der tatsächlichen Stundenanteile verrechnet werden können. Es ist an dieser Stelle darauf hinzuweisen, dass bei der Finanzplanung keine periodengerechte Abgrenzung stattfindet und dass es sich hier um eine reine Betrachtung der finanziellen Mittel handelt. Der Haushaltsplan wurde auf der Grundlage der zum Zeitpunkt der Haushaltsplanung geltenden Vorschriften der Verbandsordnung erstellt. 6

9 Ergebnisplan 218 lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten (gem. 2 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge + Erträge der sozialen Sicherung + Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen +/- Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen + Andere aktivierte Eigenleistungen + Sonstige laufende Erträge Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit - Personalaufwendungen - Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen - Abschreibungen gem. 2 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO - Abschreibungen gem. 2 Abs. 1 Nr. 15 GemHVO - Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen - Aufwendungen der sozialen Sicherung - Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit + Zinserträge und sonstige Finanzerträge - Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis + Außerordentliche Erträge - Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis (Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag) - Einstellung in den Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich + Entnahmen aus dem Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich Jahresergebnis nach Veränderung des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich,.925,65,,, ,38,,, 9.77, ,78,.833,43 132,,,, 2.447, ,19-21,16, -93,16 93,16-18,,,, -18,,, -18, von 1 31 / 16 / / 15: / -9 7

10 Finanzplan 218 lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen,allgemeine Umlagen und sonstige Transfereinzahlungen 17.33, Einzahlungen der sozialen Sicherung, 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte, 5 + Privatrechtliche Leistungesentgelte, 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , /- Erhöhungen oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen, 8 + Andere aktivierte Eigenleistungen, 9 + Sonstige laufende Einzahlungen, 1 Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit 5.568, Personalauszahlungen 13.64, Versorgungsauszahlungen, 13 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen.26, Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferauszahlungen, 15 - Auszahlungen der sozialen Sicherung, 16 - Sonstige laufende Auszahlungen 2.83, Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit , Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 7.638, Zinseinzahlungen und sonstige Finanzeinzahlungen, 2 - Zinsauszahlungen und sonstige Finanzauszahlungen 6, Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- und - auszahlungen -6, Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.631, Außerordentliche Einzahlungen, 24 + Außerordentliche Auszahlungen, 25 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen, 26 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.631, Einzahlungen aus Investitionszuwendungen, 28 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten, 29 + Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 3 + Einzahlungen für Sachanlagen, 31 + Einzahlungen für Finanzanlagen, 32 + Einzahlungen aus sonstigen Ausleihen und Kreditgewährungen, 33 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten, 34 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 35 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, 36 - Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 37 - Auszahlungen für Sachanlagen, 38 - Auszahlungen für Finanzanlagen, 39 - Auszahlungen für sonstige Ausleihen und Kreditgewährungen, 4 - Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten, 41 - Sonstige Investitionsauszahlungen, 42 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 43 Saldo der Ein- uns Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 44 Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag 7.631,55 1 von 2 31 / 16 / / 15:35 / -9 8

11 Finanzplan 218 lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten, 46 - Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten, 47 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten, 48 Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung ,47 49 Abnahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung -8.96,92 5 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus Krediten zur Liquiditätssicherung ,55 51 Abnahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 52 Zunahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 53 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 54 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit ,55 55 Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern, 56 Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 57 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 2 von 2 31 / 16 / / 15:35 / -9 9

12 Ergebnisplan 218 lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten (gem. 2 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 4151 Sonderposten aus Zuwendungen 4162 von Gemeinden und Gemeindeverbänden,.925,65 24,.91, Erträge der sozialen Sicherung + Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen von Gemeinden und Gemeindeverbänden,,, , , /- Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen + Andere aktivierte Eigenleistungen + Sonstige laufende Erträge Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit - Personalaufwendungen Bürgermeister Vergütungen Arbeitnehmer Arbeitnehmer Arbeitnehmer Sonstige,,, 9.77, , , 88.42, , ,93, 22, Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Sonstiges Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände an Gemeinden und Gemeindeverbände sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen,.833, ,8, 8.142,35, Abschreibungen gem. 2 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO sonstige Gebäude Betriebsausstattung Geschäftsausstattung 132,, 6, 6, Abschreibungen gem. 2 Abs. 1 Nr. 15 GemHVO - Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen - Aufwendungen der sozialen Sicherung - Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit + Zinserträge und sonstige Finanzerträge - Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 5743 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, Umschulung Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände Haftpflichtversicherungen Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretungen und Vereinen an Gemeinden und Gemeindeverbände,,, 2.447,98 364, ,68 252,36, 9.278,19-21,16, -93,16-93, Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis + Außerordentliche Erträge - Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis (Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag) - Einstellung in den Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 93,16-18,,,, -18,, von 2 31 / 16 / / 15:15 / -9 1

13 Ergebnisplan 218 lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten (gem. 2 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Entnahmen aus dem Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich Jahresergebnis nach Veränderung des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich, -18, von 2 31 / 16 / / 15:15 / -9 11

14 Finanzplan 218 lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen,allgemeine Umlagen und sonstige Transfereinzahlungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 17.33, , Einzahlungen der sozialen Sicherung, 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte, 5 + Privatrechtliche Leistungesentgelte, 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen , von Gemeinden und Gemeindeverbänden , /- Erhöhungen oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen, 8 + Andere aktivierte Eigenleistungen, 9 + Sonstige laufende Einzahlungen, 1 Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit 5.568, Personalauszahlungen 13.64, Bürgermeister Vergütungen Arbeitnehmer Arbeitnehmer Arbeitnehmer Sonstige 2.184, 8.32, , ,63, 22, Versorgungsauszahlungen, 13 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen.26, Sonstige Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungsund sonstige Gebrauchsgegenstände an Gemeinden und Gemeindeverbände Sonstige Auszahlungen für Dienstleistungen 4.43,81, 8.162,43, Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferauszahlungen, 15 - Auszahlungen der sozialen Sicherung, 16 - Sonstige laufende Auszahlungen 2.83, Auszahlungen für Aus- und Fortbildung, Umschulung Auszahlungen für Dienst- und Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände Haftpflichtversicherungen Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretungen und Vereinen, 1.83,68 252,36, Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit , Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 7.638, Zinseinzahlungen und sonstige Finanzeinzahlungen, 2 - Zinsauszahlungen und sonstige Finanzauszahlungen 7743 an Gemeinden und Gemeindeverbände 6,8 6, Saldo der Zins- und sonstigen Finanzein- und - auszahlungen -6, Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.631, Außerordentliche Einzahlungen, 24 + Außerordentliche Auszahlungen, 25 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen, 26 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.631, Einzahlungen aus Investitionszuwendungen, 28 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten, 29 + Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 3 + Einzahlungen für Sachanlagen, 1 von 2 31 / 16 / / 15:34 / -9

15 Finanzplan 218 lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Einzahlungen für Finanzanlagen, 32 + Einzahlungen aus sonstigen Ausleihen und Kreditgewährungen, 33 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten, 34 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 35 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, 36 - Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 37 - Auszahlungen für Sachanlagen, 38 - Auszahlungen für Finanzanlagen, 39 - Auszahlungen für sonstige Ausleihen und Kreditgewährungen, 4 - Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten, 41 - Sonstige Investitionsauszahlungen, 42 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 43 Saldo der Ein- uns Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 44 Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag 7.631, Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten, 46 - Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten, 47 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten, 48 Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung von Gemeinden und Gemeindeverbänden , ,47 49 Abnahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung von Gemeinden und Gemeindeverbänden -8.96, ,92 5 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus Krediten zur Liquiditätssicherung ,55 51 Abnahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 52 Zunahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 53 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 54 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit ,55 55 Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern, 56 Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 57 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 2 von 2 31 / 16 / / 15:34 / -9 13

16 Teilergebnisplan 218 Budget: 1 Teilhaushalt 1 (alles ohne Finanzen) lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten (gem. 2 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 4151 Sonderposten aus Zuwendungen 4162 von Gemeinden und Gemeindeverbänden,.925,65 24,.91, Erträge der sozialen Sicherung + Öffentlich-Rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen von Gemeinden und Gemeindeverbänden,,, , , Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen + Andere aktivierte Eigenleistungen + Sonstige laufende Erträge Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit - Personalaufwendungen Bürgermeister Vergütungen Arbeitnehmer Arbeitnehmer Arbeitnehmer Sonstige,,, 9.77, , , 88.42, , ,93, 22, Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Sonstiges Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände an Gemeinden und Gemeindeverbände sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen,.833, ,8, 8.142,35, Abschreibungen gem. 2 Abs. 1 Nr. 14 GemHVO sonstige Gebäude Betriebsausstattung Geschäftsausstattung 132,, 6, 6, Abschreibungen gem. 2 Abs. 1 Nr. 15 GemHVO - Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen - Aufwendungen der sozialen Sicherung - Sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit + Zinserträge und sonstige Finanzerträge - Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 5743 Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, Umschulung Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände Haftpflichtversicherungen Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretungen und Vereinen an Gemeinden und Gemeindeverbände,,, 2.447,98 364, ,68 252,36, 9.278,19-21,16, -93,16-93, Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis + Außerordentliche Erträge - Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis des Teilhaushalts vor Verrechnung der internen Leistungsbeziehungen 93,16-18,,,, -18, von 2 31 / 16 / / 15:17 / -9 14

17 Teilergebnisplan 218 Budget: 1 Teilhaushalt 1 (alles ohne Finanzen) lfd. Nr. Ertrags- und Aufwandsarten (gem. 2 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Saldo der Erträge und Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Jahresergebnis des Teilhaushalts nach der Verrechnung der internen Leistungsbeziehungen,,, -18, Produktübersicht Produkt Bezeichnung Ergebnis Ansatz Ansatz Planung Planung Planung Kommunale Forstwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft -21,16 93, von 2 31 / 16 / / 15:17 / -9 15

18 Teilfinanzplan 218 A. Zahlungsübersicht Budget: 1 Teilhaushalt 1 (alles ohne Finanzen) lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen,allgemeine Umlagen und sonstige Transfereinzahlungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 17.33, , Einzahlungen der sozialen Sicherung, 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte, 5 + Privatrechtliche Leistungesentgelte, Kostenerstattungen und Kostenumlagen von Gemeinden und Gemeindeverbänden +/- Erhöhungen oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen , ,79, Andere aktivierte Eigenleistungen, 9 + Sonstige laufende Einzahlungen, 1 Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit 5.568, Personalauszahlungen Bürgermeister Vergütungen Arbeitnehmer Arbeitnehmer Arbeitnehmer Sonstige 13.64, , 8.32, , ,63, 22, Versorgungsauszahlungen, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen Sonstige 7238 Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände an Gemeinden und Gemeindeverbände 7292 Sonstige Auszahlungen für Dienstleistungen - Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferauszahlungen.26, ,81, 8.162,43,, Auszahlungen der sozialen Sicherung, Sonstige laufende Auszahlungen Auszahlungen für Aus- und Fortbildung, Umschulung Auszahlungen für Dienst- und Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände Haftpflichtversicherungen Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretungen und Vereinen Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 2.83,4, 1.83,68 252,36, , Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit 7.638, Zinseinzahlungen und sonstige Finanzeinzahlungen, 2 - Zinsauszahlungen und sonstige Finanzauszahlungen 7743 an Gemeinden und Gemeindeverbände 6,8 6, Saldo der Zins- und sonstigen Finanzeinund -auszahlungen -6, von 5 31 / 16 / / 15:33 / -9 16

19 Teilfinanzplan 218 A. Zahlungsübersicht Budget: 1 Teilhaushalt 1 (alles ohne Finanzen) lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.631, Außerordentliche Einzahlungen, 24 + Außerordentliche Auszahlungen, 25 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen, 26 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 7.631, Einzahlungen aus Investitionszuwendungen, 28 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten, 29 + Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 3 + Einzahlungen für Sachanlagen, 31 + Einzahlungen für Finanzanlagen, 32 + Einzahlungen aus sonstigen Ausleihen und Kreditgewährungen, 33 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten, 34 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 35 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, 36 - Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 37 - Auszahlungen für Sachanlagen, 38 - Auszahlungen für Finanzanlagen, 39 - Auszahlungen für sonstige Ausleihen und Kreditgewährungen, 4 - Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten, 41 - Sonstige Investitionsauszahlungen, 42 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 43 Saldo der Ein- uns Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 44 Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag 7.631, Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten, 46 - Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten, 47 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten, 48 Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung, 49 Abnahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung, 5 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus Krediten zur Liquiditätssicherung, 51 Abnahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 52 Zunahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 2 von 5 31 / 16 / / 15:33 / -9 17

20 Teilfinanzplan 218 A. Zahlungsübersicht Budget: 1 Teilhaushalt 1 (alles ohne Finanzen) lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 54 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit, 55 Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern, 56 Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 57 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 3 von 5 31 / 16 / / 15:33 / -9 18

21 Teilfinanzplan 218 A. Zahlungsübersicht Budget: 2 Teilhaushalt 2 (Finanzen) lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Steuern und ähnliche Abgaben, 2 + Zuwendungen,allgemeine Umlagen und sonstige Transfereinzahlungen, 3 + Einzahlungen der sozialen Sicherung, 4 + Öffentlich-rechtliche Leitungsentgelte, 5 + Privatrechtliche Leistungesentgelte, 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen, 7 +/- Erhöhungen oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen, 8 + Andere aktivierte Eigenleistungen, 9 + Sonstige laufende Einzahlungen, 1 Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit, 11 - Personalauszahlungen, - Versorgungsauszahlungen, 13 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen, 14 - Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferauszahlungen, 15 - Auszahlungen der sozialen Sicherung, 16 - Sonstige laufende Auszahlungen, 17 Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit, 18 Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit, 19 + Zinseinzahlungen und sonstige Finanzeinzahlungen, 2 - Zinsauszahlungen und sonstige Finanzauszahlungen, 21 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzeinund -auszahlungen, 22 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen, 23 + Außerordentliche Einzahlungen, 24 + Außerordentliche Auszahlungen, 25 Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen, 26 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen, 27 + Einzahlungen aus Investitionszuwendungen, 28 + Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten, 29 + Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 3 + Einzahlungen für Sachanlagen, 31 + Einzahlungen für Finanzanlagen, 32 + Einzahlungen aus sonstigen Ausleihen und Kreditgewährungen, 33 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten, 34 + Sonstige Investitionseinzahlungen, 35 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit, 4 von 5 31 / 16 / / 15:33 / -9 19

22 Teilfinanzplan 218 A. Zahlungsübersicht Budget: 2 Teilhaushalt 2 (Finanzen) lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten (gem. 3 Abs. 1 GemHVO) Ergebnis Ansatz Ansatz VE Planung Planung Planung Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände, 37 - Auszahlungen für Sachanlagen, 38 - Auszahlungen für Finanzanlagen, 39 - Auszahlungen für sonstige Ausleihen und Kreditgewährungen, 4 - Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten, 41 - Sonstige Investitionsauszahlungen, 42 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 43 Saldo der Ein- uns Auszahlungen aus Investitionstätigkeit, 44 Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag, 45 + Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten, 46 - Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten, 47 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionskrediten, 48 Zunahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung von Gemeinden und Gemeindeverbänden , ,47 49 Abnahme der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung von Gemeinden und Gemeindeverbänden -8.96, ,92 5 Veränderung der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus Krediten zur Liquiditätssicherung ,55 51 Abnahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 52 Zunahme der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 53 Veränderung der Forderungen gegenüber der Verbandsgemeinde aus dem Zahlungsmittelbestand, 54 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit ,55 55 Einzahlungen aus durchlaufenden Geldern, 56 Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 57 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus durchlaufenden Geldern, 5 von 5 31 / 16 / / 15:33 / -9 2

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27 Muster 4 (zu 1 Abs. 1 Nr. 5 GemHVO) lfd. Nr. Art (gem. 47 Abs. 5 Nr. 4 GemHVO) Voraussichtlicher Stand zu Beginn des Haushaltsjahres Voraussichtlicher Stand zum Ende des Haushaltsjahres in 1 Anleihen 2 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen davon: 3 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen 4 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung 5 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 6 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 7 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 8 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 9 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 1 Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 11 Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähigen kommunalen Stiftungen Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich Sonstige Verbindlichkeiten 14 Summe der Verbindlichkeiten 25

28 Zweckverband Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung Muster 27 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse (zu 93 Abs. 4 GemO) lfd. Nr. Ergebnis Jahr Betrag (gem. 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) in Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (voraussichtliches Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (voraussichtliches Jahresergebnis) Jahresergebnis Zwischensumme Haushaltsfolgejahr (Planung) Haushaltsfolgejahr (Planung) Haushaltsfolgejahr (Planung) Summe Angaben können auch in 1. erfolgen. 26

29 Zweckverband Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung Muster 28 (zu 93 Abs. 4 GemO) Übersicht über die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse und -fehlbeträge lfd. Nr. Ergebnis Jahr Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen./. = planmäßige vorzutragende Tilgung Beträge in 1 1 aus Haushaltsvorjahren vorzutragende Beträge davon aus: 2 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (festgestelltes Jahresergebnis) Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) Haushaltsvorjahr Jahresergebnis vorzutragender Betrag geplanter Vortrag 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) geplanter Vortrag 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) geplanter Vortrag 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) Summe Angaben können auch in 1. erfolgen. 27

30 Bilanz Aktiva 216 Bezeichnung Stand zum Stand zum Differenz Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten Geleistete Zuwendungen 1.296,,,, 1.164,,,, -132,,,, Gezahlte Investitionszuschüsse Geschäfts- oder Firmenwert Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Wald, Forsten,,, 1.296,,,,, 1.164,,,,, -132,, Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Infrastrukturvermögen Bauten auf fremdem Grund und Boden 5999 Sonstige Kunstgegenstände, Denkmäler,,, 288, 288,,,,, 276, 276,,,,, -, -,, Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge Forstwirtschaft Betriebs- und Geschäftsausstattung Werkzeuge sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung Pflanzen und Tiere Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1, 1, 1.7, 319, 688,,, 1, 1, 887, 259, 628,,,,, -, -6, -6,,, Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen Ausleihungen an verbundene Unternehmen Beteiligungen Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverältnis besteht Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens Sonstige Ausleihungen,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Umlaufvermögen Vorräte Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren Geleistete Anzahlungen auf Vorräte ,39,,,,, ,93,,,,, 3.484,54,,,,, Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen Öffentlich-rechtliche Forderungen (aus Transferleistungen) Sonstige Forderungen gegen den öffentlichen Bereich , , , , , ,93-228, , , , , ,59 1 von 2 R2_BILH: / 16 / / 16:5 28

31 Bilanz Aktiva 216 Bezeichnung Stand zum Stand zum Differenz Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verbundene Unternehmen,,,,,, Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich Sonstige Vermögensgegenstände,,,,,,,,,,,, Wertpapiere des Umlaufvermögens Anteile an verbundenen Unternehmen Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der Europäischen Zentralbank, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks Ausgleichsposten für latente Steuern Rechnungsabgrenzungsposten Disagio,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag,,,,,, 6 Bilanzsumme , , ,54 2 von 2 R2_BILH: / 16 / / 16:5 29

32 Bilanz Passiva 216 Bezeichnung Stand zum Stand zum Differenz Eigenkapital Kapitalrücklage 21 Kapitalrücklage Sonstige Rücklagen 3.859,62 1, 1,, 3.751,62 1, 1,, -18,,,, Ergebnisvortrag 23 Ergebnisvortrag Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 3.858, ,62, 3.858, ,62-18,,, -18, Sonderposten Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich Sonderposten zum Anlagevermögen Sonderposten aus Zuwendungen vom sonstigen privaten Bereich Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen Sonderposten für den Gebührenausgleich Sonderposten mit Rücklagenanteil Sonderposten aus Grabnutzungsgelten Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte Sonstige Sonderposten 33,, 33, 33, 33,,,,,,,, 36,, 36, 36, 36,,,,,,,, -24,, -24, -24, -24,,,,,,,, Rückstellungen Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen Steuerrückstellungen Rückstellungen für latente Steuern Sonstige Rückstellungen 2993 Sonstige Rückstellungen 2.6,,,, 2.6, 2.6,,,,,,, -2.6,,,, -2.6, -2.6, Verbindlichkeiten Anleihen ,77, ,31, 6.84,54, Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen,,,,,,,,,,,,,,, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähigen kommunalen Stiftungen Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich laufendes Verrechnungskonto Sonstige Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten 16,3 16,3,,,, , ,47,, , ,41,,,, 8.96, ,92 364,98 364, , ,11,,,, , ,55 364,98 364,98 1 von 2 R2_BILH: / 16 / / 16:6 3

33 Bilanz Passiva 216 Bezeichnung Stand zum Stand zum Differenz 5 Rechnungsabgrenzungsposten,,, 6 Bilanzsumme , , ,54 2 von 2 R2_BILH: / 16 / / 16:6 31