Vortrag BKF Kreisversammlung zum NKHR am 23. März 2017
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- Waltraud Maier
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1 Hochschule für öffentliche Verwaltung Kehl University of Applied Sciences Vortrag BKF Kreisversammlung zum NKHR am 23. März 207
2 Produktrahmen Teilhaushalte / Produkte Haushaltsgliederung 2 Produktbereiche 03 Produktgruppen 470 Produkte Produktrahmen ist gemäß 45 Nr. 2 GemO verbindlich Produktplan ist die Grundlage für die Haushaltsgliederung Hochschule für öffentliche Verwaltung 2
3 Teilhaushalte / Produkte Produktplan - Kontenplan ersetzen die VwV Gliederung und Gruppierung Kamerale Haushaltsstelle: Alt: Unterabschnitt Alt: Gruppierung Hochschule für öffentliche Verw waltung Neu: Produktplan Neu: Kontenplan 3
4 Beispiele: Rechnungswesen Kamerale Haushaltsstelle: Künftige Buchungselemente: Produkt: Aufwand (Erfolgsrechnung): Auszahlung (Finanzrechnung): Tiefergliederung: Kostenstelle für internes Rechnungswesen Hochschule für öffentliche Verwaltung 4
5 Beispiele: Rechnungswesen Beispiele Kamerale Haushaltsstelle: Künftige Buchungselemente: Produkt: Zugang Anlagevermögen: Auszahlung (Finanzrechnung): / Zusätzlich: Anlagegut Hochschule für öffentliche Verwaltung 5
6 Produktplan Unterabschnitt Haushaltsplan Darstellung im Doppischen 204 Kommunaler Produktplan B-W Haushalt Kenzingen 206 I. Verwaltungshaushalt Produktbereich Produktgruppe Produkt Bezeichnung Produktbereich Produktgruppe Produkt Interne Kostenstellen Bezeichnung Bewirtschafter Bemerkungen Bereitstellung und Betrieb von Grundschulen Grundschule Kenzingen Bereitstellung und Betrieb von gedeckten Sportflächen Turn- und Festhalle 22 ämterübergrei Begehung und Instandhaltung nach DIN 305, Betrieb und Betreuung Grundschule Nordweil, Wohngebäude 22 ämterübergrei Bereitstellung und Betrieb von Grundschulen Grundschule Nordweil Begehung und Instandhaltung nach DIN 305, Betrieb und Betreuung Grundschule Hecklingen, Wohngebäu 22 ämterübergrei Bereitstellung und Betrieb von Grundschulen Grundschule Hecklingen Begehung und Instandhaltung nach DIN 305, Betrieb und Betreuung Betriebshof Kenzingen, Gebäude 22 / Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof im Bereich Grünanlagen Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof im Bereich Sportanlagen Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof im Bereich Friedhöfe Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof an Schulen Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof an Kindergärten Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof an Rathäusern Bau- u. Unterhaltungsleistungen im Bereich Grünanlagen Leistungen Bauhof an sonstigen Einrichtungen 653der Stadt Leistungen zentraler Werkstätten Wartungs- und Reparaturarbeiten an Fahrzeugen Leistungen zentraler Werkstätten Sonstige Wartungs- und Reparaturarbeiten Leistungen zentraler Werkstätten Sonderleistungen des Betriebshof Hochschule für öffentliche Verw waltung 3
7 Hochschule für öffentliche Verw waltung Teilhaushalte / Produkte Teilhaushalte SMART Teilhaushalt Innere Verwaltung Teilhaushalt 2 Dienstleistungen, eterne Produkte Teilhaushalt 3 Allgemeine Finanzwirtschaft 7
8 Information / Entscheidung Projektorganisation Projektleitung, Projektverantwortung, Projektorganisation Erfassung / Bewertung Erfassung Schulden Rückstellungen / RAP Eröffnungsbilanz Umstellung / Einführung Software Projektorganisation NKHR Zeitliche Planung Produktplan / Haushaltsplanung / Bewirtschaftung/Finanzbuchhaltung Kasse Hochschule für öffentliche Verw waltung 8
9 Projektorganisation NKHR Projektorganisation Schulung Anlagebuchhaltung. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal 206 Erfassung und Bewertung Grundstückvermögen Schulung Projektverantwortliche Absprache Projektorganisation mit BM, AL, PR Bildung Teilprojekte Entwurf Projekt- und Zeitplanung Info GR Vorstellung Gesamtplanung Verwaltung. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal 207 Straßenbewertung Entscheidung Software Schulung Haushaltsplanung; Bewirtschaftung Entwurf Produktplan Hochschule für öffentliche Verw waltung 3
10 Projektorganisation. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal 208 Entwurf Produktplan Info GR Haushaltsgliederung Projekt mit Softwareanbieter, z.b. SMART mit KIVBF Produktorientierter Haushaltsplan 209 Bewertung bewegl. Vermögen Schulung Buchführung. Quartal 2. Quartal 3. Quartal 4. Quartal 209 Hochschule für öffentliche Verw waltung Projekt mit Softwareanbieter, z.b. SMART mit KIVBF Eröffnungsbilanz nach Abschluss 208 4
11 Allgemeine Module: Modul : Grundlagenschulung Modul 6: Internes RW Grundsätzliches Grundsätzliches Modul 3: Modul 2: Vermögensbewertung Haushaltsplanung/ Budetierung HH-Plan Modul 4: Bewirtschaftung/Anordnung/ Kasse Eröffnungsbilanz Bewirtschaftung Anordnung Buchung Modul 5: Buchführung/ Jahresabschluss Jahresabschluss Hochschule für öffentliche Verw waltung
12 Hochschule für öffentliche Verwaltung Agenda Modul 4 Einstieg Grundsätzliches Teilhaushalte / Produkte Budget 2 Rechnungswesen Projektorganisation Kasse
13 Hochschule für öffentliche Verwaltung 3 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit
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