KANTON BASEL-LANDSCHAFT JAHRESRECHNUNG von 421

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1 KANTON BASEL-LANDSCHAFT JAHRESRECHNUNG 1 von 421

2 Inhaltsverzeichnis TEIL A 1 VORLAGE AN DEN LANDRAT 2 ZUSAMMENZÜGE: ENTWICKLUNG DES SELBSTFINANZIERUNGSGRADS ENTWICKLUNG NACH KONTENGRUPPEN ENTWICKLUNG NACH VIERSTELLIGEN KONTEN LAUFENDE RECHNUNG UND INVESTITIONSRECHNUNG NACH ORGANISATIONSEINHEITEN 3 NACHTRAGSKREDITE 4 KONTENPLAN 5 ALLGEMEINE BEMERKUNGEN; GENERELLE HINWEISE ZU EINZELKONTI 6 ZAHLENTEIL MIT DIENSTSTELLENKOMMENTAR JE ORGANISATIONSEINHEIT TEIL B ANHANG 7 BILANZ BEREINIGTE MANDATENBILANZ MITTEL- UND LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN EVENTUALVERPFLICHTUNGEN ZUKÜNFTIGE ZAHLUNGSVERPFLICHTUNGEN TREUHÄNDERISCH VERWALTETE GELDER 8 INVENTARE GRUNDSTÜCKE UND GEBÄUDE ANLAGESPIEGEL AKTIEN, ANTEILSCHEINE UND DARLEHEN IM FINANZVERMÖGEN AKTIEN, ANTEILSCHEINE UND DARLEHEN IM VERWALTUNGSVERMÖGEN 9 FONDS UND STIFTUNGEN 10 ABWASSER- / ABFALLRECHNUNG 11 VERPFLICHTUNGSKREDITE LAUFENDE RECHNUNG INVESTITIONSRECHNUNG 2 von 421

3 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 1. VORLAGE AN DEN LANDRAT 3 von 421

4 2008/079 Kanton Basel-Landschaft Regierungsrat Vorlage an den Landrat betreffend Staatsrechnung vom 18. März 2008 INHALTSVERZEICHNIS 1 ÜBERSICHT UND WERTUNG VORBEMERKUNG GESAMTÜBERSICHT WÜRDIGUNG RAHMENBEDINGUNGEN VOLKSWIRTSCHAFTLICHE RAHMENBEDINGUNGEN FINANZLAGE DES BUNDES BASELBIETER GEMEINDEN / FINANZAUSGLEICH DETAILS ZUR RECHNUNG LAUFENDER AUFWAND NACH KONTOGRUPPEN LAUFENDER ERTRAG NACH KONTOGRUPPEN WICHTIGSTE ABWEICHUNGEN GEGENÜBER DEM VORJAHR INTERKANTONALE ZUSAMMENARBEIT BEDEUTUNG LEISTUNGSAUSTAUSCH MIT BASEL-STADT BERICHTERSTATTUNG ZUR RECHNUNG VON GEMEINSAMEN TRÄGERSCHAFTEN INVESTITIONSRECHNUNG INVESTITIONSRECHNUNG VERMÖGEN / VERBINDLICHKEITEN ANTRAG...26 A ANHANG A.1 ENTWICKLUNG STAATSHAUSHALT UND KENNZAHLEN A.1.1 ENTWICKLUNG STAATSHAUSHALT A.1.2 WEITERE FINANZKENNZAHLEN von 421

5 A.2 GLOSSAR A.3 GRAPHIK ZUSAMMENHÄNGE ZWISCHEN LAUFENDER RECHNUNG, INVESTITIONSRECHNUNG, FINANZIERUNGSRECHNUNG UND BILANZ TABELLENVERZEICHNIS Tabelle 1: Übersicht über die Gesamtrechnung... 3 Tabelle 2: Volkswirtschaftliche Kennzahlen Tabelle 3: Entwicklung Finanzausgleich und Steuerkraft der Baselbieter Gemeinden Tabelle 4: Laufender Aufwand nach Kontogruppen Tabelle 5: Vergleich Sollstellenplan und Stichtagserhebung per Tabelle 6: Laufender Ertrag nach Kontogruppen Tabelle 7: Steuererträge gegliedert nach Arten Tabelle 8: Abgrenzung Vorjahre der periodischen Steuererträge Tabelle 9: Kennzahlen zum Leistungsaustausch mit Basel-Stadt Tabelle 10: Finanzkennzahlen Tabelle 11: Definition Finanzkennzahlen ABBILDUNGSVERZEICHNIS Abbildung 1: Zusammenhänge in der Staatsrechnung Abbildung 2: Struktur der Ertrags- und Aufwandseite der Laufenden... 5 Abbildung 3: Finanzausgleich Baselbieter Gemeinden... 9 Abbildung 4: Entwicklung Finanzausgleich in der Steuerkraft der Baselbieter Gemeinden Abbildung 5: Beiträge des Kantons Basel-Landschaft an die Universität Basel 1996 bis Abbildung 6: Entwicklung von Brutto-, Nettoinvestitionen und Beiträge an Investitionen Dritter..23 Abbildung 7: Investitionen im weiteren Sinne nach Bereichen Abbildung 8: Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten Abbildung 9: Entwicklung Selbstfinanzierungsgrad Abbildung 10: Entwicklung Saldo der Laufenden und Wirtschaftswachstum Abbildung 11: Entwicklung Finanzierungssaldo Abbildung 12: Entwicklung Eigenkapital Abbildung 13: Entwicklung Nettoinvestitionen von 421

6 3 1 Übersicht und Wertung 1.1 Vorbemerkung Entsprechend 6 Buchstabe c der Kantonsverfassung 1 berichtet der Regierungsrat mit der Staatsrechnung gemäss 33 Absätze 1 und 2 des Finanzhaushaltsgesetzes 2 über das Finanzjahr. Die Staatsrechnung enthält die Verwaltungsrechnung mit der Laufenden, der Investitionsrechnung sowie die Bestandesrechnung (Bilanz), Inventare und Angaben über Verpflichtungskredite. Weiter sind die Abschlüsse von Fonds und Stiftungen beigefügt. Die Abweichungen zum werden im Zahlenteil von den Direktionen bzw. Dienststellen kommentiert. 1.2 Gesamtübersicht Die Gesamtrechnung des Kantons Basel-Landschaft präsentiert sich wie folgt: Tabelle 1: Übersicht über die Gesamtrechnung. in Mio. Fr. Abweichung zu Abweichung zu Laufende Aufwand 2' ' ' Ertrag 2' ' ' Saldo Laufende Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung Saldo Laufende Abschreibungen Verwaltungsverm Selbstfinanzierung Selbstfinanzierung Nettoinvestitionen Finanzierungssaldo Selbstfinanzierungsgrad () Eigenkapital SGS SGS von 421

7 Die Zusammenhänge zwischen Investitionsrechnung, Laufender, Finanzierungsrechnung und Bilanz sind für das sjahr nachfolgend schematisch dargestellt. 4 Abbildung 1: Zusammenhänge in der Staatsrechnung. 3 3 Keine massstäbliche Darstellung. 7 von 421

8 Die nachfolgende Abbildung zeigt eine Gegenüberstellung der Ertragsseite der Laufenden und der Aufwandseite (unterteilt nach Direktionen). Die Reihenfolge der beiden Balken ist zufällig gewählt, da lediglich eine optische Verhältnisveranschaulichung gezeigt werden soll. Abbildung 2: Struktur der Ertrags- und Aufwandseite der Laufenden ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Übersicht Laufende nach Ertrag / Aufwand 49 Interne Verrechnungen 14.4 Mio. Fr. 48 Entn. aus Spez.-Fin. und Fonds 42.3 Mio. Fr. 47 Durchlaufende Beiträge 80.7 Mio. Fr. Saldo 22.5 Mio. Fr. Gerichte 49.2 Mio. Fr. 46 Lauf. Beiträge für eigene Mio. Fr. 45 Rückerst. von öff. Gemeinwesen 62.9 Mio. Fr. 44 Anteile / Beiträge ohne Zweckbindung Mio. Fr. BKSD Mio. Fr. 43 Entgelte Mio. Fr. JPMD Mio. Fr. 42 Vermögenserträge Mio. Fr. 41 Regalien und Konzessionen 52.8 Mio. Fr. BUD Mio. Fr. VGD Mio. Fr. 40 Steuern 1'476.9 Mio. Fr. FKD Mio. Fr. Allg.Verw Mio. Fr. Ertrag nach Kontogruppen Aufwand nach Direktionen in Mio. Fr. 4 Massstäbliche Darstellung. 8 von 421

9 Als Grobüberblick wird nachfolgend auf die wichtigsten Eckwerte der Staatsrechnung eingegangen. Laufende Die Laufende schliesst mit einem Ertragsüberschuss von 22.5 Mio. Franken und somit besser als budgetiert ab (+31.5 Mio. Franken). Das Ergebnis wurde durch folgende Faktoren beeinflusst (vgl. auch Kapitel 3.1 und 3.2): - Zusätzliche Steuererträge aus Vorjahren bei der Einkommens-, Vermögens-, Ertrags- und Kapitalsteuer von 23.9 Mio. Franken (insgesamt liegen die Erträge aus dem Bereich Steuern um 81.1 Mio. Franken über den Erwartungen) - Mehreinnahmen aus Pflegetaxen und Erträgen aus medizinischen Leistungen von 20.9 Mio. Franken - unterschreitung beim Personalaufwand um 17.5 Mio. Franken - Bildung von diversen Rückstellungen für Prozessrisiken, Behebung von Altlasten sowie für Zahlungsverpflichtungen an die IV von 33.1 Mio. Franken - unterschreitung durch geringere Abgeltungen an Transportunternehmen des öffentlichen Verkehrs infolge positiver Ertragsentwicklung und weniger Beiträge an Investitionen Dritter infolge Projektverzögerungen von 17.9 Mio. Franken - Einlage in den Fonds 8060 "Campus FHNW/Uni" von 50 Mio. Franken - Einlage in den Fonds 8040 "Neubau Kantonsspital Bruderholz" von 25 Mio. Franken Investitionsrechnung In der Investitionsrechnung werden das budgetierte Ausgabenvolumen um 27.4 Mio. Franken und die budgetierten Investitionseinnahmen um 33 Mio. Franken unterschritten. Die daraus resultierenden Nettoinvestitionen liegen um 5.6 Mio. Franken über dem Voranschlag. Gegenüber der nehmen die Nettoinvestitionen um 32.3 Mio. Franken zu. 6 Selbstfinanzierung (Saldo Laufende plus Abschreibungen Verwaltungsvermögen) Die Selbstfinanzierung fällt mit Mio. Franken um 42.9 Mio. Franken besser aus als budgetiert, hingegen um 2 Mio. Franken tiefer gegenüber dem Vorjahr. Die Selbstfinanzierung reicht im aus, um die Nettoinvestitionen vollständig zu finanzieren. Selbstfinanzierungsgrad (Selbstfinanzierung im Verhältnis zu Nettoinvestitionen) Der Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen beläuft sich auf und überschreitet somit deutlich den budgetierten Wert von 79.9, liegt jedoch tiefer als im Vorjahr (154). Der empfohlene Wert, wonach im mehrjährigen Durchschnitt der jeweiligen Finanzplanperiode ein Selbstfinanzierungsgrad von mindestens 75 zu erreichen ist, ist damit erfüllt. Finanzierungssaldo (Selbstfinanzierung abzüglich Nettoinvestitionen) Der Finanzierungssaldo weist einen positiven Wert von 13.9 Mio. Franken aus; budgetiert war ein Wert von Mio. Franken. Im Vorjahr lag der Finanzierungssaldo bei 48.3 Mio. Franken. 9 von 421

10 7 1.3 Würdigung Der gute sabschluss ist das Ergebnis der guten wirtschaftlichen Lage und von nicht ausgeschöpften krediten. Die kredite werden im Personalbereich und bei den Eigenen Laufenden Beiträgen unterschritten. In der schlagen sich Entlastungsmassnahmen aus der Generellen Aufgabenüberprüfung im Umfang von 14.7 Mio. Franken nieder. Die GAP-Massnahme, wonach der Teuerungsausgleich um 0.5 Prozentpunkte bzw. um 8 Mio. Franken reduziert wird, wurde nicht umgesetzt (vgl. LRV -281). Die gute Konjunkturlage führt dazu, dass der Ertragsausfall aus der Reform der Familienbesteuerung von 40 Mio. Franken mit konjunkturell bedingten Mehreinnahmen teilweise aufgefangen werden kann. Die Steuererträge bewegen sich auf dem Niveau des Vorjahres, wobei in der zum ersten Mal die höheren Einnahmen aus der Verkehrssteuer (18 Mio. Franken) enthalten sind. Das Wachstum der Aufwandseite liegt mit 2.4 Prozent unter dem Wirtschaftswachstum, was zu einer gleichbleibenden Staatsquote führt. Das Eigenkapital kann mit dem sabschluss weiter geäufnet werden und beträgt neu Mio. Franken. Trotz des guten sabschlusses ist der Handlungsspielraum für neue Aufgaben begrenzt. Es ist zu erwarten, dass sich die Wirtschaft aufgrund der Weltwirtschaftslage im nächsten Jahr abkühlen wird mit einer entsprechenden Reduktion des Wachstums der Steuererträge. Gleichzeitig steht der Kanton Basel-Landschaft vor zahlreichen zukünftigen Herausforderungen von grosser finanzieller Tragweite: Auf Bundesebene zeichnet sich ab, dass die 2. KVG-Revision für die Kantone mit grossen Mehrbelastungen verbunden sein wird. Die Entwicklung des Ressourcenindexes beim Neuen Finanzausgleich zwischen Bund und Kantonen (NFA) ist eine weitere Unbekannte. Der fortschreitende Ausbau der Angebote im Hochschulbereich führt dazu, dass die Universität Basel und die Fachhochschule Nordwestschweiz zusätzlichen Finanzbedarf anmelden werden. Bei der Universität Basel zeichnet sich ein grosser Investitionsbedarf bei den Infrastrukturbauten ab. Im Gesundheitsbereich benötigt die notwendige Erneuerung der kantonalen Spitalinfrastrukturen ebenfalls grosse finanzielle Mittel. Die bisher erfolgreiche und nachhaltige Finanzpolitik soll weitergeführt werden: Beim Ausbau von bestehenden bzw. bei der Übernahme von neuen Aufgaben oder Leistungen soll weiterhin konsequent Zurückhaltung ausgeübt werden. Zudem ist darauf zu achten, dass möglichst wenig gesetzlich verankerte Automatismen geschaffen werden. Diese stellen Kostentreiber dar, welche die Ausgabendynamik beschleunigen, den Handlungsspielraum einengen und die Priorisierung von anderen Vorhaben erschweren. Zusätzliche Aufgaben sollen wenn immer möglich durch Entlastungen bei den bestehenden Aufgaben, z.bsp. durch Prozess- und Kostenoptimierungen, kompensiert werden. Mit der Schaffung von neuen Aufgaben erhält der in der Verfassung festgeschriebene Auftrag zur Überprüfung der Aufgaben und der damit verbundenen Ausgaben grosse Bedeutung. Es braucht weiterhin grosse Anstrengungen von Parlament, Regierungsrat und Verwaltung sowie den entsprechenden politischen Willen. 10 von 421

11 8 2 Rahmenbedingungen 2.1 Volkswirtschaftliche Rahmenbedingungen Nachfolgende Tabelle veranschaulicht in einer Mehrjahresübersicht einige wenige volkswirtschaftliche Kennzahlen. Tabelle 2: Volkswirtschaftliche Kennzahlen. 5 Angaben in (Veränderung zum Vorjahr) R2004 R2005 R R B BIP Wachstum (real) CH BIP Wachstum (real) BL Jahresteuerung (Konsumentenpreisindex) Zinssätze Kapitalmarkt (Rendite eidg.obl.) Finanzlage des Bundes Das ordentliche Finanzierungsergebnis des Bundes weist im Jahr einen Einnahmenüberschuss von 4.1 Milliarden Franken auf. Die Ursache für das deutlich über dem liegende Resultat liegt vor allem auf der Einnahmenseite. Die gute Konjunktur hat bei der direkten Bundessteuer und der Verrechnungssteuer höhere Einnahmen gebracht. Aber auch auf der Ausgabenseite wurden die budgetierten Werte deutlich unterschritten. Trotz sprudelnder Einnahmen hat die Ausgabendisziplin des Bundes nicht nachgelassen. Das gute Jahresergebnis ermöglicht einen Schuldenabbau von mehreren Milliarden Franken. Die Erfolgsrechnung weist einen ordentlichen Überschuss von 3.7 Milliarden Franken auf. Der Unterschied zur Finanzierungsrechnung ist gering, da der Bund ein relativ stetiges Investitionsvolumen aufweist. Damit entsprechen die Investitionsausgaben ungefähr den Abschreibungen aus früher getätigten Investitionen. In diesen Ergebnissen nicht enthalten sind ausserordentliche Einnahmen von 0.8 Milliarden Franken (Verkauf von Swisscom-Aktien) und ausserordentliche Ausgaben (Überweisung des Golderlöses an die AHV). 5 Quelle: BAK Basel Economics. 11 von 421

12 9 2.3 Baselbieter Gemeinden / Finanzausgleich Der Kanton leistet als Grundversorgung ungebundene Beiträge an die Gemeinden für die Erfüllung ihrer Aufgaben. Allen Gemeinden wird ein minimaler Ertrag pro Einwohner garantiert (Ausgleichsniveau : 2'375 Fr./Einw.). Wird dieses Minimum durch die eigene Steuerkraft nicht erreicht, so wird die aus dem ungebundenen Finanzausgleich ausgeglichen. Über diese Beiträge können die Einwohnergemeinden im Rahmen ihrer Aufgaben frei verfügen. Im Jahr waren dies 83.1 Mio. Franken. Die Steuerkraft wird nicht auf dem effektiven Steuerfuss, sondern auf einem für alle gleichen fiktiven Steuerfuss berechnet, wodurch diese nicht durch Steuerfusserhöhungen/-reduktionen manipulierbar ist. Der Regierungsrat kann in Ausnahmefällen ausserordentliche Beiträge aus einem Ausgleichsfonds zusprechen. Ausserordentliche Beiträge kann eine Gemeinde als Restfinanzierung an einzelne Aufgaben erhalten, wenn sie diese Aufgaben sonst nicht erfüllen kann oder wenn unzumutbare Belastungen entstehen. Die Summe der ungebundenen Beiträge und die Einlage in den Ausgleichsfonds (vgl. Fonds 8067 im Anhang zur Staatsrechnung; : 1.5 Mio. Fr.) betragen zusammen jährlich 7 der Staatssteuererträge. Zusätzlich erhalten die ausgleichsberechtigten Gemeinden einen zweckgebundenen Finanzausgleich in Form von Subventionen an die Besoldungen der Lehrkräfte der Kindergärten und der Primarschulen von maximal 75 der anrechenbaren Kosten (: 23 Mio. Fr.). Der Beitragssatz basiert auf der Steuerkraft und ist mit einem Kinderindex modifiziert. Die nachfolgende Abbildung zeigt die Steuerkraft (mittelgrau), den ungebundenen Finanzausgleich (hellgrau) und den gebundenen Finanzausgleich (Subventionen, dunkelgrau) für das Jahr. Abbildung 3: Finanzausgleich Baselbieter Gemeinden. Steuerkraft, ungebundener Finanzausgleich und Subventionen in Fr./Einwohner Fr./Einw 4'500. Subventionen 23 Mio. Fr. 3'000 Ausgleichsniveau: Fr./Einw. 1'500 Finanzausgleich 83 Mio. Fr. 0 Steuerkraft 613 Mio. F Gemeinden sortiert nach Steuerkraft 12 von 421

13 10 Der Anteil des ungebundenen Finanzausgleichs der Gemeinden gemessen an ihrer Steuerkraft hat seit 1994 steigende Tendenz. Machte 1994 der Finanzausgleich noch rund 10 der Steuerkraft aus, so waren es bereits über 13. Abbildung 4: Entwicklung Finanzausgleich in der Steuerkraft der Baselbieter Gemeinden. Prozentualer Anteil des Finanzausgleichs an der Steuerkraft der Gemeinden seit 1994 in Erhöhter Wert im, da die 2005 geprägt war durch Steuererträge aus Vorjahren. Die Basis zu obiger Abbildung zeigt folgende Tabelle mit den absoluten Zahlen der Steuerkraft und dem Finanzausgleich von 1994 bis. Tabelle 3: Entwicklung Finanzausgleich und Steuerkraft der Baselbieter Gemeinden. Jahr Steuerkraft Finanzausgleich Finanzausgleich in Mio. Fr. in Mio. Fr. in der Steuerkraft von 421

14 11 3 Details zur 3.1 Laufender Aufwand nach Kontogruppen Die nachfolgende Tabelle zeigt die verschiedenen Aufwandkontogruppen im Vergleich zum und zur Vorjahresrechnung. Tabelle 4: Laufender Aufwand nach Kontogruppen. in Mio. Fr. Abweichung zu Abweichung zu 30 Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Anteile / Beiträge ohne Zweckb Entsch. an öffentl. Gemeinwesen Eigene Laufende Beiträge Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spez.-Fin. und Fonds Interne Verrechnungen Gesamttotal Aufwand 2' ' ' Personalaufwand (30) Der Sollstellenplan gibt vor, wie viele Stellen im Durchschnitt im Rahmen des s besetzt werden dürfen. Die Überprüfung des Stellenplans geschieht jeweils stichtagbezogen per des Berichtsjahres. Der Vergleich zwischen Sollstellenplan und Stichtag zeigt, dass am insgesamt 92.4 bzw. 3.9 der budgetierten Stellen nicht besetzt werden konnten. Tabelle 5: Vergleich Sollstellenplan und Stichtagserhebung per Organisationseinheit Sollstellenplan Vollstellen Stichtag Allg. Verw FKD VGD (ohne refinanz. Stellen KIGA und Spitalbetriebe) BUD JPMD BKSD (ohne Lehrpersonen) Total (Sollstellenplan) ausserhalb Sollstellenplan Gerichte und Strafverfolgungsbehörden VGD Spitalbetriebe VGD refinanz. Stellen KIGA BKSD Lehrpersonen von 421

15 Die Gründe zur unterschreitung von 17.5 Mio. Franken im gesamten Personalaufwand liegen unter anderem in der zeitlichen Verzögerung der Wiederbesetzung von vakanten Stellen. Im Jahr haben unerwartet viele Personen von der Möglichkeit der vorzeitigen Pensionierung Gebrauch gemacht. Aufgrund des ausgetrockneten Arbeitsmarktes haben sich zeitliche Verzögerungen bei der Wiederbesetzung ergeben. Die abweichung beim Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse beträgt -5.9 Mio. Franken und beim Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierungen +4.7 Mio. Franken. Sachaufwand (31) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +9.4 Medizinisches Verbrauchsmaterial und Arzthonorare Spitäler -2.5 Berater, Gutachter, Experten -2.8 EDV-Leistungen Dritter -0.9 Diverses +3.2 Total 12 Passivzinsen (32) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +1.9 Zinssatzanstieg für die Verzinsung der Fondskontokorrente inkl. neu zu verzinsende Fonds -0.5 Vergütungszins Staatssteuer -0.1 Diverses +1.3 Total Abschreibungen (33) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): Bildung von diversen Rückstellungen für Prozessrisiken sowie für Zahlungsverpflichtungen an die IV Ausserordentliche Abschreibungen Hebungen Chienberg (Entnahme Rückstellungen unter 48) und überaktivierte Anlageteile Ableitungskanal ARA Birs 2 Rhein -2.4 Abnahme der Wertberichtigung auf Steuerforderungen +2.8 Wertberichtigung auf Finanzanlagen im Finanzvermögen -2.5 Tiefere ordentliche Abschreibungen auf Verwaltungsvermögen Total Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung (34) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +6.1 Höhere Beiträge an die Gemeinden im Rahmen des Finanzausgleichs +1.8 Höhere Anteile der Landeskirchen an den Kirchensteuern (auf Basis Steuerertrag) +0.1 Diverses +8.0 Total 15 von 421

16 13 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen (35) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +5.6 Entschädigungen an Kantone (ausserkantonaler Strafvollzug, Spitalabkommen) -1.1 Abgeltungen an Gemeinden im Bereich Unterhalt für Sekundarschulbauten +0.4 Diverses +4.9 Total Eigene Laufende Beiträge (36) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): Beiträge an gemischtwirtschaftliche Unternehmen des öffentlichen Verkehrs (positive Ertragsentwicklung und weniger Beiträge an Investitionen Dritter infolge Projektverzögerungen) -5.5 Beiträge an Bund. Kostenunterschreitung bei der Einführung der neuen Flirt-Züge (-1.5 Mio. Franken) und tiefer ausgefallener Kantonsbeitrag an die AHV/IV (-2.9 Mio. Franken) +4.1 Beiträge an Heime und IV-Sonderschulen +2.9 Beiträge an Kantone (Höherer Beitrag an FHNW, Konkordate im Schulbereich) +2.2 Höhere Beiträge an die Prämienverbilligung und tiefere Beiträge an die EL AHV/IV +2.1 Beiträge an eigene Spitalbetriebe (höherer Anteil an Privat- und Halbprivat- Versicherten) -0.5 Diverses Total Einlagen in Spezialfinanzierungen (38) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): Einlage in den Fonds 8060 "Campus FHNW/Uni" Einlage in den Fonds 8040 "Neubau Kantonsspital Bruderholz" +0.1 Diverses Total 16 von 421

17 Laufender Ertrag nach Kontogruppen Die nachfolgende Tabelle zeigt die verschiedenen Ertragkontogruppen im Vergleich zum und der Vorjahresrechnung. Tabelle 6: Laufender Ertrag nach Kontogruppen. in Mio. Fr. Abweichung zu Abweichung zu 40 Steuern 1' ' ' Regalien und Konzessionen Vermögenserträge Entgelte Anteile / Beiträge ohne Zweckb Rückerst. von öff. Gemeinwesen Lauf. Beiträge für eig Durchlaufende Beiträge Entn. aus Spez.-Fin. und Fonds Interne Verrechnungen Gesamttotal Ertrag 2' ' ' Steuern (40) Auf Grund der anhaltend guten konjunkturellen Entwicklung und einer Neueinschätzung bei den vier periodischen Steuerarten (Einkommen, Vermögen, Ertrag, Kapital) ist bei den meisten Steuerarten eine positive Abweichung im Vergleich zum zu verzeichnen (vgl. Dienststellenkommentare FKD zu Rubrik 2115). Die Steuererträge gliedern sich wie folgt: Tabelle 7: Steuererträge gegliedert nach Arten. in Mio. Fr. Abweichung zu Abweichung zu Einkommenssteuer nat. Personen Vermögenssteuer nat. Personen Grenzgänger, Nach- und Strafsteuern, Doppelbest.-Abkommen Ertragssteuer juristische Personen Kapitalsteuer juristische Personen Kirchensteuer jurist. Personen Steuer auf Kapitalabfind. 2./3. Säule Grundstückgewinnsteuer Handänderungssteuer Erbschafts- und Schenkungssteuer Verkehrssteuer Gesamttotal Steuern 1' ' ' von 421

18 15 Die Steuererträge der vier periodischen Steuerarten sind nachfolgend getrennt mit dem Ausweis der Erträge aus Vorjahren (basierend auf der aktuellsten Erwartungsrechnung) dargestellt. Tabelle 8: Abgrenzung Vorjahre der periodischen Steuererträge. in Mio. Fr. Abweichung zu Abweichung zu Einkommenssteuer nat. Pers. 06/ Abgrenzung Vorjahre Total Vermögenssteuer nat. Pers. 06/ Abgrenzung Vorjahre Total Ertragssteuer juristische Pers. 06/ Abgrenzung Vorjahre Total Kapitalsteuer juristische Pers. 06/ Abgrenzung Vorjahre Total Total periodische Steuern 06/07 1' ' ' Abgrenzung Vorjahre Total 1' ' ' Auf das Steuerjahr hin wurden Familien steuerlich entlastet. Wesentliche Elemente der entsprechenden Gesetzesrevision (LRB -108) waren insbesondere die Einführung eines Einheitstarifs mit sogenanntem «Vollsplitting» für Ehepaare und Einelternfamilien, eine deutliche Erhöhung des Kinderabzugs unter gleichzeitiger Umwandlung in einen Abzug vom geschuldeten Steuerbetrag, die Einführung der Abzugsfähigkeit von Kinderdrittbetreuungskosten sowie eine Erhöhung des Versicherungsabzugs. Zugleich wurde die Eigenmietwertbesteuerung gemäss den bundesgerichtlichen Kriterien harmonisierungskonform ausgestaltet, d.h. die Eigenmietwerte wurden mit einem verfeinerten System auf 60 des Marktmietwertes erhöht. Der bisherige Mietkostenabzug wurde hingegen ersatzlos aufgehoben. Mit der Einführung eines Abzugs für Rentnerinnen und Rentner mit tiefem Einkommen wurde für diese Personengruppe eine weitgehende steuerliche Befreiung des Existenzminimums realisiert. Insgesamt führte diese Steuerreform zu einer Entlastung von Familien und Personen mit tiefen Einkommen von rund 40 Millionen Franken. Dieser geplante Ertragsausfall wurde dank der positiven konjunkturellen Entwicklung bereits im Berichtsjahr teilweise kompensiert. Vermögenserträge (42) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +3.0 Anteil am Reingewinn der Basellandschaftlichen Kantonalbank +2.7 Verzugszinsen Steuern +4.2 Steigende Zinseinnahmen aus Kontokorrentkonten und Festgeldanlagen sowie der Verzinsung der Fondskontokorrente +1.6 Baurechtszins Rheinhäfen +1.9 Buchgewinn aus Verkauf Liegenschaften +1.5 Diverses Total 18 von 421

19 16 Entgelte (43) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +5.6 Mahngebühren im Bereich Steuern Pflegetaxen und Erträge aus medizinischen Leistungen sowie Erträge aus Arzthonoraren +2.9 Entsorgungsgebühren Abfall -2.4 Gebühren für Amtshandlungen Bezirksschreibereien -6.6 Busseneinnahmen (Polizei und Gerichte) -2.1 Bewilligungsgebühren und übrige Gebühren (Pass- und Patentbüro, Motorfahrzeugkontrolle) +5.7 Diverses Total Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung (44) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +2.9 Anteil an der Direkten Bundessteuer +2.2 Anteil an der Verrechnungssteuer +0.6 Diverses +5.7 Total Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen (45) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): -2.8 Rückerstattungen Kanton Solothurn (Spitalabkommen) -1.9 Mindererträge aus Verrechnung polizeilicher Leistungen an Gemeinden -0.1 Diverses -4.8 Total Laufende Beiträge für eigene (46) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): +8.6 Bundesbeiträge (Prämienverbilligung, Amt für Raumplanung Lärmschutz, Natur u. Landschaftsschutz, Anteil an LSVA, Berufsbildung) -3.1 Gemeindebeiträge (Abwasserkosten und öffentlicher Verkehr) +1.5 Beiträge Gemeinden an Beiträge Kanton für Heime und IV-Sonderschulen -2.0 Rückerstattung Gemeinden für Unterhalt und Miete Realschulbauten -1.2 Diverses +3.8 Total 19 von 421

20 17 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds (48) Wesentliche abweichungen (in Mio. Franken): Entnahme Rückstellungen im Zusammenhang Hebungen Chienberg (ausserordentliche Abschreibungen siehe unter 33) +1.1 Diverses Total 3.3 Wichtigste Abweichungen gegenüber dem Vorjahr Nachfolgend sind die wichtigsten Abweichungen der Laufenden gegenüber dem Vorjahr aufgelistet. Die Gesamtabweichung beläuft sich auf +1.5 Mio. Franken. Personalaufwand (30) +8.3 Mio. Franken Personalaufwand Sachaufwand (31) +4.9 Mio. Franken Medizinisches Verbrauchsmaterial Spitäler +7.6 Mio. Franken Kauf Maschinen, Apparate (VGD) Abschreibungen (33) +7.8 Mio. Franken Wertberichtigung im Bereich Steuern Mio. Franken Bildung von diversen Rückstellungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung (34) -4.0 Mio. Franken Ungebundener Finanzausgleich an Gemeinden Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen (35) +8.3 Mio. Franken Entschädigungen an Kantone im Rahmen der Spitalabkommen Eigene Laufende Beiträge (36) -5.6 Mio. Franken Kantonsbeiträge an Bund betreffend AHV/IV +8.8 Mio. Franken Beiträge an die Krankenkassenprämienverbilligung und EL AHV/IV Mio. Franken Beiträge an gemischtw. Unternehmen (Abgeltungen an Transportunternehmen) für ÖV Mio. Franken Beitrag an Universität Basel (inkl. Darlehen von 30 Mio. Franken = saldoneutral mit Entnahme aus Fonds 8010 unter Kontogruppe 48) +6.2 Mio. Franken Beiträge an Heime und IV-Sonderschulen Einlagen in Spezialfinanzierungen (38) Mio. Franken Einlagen in Spezialfinanzierungen/Fonds Mio. Franken Einlage in Fonds zur Finanzierung der H2 aus dem Verkehrssteuerrabatt (= saldoneutral mit Mehreinnahmen Verkehrssteuern unter Kontogruppe 40) Steuern (40) +1.3 Mio. Franken Steuereinnahmen (siehe auch Bemerkung unter Kontogruppe 38) 20 von 421

21 18 Entgelte (43) Mio. Franken Pflege- und Heimtaxen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung (44) Mio. Franken Anteil an der Direkten Bundessteuer Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds (48) Mio. Franken Entnahme aus Fonds 8010 für Darlehen an die Universität Basel (siehe auch Bemerkung unter Kontogruppe 36) 4 Interkantonale Zusammenarbeit 4.1 Bedeutung Eine enge Kooperation mit den Kantonen Basel-Stadt, Aargau, Solothurn und weiteren Kantonen sowie mit Deutschland und Frankreich bildet die Voraussetzung für einen konkurrenzfähigen Wirtschaftsstandort und einen attraktiven Wohnort Baselland mit dem Zentrum Basel. Mit den Nachbarkantonen Basel-Stadt, Aargau und Solothurn bestehen insgesamt über 90 finanzwirksame, vertragliche Dach- bzw. Einzelvereinbarungen. Die bedeutsamsten Zusammenarbeitsverträge des Kantons Basel-Landschaft bilden: die Universität Basel die Interkantonale Universitätsvereinbarung die Fachhochschule Nordwestschweiz (FHNW) das Spitalabkommen das Universitäts-Kinderspital beider Basel (UKBB) das regionale Schulabkommen der Kulturvertrag die Motorfahrzeugprüfstation beider Basel (MFP) der Rheinhafenvertrag Die Fragen der Zusammenarbeit, welche die beiden Kantone Basel-Stadt und Basel-Landschaft betreffen, werden innerhalb einer Projektorganisation verhandelt. Den Verhandlungen werden die sogenannten Standards BS/BL zugrundegelegt (Regierungsratsbeschluss). Gegenwärtig werden Dossiers in den Bereichen Universität (Campus), Kultur (Theater) und St. Jakob behandelt. Weitere Themen sind die Zusammenlegung von Dienststellen und der Leistungseinkauf. 4.2 Leistungsaustausch mit Basel-Stadt Der Kanton Basel-Landschaft hat rund 9.6 des Laufenden Haushalts für die Abgeltung von Leistungen aufgewendet, die im Kanton Basel-Stadt erbracht werden oder für Beiträge an gemeinsame Aufgaben. Gegenüber dem sind die Abgeltungen und Beiträge um 2.2 Mio. Franken oder 0.8 tiefer. 21 von 421

22 19 Tabelle 9: Kennzahlen zum Leistungsaustausch mit Basel-Stadt. in Mio. Fr. R2004 R2005 R R B Abgeltungen und Beiträge an gemeinsame Aufgaben mit BS Abgeltungen und Beiträge in des Laufenden Aufwandes Investitionen in regionale Infrastrukturvorhaben Wesentliche abweichungen sind in den nachfolgenden Bereichen zu finden: Bildungsbereich (in Mio. Franken): +2.4 Sonderschulung und Jugendhilfe +1.2 Lehrerbildungs- und Schulabkommen -1.2 Neukonzeption von Brückenangeboten -1.0 Diverses +1.4 abweichung im Bildungsbereich Gesundheitsbereich (in Mio. Franken): +0.6 Regionales Schulabkommen für Aus- und Weiterbildung für Gesundheitsberufe (inkl. Rückerstattung) -0.5 Unterstützung Bedürftiger BL-Bürger in BS -0.8 Universitätskinderspital beider Basel UKBB (Kinderspitalvertrag) -0.7 abweichung im Gesundheitsbereich Volkswirtschafts- / Umweltbereich (in Mio. Franken): -2.0 Rückerstattung Abfallbewirtschaftung und -entsorgung -0.7 Durchführung von Gewässerschutzmassnahmen -0.3 Diverses -3.0 abweichung im Volkswirtschafts- / Umweltbereich Kulturbereich (in Mio. Franken): +0.8 Partnerschaftliche Finanzierung von Kulturinstitutionen Sicherheitsbereich (in Mio. Franken): +0.3 Betreute Haft für Jugendliche -0.2 Ausschaffungshaft -0.9 Euro abweichung im Sicherheitsbereich Bei den Investitionen in regionale Infrastrukturvorhaben wurden für den Neubau des UKBB lediglich rund 4.2 Mio. Franken aufgewendet anstelle der budgetierten 15 Mio. Franken. 22 von 421

23 Berichterstattung zur von gemeinsamen Trägerschaften Universitäts-Kinderspital beider Basel Das sjahr wird das Universitätskinderspital beider Basel (UKBB) voraussichtlich mit einem ausgeglichenen Betriebsergebnis abschliessen. Dieses erfreuliche Ergebnis ist zurückzuführen auf die permanenten Anstrengungen zur Optimierung des Ertrages bei gleichzeitiger Beibehaltung eines straffen Kostenmanagements. Auch im konnte die Grenze von 40'000 Pflegetagen beinahe erreicht werden (: 40'006). Die Trägerkantone BS und BL wurden insbesondere aufgrund der Einführung von AP DRG ebenfalls um 0.5 Mio. Franken für die Abgeltung von stationären Leistungen entlastet. Im ambulanten Bereich konnten die Erträge bei einer zunehmenden Anzahl Konsultationen (+ 4) um 1.4 Mio. Franken gesteigert werden. Die Beiträge für Lehre und Forschung, welche ab durch die Universität finanziert werden, reduzierten sich um 2.1 Mio. Franken. Aufgrund der guten Ertragslage musste das UKBB von den Trägerkantonen nur 5.4 Mio. Franken für Übrige Leistungen beanspruchen, 1.6 Mio. Franken weniger als budgetiert. Aufwandseitig ist eine Abnahme der Personalkosten gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen. Die Gründe dafür sind verschiedene vakante Stellen und auch die Auslagerung von Reinigung und Küche / Personalrestaurant an externe Anbieter. Der Sachaufwand bleibt insgesamt stabil. Der medizinische Bedarf sinkt aufgrund von geringeren Medikamentenbezügen. Im Gegenzug erhöht sich der Haushaltsbedarf infolge Übernahme von Reinigung und Küche / Personalrestaurant durch einen externen Anbieter. Fachhochschule Nordwestschweiz Die FHNW schliesst das sjahr bei einem Gesamtaufwand von Mio. Franken mit einem Gewinn von 152'300 Franken ab. Sie bleibt damit wie bereits im Vorjahr deutlich unter dem budgetierten Verlust von 3.4 Mio. Franken. Gemäss Staatsvertrag muss die FHNW ein Defizit innerhalb der folgenden drei Jahre kompensieren; die s bzw. Finanzplanungen sind entsprechend darauf ausgerichtet. Die Schlussabrechnung aller Gewährleistungspositionen (inklusive Rückstellungen) findet mit der 2008 statt. Für die bisher bekannten Risiken (Nachtragsforderungen seitens der FHNW) wurde in der Staatsrechnung gemäss dem Vorsichtsprinzip eine Rückstellung von rund 1.3 Mio. Franken gebildet. Mit der Schlussabrechnung der Gewährleistungspositionen, d.h. nach Abschluss der ersten Leistungsauftragsperiode -2008, wird dem Landrat der Antrag über die Verwendung der noch nicht zurückgeführten Reserven aus der FHBB zum Beschluss unterbreitet. Der Anteil des Kantons Basel-Landschaft an den Reserven beläuft sich auf 1.5 Mio. Franken. Der entsprechende Betrag wird bis zum Beschluss als Schuld gegenüber den Trägerkantonen in der der FHNW ausgewiesen. Zu weiteren Positionen betr. FHNW vgl. den Dienststellenkommentar der BKSD (Rubrik 2538). Über die Erfüllung des Leistungsauftrags im zweiten Betriebsjahr der FHNW wird dem Landrat mit einer separaten Vorlage berichtet (inklusive Geschäftsbericht der FHNW mit Finanzteil und Revisionsstellenbericht). 23 von 421

24 21 Universität Basel Am 11. März hat die Baselbieter Bevölkerung im Rahmen der kantonalen Abstimmung den Staatsvertrag zwischen den Kantonen Basel-Landschaft und Basel-Stadt zur gemeinsamen Trägerschaft der Universität Basel mit einem Anteil von nahezu 85 Ja-Stimmen angenommen. Der zugrundeliegende Staatsvertrag wurde rückwirkend auf den 1. Januar in Kraft gesetzt und hat einen erheblichen Einfluss auf den vorliegenden Staatsrechnungsabschluss. Abbildung 5: Beiträge des Kantons Basel-Landschaft an die Universität Basel 1996 bis. Beiträge Universität Basel 1996 bis in Mio. Fr Jahr Beitrag Universität Basel Sonderbeitrag Immobilien-Fonds Uni Basel Darlehen (à fonds perdu) Gemäss Staatsvertrag über die gemeinsame Trägerschaft der Universität Basel (SGS 664.1) führen die Trägerkantone die Universität mit einem Leistungsauftrag. Den ersten Leistungsauftrag und den entsprechenden Globalbeitrag haben die Kantonsparlamente von Basel-Stadt und Basel-Landschaft Ende für die Periode genehmigt. Für das Jahr hat der Kanton Basel-Landschaft einen Globalbeitrag von Mio. Franken entrichtet zuzüglich eines zinslosen Darlehens mit à fonds perdu-charakter von 30 Mio. Franken. Nach heutigem Wissensstand bestehen seitens der Universität keine Risiken, die entsprechende Rückstellungen in der Staatsrechnung erfordern würden. Über die Erfüllung des Leistungsauftrags im ersten Betriebsjahr wird dem Landrat mit einer separaten Vorlage berichtet (inklusive Geschäftsbericht der Universität mit Finanzteil und Revisionsstellenbericht). Gemäss Vertrag zwischen den Kantonen Basel-Landschaft und Basel-Stadt über die gemeinsame Trägerschaft 6 werden Neuinvestitionen ausserhalb des Gesamtbudgets von den Kantonen grundsätzlich je zur Hälfte finanziert ( 39, Absatz 2). Für den Life Sciences-Bereich befinden sich zwei Neubauten mit einem voraussichtlichen Brutto-Investitionsvolumen von 238 Millionen Franken (Schällemätteli) und 267 Millionen Franken (Volta) in Planung (reine Baukosten exkl. Landanteil und exkl. Mobiliar). Es darf mit Bundessubventionen von rund 130 Millionen Franken gerechnet werden. Zur Zeit werden die Grundlagen für die parlamentarischen Entscheide vorbereitet. Zudem entwickelt die Universität gemäss Leistungsauftrag und in Absprache mit den Trä- 6 SGS von 421

25 gerkantonen eine Immobiliengesamtstrategie. Der Aufwand für die allfällige Umsetzung kann zur Zeit noch nicht beziffert werden. Motorfahrzeugprüfstation beider Basel (MFP) Die Motorfahrzeug-Prüfstation beider Basel führt im Auftrag der beiden Kantone die vom Gesetzgeber vorgeschriebenen Fahrzeug- und Führerprüfungen durch. Sie erhebt hierfür einheitliche und kostendeckende Gebühren, die von den beiden Regierungen festgelegt werden. Die der MFP schliesst mit einem Aufwand von Mio. Franken (: Mio. Franken) und entsprechend mit einem Ertrag von ebenfalls Mio. Franken (: Mio. Franken) ab. Die gegenüber dem erklärt sich in erster Linie beim Aufwand und in zweiter Linie durch die Verschiebung der Inbetriebnahme der neuen Dispo- Applikation auf das Jahr von 421

26 23 5 Investitionsrechnung 5.1 Investitionsrechnung Abbildung 6: Entwicklung von Brutto-, Nettoinvestitionen und Beiträge an Investitionen Dritter. Brutto-, Nettoinvestitionen und Beiträge an Investitionen Dritter in Mio. Fr Jahr Brutto- Investitionen ohne Beiträge an Inv. Dritter Brutto- Investitionen + Beiträge an Inv. Dritter Beiträge an Inv. Dritter Netto-Inves titionen Abbildung 7: Investitionen im weiteren Sinne nach Bereichen Investitionen im weiteren Sinne (Bruttoinvestitionen + Beiträge an Investitionen Dritter) R R in Mio. Fr Tiefbau Hochbau Öffentlicher Verkehr Abw./Abfall/ Energie Spitäler/ Heime Diverses 26 von 421

27 24 Die wesentlichsten Investitionen im weiteren Sinne pro Bereich sind: Tiefbau (in Mio. Franken) Investitionsprojekt Jahrestranche Verpflichtungs Kommentar Kredit Betrieb und Erhaltung Hochleistungsstrassen 99.3 kein Verpfl.Kredit 88.3 haupts. Erneuerung/Veränd. A2 Planung und Realisierung kant. Strassennetz 25.9 kein Verpfl.Kredit 25.1 diverse Projekte Umfahrung Sissach Trassesanierung inkl. Landerwerb Linie H Hochbau (in Mio. Franken) Investitionsprojekt Jahrestranche Verpflichtungs Kommentar Kredit Gym.Oberwil, Mediothek, Umbau/Sanierung Total 17.2 Mio. CHF ausgegeben Ausbau Staatsarchiv, Liestal Neubau UKBB (BL Anteil 50) Öffentlicher Verkehr (in Mio. Franken) Investitionsprojekt Jahrestranche Verpflichtungs Kommentar Kredit Bahnhofaus- und Neubauprogramm 3.0 kein Verpfl.Kredit 14.1 Gleiserneuerungen Tramlinie kein Verpfl.Kredit 0.7 Abwasser/Abfall/Energie (in Mio. Franken) Investitionsprojekt Jahrestranche Verpflichtungs Kommentar Kredit ARA Birs 2, Erhaltungsmassnahmen/Ausbau ARA Liesberg, Ausbau Spitäler/Heime (in Mio. Franken) Investitionsprojekt Jahrestranche Verpflichtungs Kommentar Kredit Beiträge Altersheime 20.0 kein Verpfl.Kredit 21.5 Bauliche Investitionen Spitäler 6.5 kein Verpfl.Kredit 6.5 KS Bruderholz, Sicherheitsmassnahmen Liestal Pathologie, Neuunterbringung KPD Liestal, Sanierung Haus Diverses (in Mio. Franken) Investitionsprojekt Jahrestranche Verpflichtungs Kommentar Kredit Sicherheitsfunknetz Polycom Kantonales Sportanlagenkonzept KASAK I+II Ölwehrmassnahmen auf Fliessgewässern Rheinhäfen, Bau einer Bootsanlage von 421

28 25 6 Vermögen / Verbindlichkeiten Die signifikante Veränderung im Bereich der Flüssigen Mittel gegenüber dem Vorjahr kann grösstenteils damit erklärt werden, dass die vorhandenen (kurzfristigen) Gelder bis zur Verwendung auf dem Kontokorrentkonto der BLKB besser verzinst wurden, als die per Ende Jahr vorliegenden Festgeldofferten. Dies war zum Zeitpunkt des Abschlusses für das Jahr anders. Das Eigenkapital wird um 22.5 Millionen Franken auf Mio. Franken erhöht. Damit wird das Polster zur Abfederung von Defiziten in konjunkturell schlechten Phasen erhöht. Mit der Einführung der Defizitbremse besteht neu die Möglichkeit, defizite mit Entnahmen aus dem Eigenkapital zu reduzieren. Die Höhe des Eigenkapitals beeinflusst auch das Rating des Kantons. Die mittel- und langfristigen Verbindlichkeiten für den Finanzbedarf der allgemeinen Staatsverwaltung in Form von Staatsanleihen und Darlehen haben gegenüber dem Vorjahr auf Grund der Ablösung einer Fälligkeit von 25 Mio. Franken abgenommen (Basler Lebensversicherungs- Gesellschaft, 1.72, ) und betragen per Ende neu 812 Mio. Franken. Die Verbindlichkeiten für das Grundkapital der Basellandschaftlichen Kantonalbank belaufen sich unverändert auf 160 Mio. Franken. Die Fälligkeiten der mittel- und langfristigen Verpflichtungen für die Jahre sehen wie folgt aus: Abbildung 8: Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten. Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten per Dotationskapital Mittel-/langfristige Verbindlichkeiten in Mio. Fr Jahr In den Jahren 2015 und 2016 bestehen keine Fälligkeiten. 28 von 421

29 26 7 Antrag Der Regierungsrat beantragt dem Landrat, gemäss beiliegendem Entwurf eines Landratsbeschlusses zu beschliessen. Liestal, 18. März 2008 Im Namen des Regierungsrates Die Regierungspräsidentin: Sabine Pegoraro Der 2. Landschreiber: Alex Achermann 29 von 421

30 27 Entwurf Landratsbeschluss betreffend Staatsrechnung Vom Der Landrat des Kantons Basel-Landschaft beschliesst: 1. Die Staatsrechnung, bestehend aus der Verwaltungsrechnung (Laufende, Investitionsrechnung), der Bestandesrechnung sowie den en der Fonds und Stiftungen, wird genehmigt. 2. Vom Bericht der Finanzkontrolle zur Staatsrechnung wird Kenntnis genommen. 3. Die Zuweisung von 25 Mio. Franken in den Fonds zur Finanzierung des Neubaus des Kantonsspitals Bruderholz, vorbehältlich des fakultativen Finanzreferendums gemäss 31 Absatz 1b der Verfassung des Kantons Basel-Landschaft. 4. Die Zuweisung von 50 Mio. Franken in den Fonds zur Finanzierung eines Campus FHNW/Uni im Kanton Basel-Landschaft, vorbehältlich des fakultativen Finanzreferendums gemäss 31 Absatz 1b der Verfassung des Kantons Basel-Landschaft. Liestal, Im Namen des Landrates Der/die LandratspräsidentIn: Der Landschreiber: 30 von 421

31 28 A Anhang A.1 Entwicklung Staatshaushalt und Kennzahlen A.1.1 Entwicklung Staatshaushalt Nachfolgend ist die Entwicklung des Staatshaushaltes anhand der wichtigsten Kennzahlen grafisch aufgezeigt. Abbildung 9: Entwicklung Selbstfinanzierungsgrad. Selbstfinanzierungsgrad in Jahr * Die 2005 war geprägt durch eine Reihe von Sonderfaktoren: a.o. Ertrag 627 Mio. Franken (Ausschüttung Goldreserven, Steuererträge aus Vorjahren), a.o. Aufwand 613 Mio. Franken (Abschreibung Investitionsbeiträge, div. Rückstellungen). Der Durchschnitt über die aufgeführten 11 Jahre beträgt von 421

32 29 Abbildung 10: Entwicklung Saldo der Laufenden und Wirtschaftswachstum. Saldo Laufende /BIP CH real (in) in Mio. Franken Jahr Abbildung 11: Entwicklung Finanzierungssaldo. 250 Finanzierungssaldo 232 * in Mio. Franken Jahr * Die 2005 war geprägt durch eine Reihe von Sonderfaktoren: a.o. Ertrag 627 Mio. Franken (Ausschüttung Goldreserven, Steuererträge aus Vorjahren), a.o. Aufwand 613 Mio. Franken (Abschreibung Investitionsbeiträge, div. Rückstellungen). 32 von 421

33 30 Abbildung 12: Entwicklung Eigenkapital. Eigenkapital in Mio. Fr Jahr Abbildung 13: Entwicklung Nettoinvestitionen. Nettoinvestitionen in Mio. Fr Jahr 89 * Ab werden die Beiträge an Investitionen Dritter in der Laufenden und nicht mehr in der Investitionsrechnung verbucht. 33 von 421

34 31 A.1.2 Weitere Finanzkennzahlen Die Entwicklung des Staatshaushalts kann anhand weiterer ausgewählter Finanzkennzahlen (für die Definitionen vgl. Tabelle "Definition Finanzkennzahlen") beurteilt werden. Dabei ist zu berücksichtigen, dass die Kennzahlen, die sich auf das Volkseinkommen beziehen (Staats-, Steuerund Investitionsquoten) für die Jahre auf Prognosewerten des Volkseinkommens basieren, da der Bund noch keine Daten über das kantonale Volkseinkommen dieser Jahre publiziert hat. Tabelle 10: Finanzkennzahlen. in R 2002 R 2003 R 2004 R 2005 R R Staatsquote Steuerquote Brutto-Investitionsquote Netto-Investitionsquote Selbstfinanzierungsgrad Neuverschuldungsgrad Kapitaldienstanteil Zinsbelastungsanteil Investitionsanteil Transferanteil Gegenüber dem Vorjahr bleibt die Staatsquote unverändert. Das heisst, die konsolidierten Gesamtausgaben des Kantons steigen im Gleichschritt mit dem Volkseinkommen. Die Steuerquote sinkt um 0.5 Prozentpunkte. Das heisst, die Entwicklung der Steuereinnahmen des Kantons (exkl. Verkehrssteuern) verläuft schwächer als das Wachstum des Volkseinkommens. In der Zeitreihe der Tabelle sind die Effekte der ausserordentlichen Steuererträge in den Jahren 2005 und sowie die Auswirkungen der Steuerreform deutlich erkennbar. Der Anstieg der Investitionsausgaben schlägt sich in einer Zunahme der Bruttoinvestitionsquote von 1.3 auf 1.4 nieder. Durch die Erhöhung der Nettoinvestitionen steigt auch die Nettoinvestitionsquote um 0.2 Prozentpunkte an. Aufgrund des positiven Finanzierungssaldos beträgt der Neuverschuldungsgrad Das heisst, dass im eine Überdeckung der Nettoinvestitionen vorhanden ist. Der Kapitaldienstanteil verzeichnet eine Abnahme von 0.4 Prozentpunkten. Dies ist vor allem bedingt durch das Wachstum des bereinigten Ertrags sowie durch die Zunahme des Nettovermögensertrags. Der Zinsbelastungsanteil ist weiterhin negativ, da der Nettovermögensertrag grösser ist als die Passivzinsen. Da die Bruttoinvestitionen proportional stärker zunehmen als der bereinigte Ertrag, resultiert beim Investitionsanteil eine Zunahme um 1.0 Prozentpunkte. 34 von 421

35 Da die Transferausgaben proportional stärker steigen als die konsolidierten Gesamteinnahmen, nimmt der Transferanteil um 1.8 Prozentpunkte zu. 32 Tabelle 11: Definition Finanzkennzahlen. Staatsquote: Konsolidierte Gesamtausgaben 7 in des Volkseinkommens 8 Steuerquote: Allgemeine Steuern (Kontogruppe 40 minus 406) in des Volkseinkommens. Brutto-Investitionsquote: Brutto-Investitionen in des Volkseinkommens. Netto-Investitionsquote: Netto-Investitionen in des Volkseinkommens. Selbstfinanzierungsgrad: Selbstfinanzierung in der Nettoinvestitionen. Neuverschuldungsgrad: Finanzierungssaldo in der Nettoinvestitionen. Kapitaldienstanteil: Passivzinsen und ordentliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen abzüglich Nettovermögensertrag 9 in des bereinigten Ertrags 10. Zinsbelastungsanteil: Passivzinsen abzüglich Nettovermögensertrag in des bereinigten Ertrags. Investitionsanteil: Eigene Investitionen (Investitionen in Sachgüter plus Eigene Investitionsbeiträge) in des bereinigten Ertrags. Transferanteil: Transfers (Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung plus Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen, Eigene Laufende Beiträge, Eigene Investitionsbeiträge) in der konsolidierten Gesamteinnahmen Aufwand Laufende und Ausgaben Investitionsrechnung ohne Abschreibungen, durchlaufende Beiträge, Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds, interne Verrechnungen. 8 Das kantonale Volkseinkommen wird vom Bundesamt für Statistik (BFS) für alle Kantone ermittelt. Es ist die einzige Kennziffer der Volkswirtschaftlichen Gesamtrechnung, die auf Kantonsebene berechnet wird. Die aktuellste Angabe des BFS zum Baselbieter Volkseinkommen ist der provisorische Wert für das Jahr Die Zahlen für 2005 bis 2008 sind aufgrund der für diese Jahre angenommenen Wachstumsraten des kantonalen Volkseinkommens hochgerechnet. Die ausgewiesenen Quoten für diese Jahre werden ändern, sobald das definitive Volkseinkommen des BFS für 2004 und neue Wachstumsprognosen der BAK vorliegen. 9 Vermögensertrag abzüglich Unterhaltsaufwand für Liegenschaften im Finanzvermögen. 10 Ertrag Laufende abzüglich Durchlaufende Beiträge, Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds sowie interne Verrechnungen. 11 Gesamteinnahmen abzüglich Durchlaufende Beiträge, Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds, interne Verrechnungen, durchlaufende Investitionsbeiträge. 35 von 421

36 33 A.2 Glossar Abschreibungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Aufwand Beiträge an Investitionen Dritter Beiträge für eigene Bruttoinlandprodukt (BIP) Bruttoinvestitionen Cash Flow Eigene laufende Beiträge Eigenkapital Einlagen in Spezialfinanzierungen Entgelte Entschädigungen an Gemeinwesen Ertrag Finanzierungssaldo Finanzplan Abschreibungen bilden den Wertverzehr einer Anlage durch ihren Gebrauch ab. Gemäss Finanzhaushaltsgesetz wird das Verwaltungsvermögen mit 10 des Restbuchwertes abgeschrieben. Gesetzliche Anteile anderer Gemeinwesen am Ertrag bestimmter Abgaben sowie sonstige Beiträge, bei denen das begünstigte Gemeinwesen frei den Verwendungszweck bestimmt. Monetäre Bewertung der in einer speriode verbrauchten oder verzehrten Güter und Dienstleistungen, z.b. Personalaufwand, Sachaufwand, Zinsen, Beiträge usw.. Ausgaben, die Vermögenswerte mit mehrjähriger Nutzung schaffen und den Betrag von Fr. 200'000.- übersteigen, werden in der Investitionsrechnung verbucht und belasten die Laufende über die Abschreibungen. Geldwerte Leistungen, mit denen beim Empfänger dauerhafte Vermögenswerte begründet werden. Diese Beiträge werden in der Laufenden verbucht. Eingehende Beiträge in der Laufenden, die das Gemeinwesen von Dritten erhält und die einer bestimmten Zweckbindung unterliegen. Im Gegensatz zu den Anteilen und Beiträgen ohne Zweckbindung ist hier das Gemeinwesen in der Verwendung dieser Mittel nicht frei. Das BIP misst die gesamte Produktion zu aktuellen Marktpreisen, die während eines Jahres durch sämtliche im Inland ansässigen Unternehmen realisiert wurden. vgl. Investitionsausgaben Die selbst erarbeiteten Mittel, die zur Finanzierung von Investitionen zur Verfügung stehen. Der Cash Flow zeigt die Selbstfinanzierungskraft einer Organisation und damit auch ihren Finanzierungsspielraum. Nichtrückzahlbare Leistungen aus eigenen Mitteln für Konsumzwecke, bei denen der Empfänger keine direkte Gegenleistung für den entrichteten Betrag erbringt. Dazu gehören namentlich Betriebs- und Defizitbeiträge, Subventionen sowie Sozialleistungen an private Haushalte. Eigenkapital entsteht in der Regel durch Ertragsüberschüsse der Laufenden. Es dient zur Verminderung oder Deckung künftiger Aufwandüberschüsse und als Reserve für künftige Verpflichtungen. Vgl. auch Spezialfinanzierung. Aufwand für die Einlage in eine Spezialfinanzierung. Diese führt zu einer entsprechenden Gutschrift im Zweckvermögen (Fonds). Erträge aus Leistungen und Lieferungen, die der Kanton für Dritte erbringt (z.b. Spitäler und Heimtaxen, Erlös aus Personentransport etc.), ferner Ersatzabgaben, Erträge aus Bussen, Rückerstattungen von Privaten. Entschädigungen an ein Gemeinwesen, das für ein anderes ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichem Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des eigenen Gemeinwesens ist. Die Entschädigung wird aufgrund der Kosten der Aufgabe bemessen. Einnahmen der Laufenden bezogen auf eine speriode, wie z.b. Steuereinnahmen, Vermögenserträge, Bundesbeiträge, Entgelte. Der Finanzierungssaldo ist der Saldo der Finanzierungsrechnung. Bei einem positiven Saldo sind die Nettoinvestitionen vollständig durch Abschreibungen und den Saldo der Laufenden finanziert. Ein negativer Saldo zeigt, dass die Nettoinvestitionen teilweise über zusätzliche Verschuldung finanziert werden müssen. Der Finanzplan ist ein mehrjähriges Planungsinstrument, welches die mutmassliche und unbeeinflusste Entwicklung des Aufwandes und Er- 36 von 421

37 34 Finanzvermögen Fonds Globalbudget Interne Verrechnung Investitionen im weiteren Sinne Investitionsausgaben Investitionseinnahmen Investitionsrechnung Kinderindex trags der Laufenden und die geplanten Investitionsausgaben und -einnahmen aufzeigt. Er basiert auf Annahmen betreffend Teuerung und Wirtschaftswachstum und enthält die von den Direktionen gemeldeten Projekte, ohne dass die konkrete Finanzierung in allen Fällen bereits sichergestellt wäre. Der Finanzplan hat nicht den Charakter eines Businessplanes, welcher die vom Regierungsrat angestrebten finanziellen Zielgrössen abbildet. Der Finanzplan ist viel mehr eine "wenn-dann"- Planung, welche auf möglichst realitätsnahen Annahmen für die Zukunft ("wenn") basiert und die finanzielle Auswirkungen auf den Kantonshaushalt ("dann") abschätzt. Das Finanzvermögen besteht aus jenen Vermögenswerten, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung öffentlicher Verwaltungsaufgaben jederzeit veräussert werden können. Zweckvermögen, das aus Spezialfinanzierungen stammt. Einnahmen und Ausgaben von Fonds werden nicht über die Laufende gebucht sondern werden direkt dem Fondskonto gutgeschrieben oder belastet. Die einzelnen Fondsrechnungen werden jeweils im Anhang zur Staatsrechnung aufgezeigt. Das Globalbudget der Spitalbetriebe ist ein Voranschlagskredit der Laufenden. Dieser wird als Saldo zwischen Aufwand und Ertrag angegeben. Das Globalbudget basiert auf dem Leistungsauftrag und der Leistungsvereinbarung der Spitalbetriebe. Gutschriften und Belastungen zwischen Dienststellen innerhalb der kantonalen Verwaltung. Investitionen im weiteren Sinne umfassen die Ausgaben in der Investitionsrechnung und die Beiträge an Investitionen Dritter (Laufende ). Ausgaben für den Erwerb, die Erstellung und Verbesserung von dauerhaften Vermögenswerten, welche den Betrag von 200'000 Franken überschreiten. Investitionsausgaben werden im Verwaltungsvermögen aktiviert und in den Folgejahren z.l. der Laufenden abgeschrieben (10 vom Restbuchwert). Als Investitionseinnahmen gelten alle Leistungen Dritter (z.b. vom Bund oder aus Spezialfinanzierungen) zur Finanzierung der Investitionsausgaben. Die Investitionsrechnung ist eine separate, die sämtliche Investitionsausgaben und -einnahmen für Anlagen im Verwaltungsvermögen enthält, die den Betrag von 200'000 Franken überschreiten. Der Kinderindex (z.b. einer Gemeinde) drückt den gewichteten Anteil der unter 12-jährigen, in- und ausländischen Kinder aus. Laufende Nettoinvestitionen Passivzinsen Personalaufwand Regalien und Konzessionen, die sämtliche Aufwands- und Ertragspositionen einander gegenüberstellt. Die Laufende entspricht der Erfolgsrechnung in der Privatwirtschaft. Der Saldo der Laufenden verändert das Eigenkapital oder den Bilanzfehlbetrag. Investitionsausgaben abzüglich der Investitionseinnahmen. Die Nettoinvestitionen werden in der des nachfolgenden Jahres aktiviert und abgeschrieben. Zinsen für die Inanspruchnahme fremder Mittel (Fremdkapital). Löhne, Sozial- und andere Versicherungsbeiträge, Aufwand für Personalrekrutierung, Ausbildung, Naturalleistungen, Zulagen. Als Personalaufwand verbucht werden auch Renten, Ruhegehälter und Teuerungszulagen an Pensionierte. Erträge aus Regalien und Monopolen, aus der Erteilung von Patenten sowie aus der Verleihung von Konzessionen. 37 von 421

38 35 Reporting Rückerstattung von öffentlichen Gemeinwesen Rückstellungen Sachaufwand Selbstfinanzierung Selbstfinanzierungsgrad Spezialfinanzierungen Steuerkraft Vermögenserträge Verwaltungsvermögen Das regelmässige und systematische Reporting ist ein zentrales Element des Controllings. Es dient der Berichterstattung und soll komplexe Zusammenhänge und Ergebnisse des Controlling übersichtlich und einfach darstellen. Das Reporting liefert Argumente für die Entscheidungsfindung, was dazu beiträgt, die richtigen Schlussfolgerungen zu ziehen. Zudem soll es ermöglichen, Informationen über die Massnahmen im Hinblick auf die Berichterstattung bedürfnis- und zeitgerecht aufzuarbeiten. Rückerstattungen von einem Gemeinwesen, für welches das eigene Gemeinwesen ganz oder teilweise eine Aufgabe erfüllt, die einem öffentlichen Zweck dient und nach der gegebenen Aufgabenteilung Sache des anderen Gemeinwesens ist. Die Rückerstattung wird aufgrund der Kosten der Aufgabe bemessen. Rückstellungen sind bereits feststehende, in ihrer Höhe meist noch nicht genau abschätzbare Verpflichtungen, deren Berücksichtigung zur Feststellung des Aufwandes oder der Ausgaben am Ende einer speriode notwendig sind. Die Ursache für die Bildung der Rückstellung liegt auf einem Ereignis in der Vergangenheit. Aufwand für die Beschaffung aller Konsumgüter (z.b. Büromaterial, Drucksachen, Unterhalt und Reparaturen für Anlagen aller Art, Verbrauchsmaterialien, Mieten, Versicherungen, Dienstleistungen u.a.), die der Kanton in der betreffenden speriode verbraucht. Summe aus dem Saldo der Laufenden und den Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen. Die Selbstfinanzierung gibt an, bis zu welchem Betrag die Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden. Die Selbstfinanzierung vergleichbar mit dem Begriff Cash Flow bei Privatunternehmen. Selbstfinanzierung in Prozent der Nettoinvestitionen (Saldo der Investitionsrechnung). Der Selbstfinanzierungsgrad zeigt den Anteil an den Nettoinvestitionen, den der Kanton aus eigenen Mitteln finanzieren kann. Eine Spezialfinanzierung ist die vollständige oder teilweise Zweckbindung von Einnahmen für die Erfüllung einer öffentlichen Aufgaben. Die Bildung einer Spezialfinanzierung benötigt eine gesetzliche oder rechtlich gleichwertige Grundlage. Die Steuerkraft einer Einwohnergemeinde ist die Summe der Steuern der natürlichen und juristischen Personen bei gewichtetem Steuerfuss und - satz, die mit einem Hochbetagten- und Sozialindex modifiziert ist. Aktivzinsen und andere Erträge aus den Geld- und Kapitalanlagen des Finanz- und Verwaltungsvermögens, inkl. Ablieferung der Gewinne der unselbständigen eigenen Anstalten sowie Liegenschaftserträge des Finanz- und Verwaltungsvermögens. Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar und dauernd der Erfüllung öffentlich-rechtlich festgelegter Verwaltungsaufgaben dienen. 38 von 421

39 36 A.3 Graphik Zusammenhänge zwischen Laufender, Investitionsrechnung, Finanzierungsrechnung und Bilanz 39 von 421

40 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 2. ZUSAMMENZÜGE ENTWICKLUNG DES SELBSTFINANZIERUNGSGRADS ENTWICKLUNG NACH KONTENGRUPPEN ENTWICKLUNG NACH VIERSTELLIGEN KONTEN LAUFENDE RECHNUNG UND INVESTITIONSRECHNUNG NACH ORGANISATIONSEINHEITEN 40 von 421

41 Entwicklung des Selbstfinanzierungsgrads 2008 (Alle Werte in Millionen Franken) 2005 LRB vom Ertrag Laufende 3' ' ' ' ' Aufwand Laufende 3' ' '698.7 = Saldo Laufende o. u. a.o. Abschreibungen Verwaltungsverm = Selbstfinanzierung Einnahmen Investitionsrechnung Ausgaben Investitionsrechnung = Saldo Investitionsrechnung Selbstfinanzierung = Finanzierungssaldo Selbstfinanzierung / Saldo Investitionsrechnung = Selbstfinanzier.grad in von 421

42 Total Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 2'663'644 2'728'425 2'620' ' Personalaufwand 907' ' '994-17' Sachaufwand 282' ' '612 3' Passivzinsen 37'778 37'225 35'885 1' Abschreibungen 154' ' '875 44' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 98'766 94'943 86'985 7' Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 93' '526 97'654 4' Eigene Laufende Beiträge 854' ' '514-12' Durchlaufende Beiträge 80'145 80'726 80' Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 131'848 97'550 22'403 75' Interne Verrechnungen 23'867 14'569 14' Ertrag Laufende 2'684'690 2'750'949 2'611' ' Steuern 1'475'583 1'476'898 1'395'835 81' Regalien und Konzessionen 55'998 52'811 53' Vermögenserträge 92' '631 85'755 14' Entgelte 464' ' '972 27' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 128' ' '860 5' Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 61'116 62'898 67'656-4' Laufende Beiträge für eigene 296' ' '955 3' Durchlaufende Beiträge 80'145 80'726 80' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 6'502 42'306 30'881 11'425 > Interne Verrechnungen 23'666 14'367 13' Saldo 21'046 22'525-9'023 31' von 421

43 Total Investitionsrechnung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07>Bu.07 N absolut in 5 Ausgaben Investitionsrechnung 189' ' '104-27' Investitionen in Sachgüter 189' ' '104-37' Eigene Investitionsbeiträge Durchlaufende Investitionsbeiträge 58 Realprognose Investitionsrechnung '000 6 Einnahmen Investitionsrechnung 100'261 97' '020-33' Investitionsbeiträge für eigene 100'185 97' '020-33' Durchlaufende Investitionsbeiträge 76 0 Netto-Investitionen 89' ' '084 5' von 421

44 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3001 Parlamentarische Vergütungen 1'003'860 1'063'785 1'080'765-16' Regierungsrats-Löhne 1'410'834 1'410'130 1'418'400-8' Richter-Löhne und Vergütungen 2'105'835 2'039'223 2'285' ' Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 3'235'646 3'105'469 3'724' ' Behörden, Kommissionen und Richter 7'756'174 7'618'606 8'508' ' Pauschale Lohnanpassungen 0-200' ' Löhne an Gerichten 25'275'706 25'628'116 26'873'780-1'245' Löhne Verwaltungspersonal 151'924' '363' '094'840-5'730' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 27'823'598 26'532'161 27'778'540-1'246' Löhne Polizei 52'827'220 52'808'655 53'750' ' Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 269'402' '967' '118'400-8'151' Löhne Heime 6'298'471 6'408'995 6'190' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 6'044'137 4'337'977 4'652' ' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 7'540'820 7'255'173 7'068' ' Löhne Verwaltungs- und Betriebspersonal 547'137' '302' '326'611-17'024' Löhne der Lehrpersonen 196'145' '769' '137'001-8'367' Abgrenzung Stundenbuchhaltung 724' ' ' ' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 17'547'414 17'483'933 18'657'767-1'173' Löhne der Lehrpersonen 214'416' '130' '956'670-8'825' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 39'212'739 39'431'064 40'027' ' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 13'682'485 1'968'998 11'713' Arbeitgeberbeitrag ALV 6'816'503 6'839'748 7'011' ' Sozialversicherungsbeiträge 46'029'242 59'953'296 49'008'877 10'944' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 67'773'882 62'762'655 68'671'038-5'908' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 6'741'723 8'123'375 3'468'626 4'654' Personalversicherungsbeiträge 74'515'605 70'886'030 72'139'664-1'253' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'971'155 2'039'075 2'029'753 9' Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1'971'155 2'039'075 2'029'753 9' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 1'213'120 2'213'593 2'282'650-69' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpfleg.zulagen 1'213'120 2'213'593 2'282'650-69' von 421

45 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3073 Teuerungszulagen an Rentner 7'544'888 7'224'660 7'591' ' Rentenleistungen 7'544'888 7'224'660 7'591' ' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 360' ' ' ' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 360' ' ' ' Ausbildung 4'769'738 5'323'219 5'900' ' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 1'446'398 2'306'882 1'888' ' Uebriger Personalaufwand 6'216'136 7'630'101 7'788' ' Personalaufwand 907'161' '505' '994'424-17'488' Büromaterial 7'678'825 7'744'484 7'874' ' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 160' ' '700-90' Publikationen 1'235'243 1'468'106 1'396'750 71' Ausweisformulare 140' ' '500-25' Schulbereich 10'666'681 10'964'011 11'375' ' Bücher für Dritte, Übriges 542' ' '000-49' Büro- und Schulmaterial, Drucksachen 20'424'184 21'150'381 21'785' ' Mobiliar 756' ' ' ' Haushaltgerät und Ausstattung 2'253'185 2'357'849 2'327'500 30' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 10'252'757 18'063'992 16'982'971 1'081' Fahrzeuge 1'462'134 1'388'932 1'298'000 90' Informatik 12'510'571 11'047'041 11'661' ' Übrige Anschaffungen 102'482 62' '000-77' Kauf von Mobilien, Maschinen, Fahrzeugen 27'337'783 33'611'865 33'236' ' Heizmaterial 8'395'371 7'177'795 8'030' ' Wasser 1'115'095 1'035'213 1'207' ' Elektrizität 5'332'002 5'746'058 5'497' ' Wasser, Energie und Heizmaterialien 14'842'468 13'959'066 14'735' ' Medizinisches Verbrauchsmaterial 44'795'639 49'652'718 42'149'300 7'503' Lebensmittel-Verbrauch 9'715'102 8'763'619 8'591' ' Wasch- und Reinigungsmittel 757' ' '800 17' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 9'621'736 9'704'369 9'080' ' von 421

46 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3137 Material- und Wareneinkauf 8'247'223 8'449'584 8'277' ' Übriges Verbauchsmaterial 2'604'138 2'915'502 3'160' ' Verbrauchsmaterialien 75'741'199 80'237'201 71'992'200 8'245' Gebäude-Umbau und -Ausbau (lfd.rg.) 1'370' ' ' ' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 13'635'393 13'229'483 13'051' ' Strassenausbau inkl. Nebenanlagen (lfd.rg.) 631' ' '000-6' Betrieblicher Strassen-Unterhalt inkl.nebenanlagen 8'348'841 9'350'306 10'350' ' Unterhalt von kantonalen Naturschutzgebieten 465' ' '000 39' Baulicher Unterhalt Abwasseranlagen 722' ' ' ' Archäologische Ausgrabungen und Konservierung 1'057'397 1'016'140 1'181' ' Übriger baulicher Unterhalt 2'622'131 2'999'012 2'393' ' Baulicher Unterhalt 28'853'935 29'403'617 29'713' ' Mobiliar-Unterhalt 205' ' '000-4' Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen 255' ' '320 18' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 7'949'778 8'689'584 8'629'600 59' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 2'278'716 2'352'151 2'244' ' Übriger Unterhalt 200' ' '900 28' Uebriger Unterhalt 10'890'522 11'675'377 11'464' ' Miete und Pacht von Liegenschaften 10'564'659 10'636'596 10'885' ' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 782' ' ' ' Mieten 11'346'959 11'544'146 11'670' ' Spesen 4'634'294 4'340'049 4'987' ' Anlässe/ÖÍffentliche Veranstaltungen 1'252'633 1'652'240 1'250' ' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 865' ' '580 86' Spesen 6'752'690 6'859'952 7'019' ' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 12'828'449 14'589'763 12'685'000 1'904' Berater, Gutachter, Experten, externe Ausbildungsreferenten, Schlichtungsstelle 10'801'891 11'698'824 14'227'054-2'528' Übersetzungen, Dolmetscher 768' ' ' ' Transporte durch Dritte/Entsorgungsaufwand 6'539'751 6'042'187 6'082'000-39' Telefongebühren, Porti, Leitungen 10'066'255 9'736'335 11'047'300-1'310' von 421

47 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3186 Bankspesen, Postcheck-, Betreibungsgebühren Kosten Anlagenverwaltung 3'689'406 3'090'701 1'271'160 1'819' Versicherungsprämien 4'972'718 4'867'084 4'307' ' EDV-Leistungen Dritter, Wartung, Lizenzen 12'731'508 13'989'542 16'821'040-2'831' Übrige Dienstleistungen von Dritten 17'662'814 17'970'000 18'049'580-79' Dienstleistungen und Honorare 80'061'425 82'675'588 85'313'692-2'638' Besondere Auslagen von Behörden und Gerichten 305' ' ' ' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 157' ' ' ' Parteientschädigungen, Urheberrechts- Abgeltungen 1'150'238 1'041' ' ' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 2'996'072 2'904'707 3'548' ' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 1'580'015 1'856'334 1'698' ' Schulentwicklungsprojekte 300' ' ' ' Übriger Sachaufwand 14'762 18'675 26'000-7' Übriger Sachaufwand 6'505'167 6'740'276 7'680' ' Sachaufwand 282'756' '857' '611'943 3'245' Vergütungszinsen Bezirksschreibereien 68'893 85' '000-34' Zinsen für laufende Verpflichtungen 68'893 85' '000-34' Zinsen für Kontokorrentkonti und Terminkredite 1'382'350 2'676' '500 1'858' Vergütungszins Staatssteuer 4'283'246 2'997'496 3'500' ' Zinsen für kurzfristige Schulden 5'665'597 5'674'277 4'318'500 1'355' Verzinsung des Grundkapitals der BLKB 5'716'457 5'716'459 5'733'000-16' Verzinsung der Staatsanleihen und Darlehen 26'327'549 25'747'845 25'713'000 34' Zinsen für mittel- und langfristige Schulden 32'044'006 31'464'304 31'446'000 18' Passivzinsen 37'778'495 37'224'549 35'884'500 1'340' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 18'348'624 26'624'313 29'047'700-2'423' Kleindifferenzen / unerlaubte Abzüge Abschreibung a. Wertschriften des Finanzvermögens 5'270'763 2'811'282 2'811' Abschreibungen auf dem Finanzvermögen 23'619'420 29'435'638 29'047' ' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 101'583'247 98'906' '360'883-2'454' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 101'583'247 98'906' '360'883-2'454' von 421

48 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3323 Ausserordentliche Abschreibungen 15'013'296 14'231' '500 13'764'744 2' Rückstellungen für Verluste 13'843'052 33'078' '078' Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 28'856'348 47'309' '500 46'842'842 10' Abschreibungen 154'059' '651' '875'183 44'776' Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 1'472'348 1'591'448 1'600'000-8' Einnahmenanteile für Gemeinden 1'472'348 1'591'448 1'600'000-8' Finanzausgleich an Gemeinden 87'139'153 83'120'743 77'000'000 6'120' Beiträge an Gemeinden 87'139'153 83'120'743 77'000'000 6'120' Anteile Landeskirchen an Kirchensteuern jur. Pers. 10'154'651 10'230'700 8'385'000 1'845' Anteile der Kirchen an Kirchensteuern 10'154'651 10'230'700 8'385'000 1'845' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 98'766'152 94'942'892 86'985'000 7'957' Entschädigungen an den Bund 3'070'134 2'896'682 3'041' ' Entschädigungen an den Bund 3'070'134 2'896'682 3'041' ' Entschädigungen an Basel-Stadt 27'715'058 31'783'757 32'425' ' Entschädigungen an Aargau 2'173'557 2'286'556 2'100' ' Entschädigungen an Solothurn 1'648'588 2'764'046 3'200' ' Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 14'285'273 18'282'729 11'751'005 6'531' Entschädigungen an Kantone 45'822'475 55'117'088 49'476'605 5'640' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 40'670'193 40'797'552 41'856'500-1'058' Entschädigungen an Bürgergemeinden (BL) 453' ' '000 53' Entschädigungen an Gemeinden 41'123'310 41'250'670 42'256'500-1'005' Entschädigungen an private Institutionen (BL) 2'428'828 2'565'093 2'115' ' Entschädigungen an Basler private Institutionen 687' ' '000-69' Entschädigungen an private Institutionen 3'116'640 3'261'078 2'880' ' Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 93'132' '525'517 97'654'205 4'871' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 148'014' '859' '321'300-5'461' Beiträge an den Bund 148'014' '859' '321'300-5'461' Beiträge an Basel-Stadt 138'777'951 35'710'160 33'951'901 1'758' Beiträge an Aargau 1'118'321 1'363'582 1'045' ' von 421

49 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3613 Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel-Stadt 17'809' '751' '676'700-1'925' Beiträge an Solothurn 653' ' ' ' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 19'062'999 21'045'853 19'474'265 1'571' Beiträge an NWCH (mit AG, BS, SO) 46'087'265 47'010'271 46'022' ' Beiträge an Kantone 223'509' '687' '799'004 2'888' Beiträge an Einwohnergemeinden 29'796'906 32'612'799 32'814' ' Abgrenzung Stundenbuchhaltung Primar- und Realschulen 35'000 1'000 1' Beiträge an die Landeskirche 10'645'340 10'592'811 10'720' ' Beiträge an Bürgergemeinden 2'851'006 2'696'732 2'926' ' Beiträge an Gemeinden 43'328'252 45'903'342 46'461' ' Beiträge an eigene Anstalten 18'308'185 19'137'421 17'055'000 2'082' Beiträge an eigene Anstalten 12'573 30'000 15'000 15' Beiträge an eigene Anstalten 18'320'758 19'167'421 17'070'000 2'097' Beiträge an gemischtwirtsch. Unternehmen 89'937'887 80'291'636 98'172'000-17'880' Beiträge an gemischtwirtsch. Unternehmen 89'937'887 80'291'636 98'172'000-17'880' Beiträge an Vereine und Verbände 2'157'928 2'301'234 2'174' ' Beiträge an private Schulen und Kurse, KV BL, Lehrbetriebe BS 43'482'807 44'565'271 44'353' ' Beiträge an Kulturelles 8'636'415 9'098'364 8'250' ' Beiträge an Privatspitäler 67'417 82' '000-37' Beiträge an Heime und Institutionen, Jugendrechtliche Massnahmen 49'432'203 56'385'672 52'543'691 3'841' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 6'143'942 5'921'482 6'070' ' Beiträge an landwirtsch. Produzenten/Organisation. 5'681'231 5'459'653 5'611' ' Beiträge an Eigentümer von Naturobjekten 1'259'239 1'134'903 1'143'500-8' Beiträge an Produzenten/Dienstleister 4'901'000 2'182'350 2'210'000-27' Übrige Beiträge an private Organisationen 5'885'035 5'153'112 5'853' ' Beiträge an private Institutionen/Produzenten 127'647' '284' '329'291 3'955' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 113'655' '505' '205'400-1'699' Prämienverbilligung gemäss KVG 89'509'180 93'857'352 90'000'000 3'857' Beiträge an private Haushalte/Konsumenten 203'164' '362' '205'400 2'157' von 421

50 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 3670 Beiträge an das Ausland 207' ' ' ' Beiträge an das Ausland 207' ' ' ' Eigene Beiträge 854'129' '870' '513'579-12'642' Durchlaufende Beiträge an den Bund 170'728 37'980 3'000 34'980 1' Durchlaufende Beiträge an den Bund 170'728 37'980 3'000 34'980 1' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 22'832'025 22'410'059 21'322'000 1'088' Durchlaufende Beiträge an Bürgergemeinden 476' ' ' ' Durchlaufende Beiträge an Gemeinden 23'308'506 23'071'695 21'816'300 1'255' Durchlaufende Beiträge an gemischtwirt. Untern. 398' ' ' ' Durchlaufende Beiträge an gemischtw. Untern. 398' ' ' ' Durchlaufende Beiträge an Institutionen 1'750'935 2'087'690 1'952' ' Durchlaufende Beiträge an Schulen und Kurse 1'316' '311 1'564' ' Durchl. Beiträge an landw. Produzenten/Organis. 50'051'088 51'484'297 51'500'000-15' Durchl. Beiträge an private Institutionen 0 5'170 5' Durchlaufende Beiträge an private Institut. 53'118'496 54'298'468 55'016' ' Durchl. Beiträge an private H'halte (Konsumenten) 3'148'862 3'092'311 3'475' ' Durchl. Beiträge an private Haushalte 3'148'862 3'092'311 3'475' ' Durchlaufende Beiträge 80'145'182 80'726'140 80'670'700 55' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 131'848'232 97'550'186 22'402'558 75'147' Einlagen in Spezialfinanzierungen 131'848'232 97'550'186 22'402'558 75'147' Einlagen in Spezialfinanzierungen 131'848'232 97'550'186 22'402'558 75'147' Aufwand aus internen Verrechnungen 23'866'759 14'569'390 14'118' ' Interne Verrechnungen 23'866'759 14'569'390 14'118' ' Interne Verrechnungen 23'866'759 14'569'390 14'118' ' Aufwand Laufende 2'663'643'748 2'728'424'513 2'620'710' '713' von 421

51 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 4001 Einkommenssteuer der natürlichen Personen 901'407' '649' '000'000 6'649' Vermögenssteuer der natürlichen Personen 114'386' '376' '000'000 28'376' Steueranrechnung gem. Doppelbest.abk.Bund -2'881'170-2'261'440-3'000' ' Erträge aus Rückerstattung Grenzgängerbest. F 36'252'045 38'238'564 37'000'000 1'238' Nach- und Strafsteuer; Eingang abgeschr. Steuern 7'207'479 5'637'807 5'000' ' Einkommens- u. Vermögenssteuern nat. P. 1'056'372'925 1'051'640'870 1'014'000'000 37'640' Ertragssteuer juristische Personen 187'122' '255' '000'000 33'255' Kapitalsteuer juristische Personen 15'970'610 19'349'025 15'700'000 3'649' Kirchensteuer juristische Personen 10'154'651 10'230'700 8'385'000 1'845' Ertrags- und Kapitalsteuern jur. Personen 213'247' '835' '085'000 38'750' Steuer auf Kapitalabfindungen 2./3. Säule 13'752'045 16'061'894 12'000'000 4'061' Grundstückgewinnsteuer 36'614'747 33'082'063 28'000'000 5'082' Vermögensgewinnsteuern 50'366'792 49'143'957 40'000'000 9'143' Handänderungssteuer 32'273'347 31'656'738 29'000'000 2'656' Vermögensverkehrssteuern 32'273'347 31'656'738 29'000'000 2'656' Erbschafts- und Schenkungssteuer 46'446'265 33'786'576 38'000'000-4'213' Erbschafts- und Schenkungssteuern 46'446'265 33'786'576 38'000'000-4'213' Verkehrssteuer 76'876'085 95'834'329 98'750'000-2'915' Besitzsteuern 76'876'085 95'834'329 98'750'000-2'915' Steuern 1'475'583'087 1'476'898'095 1'395'835'000 81'063' Regal-, Nutzungsgebühren, Wasserzinsen 54'787'887 51'733'139 52'016' ' Regalien 54'787'887 51'733'139 52'016' ' Konzessions-, Patentgebühren 1'209'823 1'077'970 1'170'000-92' Konzessionen und Patente 1'209'823 1'077'970 1'170'000-92' Regalien und Konzessionen 55'997'710 52'811'109 53'186' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 2'957'338 5'849'055 1'611'290 4'237' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ohne VSt (CH) 1'199 9' '347 3' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 2'958'538 5'858'702 1'611'590 4'247' Verzugszinsen (ohne Steuer) 204' ' ' von 421

52 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 4211 Verzugszinsen Steuern 10'840'418 9'261'586 6'553'000 2'708' Skontoabzüge 25'767 13'857 11'000 2' Zinsertrag aus Festgeldern ohne VSt (CH) 7' Zinsen von Guthaben 11'078'670 9'390'325 6'679'800 2'710' Zinsen Wertschriften und Darlehen 10'504'156 10'898'038 10'400' ' Zinsen Wertschriften und Darlehen ohne VSt (CH) 356' ' ' ' Zinsen von Anlagen des Finanzvermögens 10'860'967 11'465'234 11'100' ' Mietzinsen Finanzvermögen 1'211'890 1'173'300 1'300' ' Baurechtszinsen Finanzvermögen 8'471'706 9'675'780 8'130'000 1'545' Pachtzinsen Finanzvermögen 40'213 46'847 42'000 4' Ertrag aus Treuhänder. Liegenschaftenbesitz 3'800'000 4'800'000 4'800' Liegenschaftserträge des Finanzvermögens 13'523'808 15'695'927 14'272'000 1'423' Buchgewinn Wertschriften, Liegenschaftsverkauf 4'901'407 6'332'034 4'130'000 2'202' Buchgewinne auf Anlagen des Finanzvermögens 4'901'407 6'332'034 4'130'000 2'202' Grundkapitalzinsen BLKB 5'716'457 5'716'459 5'733'000-16' Zinsen Wertschriften, Darlehen,Beteilig.Verw.verm. 1'843'334 1'053' ' ' Zinsen von Darlehen des Verwaltungsvermögens 7'559'792 6'769'631 6'633' ' Reingewinn BL KB 32'500'000 35'500'000 32'500'000 3'000' Erträge aus Beteiligungen des Verwaltungsvermögens 32'500'000 35'500'000 32'500'000 3'000' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 8'009'703 8'496'329 7'847' ' Baurechtszinsen Verwaltungsvermögen 283' ' '000-16' Pachtzinsen Verwaltungsvermögen 170' ' '000 28' Liegenschaftserträge des Verwaltungsvermögens 8'463'784 8'964'291 8'303' ' Übrige Vermögenserträge 612' ' ' ' Einnahmen Fischpacht (427.70) 5'580 5'580 5' Übrige Vermögenserträge 617' ' ' ' Vermögenserträge 92'464' '631'016 85'754'970 14'876' Gerichtsgebühren 11'032'798 10'254'945 10'193'000 61' Gebühren Bezirksschreibereien, Notariat, Grundbuch, Erbschaftsamt, Betreibuns- und Konkursämter 22'961'818 21'473'075 23'911'000-2'437' von 421

53 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 4315 Bewilligungsgebühren 16'523'249 15'790'109 17'765'600-1'975' Prüfungs-, Kontrollgebühren 1'611'270 1'704'073 1'715'300-11' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 17'172'746 17'633'894 12'161'000 5'472' Gebühren für Amtshandlungen 69'301'881 66'856'096 65'745'900 1'110' Pflegetaxen und Erträge aus medizinischen Leistungen 259'832' '452' '527'762 20'924' Kost-, Logisgelder 175' ' '600 2' Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 6'151'310 6'095'895 6'179'000-83' Spital- u. Heimtaxen, Kostgelder 266'158' '743' '899'362 20'844' Schul-, Kursgelder 2'269'428 2'263'731 2'539' ' Schulgelder 2'269'428 2'263'731 2'539' ' Entsorgungs-Gebühren 6'330'395 8'788'787 5'935'800 2'852' Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben 6'098'239 6'277'270 5'834' ' Rückerstattung Material-, Kurskosten 70'240 66'181 75'500-9' Gebühren sonstige Dienstleistungen 1'330'457 1'545'095 1'456'777 88' Gebühren für sonstige Dienstleistungen 13'829'330 16'677'333 13'302'077 3'375' Verkauf Drucksachen 215' ' '700-29' Verkauf Publikationen 862' ' '600-32' Verkauf Schulbereich 606' ' ' ' Verkauf Treibstoff 9'468'084 9'613'257 9'107' ' Verkauf Energie 4'025'416 3'092'265 3'742' ' Verkauf Produkte, Material 12'282'552 12'518'555 12'176' ' Verkauf Übriges 2'186'230 2'351'678 2'771' ' Verkäufe 29'646'819 29'413'692 29'474'090-60' Rückerstattung Lohnaufwand, EO, Unfall-, Krankengelder, Verwaltungsratshonorare 13'076'030 12'831'179 8'615'067 4'216' Rückerstattung Mietaufwand 66'058 76'155 66'000 10' Rückerstattung Energieaufwand 203' ' '000 52' Rückerstattung baulicher Unterhalt 320' ' ' ' Vergütung Schadenfälle 1'054'017 1'155'994 1'245'500-89' Gemeindeanteil an Schullager 60'106 62'477 59'000 3' Rückerstattung Dienstleistungen, Erträge aus Arzthonoraren etc. 26'926'386 28'927'829 25'950'080 2'977' von 421

54 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 4368 Rückerstattung Beiträge (aus lfd. RG) 3'861'423 1'000' ' ' Rückerstattung Übriges 5'829'929 5'899'742 5'310' ' Rückerstattungen 51'397'688 50'542'778 42'031'331 8'511' Bussen 25'485'569 25'537'531 32'126'000-6'588' Bussen 25'485'569 25'537'531 32'126'000-6'588' Verwaltungserträge Übriges 6'124' ' ' ' Übriges 6'124' ' ' ' Entgelte 464'213' '000' '972'140 27'028' Direkte Bundessteuer 119'825' '950' '000'000 2'950' Verrechnungssteuer 6'900'770 7'414'252 5'260'000 2'154' Anteil an EU-Zinsbetsteuerung 70' ' ' Wehrpflichtersatz 777'814 1'033' ' ' Reinertrag eidg. Alkoholmonopol 881' ' '000 6' Anteile an Bundeseinnahmen 128'456' '523' '860'000 5'663' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 128'456' '523' '860'000 5'663' Rückerstattungen vom Bund 20'886'707 19'057'396 19'506' ' Rückerstattung vom Bund inkl. Anstalten, Betriebe 20'886'707 19'057'396 19'506' ' Rückerstattung von Basel-Stadt 7'123'270 7'900'524 7'467' ' Rückerstattung von Aargau 8'664'749 9'392'838 8'708' ' Rückerstattung von Solothurn 18'403'488 17'300'208 19'229'720-1'929' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 965' '870 1'641' ' Rückerstattung von Kantonen 35'156'577 35'434'440 37'047'611-1'613' Rückerstattung von Gemeinden 4'983'580 4'997'846 7'777'972-2'780' Rückerstattung Ausbildungsaufwand 86'503 63'434 90'000-26' Rückerstattung von Gemeinden 5'070'083 5'061'280 7'867'972-2'806' Rückerstattungen von Privaten 2'664 11' ' Rückerstattung von Privaten 2'664 11' ' Rückerstattung von öffentlich rechtlichen Institutionen 0 3'332'891 3'234'000 98' Rückerstattung von öffentlich rechtlichen 0 3'332'891 3'234'000 98' von 421

55 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung Institutionen 45 Rückerstattung von öffentl. Gemeinwesen 61'116'032 62'897'653 67'655'683-4'758' Beiträge vom Bund 120'561' '261' '221'900 7'039' Beiträge vom Bund inkl. Anstalten, Betriebe 120'561' '261' '221'900 7'039' Beiträge von Basel-Stadt 1'665'832 1'592'137 1'679'961-87' Beiträge von Aargau 673' ' ' ' Beiträge von gemeinsamen Institutionen mit BS 5'127'242 5'127'242 5'100'000 27' Beiträge von Solothurn 1'875'883 1'638'992 2'024' ' Beiträge von Kantonen inkl. Konkordaten (ohne AG, BS, SO) 4'847'620 4'484'762 4'993' ' Beiträge von ausserkantonalen Gemeinden 1'434'354 1'539'290 1'593'500-54' Beiträge von Kantonen 15'624'469 15'289'396 15'965' ' Beiträge von Gemeinden an Beiträge Kanton und an Übriges 157'410' '170' '756'254-2'585' Beiträge von Gemeinden an Massnahmen 1'342'320 1'401'612 1'600' ' Beiträge von Gemeinden 158'752' '572' '356'254-2'784' Rückerstattung kantonale Beiträge von priv. Inst. 10'007 8'659 4'000 4' Übrige Beiträge von privaten Institutionen 229' ' '000 69' Beiträge von privaten Institutionen 239' ' '000 73' Rückerstattung an Leistungen Kanton von priv. HH. 1'077'670 1'353'618 1'470' ' Beiträge von privaten Haushalten 1'077'670 1'353'618 1'470' ' Übrige Beiträge 92' ' ' ' Zweckbestimmte Beiträge 197'792 44'422 43' Übrige Beiträge 289' ' ' ' Beiträge für eigene 296'545' '787' '955'264 3'832' Durchlaufende Beiträge vom Bund 76'869'197 77'514'074 77'091' ' Durchlaufende Beiträge vom Bund 76'869'197 77'514'074 77'091' ' Durchlaufende Beiträge von Privaten 3'275'986 3'212'066 3'579' ' Durchlaufende Beiträge von Privaten 3'275'986 3'212'066 3'579' ' Durchlaufende Beiträge 80'145'182 80'726'140 80'670'700 55' von 421

56 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 4800 Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 6'502'327 42'306'058 30'880'680 11'425' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 6'502'327 42'306'058 30'880'680 11'425' Entnahmen aus Spezialfinanz., Fonds, Stiftungen 6'502'327 42'306'058 30'880'680 11'425' Ertrag aus internen Verrechnungen 23'665'773 14'367'311 13'917' ' Ertrag aus internen Verrechnungen 23'665'773 14'367'311 13'917' ' Interne Verrechnungen 23'665'773 14'367'311 13'917' ' Ertrag Laufende 2'684'689'941 2'750'949'064 2'611'688' '260' Aufwand laufende 2'663'643'748 2'728'424'513 2'620'710'907 4 Ertrag laufende 2'684'689'941 2'750'949'064 2'611'688'252 Saldo laufende 21'046'193 22'524'551-9'022' von 421

57 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 5000 Grundstücke (Verw. Vermögen) 717' ' '000 48' Grundstücke 717' ' '000 48' Projektierung 658' ' '000-59' Neu- und Ausbau Kantonsstrassen 56'830'208 51'718'947 72'950'000-21'231' National-/ Hochleistungsstrassen 73'297'942 99'314'751 88'300'000 11'014' Trasseebauten öffentlicher Verkehr 0 220' ' Abwasseranlagen 20'632'080 14'297'631 16'500'000-2'202' Abfallbeseitigungsanlagen 799'763 52' ' ' Wasserversorgung/Energiewirtschaft 801' ' ' Wasserbau inkl. Rheinhäfen 3'220'931 5'085'130 6'390'000-1'304' Tiefbauten 156'241' '530' '290'000-13'759' Hochbauten 27'411'629 41'791'160 69'200'000-27'408' Hochbauten 27'411'629 41'791'160 69'200'000-27'408' Mobiliar 1'084' ' '000 36' Maschinen und Apparate 4'111'131 3'450' '450' Fahrzeuge 3' ' ' ' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 5'198'655 4'451' '000 3'737' Investitionen in Sachgüter 189'568' '721' '104'000-37'382' Durchl. Inv. Beiträge an Einwohnergemeinden 75' Durchlaufende Inv. Beiträge an Gemeinden 75' Durchlaufende Investitionsbeiträge 75' Realprognose Investitionsausgaben 0-10'000'000 10'000' Realprognose Investitionsausgaben 0-10'000'000 10'000' Realprognose Investitionsausgaben 0-10'000'000 10'000' Ausgaben Investitions- 189'644' '721' '104'000-27'382' von 421

58 Kanton Basel-Land konsolidiert alle Direktionen Laufende auf vier Stellen Konto Bezeichnung 6600 Inv. Beiträge vom Bund 91'211'915 82'225' '800'000-35'574' Inv. Beiträge für eigene 91'211'915 82'225' '800'000-35'574' Inv. Beiträge von Einwohnergemeinden 3'205'716 2'206'803 1'300' ' Inv. Beiträge von ausserkantonalen Gemeinden 0-1'028' '028' Inv. Beiträge von Gemeinden 3'205'716 1'178'403 1'300' ' Inv. Beiträge von eigenen Anstalten 4'617'796 12'418'177 9'900'000 2'518' Inv. Beiträge von eigenen Anstalten 4'617'796 12'418'177 9'900'000 2'518' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 34' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 1'115'176 1'178'759 1'020' ' Inv. Beiträge von privaten Institutionen 1'149'393 1'178'759 1'020' ' Inv. Beiträge für eigene 100'184'821 97'000' '020'000-33'019' Durchlaufende Investitionsbeiträge vom Bund 75' Durchl. Inv. Beiträge vom Bund 75' Durchlaufende Investitionsbeiträge 75' Einnahmen Investitions- 100'260'721 97'000' '020'000-33'019' Ausgaben Investitions- 189'644' '721' '104'000 6 Einnahmen Investitions- 100'260'721 97'000' '020'000 Netto-Investitionen 89'383' '721' '084' von 421

59 Laufende nach Organisationseinheiten Alle Werte in 1000 CHF Total Allgemeine Finanz- und Volkswirt- Bau- und Justiz-, Bildungs- Gerichte Verwaltung Kirchen- schafts- und Umwelt- Polizei- und Kultur- und inkl. St-R/LR/ direktion Gesundheits- schutz- Militär- Sport- Ombudsman direktion direktion direktion direktion Aufwand Laufende 2'728'425 9' ' ' ' ' '523 49' Personalaufwand 915'506 6'459 45' '279 66' ' '821 33' Sachaufwand 297'857 2'169 22' '033 76'647 20'219 33'365 9' Passivzinsen 37'225 37' Abschreibungen 175' '269 1' ' ' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 94'943 93'524 1' Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 102'526 6'259 46'055 3'092 11'659 35' Eigene Laufende Beiträge 911'871 1' '460 66'499 85'789 2' ' Durchlaufende Beiträge 80'726 22'860 52' '413 3' Einlagen in Spezialfinan-zierungen und Fonds 97'550 96' Interne Verrechnungen 14' ' von 421

60 Laufende nach Organisationseinheiten Alle Werte in 1000 CHF Total Allgemeine Finanz- und Volkswirt- Bau- und Justiz-, Bildungs- Gerichte Verwaltung Kirchen- schafts- und Umwelt- Polizei- und Kultur- und inkl. St-R/LR/ direktion Gesundheits- schutz- Militär- Sport- Ombudsman direktion direktion direktion direktion Ertrag Laufende 2'750'949 1'133 1'913' ' '425 83' '053 18' Steuern 1'476'898 1'476' Regalien und Konzessionen 52'811 46'509 5' Vermögenserträge 100' '206 10'511 20' Entgelte 476'001 1'064 11' '585 29'686 64'018 16'374 18' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 139' ' ' Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 62' '759 24'432 2'065 6'153 26' Laufende Beiträge für eigene 304' '713 6'348 94'812 8'737 51' Durchlaufende Beiträge 80'726 22'860 52' '413 3' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 42' ' ' Interne Verrechnungen 14' '345 2' Saldo 22'525-8'850 1'196' ' '060-73' '469-30' von 421

61 Investitionsrechnung nach Organisationseinheiten Alle Werte in 1000 CHF Total Allgemeine Finanz- und Volkswirt- Bau- und Justiz-, Bildungs- Gerichte Verwaltung Kirchen- schafts- und Umwelt- Polizei- und Kultur- und inkl. St-R/LR/ direktion Gesundheits- schutz- Militär- Sport Ombudsman direktion direktion direktion direktion Ausgaben Investitionsrechnung 218' '528 3' Investitionen in Sachgüter 218' '528 3' Eigene Investitionsbeiträge Durchlaufende Investitionsbeiträge Realprognose Investitionsrechnung 6 Einnahmen Investitionsrechnung 97' ' Invest.beiträge für eigene 97' ' Durchlaufende Investitionsbeiträge 0 0 Netto-Investitionen -121' '528-3' ' '784-6'500-89'247-4'178-85' '560-23' '707-1' von 421

62 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 3. NACHTRAGSKREDITE 62 von 421

63 Landratsbeschluss betreffend Nachtragskreditbegehren zum Haushalt Vom 8. Mai Der Landrat des Kantons Basel-Landschaft beschliesst: Den nachfolgenden Änderungen zur Laufenden wird zugestimmt: Landeskanzlei Landeskanzlei Publikationen Bau- und Umweltschutzdirektion Hochbauamt Mobiliar Gebäudeunterhalt Berater, Gutachter, Experten Gerichte Statthalteramt Sissach Löhne an Gerichten 30X.XX Lohnnebenkosten Mehraufwand Fr. 105'000.- Fr. 160'000.- Fr. 800'000.- Fr. 665'000.- Fr. 430'000.- Fr. 70'000.- Total Mehraufwand Fr. 2'230' von 421

64 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 4. KONTENPLAN 64 von 421

65 Schweizerischer Kontenrahmen der Öffentlichen Haushalte Verwaltungsrechnung Laufende lnvestitionsrechnung 3 Aufwand 4 Ertrag 5 Ausgaben 6 Einnahmen 30 Personalaufwand 40 Steuern 50 Sachgüter 60 Abgang von Sachgütern 300 Behörden, Kommissionen und 400 Einkommens- und Vermögens- 500 Grundstücke 600 Grundstücke Richter steuern 501 Tiefbauten 601 Tiefbauten 301 Löhne des Verwaltungs- und 401 Ertrags- und Kapitaisteuern 503 Hochbauten 603 Hochbauten Betriebspersonals 402 Grundsteuern 505 Waldungen 605 Waldungen 302 Löhne der Lehrkräfte 403 Vermögensgewinnsteuern 506 Mobilien, Maschinen, Fahrz. 606 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 303 Sozialversicherungsbeiträge 404 Vermögensverkehrssteuern 507 Vorräte 607 Vorräte 304 Personalversicherungsbeiträge 405 Erbschafts- und Schenkungs- 509 Übrige 609 Übrige 305 Unfall- und Krankenversiche- steuern rungsbeiträge 406 Besitz- und Aufwandsteuern 52 Darlehen u. Beteiligungen 61 Nutzungsabgaben und Vorteils- 306 Dienstkleider, Wohnungs- und 407 Verbrauchssteuern 521 Kantone entgelte Verpflegungszulagen 522 Gemeinden 307 Rentenleistungen 41 Regalien u. Konzessionen 523 Eigene Anstalten 62 Rückzahlung von Darlehen und 308 Entschädigung für temporäre 524 Gemischtwirtschaftl. Unterneh- Beteiligungen Arbeitskräfte 42 Vermögenserträge mungen 621 Kantone 309 Übriges 420 Banken 525 Private Institutionen 622 Gemeinden 421 Guthaben 526 Private Haushalte 623 Eigene Anstalten 31 Sachaufwand 422 Anlagen des Finanzvermögens 527 Ausland 624 Gemischtwirtschaftl. Unter- 310 Büro- und Schulmaterialien, 423 Liegenschaftserträge des Finanz- mungen Drucksachen vermögens 56 Eigene Beiträge 625 Private Institutionen 311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 424 Buchgewinne auf Anlagen des 560 Bund 626 Private Haushalte 312 Wasser, Energie und Heizmate- Finanzvermögens 561 Kantone 627 Ausland rialien 425 Darlehen des Verwaltungsver- 562 Gemeinden 313 Verbrauchsmaterialien mögens 563 Eigene Anstalten 63 Rückerstattungen für Sachgüter 314 Dienstleistungen Dritter für den 426 Beteiligungen des Verwaltungs- 564 Gemischtwirtschaftl. Unterneh- 631 Tiefbauten baulichen Unterhalt vermögens mungen 633 Hochbauten 315 Dienstleistuggen Dritter für den 427 Liegenschaftser-träge des Verwal-565 Private Institutionen übrigen Unterhalt tungsvermögens 566 Private Haushalte 64 Rückzahlung von eigenen 316 Mieten, Pachten und Benützungs- 429 Übrige 567 Ausland Beiträgen kosten 640 Bund 65 von 421

66 317 Spesenentschädigungen 43 Entgelte 57 Durchlaufende Beiträge 641 Kantone 318 Dienstleistungen und Honorare 430 Ersatzabgaben 570 Bund 642 Gemeinden 319 Obriges 431 Gebühren für Amtshandlungen 571 Kantone 643 Eigene Anstalten 432 Spital- und Heimtaxen, Kost- 572 Gemeinden 644 Gemischtwirtschaftl. Unter- 32 Passivzinsen gelder 573 Eigene Anstalten nehmungen 320 Laufende Verpflichtungen 433 Schulgelder 574 Gemischtwirtschaftl. Unterneh- 645 Private Institutionen 321 Kurzfristige Schulden 434 Andere Benützungsgebühren, mungen 646 Private Haushalte 322 Mittel- und langfristige Schulden Dienstleistungen 575 Private Institutionen 323 Sonderrechnungen 435 Verkäufe 576 Private Haushalte 329 Übrige 436 Rückerstattungen 66 Beiträge für eigene 437 Bussen 58 Übr. zu aktivierende Ausg. 660 Bund 33 Abschreibungen 438 Eigenleistungen für Investitionen580 Materielle Enteignungen 661 Kantone 330 Finanzvermögen 439 Übrige 662 Gemeinden 331 Verwaltungsvermögen, ordentl. 59 Passivierungen 663 Eigene Anstalten Abschreibungen 44 Anteile und Beiträge ohne 590 Passivierte Einnahmen 669 Übrige 332 Verwaltungsvermögen, zusätzl. Zweckbindung 591 Passivierte Abschreibungen Abschreibungen 440 Anteile an Bundeseinnahmen 67 Durchlaufende Beiträge 333 Bilanzfehlbetrag 441 Anteile an Kantonseinnahmen 670 Bund 444 Kantonsbeiträge 671 Kantone 34 Anteile und Beiträge ohne 445 Gemeindebeiträge 672 Gemeinden Zweckbindung 673 Eigene Anstalten 340 Einnahmenanteile f. Gemeinden 45 Rückerstattungen von Gemein- 341 Beiträge an Gemeinden wesen 68 Übernahme der Abschreibungen 450 Bund 681 Verwaltungsvermögen, ordentliche 35 Entschädigungen an Ge- 451 Kantone Abschreibungen meinwesen 452 Gemeinden 682 Verwaltungsvermögen, zusätzliche 350 Bund Abschreibungen 351 Kantone 46 Beiträge für eigene 683 Bilanzfehlbetrag 352 Gemeinden 460 Bund 461 Kantone 69 Aktivierungen 36 Eigene Beiträge 462 Gemeinden 690 Aktivierte Ausgaben 360 Bund 463 Eigene Anstalten 361 Kantone 469 Übrige 362 Gemeinden 363 Eigene Anstalten 47 Durchlaufende Beiträge 364 Gemischtwirtschaftl. Unterneh- 470 Bund mungen 471 Kantone 365 Private Institutionen 472 Gemeinden 366 Private Haushalte 473 Eigene Anstalten 367 Ausland 66 von 421

67 37 Durchlaufende Beiträge 48 Entnahmen aus Spezialfinanzie- 370 Bund rungen und Stiftungen 371 Kantone 372 Gemeinden 49 Interne Verrechnungen 373 Eigene Anstalten 374 Gemischtwirtschaftl. Unternehmungen 375 Private Institutionen 376 Private Haushalte 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Stiftungen 39 Interne Verrechnungen 67 von 421

68 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 5. ALLGEMEINE BEMERKUNGEN GENERELLE HINWEISE ZU EINZELKONTI 68 von 421

69 Allgemeine Bemerkungen Per 1. Januar 2008 geänderte Rubriken-Bezeichnungen sind in der Staatsrechnung bereits nachgezogen, auch wenn sich diese auf das Jahr 2008 beziehen. Die Kommentare der Dienststellen sind von den Direktionen zusammengefasst und redigiert worden; zentral erfolgten ausschliesslich formale Anpassungen. Ausführungen zu den Kreditübertragungen (im Zahlenteil mit U gekennzeichnet) sind je Direktion den Dienststellenkommentaren vorangestellt (dies betrifft sowohl Abwicklungen aus dem Vorjahr wie auch durch die entsprechende Direktion bewilligte Kreditübertragungen auf das Jahr 2008). Dasselbe gilt für die durch Dienststellen vorgenommenen Kreditverschiebungen (im Zahlenteil mit S gekennzeichnet). Kommentare der Dienststellen zu Hauptkonten sind im Zahlenteil mit B gekennzeichnet; Nachtragskredite zum mit N und Verpflichtungskredite in der Laufenden mit M (Details dazu in der Liste der Verpflichtungskredite). Allgemeiner Dienststellenkommentar zu Konto Gemäss Familienzulagengesetz ist der Kanton verpflichtet, sich einer Ausgleichskasse anzuschliessen. Der Anschluss erfolgte per 1. Januar und führte zu einer Mehrbelastung. Die Details der zukünftigen Verbuchung waren zum Zeitpunkt der damaligen ierung noch nicht geklärt. Aus diesem Grunde wurde im im Konto resp (BKSD) lediglich der errechnete Mehraufwand eingestellt. Zudem wurden die effektiven Kinder- und Ausbildungszulagen nicht mehr in den Lohnaufwandkonti eingerechnet. Ausgenommen sind die Rubriken 2521, 2522, 2524, 2527, 2533, 2535 und 2543, bei welchen die Ausbildungs- und Kinderzulagen in den veranschlagten Lohnkosten hochgerechnet werden mussten. In der werden erstmals die pauschalen Beiträge an die Familienausgleichskasse in der Höhe von 1.8 der Bruttolohnsumme dem Konto belastet. Die effektiven Kinder- und Ausbildungszulagen sind wie im berücksichtigt nicht mehr in den entsprechenden Lohnkonti enthalten und werden erfolgsneutral durch die Finanzverwaltung mit der Ausgleichskasse abgerechnet. 69 von 421

70 Generelle Hinweise zu Einzelkonti Konti 390/490 interne Verrechnungen Werden in der Verwaltung zwischen oder auch innerhalb der Dienststellen Leistungen erbracht, so erfolgt eine verwaltungsinterne Verrechnung dieser Leistung vom Erbringer an den Abnehmer. Gemäss 20 des Finanzhaushaltsgesetzes sind interne Verrechnungen vorzunehmen, wenn sie für die Ermittlung der Leistungsentgelte, für die Sicherstellung der wirtschaftlichen Aufgabenerfüllung oder für die Vergleichbarkeit der en erforderlich sind. Per Definition müssen die Aufwands- und Ertragssaldi der Internen Verrechnungen (Konto 390 bzw. 490) über die ganze Verwaltung betrachtet, gleich hoch ausfallen und sich dementsprechend gegenseitig aufheben. Im Jahre ergibt sich bei den Internen Leistungen folgendes Bild (in Mio. Fr.): Interner Aufwand Konto 390 Interner Ertrag Konto 490 Total Fehlbetrag Der Fehlbetrag von Fr. 202' resultiert aus dem folgenden Sachverhalt: Das Amt für Industrielle Betriebe (AIB) ist eine mehrwertsteuerpflichtige Dienststelle, welche unter anderem ihre Leistungen an andere Dienststellen innerhalb des Kantons weiter verrechnet. Im Jahre hat das AIB Interne Leistungen an andere Dienststellen im Rahmen von Fr. 2'861' inkl. MWST erbracht, welche sie aufgrund der Nettobuchungsmethode in ihrer Buchhaltung exkl. MWST auf dem 490er Konto verbucht. Die leistungsbeziehenden Dienststellen dagegen haben die ihnen gestellten en brutto, das heisst inkl. MWST auf dem 390er Konto verbucht. Dieser Sachverhalt lässt sich wie folgt darstellen: 2'861' ausgestellte Interne Verrechnungen des AIB (inkl. MWST) - 202' abzuliefernde MWST '658' Betrag im AIB auf 490er Konto eingebucht (exkl. MWST) =========== ====== Aufgrund dieser Verbuchungspraxis resultiert die von Fr. 202' zwischen den Konten Interner Aufwand 390 und Interner Ertrag 490 im Jahre. 70 von 421

71 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 6. ZAHLENTEIL MIT DIENSTSTELLEN- KOMMENTAR JE ORGANISATIONSEINHEIT 71 von 421

72 KANTON BASEL-LANDSCHAFT ALLGEMEINE VERWALTUNG 72 von 421

73 Allgemeine Verwaltung ( ) Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 9'235 9'982 10' Personalaufwand 6'291 6'459 6' Sachaufwand 1'881 2'169 2' Passivzinsen 33 Abschreibungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 35 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 36 Eigene Laufende Beiträge 983 1' Durchlaufende Beiträge 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 39 Interne Verrechnungen Ertrag Laufende 1'242 1'133 1' Steuern 41 Regalien und Konzessionen 42 Vermögenserträge Entgelte 1'185 1'064 1' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen Laufende Beiträge für eigene 47 Durchlaufende Beiträge 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 49 Interne Verrechnungen Saldo -7'993-8'850-8' von 421

74 10 Landrat 1005 Landrat * Konto Bezeichnung Parlamentarische Vergütungen 1'003'860 1'063'785 1'080'765-16' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 35'588 37'641 40'000-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 12'900 B 12' Arbeitgeberbeitrag ALV 6'561 6'824 8'000-1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'420 1'480 2'700-1' Informatik 12'543 8'179 19'000 B -10' Spesen 160' ' '000 B 74' Besondere Auslagen von Behörden und Gerichten 121' ' '000 B -32' Übrige Beiträge an private Organisationen 105' ' ' Aufwand laufende 1'447'722 1'592'655 1'570'465 4 Ertrag laufende Saldo laufende -1'447'722-1'592'655-1'570' von 421

75 20 Allgemeine Verwaltung 2000 Regierungsrat * Konto Bezeichnung Regierungsrats-Löhne 1'410'834 1'410'130 1'418'400-8' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 73'342 73'561 73' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 25'212 2'060 B 23'152 1' Arbeitgeberbeitrag ALV 5'337 6'332 5' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 174' ' '925 B -17' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 992 1'224 1' Spesen 75'000 75'000 75' Berater, Gutachter, Experten 11'330 21'871 29'000-7' Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 3'439 10'000-6' Besondere Auslagen von Behörden und Gerichten 133' ' '000 B -43' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Parteientschädigungen 213' ' '000 B -35' Verkauf Übriges 1' ' Rückerstattung Verwaltungsratshonorare 93'215 92' '000-7' Bussen 0 1'000-1' Aufwand laufende 2'098'143 2'045'408 2'139'945 4 Ertrag laufende 94'925 92' '000 Saldo laufende -2'003'218-1'953'211-2'037' Landeskanzlei Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'744'993 1'738'834 1'750'000-11' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 89'469 90'334 90' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 32'147 4'125 B 28' Arbeitgeberbeitrag ALV 14'014 13'836 14' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 192' ' '930 B -21' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 100'000 B 100' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'595 2'651 2' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 2'479 2'773 3' Allgemeine Ausbildung 2'177 1'344 7'000-5' Informatik-Ausbildung 5'212 5'000-5' Büromaterial 309' ' '000-13' Publikationen 382' ' '000 22' Bücher für Dritte, Übriges 70' ' '000 B -39' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 1'561 4'273 18'000 B -13' Informatik 3'862 4'769 7'300-2' von 421

76 20 Allgemeine Verwaltung 2005 Landeskanzlei Konto Bezeichnung Spesen 12'068 14'700 18'000-3' Porti 80'694 84' '000 B -15' Bankspesen 997 1'181 1' EDV-Leistungen Dritter 111' ' '000-7' EDV-Lizenzen 1'695 14'872 15' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übriger Sachaufwand '000-3' Rückstellungen für Verluste 0 188'035 B 188' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel- Stadt 464' ' '000 M -14' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 122' ' '000-1' Beiträge an das Ausland 146' ' '000 BM 165' Aufwand aus internen Verrechnungen 41'136 25'000 41'135 B -16' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Übrige Gebühren für Amtshandlungen 51'944 50'140 50' Verkauf Drucksachen 71'064 35'202 45'000-9' Verkauf Publikationen 816' ' '000-23' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 45'000 49'500 40'000 9' Erwerbsausfallentschädigung 22'116 1'000-1' Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 42'000 42'000 42' Rückerstattung von Gemeinden 15'200 20'400 8'000 B 12' Aufwand laufende 3'805'115 4'476'988 4'147'460 4 Ertrag laufende 1'063' ' '200 Saldo laufende -2'741'119-3'513'054-3'171'260 Staatsarchiv Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 907' ' '865-43' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 88' '941 83'380 B 19' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 50'142 50'644 54'410-3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 17'661 4'125 B 13' Arbeitgeberbeitrag ALV 9'281 9'368 15'105-5' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 98'088 89' '000 B -29' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'772 1'860 2' von 421

77 20 Allgemeine Verwaltung Staatsarchiv Konto Bezeichnung Allgemeine Ausbildung '000-4' Informatik-Ausbildung 635 2'151 5'000-2' Büromaterial 111'742 82'688 90'000-7' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 4'636 5'870 10'000-4' Informatik 19'249 41' '000 UB -108' Spesen 5'387 4'023 6'000-1' Porti 1'562 2'114 1' EDV-Leistungen Dritter 13'837 56' '000 UB -43' EDV-Lizenzen 6'228 2'000 70'000 UB -68' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 110' ' ' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 33'742 33'854 35'000-1' Aufwand aus internen Verrechnungen 27'172 27'172 B -27' Gebühren sonstige Dienstleistungen 72'323 66'172 78'000 B -11' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 8'114 4'418 5' Erwerbsausfallentschädigung 1'199 2'000-2' Unfall- und Krankengelder 1' Rückerstattungen vom Bund 0 6'022 6' Aufwand laufende 1'490'386 1'488'169 1'806'715 4 Ertrag laufende 83'355 76'612 91'200 Saldo laufende -1'407'031-1'411'558-1'715' von 421

78 41 Ombudsman 4100 Ombudsman * Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 308' ' '775-4' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 0 33'800 B -33' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 15'902 15'477 17'345-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 5' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 2'238 2'045 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 39'632 39'911 41'770-1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Allgemeine Ausbildung ' Büromaterial 6'008 6'594 9'000-2' Informatik 4'259 4'202 4' Miete und Pacht von Liegenschaften Spesen 1'951 2'931 3' Porti ' EDV-Wartung 0 1'000-1' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übrige Beiträge an private Organisationen 942 1'858 1' Aufwand aus internen Verrechnungen 12'592 12'591 B -12' Aufwand laufende 394' ' '581 4 Ertrag laufende Saldo laufende -394' ' ' von 421

79 Allgemeine Verwaltung Kreditübertragung (U) von auf Die Einführung des neuen Archivinformationssystems STAR benötigte mehr Zeit als geplant und konnte deshalb im noch nicht abgeschlossen werden. Für das Staatsarchiv war der zeitliche Aufwand für die Parametrisierung hoch, da Anpas - sungen an die internationalen Standards (ISAD -G uns ISAR CPF) vorgenommen wurden, welche vom bisherigen Archivsystem Dachs nicht erfüllt worden waren. Mehrere Testläufe bei der Firma CMI AG und im Staatsarchiv waren nötig, bis die von der CMI AG realisierbaren Versionen den Erwartungen und Anforderungen des Staatsarchivs entsprachen. So bald die neue Parametrisierung definiert war, musste die Datenmigration (ca. 350'000 Datensätze) ebenfalls in zeitaufwendigen Testserien geprüft werden. Zurzeit werden die letzten Kontrollen betreffend der migrierten Daten durchgeführt. Für März / April 2008 ist nun die Inbetriebnahme des neuen Archivinformationssystems STAR geplant. Die Verzögerung bei der Einführung verursachte einen Mehraufwand an zeitlichen Ressourcen für das Staatsarchiv sowie mehr Dienstleistungen seitens der Firma CMI AG. Das Staatsarchiv hat mit der CMI AG vereinbart, dass dieser Mehraufwand zu zwei Dritteln von der CMI AG und zu einem Drittel vom Staatsarchiv getragen wird. Es werden noch ca. Fr. 100' im kommenden Jahr benötigt siehe Begründung zu Es werden noch ca. Fr. 50' im kommenden Jahr benötigt siehe Begründung zu Dienststellenkommentare 1005 Landrat siehe allgemeine Bemerkungen Hosting 'Landratssitzung online' neu über die Betriebsbuchhaltung höhere Ausgaben im Bereich persönliche Repräsentationen & Reisespesenentschädigungen als budgetiert weniger Ausgaben im Bereich Oberrheinrat und bei den Abschlussveranstaltungen 2000 Regierungsrat siehe allgemeine Bemerkungen Pensionskassenbeiträge zu hoch budgetiert weniger Ausgaben als budgetiert insbesondere für das ORK Präsidium und neu wird der BAK Betrag von der FKD bezahlt die ausgesprochenen Parteientschädigungen seitens des Kantonsgerichts fielen tiefer aus als budgetiert 79 von 421

80 2005 Landeskanzlei siehe allgemeine Bemerkungen Pensionskassenbeiträge zu hoch budgetiert eine vorzeitige Pensionierung weniger Ausgaben bei Wahlen und Abstimmungen ausser Frankiermaschine keine weiteren Beschaffungen nötig gewesen Dank optimierter Speditionen konnten die Kosten tiefer gehalten werden Rückstellung für ausstehende MwSt Deklaration der Jahre für vier Projekte, welche in den Jahren 2005 und budgetiert worden waren, kamen erst dieses Jahr die geforderten Beträge zur Auszahlung. Zusätzliche Beiträge an TEB Kosten für das Kantonsnetz neu über die Betriebsbuchhaltung abgerechnet Weitergabe vom Wahlprogramm SESAM an drei Gemeinden im Wahljahr Staatsarchiv Die letzte Bauetappe (Magazine) und der Abschluss brachten erheblichen internen Aufwand mit sich. Im Frühsommer mussten sehr grosse Mengen Akten kurzfristig ausgelagert werden an provisorische Standorte. Seit Oktober werden die ausgelagerten Bestände wiederum zurückgeführt und in den restaurierten Magazinen aufgestellt. Diese Arbeiten überstiegen die regulären personellen Kapazitäten. Darum wurde eine befristete Stelle um drei Monate verlängert siehe allgemeine Bemerkungen Durch die Veränderungen im Personalbestand in den letzten Jahren sind auch die Arbeitgeberbeiträge zurückgegangen, was in den kommenden ierungen be rücksichtigt werden kann Die Einführung des neuen Archivinformationssystems STAR benötigte mehr Zeit als geplant und konnte deshalb im noch nicht abgeschlossen werden. Für das Staatsarchiv war der zeitliche Aufwand für die Parametrisierung hoch, da Anpassungen an die internationalen Standards (ISAD -G uns ISAR CPF) vorgenommen wurden, welche vom bisherigen Archivsystem Dachs nicht erfüllt worden waren. Mehrere Testläufe bei der Firma CMI AG und im Staatsarchiv waren nötig, bis die von der CMI AG realisierbaren Versionen den Erwartungen und Anforderungen des Staatsarchivs entsprachen. So bald die neue Parametrisierung definiert war, musste die Datenmigration (ca. 350'000 Datensätze) ebenfalls in zeitaufwendigen Testserien geprüft werden. Zurzeit werden die letzten Kontrollen betreffend der migrierten Daten durchgeführt. Für März / April 2008 ist nun die Inbetriebnahme des neuen Archivinformationssystems STAR geplant. Die Verzögerung bei der Einführung verursachte einen Mehraufwand an zeitlichen Ressourcen für das Staatsarchiv sowie mehr Dienstleistungen seitens der Firma CMI AG. Das Staatsarchiv hat mit der CMI AG vereinbart, dass dieser Mehraufwand zu zwei Dritteln von der CMI AG und zu einem Drittel vom Staatsarchiv getragen wird. (Es sollen ca. Fr. 100' übertragen werden) siehe (Es sollen ca. Fr. 50' übertragen werden) 80 von 421

81 siehe Kosten für das Kantonsnetz neu über die Betriebsbuchhaltung abgerechnet Die ansteigenden Gebühreneinnahmen der letzten Jahre waren auch das Resultat einiger ausserordentlicher Einnahmen (grosse Verfilmungsaufträge für Externe). Dies ist im Jahr zurück gegangen, was bereits für das 2008 berücksichtigt worden ist Ombudsman keine Volontäre im Jahr beschäftigt Kosten für das Kantonsnetz neu über die Betriebsbuchhaltung abgerechnet 81 von 421

82 KANTON BASEL-LANDSCHAFT FINANZ- UND KIRCHENDIREKTION 82 von 421

83 FKD Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 726' ' ' ' Personalaufwand 44'170 45'331 46'664-1' Sachaufwand 21'552 22'866 28'232-5' Passivzinsen 37'723 37'199 35'856 1' Abschreibungen 31'356 54'269 23'079 31'190 > Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 97'365 93'524 85'485 8' Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 5'938 6'259 6' Eigene Laufende Beiträge 333' ' ' Durchlaufende Beiträge 23'683 22'860 22' Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 130'891 96'714 21'817 74' Interne Verrechnungen 0 4 Ertrag Laufende 1'893'193 1'913'010 1'804' ' Steuern 1'475'583 1'476'898 1'395'835 81' Regalien und Konzessionen 46'960 46'509 46' Vermögenserträge 64'608 69'206 58'772 10' Entgelte 13'439 11'625 4'736 6' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 126' ' '260 5' Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 3'189 3'759 3' Laufende Beiträge für eigene 138' ' '455 4' Durchlaufende Beiträge 23'683 22'860 22' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds Interne Verrechnungen Saldo 1'166'614 1'196'527 1'195' von 421

84 21 Finanz- und Kirchendirektion 2100 FKD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 14'658 8'988 20'000 B -11' Löhne Verwaltungspersonal 2'079'387 2'097'480 2'106'000-8' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 23'280 23'400 16'000 7' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 108' ' '800 3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 38'898 7'400 31' Arbeitgeberbeitrag ALV 17'650 17'924 17' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 206' ' '700-3' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'232 3'442 3' Allgemeine Ausbildung 8'484 7'404 25'000 B -17' Informatik-Ausbildung 13'765 30'243 78'000 B -47' Büromaterial 35'047 98'212 85'000 B 13' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 8'386 4'200-4' Informatik 418' ' '400 UB -393' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 1' Spesen 24'789 25'318 30'000-4' Berater, Gutachter, Experten 234' ' '000 B 67' Porti 12'857 12'292 12' EDV-Leistungen Dritter 1'679'564 1'702'896 2'298'000 UB -595' EDV-Wartung 74'806 29'703 52'200 B -22' EDV-Lizenzen 1'125'118 1'310'297 1'504'500 UB -194' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel- Stadt 5'900 1'125 6'500-5' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 31'812 40'497 35'200 5' Übrige Beiträge an private Organisationen 5' '400-5' Verkauf Produkte, Material 0 1'450 2' Erwerbsausfallentschädigung 0 1'546 1' Unfall- und Krankengelder 4'475 9'177 9' Rückerstattung Übriges 0 48'387 B 48' Verwaltungserträge Übriges 600 1'200 40'000 B -38' Ertrag aus internen Verrechnungen 25'000 25'000 25' Aufwand laufende 6'132'788 6'531'610 7'717'700 4 Ertrag laufende 30'075 86'761 67'000 Saldo laufende -6'102'713-6'444'849-7'650' GSK FKD Zentrale Informatikdienste 84 von 421

85 21 Finanz- und Kirchendirektion 2101 GSK FKD Zentrale Informatikdienste Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'864'620 2'876'300 3'052' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 381' ' '000 B -62' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 159' ' '700-7' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 59'698 12'000 47' Arbeitgeberbeitrag ALV 28'221 29'294 31'000-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 283' ' '200-24' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'340 5'824 6' Allgemeine Ausbildung 14'932 11'309 14'000-2' Informatik-Ausbildung 91' ' '000 UB -17' Büromaterial 76'002 70'733 90'000 B -19' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 0 67'788 B 67' Informatik 1'536' '698 1'079'000 UB -411' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 4'612 93' '000 B -121' Miete und Pacht von Liegenschaften 1'614 1'614 1' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 64' Spesen 11'853 16'775 12'000 4' Berater, Gutachter, Experten 0 37' '000 UB -92' Telefongebühren 0 2'393'880 2'550' ' Porti 2'358 1'966 2' Leitungen 582'751 1'201'381 1'440'000 B -238' EDV-Leistungen Dritter 938' '607 2'151'000 UB -1'306' EDV-Wartung 499' ' '000 UB -89' EDV-Lizenzen 910' '253 1'165'000 UB -314' Beiträge an Vereine und Verbände 5'650 5'925 6' Verkauf Produkte, Material 268' ' '000 B -56' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 39' Erwerbsausfallentschädigung 708 6'657 6' Unfall- und Krankengelder 8'134 2'883 2' Rückerstattung Telefongebühren 0 10'468 8'000 2' Ertrag aus internen Verrechnungen 777' ' '351 B -41' Aufwand laufende 8'465'112 10'662'504 13'584'500 4 Ertrag laufende 1'094' ' '351 Saldo laufende -7'370'673-10'134'613-12'971' Statistisches Amt 85 von 421

86 21 Finanz- und Kirchendirektion 2103 Statistisches Amt Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'498'231 1'481'383 1'525'700-44' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 77'981 77'232 79'600-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 27'004 5'300 21' Arbeitgeberbeitrag ALV 13'114 13'200 13' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 163' ' '000 9' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'482 2'568 2' Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 32'404 18'321 38'000 B -19' Publikationen 67'635 73'911 75'000-1' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 0 4'160 7'750-3' Miete und Pacht von Liegenschaften Spesen 18'769 14'488 15' Porti 19'113 14'058 20'000-5' Übrige Dienstleistungen von Dritten 49'594 52'639 53' Entschädigungen an Basel-Stadt 1'000 1'000 1' Beiträge an Vereine und Verbände 1'338 1'338 1' Verkauf Übriges 11'463 5'605 5' Erwerbsausfallentschädigung 23'071 3'335 2'000 1' Unfall- und Krankengelder 4'400-4'400-4' Rückerstattungen vom Bund 55'821 25'500 25' Rückerstattung von Basel-Stadt 125' ' ' Aufwand laufende 1'945'513 1'931'839 1'978'850 4 Ertrag laufende 219' ' '000 Saldo laufende -1'725'759-1'776'799-1'821' Finanzverwaltung Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'666'708 1'738'173 1'990'600 B -252' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 15'897 20'798 62'400 B -41' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 86'851 91' '600 B -11' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 33'320 7'200 26' Arbeitgeberbeitrag ALV 13'715 14'657 16'500-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 160' ' '900 B -33' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 20'230 27'000-6' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'532 2'787 3' Allgemeine Ausbildung 8'810 15'111 15' von 421

87 21 Finanz- und Kirchendirektion 2105 Finanzverwaltung Konto Bezeichnung Büromaterial 28'943 21'238 17'500 3' Spesen 27'011 10'325 15'000-4' Berater, Gutachter, Experten 180' ' '000 B -488' Porti 15'885 8'067 55'000 B -46' Bankspesen 14'761 16'998 15'000 1' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 864' ' '000 41' Übrige Dienstleistungen von Dritten 73' ' '000 6' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen '000 B -199' Beiträge an Vereine und Verbände Übrige Vermögenserträge 0 520' ' Gebühren sonstige Dienstleistungen 7'600 12'000 10'600 1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 51'840 40'680 21'000 B 19' Erwerbsausfallentschädigung 18'930 3'309 2'000 1' Unfall- und Krankengelder 1' Rückerstattung Versicherungsprämien (o.pers.vers.) 155' ' '000 B 35' Rückerstattung Eigenversicherung 52'403 55'170 50'000 5' Rückerstattung Übriges 1' Verwaltungserträge Übriges 51' Aufwand laufende 3'159'725 3'515'762 4'522'900 4 Ertrag laufende 340' ' '600 Saldo laufende -2'818'949-2'728'463-3'799' Finanzkontrolle Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'399'200 1'378'358 1'533'900 B -155' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 8' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 71'534 71'391 77'900-6' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 25'166 5'300 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'654 10'778 11'800-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 154' ' '700-13' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 100'000 B 100' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'944 2'078 2' Allgemeine Ausbildung 16'907 14'670 25'000 B -10' Büromaterial 7'835 9'156 14'000-4' Spesen 10'023 9'893 12'000-2' von 421

88 21 Finanz- und Kirchendirektion 2106 Finanzkontrolle Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 21'520 6'218 20'000 B -13' Porti 400 1'570 2' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übrige Beiträge an private Organisationen 3'228 4'253 4' Erwerbsausfallentschädigung 0 2'189 2' Unfall- und Krankengelder Rückerstattung Übriges 118'450 63'040 41'000 B 22' Aufwand laufende 1'705'860 1'765'355 1'852'300 4 Ertrag laufende 119'153 65'229 41'000 Saldo laufende -1'586'707-1'700'126-1'811' Kantonales Sozialamt (KSA) Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 6'923 3'743 7'000-3' Löhne Verwaltungspersonal 1'327'454 1'386'931 1'352'300 34' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 32'017 10'779 10' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 71'113 73'398 71'300 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 25'764 4'800 20' Arbeitgeberbeitrag ALV 12'588 12'940 12' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 124' ' '600-4' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 25'000 B 25' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'388 2'516 2' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 2'400 2'400 2' Büromaterial 28'466 42'958 34'000 8' Spesen 2'933 4'868 5' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 2'822 10'753 15'000-4' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 41'547 36'627 40'000-3' Porti 19'864 20'005 22'500-2' Bankspesen 5'476 6'377 5' Betreibungsgebühren 122' ' ' Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'636 10'097 5'000 5' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 3'925'818 3'721'486 4'079'300 B -357' Entschädigungen an Basel-Stadt 1'456'155 1'011'420 1'500'000 B -488' Entschädigungen an Aargau 535' ' ' ' Entschädigungen an Solothurn 56' ' '000-32' von 421

89 21 Finanz- und Kirchendirektion 2107 Kantonales Sozialamt (KSA) Konto Bezeichnung Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 955'398 1'213'377 1'190'000 23' Beiträge an Einwohnergemeinden 2'278'696 2'979'895 3'000'000-20' Übrige Beiträge an private Organisationen 650' ' '300 B -533' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 73' '153 90'000 B 165' Beiträge an das Ausland 26'063-6'000-6' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 1'841'331 2'492'774 1'900'000 B 592' Durchl. Beiträge an private H'halte (Konsumenten) 3'148'862 3'092'311 3'475'000 B -382' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 1'010 1'256 2' Verzugszinsen (ohne Steuer) 28'194 14'210 15' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 231' ' '000 B -20' Verkauf Drucksachen ' Erwerbsausfallentschädigung 8'878 16'556 B 16' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattung von Gemeinden 1'133'495 1'498'573 1'500'000-1' Beiträge vom Bund 0 160' ' Rückerstattung an Leistungen Kanton von priv. HH. 859'120 1'001' '000 B 141' Durchlaufende Beiträge vom Bund 1'841'331 2'492'774 1'900'000 B 592' Durchlaufende Beiträge von Privaten 3'148'862 3'092'311 3'475'000 B -382' Aufwand laufende 16'751'851 17'768'231 18'592'700 4 Ertrag laufende 7'253'725 8'301'666 8'118'350 Saldo laufende -9'498'127-9'466'566-10'474' KSA / Koordination Asylbewerber Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 661' ' '700 B -99' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 0 3'000-3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 34'323 27'515 31'600-4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 9'617 2'200 7' Arbeitgeberbeitrag ALV 6'392 5'054 5' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 65'904 49'293 61'200 B -11' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1' ' Büromaterial 11'559 9'833 12'000-2' Spesen 465 1'932 3'000-1' von 421

90 21 Finanz- und Kirchendirektion 2109 KSA / Koordination Asylbewerber Konto Bezeichnung Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 1'125 1'000-1' Porti 6'925 5'801 12'000-6' Bankspesen Übrige Beiträge an private Organisationen 70'000 70'000 70' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 17'898'659 16'566'576 16'000'000 B 566' Durchlaufende Beiträge an Institutionen 794' ' '000 B -91' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 1'675 2'202 2' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht Beiträge vom Bund 875' ' '000 B 142' Durchlaufende Beiträge vom Bund 18'692'879 17'274'911 16'800' ' Aufwand laufende 19'552'579 17'982'954 17'631'200 4 Ertrag laufende 19'570'517 18'254'531 17'637'200 Saldo laufende 17' '578 6' Salzwesen * Konto Bezeichnung Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 500' Regal-, Nutzungsgebühren, Wasserzinsen 352' ' '000 B -149' Konzessions-, Patentgebühren 177' ' '000 3' Aufwand laufende 500' Ertrag laufende 530' ' '000 Saldo laufende 30' ' ' Fachstelle für Familienfragen Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 3'922 3'120 5'000-1' Löhne Verwaltungspersonal 156' ' '700 B -43' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 8'209 6'887 9'100-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 2' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 1'293 1'298 1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 18'597 11'461 20'000-8' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung von 421

91 21 Finanz- und Kirchendirektion 2114 Fachstelle für Familienfragen Konto Bezeichnung Büromaterial 7'555 17'421 15'400 2' Elektrizität Spesen 3' '400-3' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 1' '800-2' Berater, Gutachter, Experten 41'688 29' '000 B -80' Porti ' Bankspesen Übrige Beiträge an private Organisationen 24'405 23'620 23' Erwerbsausfallentschädigung 0 1'144 1'144 3 Aufwand laufende 269' ' '900 4 Ertrag laufende 0 1'144 0 Saldo laufende -269' ' ' Kantonale Steuern * Konto Bezeichnung Betreibungsgebühren 2'346'769 1'878'983 B 1'878' Übrige Dienstleistungen von Dritten 1' Vergütungszins Staatssteuer 4'283'246 2'997'496 3'500'000 B -502' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 8'477'482 16'452'362 19'000'000 B -2'547' ' ' '000 B 72' Finanzausgleich an Gemeinden 87'139'153 83'120'743 77'000'000 B 6'120' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen Einkommenssteuer der natürlichen Personen Vermögenssteuer der natürlichen Personen Steueranrechnung gem. Doppelbest.abk.Bund Erträge aus Rückerstattung Grenzgängerbest. F Nach- und Strafsteuer; Eingang abgeschr. Steuern 3'000'000 19'601'279 20'750'000 B -1'148' '407' '649' '000'000 B 6'649' '386' '376' '000'000 B 28'376' '881'170-2'261'440-3'000'000 B 738' '252'045 38'238'564 37'000'000 B 1'238' '207'479 5'637'807 5'000'000 B 637' Ertragssteuer juristische Personen 187'122' '255' '000'000 B 33'255' Kapitalsteuer juristische Personen 15'970'610 19'349'025 15'700'000 B 3'649' Steuer auf Kapitalabfindungen 2./3. Säule 13'752'045 16'061'894 12'000'000 B 4'061' von 421

92 21 Finanz- und Kirchendirektion 2115 Kantonale Steuern * Konto Bezeichnung Grundstückgewinnsteuer 36'614'747 33'082'063 28'000'000 B 5'082' Handänderungssteuer 32'273'347 31'656'738 29'000'000 B 2'656' Erbschafts- und Schenkungssteuer 46'446'265 33'786'576 38'000'000 B -4'213' Verkehrssteuer 76'876'085 95'834'329 98'750'000 B -2'915' Verzugszinsen Steuern 10'805'042 9'211'197 6'500'000 B 2'711' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 7'415'503 8'396'210 2'800'000 B 5'596' Verwaltungserträge Übriges Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung '255 B 569'255 3 Aufwand laufende 105'319' '224' '350'000 4 Ertrag laufende 1'483'649'281 1'484'844'057 1'396'750'000 Saldo laufende 1'378'329'565 1'360'619'449 1'276'400' Steuerverwaltung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 7'053 7'049 10'000-2' Pauschale Lohnanpassungen 0-200' ' Löhne Verwaltungspersonal 13'988'353 13'759'757 14'523'600 SB -763' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 155'153 16'654 10'000 6' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 721' ' '000-34' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 251'621 49' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 126' ' '900-7' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 1'294'770 1'199'296 1'291'300-92' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 95' '940 45'000 B 178' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 23'657 24'300 24' Allgemeine Ausbildung 104' '964 80'000 B 21' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 45 11'722 0 B 11' Büromaterial 630' ' '000-9' Publikationen 61'496 24'874 30'000-5' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 5'616 7'274 14'000-6' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 1'162 1'600 2' Spesen 36'718 39'872 50'000 B -10' Berater, Gutachter, Experten 496' '155 30'000 SB 251' Transporte durch Dritte 3'836 2'377 5'000-2' von 421

93 21 Finanz- und Kirchendirektion 2120 Steuerverwaltung Konto Bezeichnung Telefongebühren Porti 782' ' '000-18' Bankspesen 248' ' '000 B -42' Postcheck-Gebühren 23'850 23'913 80'000 B -56' EDV-Leistungen Dritter 3' Übrige Dienstleistungen von Dritten '830 B 11' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen '000-1' Parteientschädigungen 19'647 39'477 25'000 B 14' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 2'933'790 3'363'630 3'370'000-6' Übrige Beiträge an private Organisationen Kontokorrentzinsen Geldinstitute 185' '734 B 358' Verkauf Drucksachen 19'803 18'471 20'000-1' Verkauf Publikationen 21'456 20'687 25'000-4' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 48'916 60'430 45'000 B 15' Erwerbsausfallentschädigung 48'301 50'176 20'000 B 30' Unfall- und Krankengelder 79'671 18'129 30'000 B -11' Rückerstattung Betreibungskosten 12'290 8'262 8' Rückerstattung Übriges 55'368 13'855 7'500 6' Rückerstattungen vom Bund 352' ' '000 B -30' Rückerstattung von Gemeinden 1'391'718 1'692'042 1'570' ' Aufwand laufende 21'765'837 21'718'022 21'879'200 4 Ertrag laufende 2'215'304 2'529'903 2'045'500 Saldo laufende -19'550'533-19'188'120-19'833' Personalamt Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'290'302 1'277'961 1'501'600 B -223' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 55'911 6'145 3'800 2' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 1'803'341 1'909'129 2'609'700 B -700' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 151' ' '400 B -33' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 54'726 14'300 B 40' Arbeitgeberbeitrag ALV 27'911 28'066 34'200 B -6' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 252' ' '900 B -96' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 2'798'601 2'318'124 2'800'000 BM -481' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'705 7'517 6'400 B 1' von 421

94 21 Finanz- und Kirchendirektion 2127 Personalamt Konto Bezeichnung Allgemeine Ausbildung 24'744 31'290 36'000-4' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 260' ' '000 B 73' Büromaterial 24'476 36'650 44'400-7' Lehrmittel und Material für Wiederverkauf 0 5'000-5' Miete und Pacht von Liegenschaften 50'575 38'519 67'000 B -28' Spesen 136' ' '000 B -82' Berater, Gutachter, Experten 388' '768 1'120'000 SB -933' Honorare für externe Ausbildungsreferenten 431' ' '000 B -110' Porti 88'325 80'721 97'000 B -16' Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 338' ' '000-26' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übrige Beiträge an private Organisationen 1'045 1'245 2'500-1' Rückerstattung Material-, Kurskosten 17'330 3'000 10'000-7' Verkauf Produkte, Material 0 1'000-1' Verkauf Übriges 919 4'248 1'000 3' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 462' ' '000 B 81' Erwerbsausfallentschädigung 16'525 1'760 1' Unfall- und Krankengelder 20'594 11'116 B 11' Rückerstattung Dienstleistungen 42'072 82'592 B 82' Rückerstattung Übriges 178' ' '000 B -44' Verwaltungserträge Übriges 0 151'960 B 151' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 1'110 7'417 7'417 3 Aufwand laufende 8'131'926 7'563'024 10'204'200 4 Ertrag laufende 739'806 1'049' '000 Saldo laufende -7'392'120-6'513'370-9'442' Fachstelle für Gleichstellung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 24'931 20'526 25'000-4' Löhne Verwaltungspersonal 285' ' '600-1' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 18'563 18'911 20'000-1' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 16'397 15'843 13'600 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 6'020 1'000 5' Arbeitgeberbeitrag ALV 3'104 3'033 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 31'028 26'110 28'800-2' von 421

95 21 Finanz- und Kirchendirektion 2130 Fachstelle für Gleichstellung Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Allgemeine Ausbildung Büromaterial 38'454 38'539 48'000-9' Fahrzeuge Spesen 1'255 2'129 3'600-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 1'008 5'854 5' Berater, Gutachter, Experten 29'433 56'618 58'000-1' Porti 9'686 7'504 8' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übriger Sachaufwand 12'208 11'326 12' Übrige Beiträge an private Organisationen 4'631 1'688 2' Verkauf Drucksachen Übrige Beiträge von privaten Institutionen 3'410 15'000 15' Aufwand laufende 476' ' '035 4 Ertrag laufende 4'093 15'899 15'500 Saldo laufende -472' ' ' Anteile an Bundessteuern / Transferströme NFA * Konto Bezeichnung Direkte Bundessteuer 119'825' '950' '000'000 B 2'950' Verrechnungssteuer 6'900'770 7'414'252 5'260'000 B 2'154' Anteil an EU-Zinsbesteuerung 70' '767 B 238' Beiträge vom Bund 11'591'192 11'855'296 10'620'000 B 1'235' Aufwand laufende Ertrag laufende 138'388' '458' '880'000 Saldo laufende 138'388' '458' '880' Anteile an Geschäftserträgen * Konto Bezeichnung Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 500'000 1'000'000 0 B 1'000' Regal-, Nutzungsgebühren, Wasserzinsen 46'429'866 46'255'213 46'430' ' Reingewinn BL KB 32'500'000 35'500'000 32'500'000 B 3'000' von 421

96 21 Finanz- und Kirchendirektion 2140 Anteile an Geschäftserträgen * Konto Bezeichnung 3 Aufwand laufende 500'000 1'000' Ertrag laufende 78'929'866 81'755'213 78'930'000 Saldo laufende 78'429'866 80'755'213 78'930' Zinsen * Konto Bezeichnung Kosten der Anlagenverwaltung 179' ' '000 B -37' Vergütungszinsen Bezirksschreibereien 67'204 85' '000 B -24' Zinsen für Kontokorrentkonti und Terminkredite 1'352'142 2'651' '000 B 1'851' Verzinsung des Grundkapitals der BLKB 5'716'457 5'716'459 5'733'000-16' Verzinsung der Staatsanleihen und Darlehen 26'304'134 25'747'845 25'713'000 34' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 2'657'944 5'360'164 1'500'000 B 3'860' Zinsertrag aus Festgeldern ohne VSt (CH) 7' Zinsen Wertschriften und Darlehen 10'504'156 10'898'038 10'400' ' Zinsen Wertschriften und Darlehen ohne VSt (CH) 356' ' '000 B -132' Grundkapitalzinsen BLKB 5'716'457 5'716'459 5'733'000-16' Zinsen Wertschriften, Darlehen,Beteilig.Verw.verm. 1'843'334 1'053' '000 B 153' Rückerstattungen vom Bund 130' ' '000-1' Aufwand laufende 33'619'050 34'397'350 32'589'000 4 Ertrag laufende 21'216'745 23'723'914 19'363'000 Saldo laufende -12'402'304-10'673'436-13'226' Abschreibungen und Bewertungsdifferenzen * Konto Bezeichnung Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Abschreibung a. Wertschriften des Finanzvermögens 9' '257'300 2'741'275 B 2'741' Rückstellungen für Verluste 13'685'994 31'353'063 B 31'353' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 125'800'000 75'000'000 B 75'000' von 421

97 21 Finanz- und Kirchendirektion 2155 Abschreibungen und Bewertungsdifferenzen * Konto Bezeichnung Buchgewinn Wertschriften, Liegenschaftsverkauf 0 2'900 2' Verwaltungserträge Übriges 3'685'994 3'693 3'693 3 Aufwand laufende 144'752' '095' Ertrag laufende 3'685'994 6'593 0 Saldo laufende -141'066' '088' AHV / IV * Konto Bezeichnung Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 133'902' '290' '200'000 B -2'909' Aufwand laufende 133'902' '290' '200'000 4 Ertrag laufende Saldo laufende -133'902' '290' '200' Ergänzungsleistungen zu den AHV-/IV-Renten * Konto Bezeichnung Übrige Dienstleistungen von Dritten 3'412'828 3'418'040 4'175'000 B -756' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 96'660' '919' '000'000 B -1'080' Beiträge vom Bund 14'505'121 15'138'066 15'300' ' Beiträge von Gemeinden an Beiträge Kanton 54'634'969 55'865'653 55'500' ' Aufwand laufende 100'073' '337' '175'000 4 Ertrag laufende 69'140'090 71'003'719 70'800'000 Saldo laufende -30'933'231-33'333'589-35'375' Prämienverbilligung (PV) * Konto Bezeichnung Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'679'866 1'409'639 2'084'000 B -674' Prämienverbilligung gemäss KVG 89'509'180 93'857'352 90'000'000 B 3'857' Beiträge vom Bund 55'660'148 58'365'763 55'965'000 B 2'400' Aufwand laufende 91'189'046 95'266'990 92'084'000 4 Ertrag laufende 55'660'148 58'365'763 55'965' von 421

98 21 Finanz- und Kirchendirektion 2165 Prämienverbilligung (PV) * Konto Bezeichnung Saldo laufende -35'528'898-36'901'227-36'119' Allgemeine Personalkosten * Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 1' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 1'373'000 1'373' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 297' ' '000 20' Teuerungszulagen an Rentner 6'041'900 6'025'262 6'255' ' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 1'091'229 1'112'446 1'067'000 45' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 107' '220 B 952'220 3 Aufwand laufende 7'431'922 8'831'797 7'622'000 4 Ertrag laufende 107' '220 0 Saldo laufende -7'324'837-7'879'578-7'622' Allgemeine Verwaltungskosten * Konto Bezeichnung Porti 9'259 8'144 50'000 B -41' Leitungen 69' Bankspesen 10'241 10'525 5'000 5' Rückerstattung Porto, Fracht 142' ' '000 B -35' Übrige Beiträge 0 495' '000 B 295' Aufwand laufende 88'534 18'669 55'000 4 Ertrag laufende 142' ' '000 Saldo laufende 53' ' ' Evangelisch-Reformierte Kirche * Konto Bezeichnung Beiträge an die Landeskirche 5'792'291 5'757'872 5'836'900-79' Aufwand laufende 5'792'291 5'757'872 5'836'900 4 Ertrag laufende Saldo laufende -5'792'291-5'757'872-5'836' von 421

99 21 Finanz- und Kirchendirektion 2191 Römisch-Katholische Kirche * Konto Bezeichnung Beiträge an die Landeskirche 4'580'602 4'560'986 4'608'000-47' Aufwand laufende 4'580'602 4'560'986 4'608'000 4 Ertrag laufende Saldo laufende -4'580'602-4'560'986-4'608' Christ-Katholische Kirche * Konto Bezeichnung Beiträge an die Landeskirche 212' ' '800-1' Aufwand laufende 212' ' '800 4 Ertrag laufende Saldo laufende -212' ' ' Verschiedenes bei den Kirchen * Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 42'847 43'168 47'000-3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 1'731 1'543 2' Arbeitgeberbeitrag FAK Arbeitgeberbeitrag ALV Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Beiträge an die Landeskirche 60'000 60'000 60' Aufwand laufende 105' ' '500 4 Ertrag laufende Saldo laufende -105' ' ' Kirchensteuer * Konto Bezeichnung Anteile Landeskirchen an Kirchensteuern jur. Pers. 10'154'651 10'230'700 8'385'000 B 1'845' Kirchensteuer juristische Personen 10'154'651 10'230'700 8'385'000 B 1'845' Aufwand laufende 10'154'651 10'230'700 8'385'000 4 Ertrag laufende 10'154'651 10'230'700 8'385' von 421

100 21 Finanz- und Kirchendirektion 2195 Kirchensteuer * Konto Bezeichnung Saldo laufende von 421

101 Finanz- und Kirchendirektion Kreditübertragung (U) von auf Der Betrag konnte nicht verwendet werden, da das ERP-Projekt infolge von Einsprachen bei der Ausschreibung um ein Jahr verschoben werden musste Alle aufgeführten Projekte wurden realisiert. Kreditübertragung (U) von auf Ersatzbeschaffung für bestehende Archivierung nach Abschluss des Projektes ILM: Fr. 100' Ersatzbeschaffung für bestehende Archivierung nach Abschluss des Projektes ILM: Fr. 200' Ersatzbeschaffung Archivierung nach Abschluss des Projektes ILM: Fr. 100' Fr. 10'000: Die geplante Kommunikations-Schulung wird 2008 durchgeführt werden Folgende geplante Posten können erst 2008 realisiert werden: Fr. 60'000 DB-Server und Testumgebung für BL.CH Fr. 30'000 Fabasoft: Redundanz für Lastverteilung Fr. 81'000 Ausbau Storage-Infrastruktur (wurde in Erwartung sinkender Preise auf Februar 2008 verzögert) Fr. 65'000 Verzug in der Detailplanung IP-Telefonie: 2 Tel.-Gateways konnten noch nicht spezifiziert und beschafft werden Fr. 80'000 Die Detailplanung IP-Telefonie mit externen Beratern mussten teilweise verschoben werden Folgende geplante Posten können erst 2008 realisiert werden: Fr. 40'000 Verzeichnisdienst, Ausschreibungsabbruch im Fr. 10'000 Externe Unterstützung für die Migration Intranet Fr. 30'000 Get-IPTAdmin (Administration IP-Telefonie) Fr. 15'000 Konzept Network Policy Fr. 10'000 Umsetzung QoS für IP-Telefonie (Produkt war noch nicht verfügbar) Fr. 20'000 Rückbau der konventionellen Telefonie (Elektriker) Fr. 28'000 Wartung für Speichersysteme wurde erst im Februar 2008 fällig Fr. 90'000 Get-IPTAdmin und Unified Messaging für IP-Telefonie, da entsprechende Detailabklärungen noch nicht abgeschlossen sind. Kreditverschiebung (S) / Die Stelle des Leiters Steuerbezug konnte längere Zeit nicht besetzt werden. Zudem wurden die beim Jahresabschluss festgestellten Mängel bei der Abstimmung zwischen Steuerbuchhaltung und Kantonsbuchhaltung im Verlaufe des Jahres mit externer Unterstützung beseitigt. Deshalb ist eine Kreditverschiebung im Umfang von 250'000 Franken nötig Berater, Gutachter, Experten Fr. 320'000. Die für geplanten Projekte Erarbeitung Personalstrategie und Mitarbeiterzufriedenheitsumfrage konnten nicht realisiert werden. 101 von 421

102 Dienststellenkommentare 2100 Direktionssekretariat Die Vergütungen hängen von der Sitzungstätigkeit der Kommissionen ab und sind daher Schwankungen unterworfen Die Ausbildungsangebote werden bedarfsgerecht und gemäss den aktuellen Anforderungen genutzt, weshalb sie Schwankungen unterliegen Die für budgetierte Schulung für Informatiker zu CS/2 und HR Access hat, da die Ablösung der Systeme im Rahmen des ERP-Projektes ansteht, nicht mehr stattgefunden Neues Informationsmedium für die Gemeinden «Die FKD informiert» ( 6'000.--), höhere Produktionskosten als budgetiert für Berichte des Regierungsrates ( 7'000.--). Bei Letzteren sind die Ausgaben für die Fotos höher als budgetiert, weil aus Effizienzgründen in diesem Jahr alle Fotos für die ganzen vier Jahre (ganze Legislaturperiode, also vier Jahresprogramme und ein Regierungsprogramm) aufgenommen worden sind. In den Jahren 2008, 2009 und 2010 fallen dann keine Kosten für Fotoarbeiten mehr an Es wurden wesentlich weniger PCs und Server beschafft als vorgesehen (Fr. 400'000.--) Die Einsprachen im ERP-Projekt haben Anwaltskosten in Höhe von rund 175'000 Franken zur Folge gehabt. Aufgrund der geltenden Prozessordnung können die entsprechenden Kosten den Beschwerdeführenden auch nicht überbunden werden, wenn die Beschwerden abgewiesen oder zurückgezogen werden Die Erweiterungen der bestehenden Archivierung wurden wegen des Projekts ILM und der daraus folgenden Neulösung zurückgestellt (Fr. 50'000. ). Da die Ablösung der Systeme CS/2 und HR Access im Rahmen des ERP-Projektes ansteht, sind alle nicht zwingend notwendigen Arbeiten in den bestehenden Systemen gestoppt (Fr. 550'000. ) Weniger Wartungskosten für Hardware Tiefere Lizenzkosten haben bei der Archivierung aus der Zurückstellung der Erweiterung (siehe oben ) und im Berichtswesen aus einer Reduktion der Kosten infolge eines Updates resultiert. Zudem sind weniger Oracle Lizenzen als geplant benötigt worden Rückerstattungen des Lieferanten für die Steuerapplikation NEST. Der Betrag wurde fälschlicherweise auf dem Kto budgetiert siehe Begründung zu GSK FKD Zentrale Informatik ierte Praktika nach der Lehre (2 x 6 Monate) wurden infolge Anschlusslösungen nicht ausgeschöpft (ca. 30'000) und Fr. 15'000 für externe Praktikanten und übernommene Lernende wurden nicht benötigt Nicht alle geplanten Weiterbildungen wurden durchgeführt und werden teilweise ins 2008 verschoben (siehe Kreditübertrag) Minderverbrauch Büromaterial, Papier (Massendruck), Lagerhaltung. 102 von 421

103 ierungsfehler bei Übernahme der Telefonie von der BUD, es hätten noch Fr. 100'000 für Telefonapparate hier statt auf budgetiert werden sollen, diese wurden jedoch wegen weniger Ausfällen/Ersatzapparaten nicht voll benötigt Siehe Kreditübertragungen: Fr. 236'000 Einsprachen bei der ERP-Ausschreibung führten zu einer Verschiebung der Landratsvorlage (Projektstart) von rund einem Jahr. Der vorgesehene Betrag (150'000) wurde somit nicht verwendet ierungsfehler bei Übernahme der Telefonie von der BUD: Fr. 100'000 hätten auf Konto statt hier budgetiert werden sollen Siehe Kreditübertragung: Fr. 80' Die Senkung der Leitungskosten sowie aktive Optimierungen und Ablösungen wirkten sich stärker aus als der zusätzliche Bedarf an neuen Leitungen Siehe Kreditübertragungen: Fr. 125'000 Einsprachen bei der ERP-Ausschreibung führten zu einer Verschiebung der Landratsvorlage (Projektstart) von rund einem Jahr. Der vorgesehene Betrag (1'150'000) wurde somit nicht verwendet Siehe Kreditübertragung: Fr. 28'000 Die restliche wurde durch Konsolidierung von Wartungsverträgen erzielt Siehe Kreditübertragung: Fr. 90'000 Preiseinsparung bei Software-Lizenzen durch intensive Verhandlungen mit Lieferanten (70'000) Einsprachen bei der ERP-Ausschreibung führten zu einer Verschiebung der Landratsvorlage (Projektstart) von rund einem Jahr. Der vorgesehene Betrag (150'000) wurde somit nicht verwendet Fehlende Einnahmen wegen fremdbestimmter Projektverzögerung MFP (90'000) Hier budgetierte Verrechnungen mit Landeskanzlei und Ombudsman ( 55'000) werden gemäss Weisung FIV neu über BEBU verrechnet Statistisches Amt Rückgang des Betrages, da die elektronischen Datenlieferungen weiter ausgebaut wurden Finanzverwaltung Zwei Vollstellen werden mit zeitlicher Verzögerung besetzt Vakanz bei einer Praktikantenstelle / Vgl. Kommentar bei den Konti und Die Projektverzögerung beim ERP führt zu einer Unterschreitung des kredits (eine Tranche von 500'000 war vorgesehen für das ERP-Projekt) Falsche Annahmen beim Der Bestand des Schadenpools beläuft sich per auf über 1 Mio. Franken. Deshalb konnte auf die budgetierte Einlage von CHF 200'000 verzichtet werden Der Zeiteinsatz und damit die Lohnrückvergütung durch die Kantone für das schweiz. Projekt Reform slegung ist höher als geplant. 103 von 421

104 Wegen dem negativen Schadenverlauf ist die Prämie der Vollkaskoversicherung für Dienstfahrten mit dem Privatfahrzeug gestiegen. Diese wird den Dienststellen in Abhängigkeit der gefahrenen Kilometer verrechnet Finanzkontrolle Unbesetzte Chefrevisorenstelle, keine Aushilfen und keine Beschäftigung eines Pensionierten Nicht geplante und nicht budgetierte vorzeitige Pensionierung eines Mitarbeitenden Verzögerungen beim Finanzkontrollgesetz führen zur Verschiebung von Ausbildungsbemühungen Auf besonderen Experteneinsatz konnte verzichtet werden Der Zeitaufwand der Finanzkontrolle im Nationalstrassenbereich lag projektbedingt weit über dem Plan Kantonales Sozialamt Eine Vorpensionierung Weniger Fälle. Bessere Wirtschaftslage Bei den Positionen bis handelt es sich um Sozialhilfekosten, welche nach geltender Bundesgesetzgebung (ZUG) interkantonal verrechnet werden. Es kam zu leichten Verschiebungen unter den Kantonen. Auch hier ist die bessere Wirtschaftslage bemerkbar Bedingt durch den Rückgang der Zahlen im Bereich der Nichteintretensentscheide (NEE) hat der RR beschlossen das Nothilfezentrum in Muttenz früher zu schliessen und diese Menschen - aus ökonomischen Gründen - in den Asylbereich der Gemeinden zuzuteilen (RRB Nr vom ) Neue Gesetzgebung im Pflegekinderbereich mit Auswirkungen für den Kanton im Bereich der Sozialhilfekosten. (SHG 31 a bis) Vergütung an die Gemeinden für B-Flüchtlinge. Der Bund vergütet den Aufwand mit einer Pauschale. Siehe Gegenkonto Aufwandskonto für "eingebrachte" Alimentenbevorschussung. Siehe Gegenkonto Erträge der 4 umgesetzten GAP-Massnahmen. Mit den rückläufigen Fallzahlen sind auch die Erträge rückläufig Vermehrte Dienstleistungen von Mitarbeitenden Die Verwaltungskostenpauschale ist direkt abhängig von den Neuzuweisungen Asylsuchender des Bundes an den Kanton. Der Anteil des Kantons wurde aus technischen Gründen auch in den vergangenen Jahren nicht budgetiert Höhere Rückerstattungen für die Kosten in den Bereichen der Konti durch andere Kantone Vergütung des Bundes für B-Flüchtlinge. Siehe Gegenkonto von 421

105 Aufgrund des Rückgangs der Alimentenbevorschussungsfälle sinkt auch die Einbringung. Siehe Gegenkonto Kantonales Sozialamt, Koordination Asylbewerber Vorzeitige personelle Verschiebung und ein noch nicht ersetzter Austritt Vorzeitige personelle Verschiebung und ein noch nicht ersetzter Austritt Der Bestand an Personen aus dem Asylbereich ist rückläufig. Damit sinken auch die Belastungen durch die Unterstützungsleistungen Reduktion des Angebotes an Ausbildungsprogrammen Die Verwaltungskostenpauschale ist direkt abhängig von den Neuzuweisungen Asylsuchender des Bundes an den Kanton. Der Anteil des Kantons wurde aus technischen Gründen auch in den vergangenen Jahren nicht budgetiert Salzwesen Die Regalgebühren der Schweizerischen Rheinsalinen sind aufgrund des warmen Winters /07 tiefer ausgefallen als budgetiert Fachstelle für Familienfragen Personelle Austritte und Neueintritte nicht nahtlos Erstellung des Familienberichtes (Jahrestranche 80'000.--) ein Jahr nach hinten verschoben Kantonale Steuern Im Sinn einer transparenten Darstellung werden die Steuererträge bei den vier periodischen Steuerarten (Einkommen, Vermögen, Ertrag, Kapital) getrennt nach laufendem Steuerjahr und nach den Vorjahren ausgewiesen. Grundlage für die jeweiligen Abgrenzungen ist die aktuellste Erwartungsrechnung. Insgesamt reduzierte sich der Abgrenzungsbedarf für die Vorjahre nochmals sehr deutlich Die Betreibungsgebühren wurden früher nicht ertragswirksam gebucht, sondern bloss innerhalb der Bilanz geführt und - sofern nicht einbringlich - über das Konto abgeschrieben; ein wert wurde erstmals für 2008 eingestellt Bei gleich bleibendem Zinssatz wurde weniger Vergütungszins an Steuerkunden fällig Als Folge geringerer Steuerabgrenzungen bei den periodischen Steuern reduziert sich für die pauschale Wertberichtigung von 2 auf den ausstehenden Steuerforderungen gegenüber um CHF 3.1 Mio.. Andererseits erfolgten Abschreibungen in Höhe von knapp CHF 0.6 Mio. aufgrund der Abstimmung zwischen Steuerbuchhaltung und Kantonsbuchhaltung nach dem Abschluss (siehe Konto ) Es konnten wesentlich mehr Fristerstreckungen, die auf den Gemeinden eingegeben wurden, abgerechnet werden (Ertrag siehe Konto ) /Gemäss Finanzausgleichsgesetz fliessen 7 der Steuererträge des Vorjahres in den Finanzausgleich. Für die Einlage in den Ausgleichsfonds dürfen höchstens 0.5 der Staatssteuererträge verwendet werden. Der Regierungsrat bestimmt die Aufteilung, welche zum Zeitpunkt der ierung aber nicht bekannt war, weshalb die Annahmen einer Einlage von 1 Mio. Franken getroffen wurde. Für belaufen sich die Einlagen in den Finanzausgleichsfonds auf 1.5 Mio. Franken und die restlichen Mittel 105 von 421

106 des Finanzausgleichs werden an die Gemeinden ausgeschüttet. Insgesamt überschreiten die Mittel, welche im Jahr total in den Finanzausgleich fliessen, aufgrund der höheren Steuererträge, den wert um 6.6 Mio. Franken. Konto Finanzausgleich an Gemeinden 83'120'743 77'000'000 6'120' Einlage in Ausgleichsfonds 1'500'000 1'000' '000 Total Finanzausgleich (7 der Steuererträge des Vorjahres) 84'620'743 78'000'000 6'620'743 In Konto wurden auch die Einlagen (aus der Aufhebung des Verkehrssteuerrabatts) in den Fonds zur Finanzierung der H2 im Umfang von Mio. Franken budgetiert. Mit 18.1 Mio. Franken fällt die Einlage etwas tiefer aus als budgetiert (vgl. auch Kommentar zu Konto ) Für das Steuerjahr selbst dürfte der Ertrag dank der anhaltend guten konjunkturellen Entwicklung deutlich höher liegen als budgetiert. Aus der Neueinschätzung der Vorjahre ergibt sich für das Steuerjahr 2005 im Vergleich zur letztjährigen Einschätzung eine leicht tiefere Erwartung: Bezeichnung Ist Ist Einkommenssteuer natürliche Personen 869'007' '049' '000'000 / Abgrenzung Vorjahre 32'400'000-2'400'000 Total 901'407' '649' '000' Wie seit dem letztjährigen Abschluss erwartet, liegt der Ertrag für erneut deutlich über. Verstärkt wird dies durch die höheren Erträge ab Steuerjahr 2005, die zu einer deutlich erhöhten Abgrenzung für Vorjahre führen: Bezeichnung Ist Ist Vermögenssteuer natürliche Personen 107'986' '976' '000'000 / Abgrenzung Vorjahre 6'400'000 14'400'000 Total 114'386' '376' '000' Die Ertragsminderung fiel für geringer aus als budgetiert und lag auch unter dem Vorjahreswert Die Anzahl an Grenzgängern aus Frankreich nahm erneut deutlich zu, und konjunkturbegünstigt stiegen auch die Löhne der Grenzgänger Nach dem Pendenzenabbau im Vorjahr sank der Ertrag zwar; dank der weiter geführten systematisierten Verlustscheinbewirtschaftung lag er indessen erneut über Dank guter Wirtschaftsentwicklung ist für das Steuerjahr mit einer nochmaligen deutlichen Ertragssteigerung zu rechnen; die Schätzung für das Steuerjahr fiel vor einem Jahr um gegen CHF 10 Mio. zu tief aus: Bezeichnung Ist Ist Ertragssteuer juristische Personen 165'002' '455' '000'000 / Abgrenzung Vorjahre 22'119'911 9'800'000 Total 187'122' '255' '000' von 421

107 Der seit einiger Zeit zu beobachtende Anstieg hält auch für das Steuerjahr an, und für die Steuerjahre 2005 und wurde die Abgrenzung nochmals deutlich erhöht: Bezeichnung Ist Ist Kapitalsteuer juristische Personen 15'870'610 17'249'025 15'700'000 / Abgrenzung Vorjahre 100'000 2'100'000 Total 15'970'610 19'349'025 15'700' Die Kapitalauszahlungen 2./3. Säule nahmen deutlich zu Der Ertrag liegt zwar tiefer als im Vorjahr, dennoch aber deutlich höher als budgetiert Der Rekordertrag des Vorjahres wurde trotz anhaltend guter Baukonjunktur nicht mehr erreicht, der wert hingegen übertroffen Finanziell bedeutende Erbschafts- oder Schenkungssteuerfälle gab es im Gegensatz zu kaum zu verzeichnen, weshalb erstmals seit vielen Jahren der wert nicht erreicht wurde Das Aufkommen der Verkehrssteuer wurde etwas zu optimistisch budgetiert In ähnlichem Umfang wie bei den Vergütungszinsen (Konto ) sank auch der Ertrag durch Verzugszinsen trotz gleich bleibendem Zinssatz Die grössten Einzelpositionen stellen die Ordnungsbussen Staat (CHF 4.1 Mio.), die Mahngebühren Staat (CHF 1.5 Mio.) sowie die eingehenden Betreibungskosten Staat (CHF 1.4 Mio.) dar Bei der Abstimmung zwischen Steuerbuchhaltung und Kantonsbuchhaltung nach dem Abschluss wurden en geklärt, die saldoneutral für den Abschluss zulasten der beim Abschluss gebildeten Rückstellung auf Konto gebucht wurden Steuerverwaltung / Die massive Unterschreitung des Lohnbudgets zeigt die Probleme bei der Besetzung von Kaderstellen und qualifizierten Sachbearbeiterstellen. Bei Funktionen, die eine höhere Ausbildung im Steuer- oder Finanzwesen verlangen, sind wir bezüglich Entlöhnung nicht konkurrenzfähig - nicht mit anderen Steuerverwaltungen und schon gar nicht mit der Privatwirtschaft Zum Zeitpunkt der ierung war erst eine der insgesamt fünf vorzeitigen Pensionierungen definitiv bekannt; der Arbeitgeberbeitrag beim Wegkauf der Pensionskürzung im Fall von Vorpensionierungen ist reglementarisch geregelt Die fachlichen Ausbildungsanstrengungen wurden fortgeführt. Zur Senkung der Fluktuation wurde in einem Team ein externes Team- und Führungscoaching erfolgreich eingesetzt. Zudem erfolgte eine teilweise Verlagerung von mit Ausbildung zusammen hängenden Spesen vom Konto Spesen (317.10) auf das Ausbildungskonto Aufgrund des ausgetrockneten Personalmarktes musste bei einer Rekrutierung eine Personalvermittlung in Anspruch genommen werden Es erfolgte eine teilweise Verlagerung zum Konto Allgemeine Ausbildung (309.10) Die Überschreitung dieser Position relativiert sich mit den Einsparungen im Konto Löhne. Die Mehrausgaben sind zum einen Teil auf Überbrückungsmassnahmen zurückzuführen, weil die Stelle des Leiters Steuerbezug längere Zeit nicht be- 107 von 421

108 setzt werden konnte. Ein zweiter Grund für den Mehraufwand waren die beim Jahresabschluss festgestellten Mängel bei der Abstimmung zwischen Steuerbuchhaltung und Kantonsbuchhaltung, die im Verlaufe des Berichtsjahres beseitigt werden mussten / Im Rahmen von NEST erfolgte eine Verlagerung zwischen Bankspesen und Post check-gebühren; verbucht sind bei den Bankspesen vor allem Bareinzahlungsgebühren, die im indessen unerwartet deutlich sanken Seit werden auf dieses Konto en für die Nutzung von Auskunfteien im Zusammenhang mit der Verlustscheinbewirtschaftung gebucht Im Berichtsjahr war eine einzelne sehr hohe Parteientschädigung zu leisten, der wert entspricht dem Durchschnitt über mehrere Jahre Analog zu den Bankspesen (Konto ) werden seit auch die auf diesem Konto erzielten Kontokorrentzinsen in der Steuerverwaltung ausgewiesen (zuvor in Rubrik 2150 gebucht). Der Anstieg gegenüber dem Vorjahr ist auf erhöhte Zinssätze zurück zu führen Für die Verkehrswertschätzungen zugunsten der Sozialversicherungsanstalt BL kam ein höherer Ansatz zur Anwendung Zusätzlich zu höheren Erwerbsausfallsentschädigungen waren nicht geplante Mutterschaftsentschädigungen zu verzeichnen Erfreulicherweise sanken die unfall- und krankheitsbedingten Personalausfälle, wodurch ein Minderertrag resultierte Die beim letztjährigen Abschluss vorgenommene zeitliche Abgrenzung des Ertrags aus der Meldung der Einkommen von Selbständigerwerbenden an die Ausgleichskassen erwies sich als etwas zu hoch Personalamt Fluktuationsgewinne infolge Reorganisation von Stelleninhalten/-anforderungen und verzögert erfolgten Stellenwiederbesetzungen Falsche Berechnungsgrundlagen führten zu zu hoher ierung (im 2008 bereinigt) Die direkte Abhängigkeit der Sozialabgaben mit dem Lohnaufwand begründet diese abweichung Zeitliche Verschiebung bei der Umsetzung von GAP-Vorpensionierungen; bereitgestellte Mittel für weitere Massnahmen (z.b. Outplacement) wurden nicht beansprucht Trotz streng zentraler Verwaltung der Stellenausschreibungen führte der Bedarf an Insertionen aus den Anstellungsbehörden zur überschreitung. Die Gründe liegen im ausgetrockneten Arbeitsmarkt: Fachleute sind schwierig zu finden, die Insertionsaufträge sind weiter gestiegen (: 480 Aufträge,, 425 Aufträge, 2005: 365 Aufträge) Es wurden weniger Seminare durchgeführt als geplant. Das basierte auf den Vorjahren, in denen die Seminare im Coop Bildungszentrum durchgeführt wurden. Ab fanden die Seminare hauptsächlich im kostengünstigeren LZE statt Die überschrittenen Mittel für Kursverpflegungen und Übernachtungen sind abhängig von der Anzahl durchgeführter Kurse und Teilnehmenden. Es wurden gegenüber den Vorjahren erheblich mehr Seminare im LZE durchgeführt. 108 von 421

109 Die Projekte Erarbeitung Personalstrategie und Mitarbeiterzufriedenheitsumfrage werden im sjahr 2008 realisiert (siehe Uebertrag). Ein Teil der Aufwendungen des ERP-Projekts wurden beim Personalamt budgetiert, jedoch zentral über die FKD abgerechnet. Es wurden nur noch absolut notwendige Anpassungen im HR Access vorgenommen Es wurden weniger Seminare durchgeführt als geplant. Dadurch reduzierten sich die Honorare Neben dem periodischen Lohnabrechnungsversand waren weniger zentrale Versandaktionen erforderlich als budgetiert Konsequente Einforderung von Lohnkostenbeteiligungen und verstärkte Kontrolle des Rentenmanagements Nicht budgetierbare Sozialversicherungsleistungen Die Basler Versicherung gewährt für die Verwaltung/Betreuung der Unfall- Zusatzversicherung einen Rabatt von 10 auf dem Prämienbetrag, der den Versicherten in gestellt wird. Bis anhin wurde der Rabattbetrag jeweils erst im Folgejahr in die aufgenommen. Mit der Umstellung auf die periodengerechte sführung fliesst in die ausnahmsweise der Rabatt für 2 Jahre ein ( mit Fr. 41'552.75, mit Fr. 41'039.50) Im sjahr nutzten markant mehr BL-Mitarbeitende das LOGS- Kursangebot der Partnerkantone Pauschale von der Familienausgleichskasse BL (CHF 100'000 pro Kalenderjahr) für die selbständige Abwicklung der Familienzulagenentscheide; infolge Wechsel des Lohnbüros von der Finanzverwaltung zum Personalamt Ertrag aus Provision für die Quellensteuerabwicklung durch das Lohnbüro Anteile an Bundessteuern Der Anteil an der direkten Bundessteuer ist höher ausgefallen als budgetiert Der Ertrag am Kantonsanteil der Verrechnungssteuer ist höher ausgefallen als budgetiert Der Kantonsanteil am Entgelt der EU-Zinsbesteuerung fällt erst seit und wurde im noch nicht berücksichtigt Der Anteil an der LSVA ist höher ausgefallen als budgetiert Anteil an Geschäftserträgen Einlage in den Wirtschaftsförderungsfonds Der Anteil am Reingewinn der Basellandschaftlichen Kantonalbank ist um 3 Mio. Franken höher ausgefallen als budgetiert Zinsen Minderaufwand durch weniger Kosten im Bezug auf Mittelaufnahmen im Bereich kurzfristige Überbrückungskredite Minderaufwand Vergütungszinsen der Bezirksschreibereien. 109 von 421

110 Zu tiefe ierung. Zinssatzanstieg für die Verzinsung der Fondskontokorrente inkl. der neu zu verzinsender Fonds Steigende Zinseinahmen aus Kontokorrentkonten und Festgeldanlagen sowie der Verzinsung der Fondskontokorrente Weniger beanspruchte Mittel durch Darlehensnehmer und somit Minderertrag Mehrertrag aus höheren Ausschüttungen bei Wertschriften Abschreibungen und Bewertungsdifferenzen Bewertungskorrektur auf Anlagen aus dem Erlös SNB-Gold Erhöhung / Bildung von Rückstellungen Erhöhung Einlage in Fonds "Neubau Bruderholz" und Fonds "Campus FHNW/Uni" Alters-, Hinterlassenen-+ Invalidenversicherung Die Kantonsbeiträge an den Bund sind etwas tiefer ausgefallen, als zum Zeitpunkt der ierung prognostiziert Ergänzungsleistungen zu den AHV-/IV-Renten Weniger Personalaufwand aufgrund revidiertem Umlageverfahren. Die geplanten Kosten für IT Beratung wurden nicht beansprucht. Die Gutachterkosten für Zahnbehandlung wurden nicht budgetiert Gebundene Ausgaben. Die positive Abweichung beträgt nur 1 und liegt im akzeptablen Streubereich Prämienverbilligungen (PV) Weniger Personalaufwand aufgrund revidiertem Umlageverfahren. Die Anschaffung von Software wurde nicht realisiert. Höherer Raumaufwand aufgrund revidiertem Verrechnungsschlüssel Gebundene Ausgaben. Neue, nicht budgetierte Aufgabe Wegkauf Leistungsaufschub Fr. 742' Die restliche Abweichung beträgt 2 und ist nicht akkurat budgetierbar, da die PV aufgrund der Steuer-Veranlagungen erfolgen Der wert basierte auf einer provisorischen Angabe des Bundes der sich als etwas zu niedrig erwies Allgemeine Personalkosten Ausfinanzierung der Pensionskassendeckungslücken bei den SRH (Schweizerischen Rheinhäfen) und der NSNW (Nationalstrassen Nordwestschweiz AG) Rückerstattung doppelt bezahlter Freizügigkeitsleistungen aus den Jahren von der Basellandschaftlichen Pensionskasse. 110 von 421

111 2180 Allgemeine Verwaltungskosten Diverse Portikosten, die nicht auf die einzelnen Rubriken verteilbar sind (es handelt sich hierbei um Adressberichtungen, Stundungen und Geschäftsantwortsendungen). Die Position ist deutlichen Schwankungen unterworfen Da die Rückerstattung volumenabhängig und Schwankungen unterworfen ist, ist eine ierung schwierig Erträge aus verwaisten Erbschaften sind nicht prognostizierbar Kirchensteuer Aufgrund der über liegenden Ertrags- und Kapitalsteuern fällt die Kirchensteuer höher aus als budgetiert Aufgrund der über liegenden Ertrags- und Kapitalsteuern fällt die Kirchensteuer höher aus als budgetiert. 111 von 421

112 KANTON BASEL-LANDSCHAFT VOLKSWIRTSCHAFTS- UND GESUNDHEITS- DIREKTION 112 von 421

113 VGD Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 656' ' '416 5' Personalaufwand 349' ' '459-8' Sachaufwand 119' ' '128 11' Passivzinsen Abschreibungen 5'286 1'161 1' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 35 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 37'399 46'055 43'622 2' Eigene Laufende Beiträge 70'696 66'499 67'686-1' Durchlaufende Beiträge 50'934 52'378 52' Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds Interne Verrechnungen 22'750 14'029 13' Ertrag Laufende 426' ' '947 24' Steuern 41 Regalien und Konzessionen 42 Vermögenserträge 9'592 10'511 8'717 1' Entgelte 315' ' '401 25' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 25'101 24'432 28'270-3' Laufende Beiträge für eigene 6'422 6'348 6' Durchlaufende Beiträge 50'934 52'378 52' Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds Interne Verrechnungen 18'519 10'345 9' Saldo -230' ' '469 18' von 421

114 VGD Investitionsrechnung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07>Bu.07 N absolut in 5 Ausgaben Investitionsrechnung 4' Investitionen in Sachgüter 4' Eigene Investitionsbeiträge Durchlaufende Investitionsbeiträge 6 Einnahmen Investitionsrechnung Investitionsbeiträge für eigene Durchlaufende Investitionsbeiträge Netto-Investitionen 4' von 421

115 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2200 VGD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 103'535 86' '000 B -33' Löhne Verwaltungspersonal 3'486'956 3'404'675 3'483'200-78' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 184' ' '800 3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 64'799 8'600 56' Arbeitgeberbeitrag ALV 27'926 27'976 27' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 365' ' '800-6' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 47'917 50'000-2' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'209 5'390 5' Allgemeine Ausbildung 40'045 61'987 49'300 B 12' Informatik-Ausbildung 26'046 24'941 71'700 B -46' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 2'002 2'582 10'000-7' Büromaterial 62'284 60'804 60' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 442 9'432 10' Informatik 235' ' '715 B -50' Spesen 232' ' '000-24' Berater, Gutachter, Experten 30'431 85' '000 B -14' Entschädigung Vorsitz Schlichtungsstelle 56'159 57'492 56'000 1' Porti 66'399 57'265 80'000 B -22' Bankspesen 1'650 1'714 1' Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren 59 1'000-1' EDV-Leistungen Dritter 149'346 86' '000 B -158' EDV-Wartung 21'993 17'824 20'700-2' EDV-Lizenzen 73'064 31'719 54'625 B -22' Parteientschädigungen 10'174 10'014 10' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 230' ' '000-2' Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 19'406'044 20'006'843 21'500'000 B -1'493' Beiträge an Vereine und Verbände 600' ' '000 M Aufwand aus internen Verrechnungen 1'260 1'260 1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Bewilligungsgebühren 35'210 21'980 40'000 B -18' Gebühren sonstige Dienstleistungen 2'900 5'500 3'000 2' Erwerbsausfallentschädigung ' Unfall- und Krankengelder 109 4'470 10'000-5' Verwaltungserträge Übriges 11'682 8'611 40'600 B -31' von 421

116 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2200 VGD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 90'000 90'000 90' Aufwand laufende 25'420'611 26'053'075 27'946'000 4 Ertrag laufende 140' ' '800 Saldo laufende -25'280'583-25'921'870-27'761' Sanitätswesen Konto Bezeichnung Teuerungszulagen an Rentner Medizinisches Verbrauchsmaterial 0 171'557 10'000 B 161'557 1' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 40'444 50'232 42'000 8' Berater, Gutachter, Experten 162'216 64' '000 B -85' Entschädigungen an Basel-Stadt 72'572-12'000 75'000 B -87' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 360' ' ' Aufwand laufende 635' ' '700 4 Ertrag laufende Saldo laufende -635' ' ' Spitalabkommen und Beiträge Konto Bezeichnung Entschädigungen an Basel-Stadt 25'251'491 29'724'183 29'828' ' Entschädigungen an Aargau 1'638'026 1'849'409 1'800'000 49' Entschädigungen an Solothurn 1'582'689 2'514'136 2'900'000 B -385' Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 4'374'367 7'118'968 4'430'000 B 2'688' Entschädigungen an private Institutionen (BL) 535' ' '000 B 169' Entschädigungen an Basler private Institutionen 687' ' '000-69' Beiträge an Basel-Stadt 200' ' '000 B 200' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel-Stadt 15'971'267 11'675'440 12'502'000 B -826' Beiträge an eigene Anstalten 18'282'685 19'099'351 17'055'000 B 2'044' Beiträge an Heime und Institutionen 89'000 89'000 90'000-1' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 2'976'678 2'848'518 2'820'000 28' von 421

117 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2202 Spitalabkommen und Beiträge Konto Bezeichnung Beiträge an Produzenten/Dienstleister 272' ' '000-10' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 2'711'893 2'086'854 3'340'000 B -1'253' Aufwand aus internen Verrechnungen 8'767' Reinertrag eidg. Alkoholmonopol 881' ' '000 6' Rückerstattung von Basel-Stadt 374' Rückerstattung von Solothurn 8'306' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 404' ' '000 B -120' Rückerstattung von Gemeinden 624' ' '000-50' Rückerstattung an Leistungen Kanton von priv. HH Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 218' ' '000 B -78' '000 B 385'000 3 Aufwand laufende 83'341'061 79'095'610 76'565'300 4 Ertrag laufende 10'809'754 2'266'598 2'125'000 Saldo laufende -72'531'306-76'829'011-74'440' Kontrollstelle für Heil- und Betäubungsmittel Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 167' ' '200-4' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 2'684 3'503 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 1' Arbeitgeberbeitrag ALV Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 5'826 6'921 6' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Büromaterial ' Spesen 1'341 1'521 3'000-1' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 1'100 1'000-1' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 20'711 11'215 10'000 1' Prüfungs-, Kontrollgebühren 9'826 9'587 5'000 4' Aufwand laufende 199' ' '000 4 Ertrag laufende 9'826 9'587 5'000 Saldo laufende -189' ' ' Kinder- und Jugendzahnpflege 117 von 421

118 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2205 Kinder- und Jugendzahnpflege Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 280' ' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 14'058 14'987 14' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 5' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 2'658 2'911 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 27'535 26'224 27'400-1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Büromaterial 1'024 1'412 2' Medizinisches Verbrauchsmaterial 10'828 10'468 10' Spesen 10'585 9'378 14'000-4' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 24'000 6'000 6' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 1'607'991 1'668'940 1'600'000 68' Prüfungs-, Kontrollgebühren 41'547 36'627 40'000-3' Aufwand laufende 1'979'454 2'035'304 1'961'300 4 Ertrag laufende 41'547 36'627 40'000 Saldo laufende -1'937'908-1'998'677-1'921' Veterinär-, Jagd- und Fischereiverwaltung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 154' ' '000 B -35' Löhne Verwaltungspersonal 726' ' '400-35' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 36'875 39'764 40' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 14'213 2'000 12' Arbeitgeberbeitrag ALV 6'258 6'808 6' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 84'406 78' '500-39' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'058 1'339 1' Büromaterial 15'085 10'008 9'000 1' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 10'493 10'136 9' Übriges Verbauchsmaterial 9'363 12'367 17'000-4' Miete und Pacht von Liegenschaften 0 1'579 1' Spesen 13'706 9'555 22'500-12' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 4'592 3'380 5'000-1' Berater, Gutachter, Experten '000-3' Porti 1' Postcheck-Gebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 15'919 26'116 15'098 B 11' von 421

119 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2206 Veterinär-, Jagd- und Fischereiverwaltung Konto Bezeichnung Übrige Dienstleistungen von Dritten 192' ' '000 B 34' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 962 1'312 2' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 13'740-15'312 B -15' Entschädigungen an Basel-Stadt 0 12'500-12' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 0 3'940 B 3' Beiträge an Vereine und Verbände 10'157 11'482 15'700-4' Beiträge an landwirtsch. Produzenten/Organisation. 219' ' '000 2' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 210' ' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Pachtzinsen Verwaltungsvermögen 5'391 5'386 5' Einnahmen Fischpacht (427.70) 5'580 5'580 5' Bewilligungsgebühren 207' ' '000 B 20' Prüfungs-, Kontrollgebühren 142' ' '800 B -28' Übrige Gebühren für Amtshandlungen Gebühren sonstige Dienstleistungen 5'452 11'757 12' Rückerstattung Übriges 9'192 46'578 12'000 B 34' Verwaltungserträge Übriges 21'382 17'412 19'000-1' Beiträge von Gemeinden an Übriges 76'648 76'648 76' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 27'000 27'500 27' Aufwand laufende 1'727'936 1'752'230 1'850'956 4 Ertrag laufende 500' ' '480 Saldo laufende -1'227'152-1'238'724-1'363' Gesundheitsförderung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 0 5'000-5' Löhne Verwaltungspersonal 383' ' '400-10' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 20'432 24'628 22'200 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 8'613 1'000 7' Arbeitgeberbeitrag ALV 3'836 4'603 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 41'404 42'291 43'300-1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 0 3'311 3' Allgemeine Ausbildung Büromaterial 70'796 59' '000 B -50' Übriges Verbauchsmaterial 10'013 16'470 10'000 6' von 421

120 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2207 Gesundheitsförderung Konto Bezeichnung Spesen 9'057 11'668 4'755 6' Berater, Gutachter, Experten 171' ' '000 B -78' Porti 7'809 7'471 7' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 679' ' '000 BM -114' Verkauf Übriges Rückerstattungen vom Bund 86'470 35'000 50'000 B -15' Rückerstattung von Basel-Stadt 1'656 9'554 10' Aufwand laufende 1'399'026 1'502'080 1'727'655 4 Ertrag laufende 88'810 44'654 60'000 Saldo laufende -1'310'216-1'457'426-1'667' Kant. Amt f. Industrie, Gewerbe + Arbeit Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 0 1'000-1' Löhne Verwaltungspersonal 3'663'750 3'932'521 4'058' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 13'503 12'709 49'500 B -36' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 198' ' '500 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 72'303 10'200 62' Arbeitgeberbeitrag ALV 35'861 36'286 36' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 400' ' '100-22' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 45'833 B 45' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 7'882 6'130 6' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 1' ' Allgemeine Ausbildung 1'113 2'973 2' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 4'101 4'722 1'400 3' Büromaterial 49'260 68'475 56'600 B 11' Publikationen 10'121 1'723 2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 35'174 35'070 31'300 3' Übriges Verbauchsmaterial 11'129 13'452 10'000 3' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 11'833 14'333 17'800-3' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 27'692 29'600 26'600 3' Spesen 83'243 77'499 85'400-7' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 2' Berater, Gutachter, Experten 1' Transporte durch Dritte Porti 25'638 30'509 30' von 421

121 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2210 Kant. Amt f. Industrie, Gewerbe + Arbeit Konto Bezeichnung Bankspesen Postcheck-Gebühren 1'022 1'413 1' Betreibungsgebühren 1' ' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 0 5'762 5' EDV-Leistungen Dritter 9'211 3'022 2'000 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 3'366 3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 235 2'549 2' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 3'555 13'706 5'000 8' Entschädigungen an den Bund 112' ' '000 B 15' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 3'670'920 3'740'987 3'458' ' Übrige Beiträge an private Organisationen 14'587 14'587 12'700 1' Aufwand aus internen Verrechnungen Kontokorrentzinsen Geldinstitute Kontokorrentzinsen Geldinstitute ohne VSt (CH) Bewilligungsgebühren 632'496 1'122' '500 B 167' Prüfungs-, Kontrollgebühren 322' ' '000 29' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 127'775 49'680 50' Gebühren sonstige Dienstleistungen 800 5' ' Verkauf Drucksachen 875 2'501 1'500 1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 196' ' '400 B 21' Erwerbsausfallentschädigung 13'411 4'286 6'500-2' Unfall- und Krankengelder 4'360 24'016 10'000 B 14' Rückerstattung Betreibungskosten 1' ' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien 5'352 10'261 6'000 4' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht 1'896 1'000 1' Verwaltungserträge Übriges 16'328 11'994 5'200 6' Beiträge vom Bund 1'437'526 1'302'104 1'186' ' Aufwand laufende 8'399'045 8'877'321 8'613'700 4 Ertrag laufende 2'760'892 3'141'950 2'780'300 Saldo laufende -5'638'154-5'735'372-5'833' Öffentliche Arbeitslosenkasse Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 3'154'109 2'909'754 3'173' ' von 421

122 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2211 Öffentliche Arbeitslosenkasse Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 162' ' '700-12' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 51'813 7'000 44' Arbeitgeberbeitrag ALV 30'636 28'466 30'700-2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 277' ' '600 B -39' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'698 5'495 5' Porti 5'636 5'135 5' Aufwand aus internen Verrechnungen 171' ' '000-10' Erwerbsausfallentschädigung 1'021 20'548 3'000 B 17' Unfall- und Krankengelder 1'432 3'500-3' Rückerstattungen vom Bund 3'755'358 3'536'392 3'838' ' Übrige Beiträge 49'743 5'135 5'135 3 Aufwand laufende 3'807'553 3'562'075 3'845'100 4 Ertrag laufende 3'807'553 3'562'075 3'845'100 Saldo laufende Regionale Arbeitsvermittlungszentren RAV Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen Löhne Verwaltungspersonal 7'169'030 6'656'396 7'083' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 362' ' '900-17' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 117'513 17'600 99' Arbeitgeberbeitrag ALV 68'355 64'502 67'900-3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 626' ' '400-53' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 12'718 12'448 12' Allgemeine Ausbildung 131' ' '100 B 37' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 3'202 6'717 6' Büromaterial 78'423 72' '000 B -30' Mobiliar 35'965 51'592 37'000 B 14' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 78'768 58'771 55'100 3' Heizmaterial 72'493 75'805 63'800 B 12' Elektrizität 33'331 28'958 13'700 B 15' Gebäude-Umbau und -Ausbau (lfd.rg.) 86' '958 15'000 B 90' Übriger Unterhalt 157' ' '900 13' Miete und Pacht von Liegenschaften 664' ' '900 2' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 35'355 36'219 36' Spesen 51'064 39'358 55'500 B -16' von 421

123 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2212 Regionale Arbeitsvermittlungszentren RAV Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 65'878 44' '800 B -96' Telefongebühren 74'584 65'665 89'000 B -23' Porti 88'983 78'437 97'900 B -19' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 6'526 8'030 6'000 2' EDV-Leistungen Dritter 18'593 34'575 19'200 B 15' EDV-Wartung 2'154 1'970 5'000-3' EDV-Lizenzen 0 1'300-1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 117'953 27'506 30'000-2' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 2'651 3'962 3' Aufwand aus internen Verrechnungen 129' ' '000 10' Erwerbsausfallentschädigung 9'292 41'320 5'000 B 36' Unfall- und Krankengelder 42'522 62'303 5'000 B 57'303 1' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien 3'492 1' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattungen vom Bund 10'087'132 9'430'675 9'890' ' Übrige Beiträge 31'648 17'565 20'000-2' Aufwand laufende 10'174'358 9'552'870 9'921'700 4 Ertrag laufende 10'174'358 9'552'870 9'921'700 Saldo laufende Logistik Arbeitsmarktliche Massnahmen Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 948' ' '900-31' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 48'905 48'241 49'400-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 16'534 2'400 14' Arbeitgeberbeitrag ALV 8'997 8'881 9' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 88'104 80'220 89'600-9' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'673 1'715 1' Allgemeine Ausbildung 12'600 4'800 7'500-2' Büromaterial 9'385 7'936 12'100-4' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 7'787 1'433 16'600 B -15' Heizmaterial 2'692 2'700-2' Elektrizität 0 2'692 2' Übriger Unterhalt 8'526 7'190 9'500-2' von 421

124 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2213 Logistik Arbeitsmarktliche Massnahmen Konto Bezeichnung Miete und Pacht von Liegenschaften 44'872 44'872 44' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 4'571 4'571 4' Spesen 2'094 1'802 5'000-3' Berater, Gutachter, Experten 0 3'932 3' Telefongebühren 0 2'465 2' Porti 15'953 9'984 16'000-6' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) EDV-Wartung EDV-Lizenzen Übrige Dienstleistungen von Dritten Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Rückerstattungen vom Bund 1'206'521 1'176'018 1'234'500-58' Aufwand laufende 1'206'521 1'176'018 1'234'500 4 Ertrag laufende 1'206'521 1'176'018 1'234'500 Saldo laufende Zentrale Aufsichtskommission für Kinderzulagen Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 6'598 2'976 3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO Arbeitgeberbeitrag ALV Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Spesen 0 1'369 1'369 3 Aufwand laufende 6'702 4'494 3'000 4 Ertrag laufende Saldo laufende -6'702-4'494-3' Tripartite Kommission Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 3'360 3'060 7'000-3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO Arbeitgeberbeitrag FAK Arbeitgeberbeitrag ALV von 421

125 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2216 Tripartite Kommission Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Büromaterial Spesen Entschädigungen an private Institutionen (BL) 125' ' '000 1' Aufwand laufende 128' ' '700 4 Ertrag laufende Saldo laufende -128' ' ' Forstamt beider Basel Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 5'018 8'125 9'500-1' Löhne Verwaltungspersonal 1'545'590 1'495'363 1'548'400-53' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 24'878 40'633 20'000 B 20' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 79'586 79'957 78'300 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 28'597 3'900 24' Arbeitgeberbeitrag ALV 12'982 12'893 12' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 164' ' '800-15' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 10'701 10'742 5'860 4' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 1' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 4' Allgemeine Ausbildung B Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 20'111 18'056 15'000 3' Plan - Kopiermaterial 5'479 6'122 12'000-5' Publikationen 7'422 9'765 12'000-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge '000-2' Wasch- und Reinigungsmittel Material- und Wareneinkauf 15'770 47'622 53'000-5' Übriger baulicher Unterhalt 58'573 45'641 10'000 B 35' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente '000-2' Spesen 24'160 22'649 21'000 1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 5'649 4'374 4' Berater, Gutachter, Experten 0 8'407 B 8' Porti 5'500 5'451 6'500-1' Postcheck-Gebühren Versicherungsprämien (ohne 0 1'000-1' von 421

126 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2225 Forstamt beider Basel Konto Bezeichnung Personenversicherungen) Übrige Dienstleistungen von Dritten 373' ' '000 BM -88' Uebrige Dienstleistungen von Dritten 91' ' '000 BM 29' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Entschädigungen an Bürgergemeinden (BL) 453' ' '000 B 53' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 168' ' '500 B -22' Beiträge an Einwohnergemeinden 10'230 11'220 11' Beiträge an Einwohnergemeinden 1'112'988 1'067' '200 BM 92' Durchlaufende Bundesbeiträge 5'000 5'834 5' Durchlaufender Bundesbeiträge 471' ' '300 B 166' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 0 100' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Bewilligungsgebühren 7'600 25'205 65'000 B -39' Verkauf Drucksachen 2'625 4'710 5' Verkauf Produkte, Material 79'795 96'533 95'000 1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist '995 2'000 B 3' Erwerbsausfallentschädigung 1'722 4'025 1'000 3' Unfall- und Krankengelder 0 2'324 1'000 1' Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattung Übriges 42'132 61'537 55'500 6' Rückerstattung von Basel-Stadt 113' '521 98'000 B 11' Rückerstattung Ausbildungsaufwand 86'503 63'434 90'000 B -26' Beiträge vom Bund 99'540 86'547 81'600 BM 4' Beiträge vom Bund 1' '500-12' Durchlaufende Beiträge vom Bund 476' ' '300 BM 167' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 7'598 12' '000 B -187' Aufwand laufende 4'678'628 5'063'428 4'922'160 4 Ertrag laufende 919'646 1'134'701 1'202'025 Saldo laufende -3'758'982-3'928'728-3'720' Vermessungs- und Meliorationsamt BL Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 2'992 3'266 10'000-6' Löhne Verwaltungspersonal 4'036'266 3'417'194 3'584' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 159' ' '805-42' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 214' ' '012-7' von 421

127 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2230 Vermessungs- und Meliorationsamt BL Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag FAK 0 65'383 9'400 55' Arbeitgeberbeitrag ALV 35'378 30'367 31'495-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 421' ' '800-49' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'617 5'893 5' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 1'750 1'550 1' Allgemeine Ausbildung 1' ' Informatik-Ausbildung 8'546 5'585 16'000 BM -10' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 2'398 3'625 1'500 2' Büromaterial 50'159 43'836 48'000-4' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 9'814 9'358 12'000-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 11'598 4'082 10'000-5' Informatik 88' ' '000 UBM 82' Übriges Verbauchsmaterial 29'770 20'191 38'000 B -17' Übriger baulicher Unterhalt 764 2'000-2' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 933 3'496 7'000-3' Spesen 35'815 35'424 50'000 B -14' Telefongebühren Porti 14'981 13'040 16'000-2' Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren ' EDV-Leistungen Dritter 177' ' '000 BM 117' EDV-Wartung 1' '000-9' EDV-Lizenzen 238' ' '500 M -9' Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'134' ' '000 BM 347' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 480 1'000 1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 2'427 4'081 3'000 1' Entschädigungen an den Bund Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 6'350 6'070 7' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 21'909 23'491 3'000 B 20' Beiträge an Einwohnergemeinden 50'973 39'195 45'000-5' Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 451' ' '000 B -101' Beiträge an Vereine und Verbände 3'220 3'220 4'500-1' Durchlaufende Beiträge an den Bund 7'352 6'411 3'000 3' Durchlaufende Beiträge an gemischtwirt. Untern. 398' ' '000 B -134' Aufwand aus internen Verrechnungen 3'513 3'653 3' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Übrige Gebühren für Amtshandlungen 1'463'899 1'479'725 1'426'000 53' Verkauf Drucksachen 105' ' '000 B -19' Verkauf Übriges 24'245 27'835 30'000-2' von 421

128 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2230 Vermessungs- und Meliorationsamt BL Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 8'864 6'225 2'000 4' Unfall- und Krankengelder 2' '000-4' Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Porto, Fracht 4'525 4'331 5' Rückerstattung Übriges 431' ' '000 BM 72' Beiträge vom Bund 165' ' '300 BM 46' Beiträge von Gemeinden an Übriges 539' ' '000 M -14' Rückerstattung kantonale Beiträge von priv. Inst. 10'007 8'659 4'000 4' Übrige Beiträge von privaten Institutionen Durchlaufende Beiträge vom Bund 398' ' '000 B -134' Durchlaufende Beiträge von Privaten 7'352 6'411 3'000 3' Aufwand laufende 7'632'189 6'709'499 6'682'180 4 Ertrag laufende 3'162'000 2'608'233 2'599'320 Saldo laufende -4'470'188-4'101'266-4'082' Landwirtschaftliches Zentrum Ebenrain Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 13'042 8'996 11'500-2' Vergütung Expertenkommission 43'704 41'922 45'000-3' Löhne Verwaltungspersonal 1'711'790 1'640'384 1'719'300-78' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 42'013 27'304 34'600-7' Löhne der Lehrpersonen 1'279'251 1'263'020 1'210'000 53' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 365' ' '000 B 42' Löhne des Büropersonals 129' ' '000-10' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 177' ' '900 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 63'264 4'300 58'964 1' Arbeitgeberbeitrag ALV 30'127 29'980 30' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 332' ' '100-23' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 29'683 73'301 B 73' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'650 5'697 5' Allgemeine Ausbildung 8' '600 B -15' Büromaterial 88'722 85'741 93'500-7' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 0 1'000-1' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 50'878 31'661 58'200 B -26' Schulbibliotheken 5'002 6'176 6' von 421

129 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2240 Landwirtschaftliches Zentrum Ebenrain Konto Bezeichnung Lehrmittel und Material für Wiederverkauf 113'877 92'819 62'000 B 30' Haushaltgerät und Ausstattung 9'183 33'612 20'000 B 13' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 28'644 53'043 58'400-5' Wasser 7'050 7'295 5'600 1' Elektrizität 22'635 22'092 24'000-1' Lebensmittel-Verbrauch 119' ' '000 11' Wasch- und Reinigungsmittel 2'724 4'286 2'700 1' Material- und Wareneinkauf 14'240 14'605 14' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 25'440 37'326 30'000 7' Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen 11'658 12'364 19'000-6' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 8'638 6'183 16'000-9' Miete und Pacht von Liegenschaften 2'300 2'470 9'500-7' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 14'172 10'391 10' Spesen 54'221 42'394 49'000-6' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 11'189 4'382 6'500-2' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 17'051 20'521 12'000 8' Berater, Gutachter, Experten 180' ' '000 B 82' Entsorgungsaufwand 1'361 15'070 1'500 B 13' Telefongebühren 7'476 6'934 20'000 B -13' Porti 35'845 32'519 35'000-2' Bankspesen Postcheck-Gebühren ' Betreibungsgebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 8'156 8'186 8' Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 32'859 B 32' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 4' ' Entschädigungen an Aargau 0 5'000 B 5' Entschädigungen an Solothurn 9'750 12'000 30'000 B -18' Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 36'797 45'000 18'000 B 27' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 19'121 21'236 25'000-3' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 946' ' '000 B 146' Beiträge an Vereine und Verbände 132' ' '100-5' Beiträge an landwirtsch. Produzenten/Organisation Übrige Beiträge an private Organisationen 80 1'597'710 1'284'520 1'333'000-48' von 421

130 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2240 Landwirtschaftliches Zentrum Ebenrain Konto Bezeichnung Durchl. Beiträge an landw. Produzenten/Organis. 50'051'088 51'484'297 51'500'000-15' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 200' ' ' Aufwand aus internen Verrechnungen Kontokorrentzinsen Geldinstitute Mietzinsen Verwaltungsvermögen 16'310 27'490 20'000 7' Pachtzinsen Verwaltungsvermögen 48'600 46'950 47' Prüfungs-, Kontrollgebühren '000-1' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 43'791 47'814 40'000 7' Kost-, Logisgelder 170' ' '000 1' Schul-, Kursgelder 112' ' '500-4' Verkauf Drucksachen 378 1'000-1' Verkauf Schulbereich 27'063 41'020 33'500 B 7' Verkauf Produkte, Material 96'514 86'365 74'500 B 11' Erwerbsausfallentschädigung 17'947 3'127 1'000 2' Unfall- und Krankengelder 978 1'000-1' Rückerstattung Dienstleistungen 76'954 55'513 49'500 6' Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Telefongebühren 1' Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattung Übriges 0 10'342 B 10' Verwaltungserträge Übriges 10'471 15'643 14'000 1' Rückerstattung von Basel-Stadt 5'500 37'000 9'000 B 28' Rückerstattung von Solothurn 23'450 45'100 18'000 27' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 7'960 8'766 9' Beiträge vom Bund 156' ' '000 B 149' Übrige Beiträge 10'000 10'000 10' Durchlaufende Beiträge vom Bund 50'051'088 51'484'297 51'500'000-15' Aufwand laufende 58'007'295 58'714'208 58'423'900 4 Ertrag laufende 50'878'890 52'567'980 52'330'600 Saldo laufende -7'128'405-6'146'229-6'093' Rheinhäfen des Kantons BL Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 916' ' '500 B -97' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 46'161 44'669 47'300-2' von 421

131 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2250 Rheinhäfen des Kantons BL Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag FAK 0 15'980 2'400 13' Arbeitgeberbeitrag ALV 8'240 7'725 7' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 87'139 86'711 87' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 70' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'390 6'500 6' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 7'254 9'247 7'000 2' Allgemeine Ausbildung 4'785 8'554 8' Informatik-Ausbildung 0 1'700-1' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 0 1'000-1' Büromaterial 7'723 6'051 7' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 5'352 7'837 8' Fahrzeuge 17'846 15'207 13'000 2' Informatik 6'286 4'480 5' Heizmaterial 11'024 7'621 9'000-1' Wasser 50'748 36'608 41'000-4' Elektrizität 31'707 35'052 34' Übriges Verbauchsmaterial 7'372 8'256 9' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 70'858 80'871 82'400-1' Übriger baulicher Unterhalt 813' ' '000 B 46' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 8'952 11'184 9'000 2' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 20'749 26'691 35'000-8' Spesen 7'812 11'718 10'000 1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 0 1'000-1' Berater, Gutachter, Experten 135' ' '000 B 13' Telefongebühren 8'317 8'463 10'000-1' Porti 5'794 5'423 6' Bankspesen 2'245 2'109 1'000 1' Postcheck-Gebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 3'085 3'084 3' EDV-Wartung 1'225 1'225 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 55'324 41'802 65'000 B -23' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1' ' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Ausserordentliche Abschreibungen 22' Rückstellungen für Verluste 157' ' ' '000-35' von 421

132 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2250 Rheinhäfen des Kantons BL Konto Bezeichnung Entschädigungen an Basel-Stadt 852' ' '800 11' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 30'000 30'000 30' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel-Stadt 404' ' '200 B -136' Beträge an eigene Anstalten 12'573 30'000 15'000 B 15' Übrige Beiträge an private Organisationen 34'908 34'595 38'000-3' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 586 1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ohne VSt (CH) 1'114 1' '391 1' Baurechtszinsen Finanzvermögen 5'588'750 7'023'958 5'430'000 B 1'593' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 121' ' '000-24' Pachtzinsen Verwaltungsvermögen 26'230 19'500 19' Prüfungs-, Kontrollgebühren 2'650 1'967 5'000-3' Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben 5'387'778 5'328'803 5'113' ' Gebühren sonstige Dienstleistungen 5'819 3'458 10'000-6' Verkauf Übriges ' Erwerbsausfallentschädigung 1'103 1'103 1' Rückerstattung Energieaufwand 18'669 15'114 15' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht 7'059 4'425 4' Rückerstattung Versicherungsprämien (o.pers.vers.) 6'430 2'230 2' Rückerstattung Übriges 195' ' '000 2' Verwaltungserträge Übriges 7'014 9'428 6'000 3' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung ' '852 3 Aufwand laufende 4'749'130 3'945'279 4'159'000 4 Ertrag laufende 11'370'684 12'864'639 10'922'700 Saldo laufende 6'621'554 8'919'360 6'763'700 Konto Bezeichnung Wasserbau inkl. Rheinhäfen 203' ' '000 M -57' Ausgaben Investitions- 203' ' '000 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 203' ' ' Kantonales Laboratorium 132 von 421

133 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2255 Kantonales Laboratorium Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'121'761 2'052'097 2'188'400 B -136' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 9'571 12'946 16'000-3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 107' ' '300-3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 38'369 5'500 32' Arbeitgeberbeitrag ALV 18'392 17'941 18' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 209' ' '400-19' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'626 3'408 3' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 105 1' ' Allgemeine Ausbildung 38'491 29'357 35'000-5' Büromaterial 31'488 32'230 35'000-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 273' ' '300 15' Übriges Verbauchsmaterial 188' ' '000 20' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 47'204 45'100 55'000-9' Spesen 28'486 30'307 52'000-21' Berater, Gutachter, Experten 11'458 15'699 15' Entsorgungsaufwand Porti 5'607 4'872 7'000-2' Bankspesen Parteientschädigungen 811 1'256 1' Übriger Sachaufwand Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 660 2'816 2' Entschädigungen an Basel-Stadt Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 34'991 28'406 28' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Prüfungs-, Kontrollgebühren 653' ' '000 B -146' Gebühren sonstige Dienstleistungen 97'998 51'702 90'000 B -38' Erwerbsausfallentschädigung 8'436 8'800 12'000-3' Unfall- und Krankengelder 0 4'517 12'000-7' Rückerstattung Übriges -100'163 70'000-70' Verwaltungserträge Übriges 25'820 2'060 2' Rückerstattungen vom Bund 17'616-19'598 15'000-34' Aufwand laufende 3'132'317 3'144'757 3'246'600 4 Ertrag laufende 703' ' '000 Saldo laufende -2'428'876-2'513'770-2'317' Kantonsspital Liestal 133 von 421

134 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2270 Kantonsspital Liestal Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 88'524'897 90'950'621 93'651'300 B -2'700' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 4'761'865 4'854'171 4'992' ' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 1'733' '800 1'501' Arbeitgeberbeitrag ALV 817' ' '000-52' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 6'908'058 6'382'239 7'535'600 B -1'153' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 337'691 B 337' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 153' ' '000 B -18' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 147' ' '000 B 54' Teuerungszulagen an Rentner 764' ' '100-47' Allgemeine Ausbildung 398' ' '000 B 77' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 175' ' '000 B 298' Büromaterial 792' ' '000 B 135' Haushaltgerät und Ausstattung 608' ' '000-5' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 2'561'200 5'267'055 4'790' ' Fahrzeuge 228'272 57'500 B 57' Informatik 1'025'948 1'102'638 1'165'000-62' Wasser 264' ' '000-32' Elektrizität 10'789 10'117 10' Medizinisches Verbrauchsmaterial 22'362'989 25'259'995 19'300'000 B 5'959' Lebensmittel-Verbrauch 2'437'811 2'604'639 2'420' ' Wasch- und Reinigungsmittel 165' ' '000 4' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 37'747 37'430 33'100 4' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 1'068'080 1'182'008 1'100'000 82' '210'872 2'291'098 2'210'100 80' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 54'195 64'182 69'000-4' Spesen 14'211 17'096 21'000-3' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 4'900'313 6'132'337 4'950'000 B 1'182' Berater, Gutachter, Experten 249' ' '000 24' Transporte durch Dritte 35'927 43'379 35'000 8' Entsorgungsaufwand 253' ' '000 B 70' Telefongebühren 308' ' '000 B -81' Porti 237' ' '000 20' Bankspesen 12'511 10'675 6'900 3' Postcheck-Gebühren 10'441 12'864 12' Betreibungsgebühren 20'186 22'758 32'000-9' von 421

135 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2270 Kantonsspital Liestal Konto Bezeichnung Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 1'168'908 1'140'731 1'128'000 12' EDV-Leistungen Dritter 226' ' '000 7' EDV-Wartung 195' ' '000-11' EDV-Lizenzen 446' ' '850-21' Übrige Dienstleistungen von Dritten 115' ' '000 11' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 38'636 32'666 49'000 B -16' Zinsen für Kontokorrentkonti und Terminkredite Abschreibung a. Wertschriften des Finanzvermögens 1' '700 26'558 B 26' Ausserordentliche Abschreibungen 1'476' Aufwand aus internen Verrechnungen 5'992'486 6'387'794 5'932' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 19'052 1'549 10'000 B -8' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 415' ' '000 B 40' Pflegetaxen 55'636'848 61'254'450 57'270'000 B 3'984' Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 19'372'518 23'334'667 17'980'000 B 5'354' Erträge aus Spezialinstituten, Laborleistungen Erträge aus Poliklinik 112'411 20'420'315 21'714'635 20'150'000 B 1'564' Übrige Erträge aus Leistungen für Patienten 1'599'320 1'651'392 1'350'000 B 301' Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 1'961'199 1'953'950 1'950'000 3' Erwerbsausfallentschädigung 272' ' '000 B 96' Unfall- und Krankengelder 554' ' '000 B -111' Erträge aus Arzthonoraren 11'138'845 12'565'868 10'500'000 B 2'065' Rückerstattung Telefongebühren 249' ' '000 B -36' Rückerstattung Übriges 126' ' '000 3' Rückerstattung von Basel-Stadt 0 50'000 50' Rückerstattung von Solothurn 0 429' '000 B -470' Rücedrstattung von öffentlich rechtlichen Institutionen 0 1'683'263 1'684' Ertrag aus internen Verrechnungen 1'875' ' '200-33' Aufwand laufende 152'185' '822' '102'700 4 Ertrag laufende 113'754' '835' '081'200 Saldo laufende -38'430'661-35'986'754-42'021'500 Konto Bezeichnung Maschinen und Apparate 1'476' von 421

136 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2270 Kantonsspital Liestal Konto Bezeichnung 5 Ausgaben Investitions- 1'476' Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 1'476' Zentralwäscherei Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 2'703'414 2'872'141 2'931'700-59' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 129' ' '400-13' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 44'587 7'300 37' Arbeitgeberbeitrag ALV 24'617 24'295 26'900-2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 217' ' '300 B -27' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 63' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 33'108 33'669 36'000-2' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 1'726 2'500-2' Teuerungszulagen an Rentner 44'462 39'997 53'300 B -13' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 0 1'361 1' Büromaterial 5'934 5'180 7'000-1' Haushaltgerät und Ausstattung 89' '809 75'000 B 36' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 64' ' '000 B 208' Informatik 65'448 22'844 B 22' Wasser 107'426 85' '000 B -24' Wasch- und Reinigungsmittel 158' ' '000 15' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 14'385 14'545 14' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 110'353 62' '000 B -76' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 187' ' '000 B -55' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 38'326 36'551 32'000 4' Spesen Entsorgungsaufwand 0 2'532 2' Telefongebühren 5'295 5'414 5' Porti 3'521 3'521 4' Bankspesen Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 23'950 19'199 20' EDV-Leistungen Dritter 252 5'000-5' EDV-Wartung EDV-Lizenzen 28' '000 B -14' von 421

137 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2271 Zentralwäscherei Konto Bezeichnung Übrige Dienstleistungen von Dritten 17'827 15'939 20'000-4' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen '000-7' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 44'526 B 44' Ausserordentliche Abschreibungen 264' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 100' Aufwand aus internen Verrechnungen 571' ' '000-51' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 0 10'399 B 10' Gebühren sonstige Dienstleistungen 509' ' '177 B -172' Unfall- und Krankengelder 1'400 34'857 20'000 B 14' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung '000 B 100' Ertrag aus internen Verrechnungen 4'565'636 4'420'474 4'520'123-99' Aufwand laufende 5'076'738 5'304'590 5'292'900 4 Ertrag laufende 5'076'738 5'120'472 5'267'300 Saldo laufende 0-184'118-25'600 Konto Bezeichnung Maschinen und Apparate 264' Ausgaben Investitions- 264' Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 264' Kantonales Institut für Pathologie Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 3'196'868 3'162'808 3'543'800 B -380' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 161' ' '300 B -17' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 55'187 8'800 46' Arbeitgeberbeitrag ALV 25'611 25'966 27'700-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 269' ' '700 B -50' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 4'768 5'014 6'500-1' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 2'392 1'500-1' Teuerungszulagen an Rentner 10'805 11'439 11' Allgemeine Ausbildung 6'608 18'694 10'000 8' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 1'896 5'000-5' Büromaterial 48'167 42'204 49'000-6' von 421

138 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2275 Kantonales Institut für Pathologie Konto Bezeichnung Mobiliar 31'343 21'738 50'000 B -28' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 254' ' '400-2' Informatik 53'401 34'497 51'000 B -16' Wasser 7'329 4'908 10'000-5' Elektrizität 8'400 9'000-9' Medizinisches Verbrauchsmaterial 434' ' '000 B 131' Wasch- und Reinigungsmittel 4'800 4'800 5' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 19'867 26'854 59'000 B -32' Mobiliar-Unterhalt 5' '000-7' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 39'565 74'909 53'500 B 21' Spesen 1' ' Telefongebühren 11'531 15'264 8'500 6' Porti 52'378 57'911 52'500 5' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 21'770 15'766 18'600-2' EDV-Leistungen Dritter 10'978 8'812 10'000-1' EDV-Wartung 13'457 7'998 12'000-4' EDV-Lizenzen 38'133 38'635 42'000-3' Übrige Dienstleistungen von Dritten 41'453 35'324 39'000-3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen ' Aufwand aus internen Verrechnungen 44'562 49'364 47'000 2' Erträge aus Spezialinstituten, Laborleistungen 1'407'839 1'674'134 1'425'000 B 249' Erwerbsausfallentschädigung 20'772 3'268 1'000 2' Unfall- und Krankengelder 4'205 20'641 5'000 B 15' Ertrag aus internen Verrechnungen 3'058'963 3'593'496 2'985'000 B 608' Aufwand laufende 4'824'027 5'035'654 5'397'100 4 Ertrag laufende 4'491'779 5'291'539 4'416'000 Saldo laufende -332' ' ' Kantonsspital Bruderholz Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 99'622' '120' '786'900 B -2'666' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 5'129'646 5'270'954 5'383' ' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 1'801' '100 1'543' Arbeitgeberbeitrag ALV 885' ' '000-14' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 7'494'675 7'203'879 8'213'800 B -1'009' von 421

139 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2280 Kantonsspital Bruderholz Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 137' ' '000 3' Teuerungszulagen an Rentner 280' ' '200-19' Allgemeine Ausbildung 434' ' '000 32' Informatik-Ausbildung 17'615 31'684 45'000 B -13' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 327' ' '000 B 125' Büromaterial 1'131'254 1'256'107 1'096'000 B 160' Haushaltgerät und Ausstattung 923' ' '000-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge Fahrzeuge 6'530 1'294'039 4'811'577 3'150'000 B 1'661' Informatik 1'277'640 1'434'327 1'244'000 B 190' Heizmaterial 1'118'331 1'078' '000 B 357' Wasser 182' ' '000-2' Elektrizität 887' ' '000 10' Medizinisches Verbrauchsmaterial 18'297'209 19'617'262 18'724'000 B 893' Lebensmittel-Verbrauch 2'935'176 3'051'829 2'909' ' Wasch- und Reinigungsmittel 167' ' '000 2' Gebäude-Umbau und -Ausbau (lfd.rg.) 521' ' '000 B -122' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 2'403'603 2'201'050 2'202' '941'116 2'252'079 1'836'000 B 416' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 867' ' '000 51' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 317' ' '000 B 80' Spesen 6'000 6'000 6' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 6'267'049 6'392'045 6'202' ' Berater, Gutachter, Experten 179' ' '000 5' Transporte durch Dritte 300' ' '000 17' Entsorgungsaufwand 448' ' '000 16' Telefongebühren 182' ' '000 B -28' Porti 181' ' '000-6' Bankspesen 13'644 12'493 10'000 2' Postcheck-Gebühren 4'383 4'927 4' Betreibungsgebühren 28'678 29'832 18'000 B 11' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 1'289'482 1'281' '000 B 501' EDV-Leistungen Dritter 342' ' '000 B 93' EDV-Wartung 113' ' '000 B 35' von 421

140 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2280 Kantonsspital Bruderholz Konto Bezeichnung EDV-Lizenzen 708' ' '000 B 127' Übrige Dienstleistungen von Dritten 216' ' '000 B -123' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 18'596 18'863 20'000-1' Zinsen für Kontokorrentkonti und Terminkredite 22'694 18'976 10'000 8' Ausserordentliche Abschreibungen 1'603' Aufwand aus internen Verrechnungen 3'457'844 3'223'052 3'019'000 B 204' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 70'554 74'191 70'000 4' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 1'806'699 1'803'915 1'796'000 7' Übrige Vermögenserträge 612' '932 B 128' Pflegetaxen 66'312'854 68'750'677 66'612'000 B 2'138' Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 16'694'609 17'695'530 16'324'000 B 1'371' Erträge aus Spezialinstituten, Laborleistungen 16'231'030 18'465'466 16'250'000 B 2'215' Erträge aus Poliklinik 2'825 2'052 2' Übrige Erträge aus Leistungen für Patienten -343' ' '000 B -120' Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 3'649'160 3'575'884 3'694' ' Schul-, Kursgelder 65'404 41'448 35'000 6' Verkauf Treibstoff 865' ' '000 37' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 2'206'635 2'077'937 2'075'000 2' Erwerbsausfallentschädigung 673' ' '000 17' Unfall- und Krankengelder 500' ' '000 B 201' Erträge aus Arzthonoraren 10'609'322 11'048'856 10'115'000 B 933' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien Rückerstattung Telefongebühren 146' ' '000 B -59' Rückerstattung Übriges 2'896'426 2'739'770 2'584' ' Rückerstattung von Basel-Stadt 0 176' '000-6' Rückerstattung von Solothurn 0 1'219'894 1'960'000 B -740' Rücedrstattung von öffentlich rechtlichen Institutionen 0 1'555'011 1'550'000 5' Ertrag aus internen Verrechnungen 2'970' '019 1'025'000 B -138' Aufwand laufende 163'989' '314' '552'800 4 Ertrag laufende 125'972' '159' '114'000 Saldo laufende -38'016'689-39'155'165-42'438'800 Konto Bezeichnung Maschinen und Apparate 1'603' Ausgaben Investitions- 1'603' von 421

141 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2280 Kantonsspital Bruderholz Konto Bezeichnung 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 1'603' Kantonsspital Laufen Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 17'497'591 17'564'364 17'918' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 873' ' '500 8' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 326'172 44' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 156' ' ' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 1'337'951 1'195'935 1'516'400 B -320' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 19'541 27' '000 B -92' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 28'652 31'493 31' Teuerungszulagen an Rentner 23'047 24'889 22'500 2' Allgemeine Ausbildung 91'262 58' '000 B -41' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 121' ' '000 B 40' Büromaterial 169' ' '000 B 21' Haushaltgerät und Ausstattung 106' ' '000 UB 34' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 657'853 1'347'070 2'100'000 UB -752' Informatik 93' ' '000 B 47' Heizmaterial 110'901 87' '000 B -12' Wasser 40'932 41'200 50'000-8' Elektrizität 130' ' '000 B -20' Medizinisches Verbrauchsmaterial 2'014'395 2'373'532 2'220'000 B 153' Lebensmittel-Verbrauch 439' ' '000-9' Wasch- und Reinigungsmittel 52'725 48'757 55'000-6' Gebäude-Umbau und -Ausbau (lfd.rg.) 762' ' '000 B -104' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 444' ' '000 B 103' Übriger baulicher Unterhalt 11'004 15'060 15' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 251' ' '000 B 27' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 8'156 9'220 10' Miete und Pacht von Liegenschaften 4'200 10'080 4'200 5' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 31'447 12'007 20'000-7' Spesen 31'263 31'216 33'000-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 0 3'237 8'000-4' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 904'309 1'340' '000 B 390' von 421

142 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2290 Kantonsspital Laufen Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 152' ' '000 6' Transporte durch Dritte 228' ' '000-4' Entsorgungsaufwand 29'426 34'967 50'000 B -15' Telefongebühren 87'195 76' '000 B -23' Porti 30'587 31'021 32' Bankspesen ' Postcheck-Gebühren 1' ' Betreibungsgebühren 5'369 5'400 4' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 242' ' '000 B -57' EDV-Leistungen Dritter 301' ' '000 B -27' EDV-Wartung 18'983 25'219 61'000-35' EDV-Lizenzen 254' ' '000 B -3' Übrige Dienstleistungen von Dritten 37'774 32'398 20'000 B 12' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 2'245 12'887 20'000-7' Zinsen für Kontokorrentkonti und Terminkredite 5'064 6'196 5'000 1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 117' ' '000 B 73' Ausserordentliche Abschreibungen 630' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 90' '575 75'000 B 35' Aufwand aus internen Verrechnungen 1'058'598 1'109'145 1'166'533-57' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ' Verzugszinsen (ohne Steuer) '000-1' Skontoabzüge 12'540 4'609 5' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 167' ' ' Pflegetaxen 11'975'693 13'677'870 11'300'000 B 2'377' Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 1'736'987 2'041'855 1'675'000 B 366' Erträge aus Spezialinstituten, Laborleistungen 1'497'596 1'575'764 1'600'000-24' Erträge aus Poliklinik 74'790 64'408 85'000 B -20' Übrige Erträge aus Leistungen für Patienten 66'750 58'460 70'000 B -11' Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 379' ' '000 5' Erwerbsausfallentschädigung 61'226 91'703 60'000 B 31' Unfall- und Krankengelder 132' ' '000 B 42' Erträge aus Arzthonoraren 1'352'278 1'554'796 1'300'000 B 254' Rückerstattung Betreibungskosten 1'342 1' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien Rückerstattung Telefongebühren 60'125 62'842 81'000 B -18' Rückerstattung Übriges 118' ' '000 B 37' Verwaltungserträge Übriges 0 16'987 B 16' von 421

143 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2290 Kantonsspital Laufen Konto Bezeichnung Rückerstattung von Solothurn 0 3'058'808 4'550'000 B -1'491' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 0 88' '000 B -11' Ertrag aus internen Verrechnungen 4'169' Aufwand laufende 29'712'013 30'387'668 31'111'533 4 Ertrag laufende 21'808'214 23'140'506 21'584'800 Saldo laufende -7'903'799-7'247'163-9'526'733 Konto Bezeichnung Maschinen und Apparate 630' Ausgaben Investitions- 630' Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 630' Kantonale Psychiatrische Dienste Konto Bezeichnung Löhne Krankenanstalten (ohne Schulen) 57'814'312 57'253'708 59'239'300 B -1'985' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 2'826'970 2'760'895 2'799'131-38' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 955' ' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 508' ' ' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 4'604'675 4'061'435 4'918'364 B -856' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 195' '713 B 438' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 96'240 97'116 95'353 1' Teuerungszulagen an Rentner 359' ' '600 B -60' Allgemeine Ausbildung 604' ' '700 B -228' Informatik-Ausbildung 16'248 9'225 40'000 B -30' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 228' ' '200 18' Büromaterial 474' ' '700 B -170' Haushaltgerät und Ausstattung 371' ' '500 B -99' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 1'157'426 1'160'165 1'340'121 B -179' Informatik 503' ' '900 B -208' Heizmaterial 78'620 73'997 65'000 B 8' Wasser 152' ' '300 B -37' Elektrizität 291' ' '000-3' von 421

144 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2295 Kantonale Psychiatrische Dienste Konto Bezeichnung Medizinisches Verbrauchsmaterial 1'675'748 1'663'458 1'460'300 B 203' Lebensmittel-Verbrauch 3'489'490 2'188'014 2'375' ' Wasch- und Reinigungsmittel 96'840 99' '000-6' Material- und Wareneinkauf 1'015' ' '500-92' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 1'302'556 1'661'525 1'529' ' ' ' '000 56' Miete und Pacht von Liegenschaften 221' ' '800 B -89' Spesen 628' ' '100 B -68' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 529' ' '500 B 102' Berater, Gutachter, Experten 258' ' '500-3' Übersetzungen, Dolmetscher 251' ' '500-15' Entsorgungsaufwand 107'827 89' '500 B -13' Telefongebühren 206' ' '300 B -77' Porti 108'908 98' '700 B -24' Betreibungsgebühren 6'169 4'969 11'000 B -6' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 215' ' '300 B 27' EDV-Leistungen Dritter 453' ' '000 B -147' EDV-Wartung 134'614 81' '000 B -63' EDV-Lizenzen 222' ' '500 B 47' Übrige Dienstleistungen von Dritten 164' ' '000 B -31' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 9'891 10'296 14'100-3' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 171' ' ' Aufwand aus internen Verrechnungen 2'550'257 2'307'417 2'339'874-32' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 1'762 1'933 1' Skontoabzüge 7'728 4'052 4' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 662' ' '500 37' Pflegetaxen 34'727'547 34'009'470 33'717' ' Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 905' ' '000 B 88' Erträge aus Spezialinstituten, Laborleistungen 2'073'940 2'577'227 1'937'500 B 639' Erträge aus Poliklinik 7'248'138 7'670'935 7'035'000 B 635' Übrige Erträge aus Leistungen für Patienten 2'077' '670 1'063'500 B -481' Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 61'329 61'295 60'000 1' Verkauf Produkte, Material 3'535'506 3'504'909 3'440'690 64' Erwerbsausfallentschädigung 196' '695 B 163' Unfall- und Krankengelder 241' '600 85'000 B 129' von 421

145 22 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion 2295 Kantonale Psychiatrische Dienste Konto Bezeichnung Erträge aus Arzthonoraren 1'049' '176 1'360'800 B -371' Rückerstattung Telefongebühren 62'912 57'008 69'500 B -12' Rückerstattung Übriges 554' ' '834 B 444' Rückerstattung von Solothurn 0 950'363 1'070' ' Beiträge vom Bund 3'625'000 3'877'744 3'820'000 57' Ertrag aus internen Verrechnungen 1'878' ' '000 77' Aufwand laufende 84'513'883 82'923'432 85'841'427 4 Ertrag laufende 58'909'613 57'469'608 55'816'086 Saldo laufende -25'604'270-25'453'824-30'025' von 421

146 Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion Kreditübertragung (U) von auf '000 Franken (Unterkonto -1): Die Kreditübertragung von der für die Speicher- und Backup-Lösung für Geodaten, wurde erst im Rahmen des verwaltungsweiten Projektes ILM (Information Lifecicle Management) realisiert '000 Franken: Die Kreditübertragung aus dem Jahre infolge Verzögerung des Wäscheprojekts BL konnte nun im Berichtsjahr beansprucht werden. Kreditübertragungen (U) von auf '000 Franken: Die Anschaffung des budgetierten CT-Gerätes wurde auf das Jahr 2008 verschoben. Dienststellenkommentare 2200 Generalsekretariat Die Kommissionsmitgliederzahl der Schlichtungsstelle für Mietangelegenheiten ist stark verkleinert worden und im sjahr wurden keine Prüfungen abgenommen. Ausserdem wurde die Begleitgruppe Familie + Beruf aufgelöst In der ierungsphase ist der Bedarf an Aus- und Weiterbildung schwer abschätzbar und die aktuellen Angebote sind nicht bekannt. Ausserdem hat aufgrund des neuen Spesenformulars eine gewisse Verlagerung von Konto , welches die Reisekosten im Zusammenhang mit Weiterbildungen ebenfalls als Weiterbildungskosten ausweist, stattgefunden Die Minderbeanspruchung resultiert zu über 80 Prozent aus nicht absolvierten, fachspezifischen Fortbildungskursen für IT-Spezialisten in Dienststellen mit einer recht anspruchsvollen IT-Umgebung, wie dem VMA mit der GIS-Fachstelle, dem KIGA und dem LZE Krankheitsbedingte bzw. fehlende Ressourcen verhinderten die Ablösung mehrerer Server. Die "eingesparten" Mittel werden die des Folgejahres belasten Es mussten weniger externe Gutachterleistungen als budgetiert in Anspruch genommen werden Der Porto- und Frankaturaufwand der Abteilung Gesundheitsförderung wurde im Berichtsjahr erstmals der entsprechenden eigenständigen Rubrik 2207 zugewiesen Mehrere Dienststellenvorhaben konnten (noch) nicht realisiert werden. Die Mehrzahl der geplanten Anwendungen werden in Kooperation mit anderen Kantonen entwickelt und eingeführt. Deren Verfügbarkeit wurde zur Zeit der ierung zu optimistisch eingeschätzt. Die Implementation wird nach der Verfügbarkeit der Anwendungen erfolgen Für die unter genannten, nicht realisierten Anwendungen, fallen keine Wartungskosten an Die Kantonsbeiträge an Alters- und Pflegeheime für Um- und Erweiterungsbauten werden strikte nach Baufortschritt geleistet. Abweichungen im Vergleich zum (s/vorjahr mit Überschreitung von 1,4 Mio. Fr.) sind praktisch unvermeidlich Trotz Reduktion des wertes um 10'000 Franken war der wert rückblickend gesehen eindeutig zu ambitiös bemessen. 146 von 421

147 Aufgrund des ausserordentlich hohen Wertes aus der 2005 wurde der wert eindeutig zu hoch angesetzt Sanitätswesen Mit der Einführung der HPV-Impfungen (HPV = Humanes Papilloma Virus; verursacht Gebärmutterhals-Krebs) an den Sekundarschulen entstanden nicht voraussehbare Ausgaben. Eine Rückerstattung durch die Krankenkassen konnte im Berichtjahr nicht vereinbart werden. Sie ist ab 1. Januar 2008 durch die Krankenkassen- Leistungsverordnung (KLV, SR ) vorgeschrieben Es mussten weniger externe Gutachterleistungen als budgetiert in Anspruch genommen werden Mit RRB 0176 vom 6. Februar wurde die Vereinbarung Sanitätsdienst SGS genehmigt. Darin wird bestimmt, dass für die Einsatzzentrale 144 des Sanitätsdienstes Basel-Stadt keine separate mehr gestellt wird. Die Leistungen werden in Zukunft mit den beiden Raten für den Sanitätsdienst Basel-Stadt (Konto ) abgegolten Spitalabkommen und Beiträge Zur Hälfte ist die Unterschreitung bedingt durch im Vergleich zum weniger stark in Anspruch genommenen Leistungen bei den ausserkantonalen Hospitalisationen (Art. 41 Abs. 2 KVG). Die andere Hälfte der Unterschreitung ist auf die Anpassung des Anhangs zum Spitalabkommen mit dem Kanton Solothurn zurückzuführen Zu Beginn des Jahres trennte sich das Universitätsspital Basel von seinem damaligen Chefarzt des Faches Herzchirurgie. Herzchirurgische Leistungen wurden von da an im Inselspital Bern eingekauft, was für BL zu einem beachtlichen Transfer von Leistungen von Basel-Stadt nach Bern führte. Erst im Laufe der Monate gelang es, mit Hilfe des Berner Chefarztes auch in Basel wieder eine funktionierende Herzchirurgie aufzubauen. Gewisse Leistungen bleiben fortan in Bern konzentriert (Herztransplantationen, Rekonstruktionsoperationen an Herzklappen). Die Kantonsbeiträge für Herzoperationen sind in Bern deutlich höher als in Basel, so dass netto ein Mehraufwand zu verzeichnen ist Die Nachfrage nach Entzügen ist ausserordentlich hoch. Die Kostenüberschreitung in der Cikadeklinik (ab 1. Januar 2008 Suchtklinik ESTA) betrug mehr als 164'000 Franken Die Vereinbarung Sanitätsdienst vom Sanitätsdienst Basel-Stadt per Ende gekündigt, um eine neue Vereinbarung aushandeln zu können. Mit der Auflage im Rahmen der Konkretisierung der BL/BS Standards für den Leistungseinkauf einen Benchmark für Sanitätsdienstleistungen als Pilot zu erstellen, wurde eine Übergangs -Vereinbarung Sanitätsdienst mit zwei Raten à 200'000 Franken pro Jahr genehmigt. Je nach Ausfall des Benchmarks werden entsprechende Ausgleichszahlungen fällig. Die Vereinbarung wurde für das Jahr 2008 verlängert Der Kredit für gemeinwirtschaftliche Leistungen des UKBB wurde nicht ausgeschöpft, so dass unter dem Jahr vom Kinderspitalrat eine Rückzahlung an die Kantone beschlossen werden konnte Der Anteil an Halbprivat- und Privatversicherten Patienten in unseren Kantonsspitälern hat sich nach längerer Stagnationsphase im letzten Jahr erfreulicherweise wieder erhöht Kürzere Therapieaufenthalte sowie Entlastungen durch Sozialversicherungen führten zu einem Minderaufwand von rund 1'250'000 Franken. 147 von 421

148 Die Heimatkantone mussten sich mit 121'000 Franken weniger an den Therapiekosten ihrer Bürger, Neuzuzüger mit weniger als zwei Jahren Aufenthalt, beteiligen Die Verwandten konnten mit über 130'000 Franken weniger zu Rückerstattungen verpflichtet werden als vorgesehen Die MWST-Rückstellung (Fall Eskamed AG) wurde auf Weisung der Finanzverwaltung im Berichtsjahr aufgelöst Veterinär-, Jagd- und Fischereiwesen Es wurden weniger Tiere geschlachtet, somit war der Aufwand für die Fleischkontrolle geringer Die Prämien für die Haftpflichtversicherung im Jagdwesen wurden abgegrenzt Das Konto "Meldestelle für Findeltiere" wurde im Konto budgetiert. Bei der Ü- berprüfung der Beitragsdatenbank stellte sich heraus, dass es sich bei diesem Konto weder um Abgeltung noch um Finanzhilfe handelt. Das Konto wurde deshalb im Jahr im Konto integriert. Ebenso werden die Aufwendungen für beschlagnahmte Hunde über dieses Konto verbucht. Die Aufwendungen für beschlagnahmte Hunde werden weiterverrechnet (Gegenkonto ) Der Minderaufwand ist auf die Delkredereverminderung zurückzuführen Umsetzung der Verordnung über die Aus- und Weiterbildung von Personen im öffentlichen Veterinärdienst Tierversuche müssen alle drei Jahre bewilligt werden; zudem wurden die Bewilligungsgebühren angehoben Es wurden weniger Tiere geschlachtet, somit war der Ertrag aus der Fleischkontrolle geringer Rückerstattungen für Auslagen im Zusammenhang mit beschlagnahmten Hunden Gesundheitsförderung Im Jahr wurden nur zwei Hefte "Mehr vom Leben" produziert. Die Publikation der Neuauflage von "Ihre Rechte bei der Ärztin, beim Arzt und im Spital" sowie der Kindergesundheitsbericht werden auf das Folgejahr verschoben Durch Verschiebung verschiedener Publikationen (s/kto ) kommen Grafik- und Autorenhonorare und durch Verschiebung einiger Projekte (s/klammer nachfolgend) auch die Evaluationshonorare später zum tragen (Intergierung KleineKinder BL in SOLEX BL) Die Konzeptarbeit an den fünf Schwerpunkten des Rahmenkonzeptes ist im Berichtsjahr noch nicht so weit gediehen, als dass bereits Projektgelder gezielt eingesetzt werden konnten. Durch den mehrmonatigen Krankheitsfall einer freischaffenden Projektmitarbeiterin wurde das Kostendach für das Angebot Jugendliche in Schwierigkeiten nur teilweise ausgeschöpft Da sich die Abgabe eines Schlussberichts zu Handen von Gesundheitsförderung Schweiz auf Februar 2008 verschob wird der Abschlussbeitrag dieser Organisation erst im Folgejahr eintreffen. 148 von 421

149 2210 Kantonales Amt für Industrie, Gewerbe und Arbeit (KIGA) Unter diesem Konto wurden im auch die Personalkosten für Praktikanten erfasst. Diese wurden aber systembedingt in der auf das Konto gebucht Zum Zeitpunkt der ierung hatten wir keine Kenntnis über eine vorzeitige Pensionierung Zunahme infolge Mehrverbrauch an Ausländerausweisen (siehe auch Konto ) Für den Mehraufwand sind die infolge höherer Gebührenerträge gestiegenen Entschädigungen an den Bund sowie nur schwer abschätzbare Kosten für die Akkreditierung der Fachstelle Messwesen verantwortlich Seit dem 1. Juni 2002 werden die Grenzgängerbewilligungen mit einer Gültigkeitsdauer von 5 Jahren ausgestellt. Die für budgetierten Werte waren zu pessimistisch Nicht budgetierte Rückerstattungen aus der Invalidenversicherung sind für den Mehrertrag verantwortlich Nicht vorhersehbarer Mehrertrag infolge überdurchschnittlicher Unfallhäufigkeit Öffentliche Arbeitslosenkasse Die Reduktion der Pensionskassen-Beiträge resultiert aus Personalabgängen, die zum Zeitpunkt der ierung nicht bekannt waren Nicht vorhersehbarer Mehrertrag aus der Mutterschaftsversicherung Regionale Arbeitsvermittlungszentren RAV Es wurden mehr Kurse für die vom Arbeitslosenversicherungsgesetz verlangte Personalberater-Ausbildung besucht Die budgetierten Kosten waren zu pessimistisch. Rückläufige Stellensuchendenzahlen und bewussteres Kostenmanagement führten zu dieser Reduktion Es mussten mehr Neu- und Ersatzbeschaffungen getätigt werden Für die neuen RAV-Domizile (Pratteln und Oberwil) waren zum Zeitpunkt der ierung keine Erfahrungswerte bekannt. Die angenommenen Werte waren deshalb zu tief Für die neuen RAV-Domizile (Pratteln und Oberwil) waren zum Zeitpunkt der ierung keine Erfahrungswerte bekannt. Die angenommenen Werte waren deshalb zu tief Einmalige Kosten für die kurzfristig nötig gewordene Umrüstung von Kupferkabel- auf Glasfaserkabeltechnologie in drei Regionalen Arbeitsvermittlungszentren Die Stellenakquisition bei den Arbeitgebenden konnte nicht im geplanten Umfang realisiert werden Abnahme der Kosten für die externe BerufsberaterInnen infolge Rückgangs der Stellensuchenden sowie selektivere Handhabung bei der Zuweisung der Stellensuchenden an die Berufsberatung Infolge Rückgangs der Stellensuchendenzahlen reduzierten sich die Telefonkosten. 149 von 421

150 Infolge Rückgangs der Stellensuchendenzahlen reduzierten sich die Portokosten Es wurden mehr Lizenzen für die Internet-Jobsuchmaschine benötigt als angenommen Nicht vorhersehbarer Mehrertrag aus der Mutterschaftsversicherung Nicht vorhersehbarer Mehrertrag Logistik Arbeitsmarktliche Massnahmen LAM Die erwarteten Neu- bzw. Ersatzbeschaffungen mussten nicht realisiert werden Forstamt beider Basel Dem Mehraufwand auf diesem Konto stehen Minderausgaben auf Konto gegenüber. Zur Überbrückung einer Vakanz auf einer Sollstelle wurde ein Praktikum verlängert. Zusätzlich konnten zwei Monatsgehälter inklusive Sozialversicherung eines Praktikanten Dritten verrechnet werden Kontoeröffnung im Jahr Intensive Regenfälle führten zu diversen Erdrutschen im Staatswald-Gebiet Belchen. Die Erdrutsche verschütteten die Durchgangswege, die rasch wieder befahrbar gemacht werden mussten (s/rrb Nr. 709 vom 8. Mai ) Dieses Konto musste im Berichtsjahr neu eröffnet werden Mit der vom Landrat bestellten Evaluation des Interkantonalen Walddauerbeobachtungsprogramms wurde eine externe Firma beauftragt und deren Leistungen über dieses Konto abgerechnet. An der Evaluation beteiligten sich auch die übrigen Kantone, entsprechend stellte das Forstamt zur Mitfinanzierung. Der Minderaufwand ergibt sich aus dem Umstand, dass die Arbeiten für die Erstellung der Naturgefahrenkarte erst in der zweiten Jahreshälfte begonnen wurden Höhere Aufwendungen ergaben sich aus einer Tagung zur Evaluation des Interkantonalen Walddauerbeobachtungsprogramms (Weiterverrechnung an die anderen Kantone) und aufgrund zusätzlicher, notwendiger bzw. dringlicher Laubprobenentnahmen mit dem Helikopter zur Triebzuwachsmessung an Eichen Bei der jährlichen Pauschalabgeltung durch den Kanton wurden die Flächendaten, Hiebsätze und die Anzahl Einwohner/innen aus den genehmigten Betriebsplänen aktualisiert. Die Anpassung bei der Berechnung führte zu höheren Auszahlungen Die Ausbildungskosten mit Rückerstattung wurden wegen der rückläufigen Lehrlingszahl der Forstwarte um Franken unterschritten. Diese Minderausgaben führen in Folge zu Mindereinnahmen beim Konto Zur Wiederherstellung bzw. Sicherung des Hangrutsches am Schlossberg in Waldenburg wurde ein nicht budgetierbarer Kantonsbeitrag von 157'440 Franken geleistet. Der Regierungsrat bewilligte diese dringlichen Mittel mit RRB Nr vom 21. August Die Bundesbeiträge für die Hangsanierung "Schlossberg" in Waldenburg im Umfang von 137'933 Franken konnte nicht budgetiert werden Angekündigte Rodungen mit Vorteilsausgleich, die Entnahmen aus diesem Fonds ermöglichen würden, haben sich verzögert. 150 von 421

151 Es wurden weniger Bewilligungen eingeholt als veranschlagt Für Basel-Stadt wurden zur Durchführung der Forstvereinsversammlung zusätzliche Leistungen erbracht, die verrechnet wurden Die Einnahmen für Ausbildungskosten mit Rückerstattung wurden angesichts einer rückläufigen Lehrlingszahl der Forstwarte unterschritten. Diese Mindereinnahmen korrelieren mit den geringeren Ausgaben Die Bundesbeiträge sind nicht so hoch ausgefallen wie budgetiert. Im Revier Belchen und Waldenburg wurden das Forstpersonal vor allem im Bereich forstliche Bauten im Staatswald benötigt und eingesetzt. Folge: es sind weniger subventionsberechtigte Pflegemassnahmen ausgeführt worden Eine im Voraus präzise ierung der einzelnen Bundesprojekte ist nicht möglich Angekündigte Rodungen mit Vorteilsausgleich, welche die Einlagen in diesen Fonds ermöglichen würden, haben sich verzögert Vermessungs- und Meliorationsamt Weniger Ausgaben als budgetiert Einen Teil des Mehraufwandes resultiert aus einer Kreditübertragung von der für die Speicher- und Backup-Lösung für Geodaten, die erst im Rahmen des verwaltungsweiten Projektes ILM (Information Lifecicle Management) realisiert wurde. Der übrige Teil des Mehraufwandes ist auf die nicht budgetierte Beschaffung des digitalen Oberflächen und Höhenmodell (DOM / DTM-AV) zu Lasten des Verpflichtungskredites GIS BL zurückzuführen Weniger Ausgaben als budgetiert Weniger Ausgaben als budgetiert Die zeitliche Ausdehnung des Projektes Reform Leitungskataster BL und die zeitliche Verzögerung des Projektes Abgleichung der Hoheitsgrenzen zu Lasten des Verpflichtungskredites GIS BL waren im nicht berücksichtigt Das vorgesehene Programm zur 2. Etappe verlief planmässig weil nur bereits laufende Verpflichtungen betroffen waren. Im nicht berücksichtigt waren die vom Bund verfügten Datenmigrationen innerhalb dieser Etappe Zunahme von Datenabgaben führte zu einem höheren Gebührenanteil, der an die Gemeinden zurückerstattet werden musste In der Felderregulierung Roggenburg konnte die Felderregulierungsgenossenschaft im Jahr nicht alle geplanten bautechnischen Massnahmen realisieren, womit auch geringere Teilzahlungen aus Meliorationskrediten von Bund und Kanton fällig wurden Durchlaufender Bundesbeitrag an Meliorationsprojekte (s/kto und Einnahmenkonto ) Rückgang bei Planabgaben Das Kreisgeometerbüro Arlesheim hat mehr Aufträge in der Bauvermessung erhalten als abgeschätzt. Ausserdem führte die Zunahme von Datenabgaben zu höheren Einnahmen Höhere Kosten der abgerechneten Operate haben einen höheren Bundesbeitrag zur folge gehabt. 151 von 421

152 Durchlaufender Bundesbeitrag an Meliorationsprojekte (s/kto ) Landwirtschaftliches Zentrum Ebenrain Lohnfortzahlung an einen durch Krankheit arbeitsunfähig gewordenen Mitarbeiter. Die Lohnkosten für diese Stelle fielen während 9 Monaten doppelt an Einmaliger Arbeitgeberbeitrag an die Vorpensionierung von zwei Mitarbeitern Weniger Kosten für bewilligte Aus-, Fort- und Weiterbildung des Personals / Bruttoverbuchung der Ausgaben für Verbrauchsmaterial / der Einnahmen von Verkäufen aus Produkten und Material. Ein Vergleich zwischen Ausgaben und Einnahmen ist in der unten angefügten Tabelle dargestellt / Bruttoverbuchung der Ausgaben für Lehrmittel und Material im Schulbereich / der Einnahmen von Verkäufen von Lehrmittel und Material im Schulbereich; ein Vergleich zwischen Ausgaben und Einnahmen ist in der angefügten Tabelle dargestellt. Die Abweichungen zwischen Ausgaben und Einnahmen ergibt insgesamt einen Einnahmenüberschuss von 9'672 Franken. Konto Bezeichnung Abweichung Verbrauchsmaterial 31' ' ' Lehrmittel, Schulmaterial 82' ' ' Verkäufe Lehrmittel, Material -42' ' ' Verkäufe Produkte, Material -90' ' ' Total -18' ' ' Im Betriebshaushalt musste die Gastronomie-Einrichtung dringend teilweise erneuert werden. Der Einbau einer ELRO-Flexi-Pfanne kostete 25'431 Franken Durch die Feuerbrand-Krankheit fielen Dienstleistungskosten für Rodungen und Kontrollen von insgesamt über 152'000 Franken an welche nicht budgetiert waren. Das Bundesamt für Landwirtschaft wird diese Kosten rückwirkend teilweise subventionieren (s/auch Kto ) Die Entsorgung von Sperrgut (gerodete, durch Feuerbrand erkrankte Bäume und Sträucher) war nicht budgetiert und kostete 13'600 Franken Auswirkung der Tarifreduktion im Telekommunikationsbereich Nach der Schwerpunktsprüfung "Beratungsleistungen" durch die Finanzkontrolle im Frühjahr werden neu die Kosten der übrigen Dienstleistungen über dieses Konto abgewickelt. Die ierung erfolgte im Konto Somit können "qualifizierte Beratungskosten" und "übrige Beratungskosten" auseinander gehalten werden / / Zu bezahlende Schulgelder, basierend auf der Landwirtschaftlichen Schulgeldvereinbarung an Schülerinnen und Schüler / Schulen ausserhalb des Kantons Basel-Landschaft. Siehe Zusammenfassung: Konto Bezeichnung Abweichung Schulgeld an Kanton AG 5' ' Schulgeld an Kanton SO 12' ' ' Schulgeld an and. Kantone 45' ' ' Total bezahlte Schulgelder 62' ' ' Diese Ausgabenposition schwankt von Jahr zu Jahr und kann unsererseits nicht beeinflusst werden (s/auch Konti / / ). 152 von 421

153 Der Beitrag des Kantons Baselland an die Hochschule Wädenswil beträgt gemäss Schlussabrechnung (vom 4. Juli.) 981'827 Franken. Im Jahre hatten wir insgesamt 709'000 Franken ins aufgenommen. Auf dieser Basis berechneten wir die Abgrenzung für die Schlusszahlung, fällig im sjahr / Siehe Begründung bei Kto und Ein Kantonsbeitrag an eine Düngeranlage wurde zurückbezahlt. Die Rückerstattung erfolgte, weil das seinerzeit vom Kanton unterstützte Bauobjekt nicht mehr landwirtschaftlich genutzt wurde Schulgeldeinnahmen von ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler, welche unsere Schulen besuchen, basierend auf der Landwirtschaftlichen Schulgeldvereinbarung. Siehe Zusammenfassung. Konto Bezeichnung Abweichung Schulgeld von Kanton BS -37' ' ' Schulgeld von Kanton SO -45' ' ' Schulgeld von and. Kantonen -8' ' Total eingenommene Schulgelder -90' ' ' Diese Schulgelder sind aus statistischen Überlegungen auf verschiedene Konti aufgeteilt. Insgesamt nahmen wir 54'866 Franken mehr ein als geplant. Diese Einnahmen schwanken von Jahr zu Jahr und können unsererseits nicht beeinflusst werden. Siehe auch Konti / / Weil das Bundesamt für Landwirtschaft eine kürzung bei der Finanzhilfe an die Kantonalen Beratungsdienste ankündigte, budgetierten wir diese Subventionen zurückhaltend. Weiter erwarten wir noch eine Bundessubvention an die im sjahr angefallenen Kosten der Feuerbrandkrankheit (Rodungskosten, Kontrollkosten) Rheinhäfen des Kantons Basel-Landschaft Nachdem der Souverän am 17. Juni dem Staatsvertrag über die Fusion der Rheinhäfen Basel-Landschaft und Basel-Stadt zugestimmt hat, blieb die Vakanz des Dienststellenleiters bestehen Die Mehrkosten sind die Folge eines Wasserleitungsbruches sowie der gleichzeitigen Verlegung und Anpassung einer bestehenden Trinkwasserleitung im Zusammenhang mit Gleis- und Rückbauarbeiten eines Baurechtnehmers Die Konstellation rund um die Hafenfusion erforderte eine überdurchschnittliche Beratertätigkeit Der tatsächliche Personal- und Sachaufwand für die zweite Schleuse Süd blieb unter den Erwartungen Im Kontext mit der Fusionsdebatte und im Vorfeld der Umsetzung wurde bei den Sachausgaben sehr zurückhaltend agiert Aufgrund der Tatsache, dass keine Nutzung der Gleisumzäunung (Gefahrengutzüge) zu verzeichnen war, musste die maximale Defizitgarantie zugunsten der Konz. Hafenbahn des Kantons Basel-Landschaft geleistet werden Der exorbitante Mehrertrag ist das Fazit einer zu defensiven ierung als auch des Umstandes, dass mit dem rückläufigen Umschlag an Mineralölprodukten die Baurechtnehmer finanziell stärker belastet wurden (Bonus-Malus-System). 153 von 421

154 2255 Kantonales Laboratorium Die budgetierte Chemikerin wurde erst am 15. November eingestellt. Es fielen deshalb weniger Lohnkosten an. Ausserdem wurde die Milchkontrolle (früher MIBD) extern dem Milchverband Nordwestschweiz (MIBA) vergeben. Die Lohnkosten und Spesen waren deshalb geringer. Auf der anderen Seite mussten die Leistungen der MIBA abgegolten werden (s/kto ) und ergaben sich weniger Einnahmen durch Abgeltungen aus anderen Kantonen (s/kto ) Die Spezialuntersuchungen für das Hardwasser wurden (noch) nicht verrechnet, da die Ursache der Spuren im Trinkwasser Hard weiterhin unklar ist. Ebenso wurden keine Kosten für die Hochwasserbewältigung Laufental in Rechung gestellt. Durch diese Aufgaben und weitere Havarien wurden weniger klassische Parameter untersucht. Weiter wurde das NAQUA-Projekt der BUD übergeben. Diese Einnahmen fallen jetzt dort an Da die Kapazitäten für das Hardwasser gebraucht wurden und die Chemikerstelle erst im November besetzt werden konnte, wurden nur sehr wenige Privataufträge angenommen Kantonsspital Liestal Leistungsziele Pflegetage 121' Stationäre Patienten Ambulante Fälle Das nicht ausgeschöpfte Lohnbudget ist einerseits auf eine umsichtige Bewirtschaftung der Personalreserven und andererseits auf unterjährige Stellenbesetzungen (Anstellungsverhältnis kürzer als 12 Monate) zurückzuführen Die unter Position beschriebene Unterschreitung des s führt zu geringeren Pensionskassenbeiträgen. Zudem hat eine mit der Basellandschaftlichen Pensionskasse durchgeführte Überprüfungen der Beitragsabrechnungen aus Vorjahren zu einer Rückerstattung von Beiträgen an das Kantonsspital Liestal geführt Erstmals werden die Beiträge an Vorpensionierung separat ausgewiesen. Zum Zeitpunkt der ierung sind wir noch von der bisherigen Verbuchungspraxis ausgegangen Die unter Position beschriebene Unterschreitung des s führt analog zu geringeren Sozialleistungsaufwendungen Aus hygienischen Gründen (können maschinell gereinigt werden) sind für die Mitarbeitenden im Bereich der Operationssäle neue Schuhe angeschafft worden Das sich stark verändernde Umfeld im Gesundheitswesen bedingt einen erhöhten Bedarf an Ausbildung. Nur mit gut ausgebildeten Mitarbeitenden kann die Qualität des Kantonsspitals Liestal gesichert werden Eine gegenüber dem erhöhte Fluktuation und die verstärkte Präsenz von Stellenvermittlern (höhere externe Rekrutierungskosten) sind Gründe für die überschreitung Die Einführung von neuen Laborauftragskarten hat zu einer einmaligen Startinvestition geführt (alle Stationen mussten mit den neuen Auftragskarten ausgestattet werden) Die Neuordnung des Beschaffungswesens von Fahrzeugen hat zur ungünstigen Konstellation geführt, dass das zu ersetzende Fahrzeug weder im BUD noch im Kantonsspital Liestal budgetiert wurde. 154 von 421

155 Details zum medizinischen Verbrauchsmaterial: Was Medikamente 8'700' ' ' Implant.material 4'358' ' Einwegmaterial 5'799' ' ' Labormaterial 1'608' ' ' Blut u. Blutersatz 726' Diverses 1'169' ' ' Total 22'362' ' Die Medikamentenkosten blieben trotz gesteigerter Anzahl Patienten stabil. Allerdings wird das um rund 1 Million Franken überschritten. Eine markante Kostensteigerung, ist im Bereich der Implantations- und Osteosynthesematerialien zu verzeichnen. Diese ist einerseits auf eine gesteigerte Leistung und andererseits auf die Verwendung von modernen qualitativ hochwertigeren Implantaten und Ostheosynthesematerialien zurückzuführen. Den Aufwendungen stehen ebenso massiv erhöhte Erträge gegenüber (siehe dazu Konto ). Zudem hat sich die Tendenz in Richtung Einwegmaterialien aus Qualitätsgründen verstärkt Der gesteigerte Anteil an privat versicherten Patienten im Kantonsspital Liestal hat eine höhere Ausschüttung von Honoraren an die Ärzteschaft zur Folge. Demgegenüber stehen ebenso angestiegene Erträge aus der Verrechnung von Arzthonoraren (s/kto ) Die neuen gesetzlichen Vorgaben zur umweltgerechten Entsorgung von medizinischen Abfällen sind umgesetzt. Die durch das neue Entsorgungskonzept verursachten Kosten konnten bei der ierung noch nicht berücksichtigt werden Der Wechsel des Providers führte zu niedrigeren Tarifen und entsprechend tieferen Kosten. Demgegenüber stehen auch tiefere Einnahmen (siehe dazu Konto ) Die hohe Qualität im Kantonsspital Liestal hat eine geringe Anzahl von Schadenfällen zur Folge Die Bilanzierung der Finanzanlagen zum Niederstwertprinzip (zum Buchwert oder Steuerwert, wobei der tiefere Wert einzusetzen ist) machte eine unvorhergesehene Bewertungskorrektur notwendig Ein Rückgang der Mieteinnahmen infolge geringerer Anzahl Wohnungen ist nicht eingetroffen. Durch die Optimierung der Bewirtschaftung konnte das Ertragsvolumen gehalten werden Eine moderate Taxerhöhung sowie ein signifikanter Anstieg der verrechneten Pflegetage führten zu einem Ertrag aus Pflegetaxen, der in diesem Ausmass zum Zeitpunkt der ierung nicht vorauszusehen war Der Mehrertrag ist vor allem auf den höheren Anteil an Behandlungen von Zusatzversicherten sowie einem höheren Volumen an verrechenbarem Implantationsmaterial zurückzuführen Die Mehrerträge basieren im Wesentlichen auf den erhöhten Leistungszahlen in der Radiologie und im Labor Höhere Erträge des Kranken- und Rettungsdienstes (Sanität KSL) haben zur positiven abweichung geführt Die Entschädigungen aus der Mutterschaftsversicherung werden über das Konto Erwerbsausfallentschädigung verbucht. Da diese Rückerstattungen erstmals ins 155 von 421

156 2008 eingeflossen sind, ergibt sich die Abweichung zum des Berichtsjahres Vor allem im Pflegebereich sind die Unfalltaggelder tiefer als budgetiert ausgefallen Aufgrund eines erhöhten Anteils an Behandlungen von Zusatzversicherten resultieren auch höhere Erträge aus Arzthonoraren Analog zu den tieferen Aufwendungen (s/kto ) sind aufgrund des Provider- Wechsels auch die Einnahmen geringer ausgefallen Die Schlussabrechnung der Abkommensleistungen erfolgt jeweils im Folgejahr. Die zu optimistische Einschätzung des Jahres führt im Berichtsjahr zu einer Ertragsminderung ( negative Auflösung der Abgrenzung per ) und daher zu einem Minderertrag gegenüber dem Zentralwäscherei Eine zusammen mit der Basellandschaftlichen Pensionskasse durchgeführte Überprüfung der Beitragsabrechnungen aus Vorjahren hat zu einer Rückerstattung von Beiträgen an die Zentralwäscherei geführt Die effektive Teuerung im fiel tiefer aus, als zum Zeitpunkt der ierung angenommen Die Umsetzung des Konzeptes Einheitswäsche führte zu einem erhöhten Bedarf an eigener Wäsche Zusätzliche Investitionen im Zusammenhang mit der Umsetzung des Konzeptes Einheitswäsche sind in das noch nicht eingeflossen Im Zusammenhang mit der Einhaltung der Massnahme (Einheitswäsche) ist eine administrative Branchenlösung angeschafft worden, welche sowohl den Produktionsprozess als auch die administrativen Abläufe unterstützt Die Modernisierung der Produktionsanlage hat trotz erhöhter Produktion zu einer Reduktion des Wasserverbrauchs geführt Aufgrund der geplanten Sanierung der Bau-Haustechnik, sind die Gebäudeunterhaltsaufwendungen auf ein Minimum reduziert worden Die permanente Modernisierung der Produktionsanlage wirkt sich positiv auf die Unterhaltskosten aus Die im Zusammenhang mit der Einhaltung der Massnahme (Einheitswäsche) eingeführte administrative Branchenlösung, hat keine jährlich wiederkehrenden Lizenzgebühren zur Folge. Dies war zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt Zur Umsetzung des Konzeptes Einheitswäsche muss die Zentralwäscherei eigene Wäsche anschaffen (s/auch Kto ). Die Wäsche wird aktiviert und linear abgeschrieben Die Einnahmen aus Verpflegung werden neu brutto verbucht, d.h., sie werden nicht mehr als Aufwandminderung sondern separat als Ertrag ausgewiesen Der geplante Umsatzzuwachs konnte noch nicht vollumfänglich realisiert werden Unfallbedingte Arbeitsausfälle führten zu einer höheren Rückerstattung an Versicherungsgeldern Die aufgrund einer Preissenkung gegenüber den kantonalen Betrieben verminderten Umsätze werden über die Preisausgleichsreserve abgedeckt. 156 von 421

157 2275 Kantonales Institut für Pathologie Über längere Zeit nicht besetzte Stellen sowie die organisatorisch nicht identisch gelöste Nachfolgeregelung bei Austritt eines leitenden Arztes führen zur unterschreitung Die unter Position beschriebene Unterschreitung des s führt entsprechend zu geringeren Sozialleistungsaufwendungen Die unter Position beschriebene Unterschreitung des s führt zu geringeren Pensionskassenbeiträgen. Zudem hat eine mit der Basellandschaftlichen Pensionskasse durchgeführte Überprüfungen der Beitragsabrechnungen aus Vorjahren zu einer Rückerstattung von Beiträgen an das Kantonale Institut für Pathologie geführt Die im Zusammenhang mit der Neubaurealisierung angeschaffte Ausstattung im hat einen geringeren Ersatzbedarf als bei der ierung angenommen zur Folge Im Zusammenhang mit dem Neu- bzw. Umbau ist aus wirtschaftlichen Gründen eine Informatik-Anschaffung bereits im realisiert worden, welche erst für das Jahr vorgesehen war Der erhöhte Bedarf an Medizinischem Verbrauchsmaterial steht in direktem Zusammenhang mit den gesteigerten Erträgen Die Abwicklung verschiedener noch zu erledigenden Arbeiten konnte über Garantiearbeiten (Neubau) abgerechnet werden Neue Wartungsverträge im Zusammenhang mit der moderneren Infrastruktur erhöhen die Unterhaltskosten Die gesteigerten Erträge gegenüber Dritten sind vor allem auf den Neukunden Gesundheitszentrum Fricktal zurückzuführen Die Rückerstattung aus der Unfallversicherung ist auf einen unfallbedingten Arbeitsausfall zurückzuführen Insbesondere die gesteigerte Anzahl Operationen in den Kantonsspitälern haben sich positiv auf die Erträge im Kantonalen Institut für Pathologie ausgewirkt Kantonsspital Bruderholz Leistungsziele Pflegetage '027 Stationäre Patienten '052 Ambulante Fälle ' ierte Oberarztstellen sind noch nicht das ganze Jahr besetzt. Erstmalige Abgrenzung von Kaderarzt-Ferienguthaben. Reduktion der Stellenbesetzung im Reinigungsdienst durch Vertragskündigung UKBB Tiefere Besoldungen als budgetiert. Im Voranschlag zu hoher Durchschnittssatz für die Anrechnung der PK angenommen als effektiv resultiert Höherer externer Schulungsaufwand für neue Installationen geplant als effektiv beansprucht. 157 von 421

158 Wegen trockenem Arbeitsmarkt lange und intensive Suche für Fachkräfte, vor allem für Oberärzte, OPS-Personal und Ergotherapeuten Ungeplant höherer Tonerverbrauch durch die Umstellung der Röntgenbilder von Filmauf Papierkopien. Neue Klinik-Patientenbroschüren. Umstellung auf neue Labor- Belege für den Laborstandort Dornach und ungeplant höherer Verbrauch an Magnet- Patientenkarten. Ausgaben für den "Nationalen Spitaltag" (Broschüren, Plakate) nicht budgetiert Ungeplanter Teil-Ersatz von Hard- und Software der Telefonvermittlungsanlage. Gesamte Mobilien inkl. Lagergestelle in den Umbaukosten der Zentralsterilisation nicht enthalten und separat über die Betriebsrechnung finanziert. Ausserordentliche Investitionen für die Realisierung des Privat Service auf der Privatstation 5. OG, für eine effizientere Lagerhaltung in Apotheke und Intensivpflegestation sowie für die Unterstützung der medizinischen Leistungserbringung (Speiseröhren-Diagnostik, Ersatz transportables Röntgengerät) Ausbau der Grundinfrastruktur für Datenverarbeitung und speicherung zur Gewährleistung der Leistungsfähigkeit der EDV-Systeme (Server-Virtualisierung, Speicher- Netzwerk) Vorgesehener Minderverbrauch an Gas wurde durch Preissteigerung übersteuert Details zum medizinischen Verbrauchsmaterial: Was Medikamente 5'418'055 5'560'000 6'096'496 Implant.material 3'934'962 4'158'000 4'082'607 Einwegmaterial 3'262'325 3'124'000 3'645'566 Labormaterial 2'831'838 2'940'000 3'046'685 Blut u. Blutersatz 1'153'958 1'154'000 1'215'435 Übriges 1'696'072 1'788'000 1'530'473 Total 18'297'210 18'724'000 19'617'263 Weiterhin unberechenbarer Anstieg der Medikamentenkosten für Onkologie. Angestiegene Kosten für HIV-Präparate. Zunahme der Kosten für angestiegene Verwendung von Klammerverschlüssen (Stapler), Gewebekleber und für Einwegmaterial der interventionellen Radiologie. Ungeplanter hoher Verbrauch an Einwegmaterial durch Norovirus-Infektionen. Rückgang des Aufwandes für Röntgenfilm-Material über vermehrte Papierausdrucke (s/kto ) Übernahme geplanter Immobilien-Projektbestandteile durch das Hochbauamt (MRI). Nicht budgetierte Ausstattung von Patientenzimmern mit Internet-Anschlüssen Unterschätztes Volumen an Bettenreparaturen. Realistische Abwertung des Lagers für Werkstattmaterialien (Ersatzteile für spezifische, ältere KSB-Anlagen) Ungeplante Kosten für die Miete (inklusive Versicherung) eines mobilen MRI während dem Aus- und Einbau des KSB-MRI Zu hohe ierung angesichts der rückläufigen Verbindungen Stark gesunkene Zahlungsmoral. Anstieg der Betreibungen von Patienten als Folge der rascheren Leistungssistierung durch die Krankenversicherer seit 1. Januar (Änderung der Verordnung über die Krankenversicherung KVV) Zu tiefe ierung. Überbewertung von angekündigten Prämien-Reduktionen und Gutschriften. 158 von 421

159 Preisanstieg auf einem Teil der Leistungen des externen Rechenzentrums für die e- lektronische Fakturierung. Ungeplante externe Leistungen für die Erhöhung der Datensicherheit sowie für die Aktualisierung der Medikamentenliste im medizinischen Berichtssystem Neuer kostengünstigerer lieferantenunabhängiger Service-Rahmenvertrag für Server, der zudem eine längere Nutzungsdauer unter Wartung erlaubt Neue Arbeitsplätze und Software-Funktionalitäten bedingen höhere Softwarewartungskosten Weitere Abnahme der externen Kosten für Mehrweg-OP-Schürzen über neues Wäschekonzept und Einwegbezug von der Wäscherei Liestal. Verrechnung von mehr Leistungen für Krippenkinder KSB durch die Gemeinde Bottmingen (Kindergarten) Aufwand für Leistungsbezüge beim KIP und bei der KPD zu tief veranschlagt Buchungskorrektur von zeitlichen Abgrenzungen im Vorjahr. Verkauf von altem Heizölvorrat (Tanksanierung) Leicht höhere Zahl der Pflegetage für Privatversicherte als budgetiert. Damit zu tief veranschlagte Auswirkungen der Tarifsteigerung. Im Bereich Halbprivat und Allgemein übertreffen die analogen Tarifsteigerungen die leichten Rückgänge bei den Pflegetagen. Höhere Zusatzerträge für Hotellerie (Upgrades in höhere Komfortklassen) als bei der ierung angenommen. Mehr Erträge aus der Behandlung von Solothurner Patienten direkt fakturierbar als indirekt über die Verrechnung an den Kanton (s/auch Kto ) Zunahme der Leistungen aus Konsultationen und Tageschirurgie übersteuert die Stagnation der Leistungen stationär. Mehrerträge über Verrechnung der Medikamente und Materialien aus Konto Zu tiefe ierung auf der Basis von Erträgen 2005 und tiefem Taxpunktwert im 1. Semester. Ambulante Mehrleistungen in Medizinischer Diagnostik, Labor, Radiologie und Therapien Aufwandüberschuss durch Abschreibungen von Patientenguthaben zu tief budgetiert, da Auswirkungen der Änderung der Verordnung über die Krankenversicherung KVV (s/auch Kto ) noch nicht abschätzbar Rückerstattungen aus Unfalltaggeldern zu tief budgetiert Die Zunahme der Ertragskomponenten für ambulante ärztliche Leistungen und der leichte Anstieg der stationären Honorare liegen über den erwartungen. Mutation im TARMED-Leistungskatalog ergibt eine im Voraus nicht planbare Höherbewertung für Arztberichte Zu hohe ierung der Erträge aus Telefongesprächen. Weiter rückläufige Anzahl Verbindungen Rückgang der Patientenzahlen aus dem Kanton Solothurn über die Ausschöpfung der Zusatzversicherung "Ganze Schweiz". Durch die geänderte Abrechnung mehr Erträge aus direkter Fakturierung in Konto und weniger indirekt in Konto Rückgang von Röntgenaufträgen aus dem Kantonsspital Laufen. Zu hohes für Laboraufträge Kantonsspital Liestal. 159 von 421

160 2290 Kantonsspital Laufen Leistungsziele (inkl. Säuglinge) Pflegetage Stationäre Patienten '348 Ambulante Fälle Bei der ierung der PK-Beiträge sind wir von einem höheren durchschnittlichen Prozentsatz ausgegangen Im Berichtsjahr kam es zu weniger Vorpensionierungen als erwartet Es konnten nicht alle budgetierten Ausbildungen gemacht werden Die Rekrutierung von Spezialisten im Pflegedienst (insbesondere bei den Hebammen) war erneut aufwändiger als erwartet Eine erhöhte Präsenz in der Öffentlichkeit, insbesondere auch am Nationalen Spitaltag, führte zu einem erhöhten Werbeaufwand Wegen der Verzögerung des Wäscheprojektes BL mussten im Jahr noch Berufskleider angeschafft werden (s/kreditübertragung aus Vorjahr) Siehe Kreditübertragung auf Folgejahr Die Gesamtkosten der Informatik (s/auch Konten , und ) liegen insgesamt 20'042 Franken unter (./. 3.41) Im Berichtsjahr konnte der Gasverbrauch gesenkt werden. Weiter wurde kein Heizöl eingekauft, sondern die Reserve abgetragen Zu hoch budgetiert. Die bewegt sich dank eines leicht tieferen Strompreises etwas unter der Details zum medizinischen Verbrauchsmaterial: Was Medikamente ' Implant.material ' Einwegmaterial ' Labormaterial ' Blut u. Blutersatz ' Diverses ' Total 2' '220'000 2' / Die Gesamtkosten von Gebäude Umbau und -Unterhalt liegen insgesamt 512 Franken unter, was einer Abweichung von 0.08 entspricht Die Medizinalprodukteverordnung erfordert immer mehr regelmässige Wartungen bei den medizinischen Geräten Mit der Umstellung vom Chefarzt- auf das Belegarztsystem (Abteilung FHK / Geburtshilfe) ergibt sich eine Verschiebung vom Lohnaufwand zu den Arzthonoraren Zu hoch budgetiert. Die bewegt sich im Rahmen der Die zunehmende Kommunikation im Spitalalltag mit sowie der Einsatz von Mobiltelefonen durch die Patienten führen zu niedrigeren Telefongebühren. 160 von 421

161 Eine Prämienreduktion im Exzedentenvertrag der Betriebshaftpflichtversicherung führte zu weniger Aufwand als erwartet / Siehe Kommentar zu Konto Zur Überbrückung von Engpässen infolge Verzögerung des Wäscheprojektes BL musste Wäsche von einer externen Wäscherei geleast werden Wegen vermehrter Prämienausstände der Patienten und daraus resultierender Verlustscheine sowie Abschreibungen alter Streitfälle mit den Krankenkassen konnte die vorgabe nicht eingehalten werden Die Erhöhung der Fonds-Anteile bei den Arzthonoraren sowie die Schaffung von Pools auf den 1. Januar führte nochmals zu mehr Aufwand, was zum Zeitpunkt der ierung noch nicht richtig abgeschätzt werden konnte Durch die korrekte Anwendung der Definition Notfall-Patient im Sinne des KVG ergibt sich eine Verschiebung zwischen den Pflegetaxen und den Beiträgen des Kantons Solothurn (s/auch Konto ). Weiter konnten höhere Tarife vereinbart werden, als zum Zeitpunkt der ierung angenommen Vor allem die Zunahme der ambulanten Behandlungen hatte diesen Mehrertrag zur Folge Ein erneuter Rückgang bei den tageschirurgischen Patienten führte zu dieser Abweichung Bei den Krankentransporten waren weniger Fälle abrechenbar als bei der ierung angenommen Im Jahr gab es mehr Mutterschaften als erwartet Im Berichtsjahr waren erneut mehr Unfälle zu verzeichnen als budgetiert Der höhere Anteil an Privatpatienten führte zu mehr Ertrag bei den Arzthonoraren Analog zu den Telefongebühren (s/auch Kto ) sind die Erträge nicht mehr so hoch, entsprechen aber in etwa der Bei Verkäufen an Dritte ist ein hoher Zuwachs festzustellen Die Beiträge vom Amt für Berufsbildung für die Schaffung neuer Lehrstellen waren zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt Siehe Kommentar zu Konto Wir hatten mit mehr Patienten aus dem Kanton Jura gerechnet Kantonale Psychiatrische Dienste Leistungsziele / Pflegetage Kant. Psych. Klinik (inkl. Reha-KAL) Kant. Altersheim Liestal Bulimie (Teil KPK) Wohnheim Windspiel Wohnheim Wägwiiser In etlichen Bereichen der KPD waren vorübergehend Stellen nicht besetzt. In den EPD blieben die Forensikstellen unbesetzt. Zudem wurden Abgänge / Pensionierun- 161 von 421

162 gen mit jüngeren Mitarbeitern mit tieferem Lohn besetzt. Weiter konnte das Besoldungen Schüler nicht ausgeschöpft werden, da aufgrund des Systemwechsels in der Berufsausbildung für die Pflegeberufe weniger Auszubildende rekrutiert werden konnten als geplant Aufgrund von jüngeren Mitarbeitenden weniger PK-Kosten Nicht budgetierte Vorpensionierungen Die Teuerungszulage fiel tiefer aus als budgetiert Minderausgaben in den Bereichen Aus-, Fort- und Weiterbildung sowie Supervision Aufgrund von aufwendigen Projektarbeiten konnten die Mitarbeitenden nicht alle vorgesehenen Schulungen besuchen Die zunehmende Elektronisierung ( / Internet etc.) machte Einsparungen bei den Drucksachen möglich Durch die Umstellung auf Leasingwäsche musste weniger Wäsche angeschafft werden. Minderausgaben für Hauswäsche, Einwegmaterial und übrige Haushaltsartikel sind insbesondere auf den Ersatz von Einwegmaterial durch waschbare Utensilien zurückzuführen Mobilien-Ersatzbeschaffungen wurden nicht im vollen Umfang umgesetzt und erfolgten preisgünstiger als geplant Es wurden weniger Ersatzbeschaffungen zu besseren Konditionen vorgenommen. Das Projekt epa steht per Ende mitten in der Umsetzung. Die Hardwarebeschaffungen sind günstiger ausgefallen. (s/konto und ) Der Anstieg des Heizölpreises führte zur überschreitung Die Inbetriebnahme der Regenwassernutzungsanlage im Haus A trug massgeblich zu einem geringeren Wasserverbrauch bei Details zum medizinischen Verbrauchsmaterial: Was Medikamente 1'496'045 1' ' Einwegmaterial 156' Diverses 22' Total 1' ' ' Der Einsatz neuer, wirksamerer Medikamente führte zu Mehrkosten. Der Mehraufwand wird teilweise durch Mehreinnahmen (s/kto ) kompensiert Erhöhter Raumbedarf wurde noch nicht realisiert Weniger Schulungsaufwand hatte reduzierte Reisevergütungen zur Folge. Der budgetierte Aufwand für Sachschäden und Krankentransporte wurde unterschritten Die Abteilung A3 für Zusatzversicherte ist stärker ausgelastet. Dies führt zu Mehrkosten und Mehrerträgen beim Arzthonorar Durch die frühzeitig abgeschlossenen Sanierungsarbeiten im Haus A konnten die budgetierten Entsorgungskosten unterschritten werden Minderausgaben für Telefongebühren durch tiefere Tarife und geringere Nutzung durch Patienten. 162 von 421

163 Weniger Porti als budgetiert Weniger Betreibungsspesen als budgetiert Die Erhöhung der Versicherungsprämien für die Betriebshaftpflichtversicherung konnte im noch nicht berücksichtigt werden Die für die Einführung der epa geplanten EDV-Leistungen Dritter wurden nicht vollumfänglich im Jahr erbracht. (s/kto und ) Es wurde auf der Basis der budgetiert. Der budgetierte Wartungsvertrag für die administrative Software MultiMed konnte im Jahr in Folge der frühzeitigen Einführung der neuen Software SAP gekündet werden Die Software für die Einführung der epa wurde nach Abschluss des Vorprojektes bereits vollumfänglich angeschafft, damit ab Januar 2008 mit dem Customizing begonnen werden konnte. (s/kto und ) Weniger Patientenaktivitäten führten zu weniger Ausgaben Es konnten mehr Medikamente weiterverrechnet werden (s/kto ) Die hohe Auslastung in der EPD-Tagesklinik führte zu Mehreinnahmen Die Einführung der Methadonpauschale, die zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt war, wirkte sich ertragssteigernd aus Die Leistungsverrechnung der Küche an das Kantonale Altersheim (KAL) wird seit der Integration in die Dienststelle KPD nicht mehr über dieses Konto abgewickelt. Dieser Umstand bewirkt einen entsprechenden Minderertrag Nicht budgetierte Rückvergütungen aus Erwerbsausfallentschädigungen Mehreinnahmen durch unfallbedingte Arbeitsausfalltage Nicht-ärztliche Leistungen werden neu auf Konto verbucht Sinkende Einnahmen aus Telefongesprächen infolge geringerer Nutzung durch Patienten (s/kto ) Änderung der Buchungspraxis (auf Bruttoverbuchung). Nicht budgetierte Einnahmen aus Beratungsleistungen des Bereiches Fachstelle Psychiatrische Rehabilitation (FPR). 163 von 421

164 KANTON BASEL-LANDSCHAFT BAU- UND UMWELTSCHUTZ- DIREKTION 164 von 421

165 BUD Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 355' ' '688-3' Personalaufwand 67'154 66'629 67' Sachaufwand 76'367 76'647 76' Passivzinsen Abschreibungen 111' ' '934 12' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 1'401 1'419 1' Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 2'691 3'092 2' Eigene Laufende Beiträge 95'104 85' '368-16' Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds > Interne Verrechnungen Ertrag Laufende 160' ' '591 15' Steuern 41 Regalien und Konzessionen 8'336 5'610 5' Vermögenserträge 17'782 20'246 17'916 2' Entgelte 28'629 29'686 26'042 3' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 2'183 2'065 2' Laufende Beiträge für eigene 94'193 94'812 95' Durchlaufende Beiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 5'977 10' ' Interne Verrechnungen 2'816 2'824 2' Saldo -194' ' '097 19' von 421

166 BUD Investitionsrechnung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07>Bu.07 N absolut in 5 Ausgaben Investitionsrechnung 185' ' '804-24' Investitionen in Sachgüter 185' ' '804-34' Eigene Investitionsbeiträge Durchlaufende Investitionsbeiträge 58 Realprognose Investitionsrechnung '000 6 Einnahmen Investitionsrechnung 100'261 97' '020-33' Investitionsbeiträge für eigene 100'185 97' '020-33' Durchlaufende Investitionsbeiträge Netto-Investitionen 85' ' '784 8' von 421

167 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2300 BUD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 46'778 48'147 45'000 3' Löhne Verwaltungspersonal 3'702'116 3'664'704 3'821' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 0 5'200 5' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 190' ' '450-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 68'358 9'291 59' Arbeitgeberbeitrag ALV 31'129 30'895 32'156-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 375' ' '687-1' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 117' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 26'160 25'887 26' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 33' Allgemeine Ausbildung 26'409 26'127 30'000-3' Informatik-Ausbildung 20'396 12'317 60'000 B -47' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 6'810 8'523 50'000 B -41' Büromaterial 187' ' '000 8' Publikationen 44'289 99'691 33'000 B 66' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 1'728 1'287 3'500-2' Fahrzeuge 310' Informatik 139' ' '000-27' Spesen 66'960 67'491 84'000-16' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 22'223 43'262 52'000-8' Berater, Gutachter, Experten 127'254 54' '000 B -245' Porti 21'567 23'672 30'000-6' Bankspesen EDV-Leistungen Dritter 95' ' '200 USB -40' EDV-Wartung 96'534 39'598 16'500 B 23' EDV-Lizenzen 387' ' '315 B 109' Übrige Dienstleistungen von Dritten 564' '800 0 U 301' Parteientschädigungen 0 7'744 2'000 5' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 252' ' '000 24' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Prüfungs-, Kontrollgebühren Übrige Gebühren für Amtshandlungen 2'700 12'500 1'500 B 11' Verkauf Produkte, Material '000-2' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 10'950 49'544 0 B 49' Erwerbsausfallentschädigung 1'296 3'025 2'000 1' von 421

168 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2300 BUD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Unfall- und Krankengelder 3'840 1'000-1' Rückerstattung Übriges 10'270 73'040 4'000 B 69'040 1'726 3 Aufwand laufende 6'893'710 6'498'433 6'497'999 4 Ertrag laufende 30' '935 11'500 Saldo laufende -6'863'324-6'359'498-6'486'499 Konto Bezeichnung Realprognose Investitionsausgaben 0-10'000'000 10'000' Ausgaben Investitions- 0-10'000'000 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 0-10'000' Tiebauamt (TBA) Leitung Dienst./Zentrale Dienste Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 947' ' '670-21' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 3'250 9'483 11'054-1' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 48'937 50'225 49' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 18'075 2'344 15' Arbeitgeberbeitrag ALV 7'518 7'717 7' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 91'565 95'066 85'101 9' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'277 6'419 6' Allgemeine Ausbildung 61'311 58'470 70'000-11' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 15'089 14'522 10'000 4' Büromaterial 71'473 76'859 55'000 B 21' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 3'665 4'894 10'000-5' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 4'717 9'426 9' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente Spesen 8'290 7'384 8' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 5' '000-1' Berater, Gutachter, Experten 39'633 71'869 70'000 1' Porti 16'500 19'595 21'000-1' Postcheck-Gebühren 12'253 11'673 14'000-2' Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 93' '000 B -156' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ' Verkauf Drucksachen von 421

169 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2310 Tiebauamt (TBA) Leitung Dienst./Zentrale Dienste Konto Bezeichnung Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 15'790 2'513 2' Erwerbsausfallentschädigung 3'309 6'618 1'000 5' Unfall- und Krankengelder Aufwand laufende 1'343'045 1'509'190 1'656'779 4 Ertrag laufende 20'849 10'011 4'500 Saldo laufende -1'322'196-1'499'180-1'652' TBA Planung und Realisierung kantons. Strassennetz Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'985'768 1'865'961 1'949'532-83' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 43'467 27'154 33'966-6' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 103'269 98' '200-4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 35'093 4'812 30' Arbeitgeberbeitrag ALV 17'210 16'882 17' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 199' ' '606-15' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 68'750 56'250 B 56' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 14'474 14'204 14' Allgemeine Ausbildung 3'839 1'011 1' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 47'121 56'627 50'000 6' Strassenausbau inkl. Nebenanlagen (lfd.rg.) 631' ' '000-6' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 1'773 5'386 3'000 2' Spesen 19'733 19'090 25'000-5' Berater, Gutachter, Experten 180' ' '000 B 67' Übrige Dienstleistungen von Dritten 12'245 32'659 30'000 2' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 37'311'463 34'843'831 36'652'480-1'808' Ausserordentliche Abschreibungen 4'750'000 10'500'000 B 10'500' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 12' Erwerbsausfallentschädigung 3'466 8' ' Unfall- und Krankengelder 9' Rückerstattung von Gemeinden 8' Beiträge vom Bund 10'519'958 10'634'650 10'600'000 34' von 421

170 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2312 TBA Planung und Realisierung kantons. Strassennetz Konto Bezeichnung Durchlaufende Beiträge vom Bund Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 4'750'000 10'250'000 B 10'250'000 3 Aufwand laufende 45'393'196 48'629'740 39'895'150 4 Ertrag laufende 15'304'691 20'892'982 10'600'000 Saldo laufende -30'088'505-27'736'757-29'295'150 Konto Bezeichnung Grundstücke (Verw. Vermögen) 560' ' '000 M 56' Projektierung 658' ' '000 M -59' Neu- und Ausbau Kantonsstrassen 56'830'208 51'718'947 72'950'000 M -21'231' Inv. Beiträge vom Bund 37'203'252 7'143'729 40'150'000 M -33'006' Inv. Beiträge von Einwohnergemeinden 2' Inv. Beiträge von eigenen Anstalten 3'457'748 8'196'920 M 8'196'920 5 Ausgaben Investitions- 58'048'783 53'265'252 74'500'000 6 Einnahmen Investitions- 40'663'636 15'340'649 40'150'000 Netto-Investitionen 17'385'146 37'924'603 34'350' TBA Betr.u.Erhalt. Kantonsstr.(inkl. Nebenanl.) Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'322'994 1'397'434 1'380'467 16' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 7'535'889 7'510'153 7'687'114 B -176' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 77'999 82'099 87'875-5' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 446' ' '436 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 164'816 22' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 83'518 85'736 86' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 758' ' '443-5' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 70'767 71'876 69'841 2' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 29'972 57'194 55'000 2' Allgemeine Ausbildung 17'858 25'521 17'500 8' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 550' ' '000 1' Fahrzeuge Elektrizität 171' ' '000 1' Betrieblicher Strassen-Unterhalt inkl.nebenanlagen 2'865'193 2'962'509 3'300'000 B -337' von 421

171 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2313 TBA Betr.u.Erhalt. Kantonsstr.(inkl. Nebenanl.) Konto Bezeichnung Baulicher Strassen-Unterhalt inkl. Nebenanlagen 1'048'874 1'037'717 1'050'000-12' Strassen-Instandsetzung und -verstärkung 701' ' '000 11' Strassenerneuerung 719' ' '000 74' Übriger baulicher Unterhalt 147' ' '000 B -184' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 48'785 48'146 48' Spesen 315' ' '000 5' Berater, Gutachter, Experten 61'972 59'801 60' Entsorgungsaufwand 417' ' '000 B 268' Übrige Dienstleistungen von Dritten 397' ' '000-1' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 13'091 12'105 10'000 2' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 69'300 67' '000 B -62' Verkauf Übriges 31'044 32'117 20'000 12' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 9'369 36'998 0 B 36' Erwerbsausfallentschädigung 31'378 12'502 5'000 7' Unfall- und Krankengelder 96'412 65' '000-74' Rückerstattung baulicher Unterhalt 126' ' '000-1' Vergütung Schadenfälle 150' ' '000 B -48' Rückerstattung von Gemeinden 0 64'095 0 B 64'095 3 Aufwand laufende 17'872'679 18'527'773 18'775'888 4 Ertrag laufende 445' ' '000 Saldo laufende -17'426'900-18'065'910-18'310' TBA Betr.u.Erhalt.Hochleistungsstr. (inkl. NA) Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 718' ' '101 B -124' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 3'809'800 3'273'195 3'694'210 B -421' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 6' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 220' ' '078-20' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 75'090 10'922 64' Arbeitgeberbeitrag ALV 41'033 36'313 39'692-3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 373' ' '382-48' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 34'303 31'791 33'662-1' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 15'186 19'898 30'000 B -10' Allgemeine Ausbildung 11'743 6'110 12'000-5' von 421

172 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2314 TBA Betr.u.Erhalt.Hochleistungsstr. (inkl. NA) Konto Bezeichnung Informatik-Ausbildung 0 5'000-5' Büromaterial 19'948 20'726 20' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten '000-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 139' ' '000 B -52' Fahrzeuge 68'228 87'177 80'000 7' Elektrizität 841'040 1'010' '000 60' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 15'449 16'772 15'000 1' Übriges Verbauchsmaterial 39'141 55'184 35'000 B 20' Betrieblicher Strassen-Unterhalt inkl.nebenanlagen Baulicher Strassen-Unterhalt inkl. Nebenanlagen 1'848'170 2'909'337 2'600'000 B 309' ' '396 1'800'000 B -1'051' Strassenerneuerung 208' ' '000 6' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 58'578 59'886 50'000 9' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 368' ' '000 B 86' Spesen 46'601 45'188 40'000 5' Übrige Dienstleistungen von Dritten 909'590 1'829' '000 B 1'029' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 13'993 4'576 13'000-8' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'941'077 8'315'011 7'791'969 B 523' Rückstellungen für Verluste 0 1'350'000 B 1'350' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 47'893 32'448 52'000-19' Verkauf Energie 12'329 4'714 13'000-8' Verkauf Übriges 6'094 7'501 7' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 1'000-1' Erwerbsausfallentschädigung 24'749 24'713 20'000 4' Unfall- und Krankengelder 3'703 13'311 30'000-16' Vergütung Schadenfälle 355' ' '000 4' Rückerstattung Übriges '000-1' Verwaltungserträge Übriges 253' ' '000 48' Rückerstattung von Solothurn 504' ' '000 39' Beiträge vom Bund 5'515'693 5'558'928 5'500'000 58' Aufwand laufende 17'754'291 21'863'957 20'165'016 4 Ertrag laufende 6'675'711 6'941'985 6'813'000 Saldo laufende -11'078'579-14'921'972-13'352' von 421

173 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2314 TBA Betr.u.Erhalt.Hochleistungsstr. (inkl. NA) Konto Bezeichnung National-/ Hochleistungsstrassen 73'297'942 99'314'751 88'300'000 M 11'014' Inv. Beiträge vom Bund 52'617'518 72'325'190 61'650'000 M 10'675' Ausgaben Investitions- 73'297'942 99'314'751 88'300'000 6 Einnahmen Investitions- 52'617'518 72'325'190 61'650'000 Netto-Investitionen 20'680'424 26'989'561 26'650' TBA Fahrzeugwesen Kantonale Verwaltung Konto Bezeichnung Löhne Handwerker/Betriebspersonal 841' ' '115 7' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 16'098 26'110 26' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 42'532 44'542 43'211 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 16'140 2'107 14' Arbeitgeberbeitrag ALV 8'043 8'422 8' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 79'490 71'243 70' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'743 7'064 6' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 2'337 5'051 3'500 1' Allgemeine Ausbildung 1'630 3'403 2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 19'900 16'746 15'000 1' Fahrzeuge 831'125 1'222'984 1'200'000 22' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 9'247'956 9'350'054 8'800'000 B 550' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 6'618 9'399 8'000 1' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 803' ' '000 34' Spesen 3'021 2'847 3' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 11'772 11'918 11' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 8'153 8'391 12'000-3' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 107' ' '000-17' Verkauf Treibstoff 8'313'412 8'491'777 8'100'000 B 391' Verkauf Übriges 83'803 79'412 70'000 9' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 15'100 15'100 15' Erwerbsausfallentschädigung 604 2'000-2' Unfall- und Krankengelder '032 1'000 33'032 3' Rückerstattung Übriges 92'215 77' '000 B -22' Aufwand laufende 12'037'516 12'580'967 11'964'167 4 Ertrag laufende 8'505'441 8'698'005 8'273'000 Saldo laufende -3'532'075-3'882'962-3'691' von 421

174 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2316 TBA Wasserbau Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 540' ' '300-55' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 779' ' '722-60' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 62'934 65'934 69'338-3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 23'501 3'436 20' Arbeitgeberbeitrag ALV 11'313 11'997 12' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 135' ' '585-20' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 9'553 10'032 10' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 5'094 11'633 10'000 1' Allgemeine Ausbildung 4'043 7'222 4'000 3' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 31'691 89'905 35'000 B 54' Übriger baulicher Unterhalt 880'653 1'181' '000 B 581' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 22'654 24'089 25' Spesen 36'917 44'840 45' Berater, Gutachter, Experten 111' ' '000 B 85' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen ' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'655'997 1'578'508 1'755' ' Bewilligungsgebühren 20'668 23'480 25'000-1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 5' Erwerbsausfallentschädigung 3'054 2'500-2' Unfall- und Krankengelder 9'279 10'000-10' Verwaltungserträge Übriges 8'265 39'610 40' Aufwand laufende 4'288'165 4'677'997 4'250'890 4 Ertrag laufende 46'425 63'091 77'500 Saldo laufende -4'241'740-4'614'906-4'173'390 Konto Bezeichnung Grundstücke (Verw. Vermögen) 67'522 91' '000 M -8' Wasserbau inkl. Rheinhäfen 2'958'625 4'251'820 5'200'000 M -948' Durchl. Inv. Beiträge an Einwohnergemeinden 75' Inv. Beiträge vom Bund 319'632 1'373' '000 M 873' Inv. Beiträge von Einwohnergemeinden 1'817' '581 0 M 113' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 8' Durchlaufende Investitionsbeiträge vom Bund 75' Ausgaben Investitions- 3'102'047 4'343'791 5'300'000 6 Einnahmen Investitions- 2'220'949 1'487' '000 Netto-Investitionen 881'098 2'856'661 4'800' von 421

175 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2317 TBA Planung u.real. Anlagen Öffentlicher Verkehr Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 84'217 49'924 80'000 B -30' Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 3'719'814 12'573'880 7'300'000 BM 5'273' Beiträge von Gemeinden an Übriges 16' Beiträge von Gemeinden an Beiträge Kanton 400' '000 0 BM 600'000 3 Aufwand laufende 3'804'031 12'623'803 7'380'000 4 Ertrag laufende 416' '000 0 Saldo laufende -3'387'352-12'023'803-7'380'000 Konto Bezeichnung Trasseebauten öffentlicher Verkehr 0 220'580 0 M 220' Wasserbau inkl. Rheinhäfen 0 100' ' Ausgaben Investitions ' '000 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 0 220' ' Hochbauamt (HBA) Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 4'002'220 4'232'817 4'347' ' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 2'718'603 2'657'006 2'728'376-71' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 47'186 57'559 54'835 2' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 4'771'434 4'516'918 4'022'452 B 494' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 578' ' '451 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 208'204 29' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 106' ' '276 1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 922' ' '308 61' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 104' ' ' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 89'289 90'589 90' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 5' '000-2' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 55' Allgemeine Ausbildung 21'264 35'462 25'000 B 10' Personalwerbung und übriger Personalaufwand ' Büromaterial 27'303 36'189 30'000 6' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 6'588 11'221 10'000 1' Mobiliar 543' ' '000 B -96' von 421

176 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2320 Hochbauamt (HBA) Konto Bezeichnung Haushaltgerät und Ausstattung 128' ' '000 B 52' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 318' ' '000 B 73' Heizmaterial 2'356'203 1'757'259 2'220'000 B -462' Wasser 267' ' '000 B -35' Elektrizität 1'516'061 1'591'470 1'500'000 91' Wasch- und Reinigungsmittel 75'332 71'449 60'000 B 11' Material- und Wareneinkauf 293' ' '000 B 36' Übriges Verbauchsmaterial 127' ' '000 B -41' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 6'754'736 6'354'412 6'380'865-26' Mobiliar-Unterhalt 146' ' '000 11' Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen 20'382 22'025 20'000 2' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 141' ' '000-10' Übriger Unterhalt 32'451 41'009 25'000 B 16' Miete und Pacht von Liegenschaften 8'969'082 9'036'398 9'200' ' Spesen 48'700 60'572 50'000 B 10' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 9'172 7'410 10'000-2' Berater, Gutachter, Experten 1'356'117 1'380'790 1'465'000 B -84' Transporte durch Dritte 254' ' '000 11' Entsorgungsaufwand 223' ' '000 B -30' Telefongebühren 2'991' Porti 9'551 8'595 13'000-4' Leitungen 23'135 21'822 30'000-8' Bankspesen Postcheck-Gebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 426' ' '000 25' Übrige Dienstleistungen von Dritten 745' ' '000 27' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 12'983 3'498 3' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1' '000-1' '124'797 40'507'145 41'475'000 B -967' Ausserordentliche Abschreibungen 1'087'016 1'120' '000 B 720' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel-Stadt 101' ' '000 B -38' Aufwand aus internen Verrechnungen 40'753 38'843 45'000-6' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Mietzinsen Verwaltungsvermögen 4'191'096 4'749'379 4'110'000 B 639' Verkauf Produkte, Material von 421

177 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2320 Hochbauamt (HBA) Konto Bezeichnung Verkauf Übriges 194' ' '000 B -48' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 524' ' '000 B 123' Erwerbsausfallentschädigung 12'650 2'870 12'000-9' Unfall- und Krankengelder 130'072 62'684 50'000 B 12' Rückerstattung Mietaufwand 0 7' ' Rückerstattung Energieaufwand 166' ' '000 B 38' Rückerstattung baulicher Unterhalt 193' '914 70'000 B 132' Vergütung Schadenfälle 155' '934 60'000 B 199' Rückerstattung Telefongebühren 7' Rückerstattung Versicherungsprämien (o.pers.vers.) 34'363 40'303 5'000 B 35' Rückerstattung Übriges 15'148 15' ' Beiträge vom Bund 93' '883 60'000 B 44' Beiträge von gemeinsamen Institutionen mit BS 5'127'242 5'127'242 5'100'000 27' Beiträge von Gemeinden an Übriges 128' ' '000 7' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 35' ' '680-11' Ertrag aus internen Verrechnungen 171' ' '000-10' Aufwand laufende 84'605'849 79'178'887 79'359'051 4 Ertrag laufende 11'182'482 11'905'959 10'699'880 Saldo laufende -73'423'366-67'272'928-68'659'171 Konto Bezeichnung Hochbauten 27'257'781 41'576'349 62'600'000 M -21'023' Mobiliar 1'084' ' '000 M 36' Inv. Beiträge vom Bund 92' '040 15'000'000 M -14'626' Inv. Beiträge von eigenen Anstalten 1'160'049 4'221'257 9'900'000 M -5'678' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 34' Ausgaben Investitions- 28'342'050 42'012'385 63'000'000 6 Einnahmen Investitions- 1'286'434 4'594'296 24'900'000 Netto-Investitionen 27'055'616 37'418'089 38'100' Amt für Umweltschutz und Energie (AUE) Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 5'761'137 5'615'215 5'811' ' von 421

178 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2330 Amt für Umweltschutz und Energie (AUE) Konto Bezeichnung Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 36'539 50'418 41'105 9' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 296' ' '871-4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 103'687 14'140 89' Arbeitgeberbeitrag ALV 49'862 49'759 50' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 629' ' '042 B 3' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 91'667 56' ' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 41'846 41'647 42' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 725 2'812 1'000 1' Allgemeine Ausbildung 5'780 7'575 20'000 B -12' Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 28'587 25'450 35'250-9' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 6'494 4'040 7'200-3' Publikationen 21'601 40'504 61'800 B -21' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 225' ' '800 B -43' Übriges Verbauchsmaterial 98' ' '000 B 26' Übriger baulicher Unterhalt 108' ' '000 B 468' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 94' ' '000 4' Miete und Pacht von Liegenschaften 39'100 37'256 37' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 11'150 12'808 18'000-5' Spesen 57'035 62'033 63'750-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 39'514 46'761 46' Berater, Gutachter, Experten 1'656'029 2'348'652 2'405'500 M -56' Entsorgungsaufwand 3'612 1'712 2' Porti 19'255 18'858 30'000 B -11' Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 1'132 1'132 1' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 500 1' ' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'427-8'993 3'000 B -11' ' '563 75'736 B 25' Ausserordentliche Abschreibungen 1'858' '783 0 B 497' Rückstellungen für Verluste 0 187'000 0 B 187' Entschädigungen an den Bund 20'387 20'163 20' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 77'988 79'741 65'000 B 14' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 9'523 6'000-6' Beiträge an Basel-Stadt 2' von 421

179 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2330 Amt für Umweltschutz und Energie (AUE) Konto Bezeichnung Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 2'373 1'600 11'000-9' Beiträge an Einwohnergemeinden 264' ' '000 3' Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 89'832 89' '000 B -320' Beiträge an Eigentümer von Naturobjekten 156'905 56' '500 B -46' Beiträge an Produzenten/Dienstleister 4'629'000 1'882'900 1'900'000 M -17' Übrige Beiträge an private Organisationen 737'609 22'797 25'000-2' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 221' ' '000 B -285' Einlagen in Spez.finanzierungen, Fonds, Stiftungen 355' '327 B 315' Regal-, Nutzungsgebühren, Wasserzinsen 8'005'535 5'377'529 5'336'000 41' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Verzugszinsen (ohne Steuer) 1' Bewilligungsgebühren 34'269 42'403 54'000 B -11' Prüfungs-, Kontrollgebühren 13'290 6'735 10'500-3' Gebühren sonstige Dienstleistungen 43'794 45'893 48'000-2' Verkauf Publikationen 49 1'000-1' Verkauf Produkte, Material 3'837 2'972 5'000-2' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 18'049 7'977 5'000 2' Erwerbsausfallentschädigung 41'506 7' ' Vergütung Schadenfälle 157' ' '000 B -52' Rückerstattung Dienstleistungen Rückerstattung für Experten-,Projektierungsaufwand 11'081 8'143 1'000 M 7' Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien Rückerstattung Übriges 940 1' ' Rückerstattung von Basel-Stadt 16' Rückerstattung von Solothurn Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 2' Beiträge vom Bund 1'786'129 1'566'203 1'386'000 BM 180' Beiträge von Kantonen inkl. Konkordaten (ohne AG, BS, SO) 1' Beiträge von Gemeinden an Übriges 473' ' '000 B 58' Übrige Beiträge von privaten Institutionen 0 500' ' Durchlaufende Beiträge vom Bund 221' ' '000 B -285' Aufwand laufende 17'985'622 14'166'809 13'527'009 4 Ertrag laufende 10'833'544 8'434'743 8'495'300 Saldo laufende -7'152'077-5'732'066-5'031' von 421

180 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2330 Amt für Umweltschutz und Energie (AUE) Konto Bezeichnung Wasserversorgung/Energiewirtschaft 801' Wasserbau inkl. Rheinhäfen 58'930 90' '000 BM -199' Fahrzeuge 3' ' '000 BM 250' Ausgaben Investitions- 863' ' '000 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 863' ' ' AUE Versickerungsanlage Aesch Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen Elektrizität 14'340 19'638 20' Übriges Verbauchsmaterial Übriger baulicher Unterhalt 38'758 27'487 50'000 B -22' Berater, Gutachter, Experten 3'299 4'895 60'000 B -55' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 85' Ausserordentliche Abschreibungen 773' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 125' ' '500-5' Rückerstattung von Gemeinden 340' ' '000 B -12' Aufwand laufende 1'042' ' '000 4 Ertrag laufende 340' ' '000 Saldo laufende -702'193-50' ' Amt für Industrielle Betriebe (AIB) Amtsleit./ZD Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'176'173 1'110'569 1'188'820-78' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 59'372 57'175 59'890-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 20'235 2'887 17' Arbeitgeberbeitrag ALV 9'391 8'880 9' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 129' ' ' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 26'004 26' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 7'648 7'492 7' Allgemeine Ausbildung 12'221 11'423 15'000-3' von 421

181 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2340 Amt für Industrielle Betriebe (AIB) Amtsleit./ZD Konto Bezeichnung Personalwerbung und übriger Personalaufwand 2'657 8'297 10'000-1' Büromaterial 25'836 29'739 25'000 4' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 470 2'000-2' Informatik 3'096 10'000 B -10' Übriges Verbauchsmaterial 11'610 5'435 5' Spesen 11'065 9'313 10' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 6' '000-9' Berater, Gutachter, Experten 10'641 24'637 10'000 B 14' Telefongebühren '000-1' Porti 5'646 6'179 9'000-2' Bankspesen Postcheck-Gebühren Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Kontokorrentzinsen Geldinstitute Verzugszinsen (ohne Steuer) 0 2'000-2' Erwerbsausfallentschädigung 912 1'000-1' Unfall- und Krankengelder 2'128 2'000-2' Rückerstattung Verwaltungsratshonorare 1' Aufwand laufende 1'473'555 1'447'553 1'499'572 4 Ertrag laufende 4' '700 Saldo laufende -1'469'257-1'446'833-1'493' AIB Betrieb Abwasseranlagen Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 165' ' '230-9' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 3'482'695 3'452'461 3'650' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 32'885 27'320 37'900-10' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 25'668 23'810 33'060-9' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 187' ' '360-8' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 67'988 9'378 58' Arbeitgeberbeitrag ALV 35'823 35'326 35' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 330' ' '850-7' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 28'570 29'553 30' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 27'507 16'843 28'000 B -11' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 28'433 26'428 30'000-3' von 421

182 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2341 AIB Betrieb Abwasseranlagen Konto Bezeichnung Allgemeine Ausbildung 35'794 32'431 30'000 2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 389' ' '000 3' Fahrzeuge 0 6'064 5'000 1' Heizmaterial 67'771 81' '000 B -19' Wasser 21'865 21'907 31'000-9' Elektrizität 1'008'661 1'074'003 1'003'000 71' Übriges Verbauchsmaterial 193' ' '000 13' Fällmittel 234' ' '000 B -54' Flockungsmittel 245' ' '000 B 44' Baulicher Unterhalt Abwasseranlagen 722' ' '500 B 173' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 790'637 1'181'682 1'371'000 B -189' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 14'980 3'068 20'000 B -16' Spesen 45'937 44'375 60'000 B -15' Berater, Gutachter, Experten 464' ' '000 B 72' Entsorgungsaufwand 3'554'358 2'901'128 3'277'000 B -375' Rechen-/ Sand- und Steinfangentsorgung 309' ' '000 B 47' Telefongebühren 69'343 65'227 86'500 B -21' Porti ' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 79'074 51'205 65'000 B -13' '728'975 9'534'306 9'493'700 40' Ausserordentliche Abschreibungen 0 1'548'364 B 1'548' Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 4'610'289 4'715'329 5'810'000 B -1'094' Gebühren sonstige Dienstleistungen 179' ' '600 B 26' Unfall- und Krankengelder 12'695 19'765 0 B 19' Beiträge vom Bund 0 30'000-30' Beiträge von Basel-Stadt 1'796 1' '000 B -123' Beiträge von ausserkantonalen Gemeinden 1'434'354 1'539'290 1'593'500-54' Beiträge von Gemeinden an Übriges 38'063'932 35'734'032 37'409'500 B -1'675' Übrige Beiträge von privaten Institutionen 221' ' '000 B 61' Aufwand laufende 25'933'874 28'301'893 28'296'318 4 Ertrag laufende 39'913'980 37'689'179 39'463'600 Saldo laufende 13'980'106 9'387'286 11'167'282 Konto Bezeichnung Abwasserreinigungsanlagen 19'758'374 15'136'833 13'300'000 M 1'836' von 421

183 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2341 AIB Betrieb Abwasseranlagen Konto Bezeichnung Zuleitungs- und Sammelkanäle 873' '203 3'200'000 M -4'039' Inv. Beiträge vom Bund 979'345 1'009' '000 M 509' Inv. Beiträge von Einwohnergemeinden 1'386'079 2'093'222 1'300'000 M 793' Inv. Beiträge von ausserkantonalen Gemeinden 0-1'028'400 0 M -1'028' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 889' ' '000 M 17' Ausgaben Investitions- 20'632'080 14'297'631 16'500'000 6 Einnahmen Investitions- 3'254'924 2'891'629 2'600'000 Netto-Investitionen 17'377'156 11'406'001 13'900' AIB Abfallentsorgung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen Löhne Verwaltungspersonal 172' ' ' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 430' ' '650 21' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 9'195 11'250 11' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 30'569 32'195 30'650 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 11'547 1'477 10' Arbeitgeberbeitrag ALV 5'666 5'880 5' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 50'670 47'767 46'750 1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 4'613 4'888 4' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 2' '000-1' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 28'132 9'160 10' Allgemeine Ausbildung 3'230 1'120 3'000-1' Büromaterial 5'212 2'947 5'000-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 43'042 7'554 10'000-2' Heizmaterial 4'010 3'725 5'000-1' Wasser 781 1'000-1' Elektrizität 11'230 11'146 10'000 1' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 116'804 99'062 38'000 B 61' Übriges Verbauchsmaterial 82'888 38'172 75'000 B -36' Übriger baulicher Unterhalt 162' ' '000-13' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 81'377 90'369 50'000 B 40' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 30'803 6'000-6' Miete und Pacht von Liegenschaften 143' ' '000 B 56' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 0 59'601 0 B 59' Spesen 5' '000-6' von 421

184 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2343 AIB Abfallentsorgung Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 85' ' '000 B 45' Entsorgungsaufwand 208' ' '000 B -37' Telefongebühren 4'511 2'240 4'500-2' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 3'914 3'881 4' Verzinsung der Staatsanleihen und Darlehen 23' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'211' ' '600 17' Ausserordentliche Abschreibungen 2'525' '000 0 B 500' Entschädigungen an den Bund 629'290 1'100' '000 B 408' Entschädigungen an private Institutionen (BL) 1'768'563 1'719'753 1'440'000 B 279' Beiträge an Vereine und Verbände 3'850 3'030 4' Entsorgungs-Gebühren 6'330'395 8'788'787 5'935'800 B 2'852' Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben 0 66'168 0 B 66' Gebühren sonstige Dienstleistungen 1' '031 0 B 238' Verkauf Treibstoff 101'197 64'451 0 B 64' Verkauf Übriges 72' '301 0 B 101' Unfall- und Krankengelder 11'543 5' ' Verwaltungserträge Übriges 1'241 1'292 2' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 1'191' Aufwand laufende 7'889'036 6'088'085 4'696'867 4 Ertrag laufende 7'709'682 9'265'595 5'937'800 Saldo laufende -179'354 3'177'510 1'240'933 Konto Bezeichnung Abfallbeseitigungsanlagen 690'794 52' '000 M -347' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 164' ' '000 M 94' Ausgaben Investitions- 690'794 52' '000 6 Einnahmen Investitions- 164' ' '000 Netto-Investitionen 526' ' ' AIB Energieerzeugung Konto Bezeichnung Löhne Handwerker/Betriebspersonal 477' ' '650 7' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 0 4'394 4' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 24'336 25'464 24' von 421

185 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2344 AIB Energieerzeugung Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag FAK 0 9'072 1'170 7' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'613 4'820 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 46'098 42'233 42' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'773 4'013 3' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 628 1'500-1' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 83'318 85'559 89'000-3' Allgemeine Ausbildung 2'655 1'485 3'000-1' Büromaterial 1'605 1'340 1' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 6'880 13'330 5'000 8' Heizmaterial 4'512'190 3'968'836 4'633'000 B -664' Wasser 12'455 7'992 21'000 B -13' Elektrizität 208' ' '000 B 85' Übriges Verbauchsmaterial 60'366 72'259 68'000 4' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 13'254 25'753 20'000 5' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 596' ' '000-15' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen Spesen 3'862 3'361 3' Berater, Gutachter, Experten 17'529 24'288 15'000 9' Telefongebühren 3'861 1'872 3'700-1' Porti Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 38'232 26'283 37'800 B -11' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'531'070 1'408'419 1'458'300-49' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 57'432 55'024 B 55' Gebühren sonstige Dienstleistungen 8'626 18'236 0 B 18' Verkauf Energie 4'013'087 3'087'552 3'729'500 B -641' Unfall- und Krankengelder Vergütung Schadenfälle 0 16'117 B 16' Beiträge von Basel-Stadt 208' ' '000-5' Ertrag aus internen Verrechnungen 2'644'546 2'658'932 2'672'000-13' Aufwand laufende 7'705'891 7'006'314 7'579'630 4 Ertrag laufende 6'875'297 6'005'148 6'631'500 Saldo laufende -830'594-1'001' '130 Konto Bezeichnung Abfallbeseitigungsanlagen 108'970 0 M Wasserversorgung/Energiewirtschaft 0 150'712 BM 150' von 421

186 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2344 AIB Energieerzeugung Konto Bezeichnung Hochbauten 153' ' '000 M 114' Inv. Beiträge von Haus- und Grundeigentümern 53'132 67'294 20'000 M 47' Ausgaben Investitions- 262' ' '000 6 Einnahmen Investitions- 53'132 67'294 20'000 Netto-Investitionen 209' '228 80' Amt für Raumplanung (ARP) Amtsleit./Grundl.u.Information Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'235'656 1'241'752 1'298'800-57' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 38'230 25'340 55'000 SB -29' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 65'154 65'566 66'650-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 23'151 3'155 B 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'981 10'905 11' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 129' ' '800-9' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 41'228 B 41' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 9'164 9'188 9' Allgemeine Ausbildung 20'025 14'036 14' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 1' '000-2' Büromaterial 24'526 27'752 60'000 B -32' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 35'210 27'765 40'000 B -12' Publikationen 92'542 48'509 40'000 8' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 4'474 4'072 7'800-3' Übriges Verbauchsmaterial 849 1'378 1' Spesen 26'739 21'038 20'000 1' Berater, Gutachter, Experten 24'612 39' '000 USB -261' Porti 11'616 15'338 17'200-1' Beiträge an Einwohnergemeinden 146'530 35' '000 B -114' Verkauf Publikationen '000-1' Verkauf Produkte, Material Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 43'386 8' ' Erwerbsausfallentschädigung 3' Rückerstattung von Gemeinden Rückerstattungen von Privaten 2'306 11'471 0 B 11'471 3 Aufwand laufende 1'877'166 1'772'434 2'227'265 4 Ertrag laufende 49'804 20'906 2'000 Saldo laufende -1'827'362-1'751'528-2'225' von 421

187 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2351 ARP Planung / Lärmschutz Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 1'684 3'464 3' Löhne Verwaltungspersonal 1'234'024 1'242'505 1'272'000 U -29' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 63'597 64'509 64' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 22'842 3'090 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'928 11'024 10' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 127' ' '500-10' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 9'138 9'226 9' Publikationen 49'068 29'233 43'000 B -13' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 10'068 25'111 30'000-4' Übriger baulicher Unterhalt 80'944 93'972 85'000 8' Spesen 11'579 18'513 16'000 2' Berater, Gutachter, Experten 703' ' '000 SB 298' Zinsen für Kontokorrentkonti und Terminkredite 1'098 3'500-3' Beiträge an Vereine und Verbände 95' ' '000 B 169' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 970'641 1'055'654 B 1'055' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ohne VSt (CH) 0 8'066 8' Gebühren sonstige Dienstleistungen 38'293 41'553 16'000 B 25' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 1' ' Rückerstattung von Basel-Stadt 102'796 97' '000 B -22' Beiträge vom Bund 1'346'781 1'483'003 15'000 B 1'468'003 9'787 3 Aufwand laufende 3'368'638 3'622'340 2'129'240 4 Ertrag laufende 1'487'870 1'631' '000 Saldo laufende -1'880'768-1'990'864-1'978' ARP Kantonale Denkmalpflege Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 18'015 44'210 23'000 B 21' Löhne Verwaltungspersonal 600' ' '650 2' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 30'200 30'711 30' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 10'995 1'430 9' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'728 4'825 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 65'816 58'540 60'650-2' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'930 4'051 3' Büromaterial 4'099 5'825 7'000-1' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 20'787 5'722 20'000 B -14' Publikationen 18'207 60'232 20'000 SB 40' von 421

188 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2354 ARP Kantonale Denkmalpflege Konto Bezeichnung Spesen 10'282 22'195 9'000 SB 13' Berater, Gutachter, Experten 40'897 66' '000 BM -33' Beiträge an Eigentümer von Naturobjekten 1'102'334 1'077'980 1'040'000 BM 37' Durchlaufende Beiträge an Institutionen 10' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist Unfall- und Krankengelder 0 21' ' Rückerstattungen von Privaten Durchlaufende Beiträge von Privaten 10'000 3 Aufwand laufende 1'929'490 1'982'806 1'908'526 4 Ertrag laufende 10'358 22'500 0 Saldo laufende -1'919'132-1'960'307-1'908' ARP Natur und Landschaft Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 12'988 14'760 20'000 M -5' Löhne Verwaltungspersonal 563' ' '100-27' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 28'060 27'649 27' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 9'797 1'664 8' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'632 4'570 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 56'144 49'318 58'320-9' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'896 3'837 3' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 2'096 1'285 10'000 B -8' Publikationen 51'034 94'362 95' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge ' Unterhalt von kantonalen Naturschutzgebieten 465' ' '000 BM 39' Spesen 14'338 9'360 9' Berater, Gutachter, Experten 79' ' '954 BM -70' Parteientschädigungen 0 6' ' Beiträge an Einwohnergemeinden 8'516 28'051 30'000 M -1' Beiträge an Bürgergemeinden 1'727'787 1'617'652 1'940'000 BM -322' Beiträge an Vereine und Verbände 12'000 3'320 50'000 B -46' Beiträge an landwirtsch. Produzenten/Organisation. 3'864'165 3'945'034 4'050'000 BM -104' Durchlaufende Beiträge an Institutionen 38' '288 50'000 B 408' Durchl. Beiträge an private Institutionen 0 5'170 5' Verkauf Produkte, Material 612 4'669 0 M 4' Erwerbsausfallentschädigung 1' von 421

189 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2355 ARP Natur und Landschaft Konto Bezeichnung Unfall- und Krankengelder 0 15' ' Beiträge vom Bund 3'372'547 4'079'054 3'700'000 BM 379' Durchlaufende Beiträge vom Bund 38' '288 50'000 B 408' Durchlaufende Beiträge von Privaten 0 5'170 5'170 3 Aufwand laufende 6'933'588 7'535'678 7'665'898 4 Ertrag laufende 3'413'164 4'562'826 3'750'000 Saldo laufende -3'520'424-2'972'852-3'915'898 Konto Bezeichnung Grundstücke (Verw. Vermögen) 89'500 5 Ausgaben Investitions- 89'500 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 89' ARP Öffentlicher Verkehr Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 3' Löhne Verwaltungspersonal 539' ' '680 2' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 27'981 28'086 27' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 9'924 1'282 8' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'840 4'701 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 48'359 43'310 46'500-3' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 4'023 3'911 3' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 8'442 5'484 20'000 B -14' Spesen 4'295 5'585 7'200-1' Berater, Gutachter, Experten 166' ' '000 B 14' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 7'199'600 8'912'766 10'460'000 B -1'547' Beiträge an Basel-Stadt 3'530'485 6'243'272 5'600'000 B 643' Beiträge an gemischtwirtschaftl. Unternehmen 61'625'733 42'499'593 62'672'000 BM -20'172' von 421

190 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2357 ARP Öffentlicher Verkehr Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 3' Beiträge von Gemeinden an Beiträge Kanton 25'000'697 26'465'902 27'880'000 B -1'414' Aufwand laufende 73'163'234 58'501'762 79'570'798 4 Ertrag laufende 25'004'163 26'465'902 27'880'000 Saldo laufende -48'159'071-32'035'860-51'690' Bauinspektorat Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 3'143'201 3'054'803 3'104'190-49' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 156' ' ' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 55'405 7'538 47' Arbeitgeberbeitrag ALV 27'839 28'111 28' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 308' ' '800-8' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 23'717 23'554 23' Allgemeine Ausbildung 10'140 4'215 12'000-7' Personalwerbung und übriger Personalaufwand '000-1' Büromaterial 25'190 45'904 46' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 5'390 5'693 1'000 4' Spesen 35'166 37'746 40'000-2' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 2'458 2'854 3' Berater, Gutachter, Experten 69'540 32' '000 SB -150' Porti 35'218 42'410 42' Bankspesen 1'138 1'448 1' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1'500 2'000 1'000 1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben -17'164 25'796 5'000 B 20' Gemeindeanteile an kantonalen Gebühren 1'400'808 1'418'668 1'500'000-81' Beiträge an eigene Anstalten 25'500 38' ' Beiträge an Vereine und Verbände Durchlaufende Beiträge an den Bund 7'172 8' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Verzugszinsen (ohne Steuer) Bewilligungsgebühren 4'553'230 4'527'687 4'860' ' Prüfungs-, Kontrollgebühren 8'560 11'454 5'000 6' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 840 1'280 1' Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben von 421

191 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2360 Bauinspektorat Konto Bezeichnung Verkauf Publikationen Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist Erwerbsausfallentschädigung 20' '000-4' Unfall- und Krankengelder 7'500 9'110 5'000 4' Rückerstattung Dienstleistungen 6'972 10' ' Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien Rückerstattung Porto, Fracht 1'049 1'526 2' Durchlaufende Beiträge von Privaten 7'172 8' '024 3 Aufwand laufende 5'262'928 5'264'808 5'446'248 4 Ertrag laufende 4'606'693 4'570'916 4'878'800 Saldo laufende -656' ' ' Lufthygieneamt beider Basel Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'005'953 2'002'885 2'041'940-39' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 9'438 4'160 20'000 B -15' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 101' ' ' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 36'382 4'959 B 31' Arbeitgeberbeitrag ALV 16'812 17'198 17' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 206' ' '000 B 21' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 89' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 14'102 14'629 14' Allgemeine Ausbildung 6'212 9'500 10' Büromaterial 16'939 10'656 17'000-6' Publikationen 55'481 17'500 41'000 B -23' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 104' ' '000 B -67' Elektrizität 3'808 5'396 5' Material- und Wareneinkauf 19'869 30'594 21'000 9' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 105' '187 92'000 B 14' Spesen 17'647 22'056 20'000 2' Berater, Gutachter, Experten 58' ' '500 B -165' Telefongebühren 12 3'500-3' Porti 9'489 9'005 12'000-2' EDV-Leistungen Dritter 15'816 2'747 6'000-3' Beiträge an Vereine und Verbände 1'969 6'239 4'200 2' von 421

192 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2371 Lufthygieneamt beider Basel Konto Bezeichnung Prüfungs-, Kontrollgebühren 243' ' '000 B 67' Rückerstattung von Basel-Stadt 1'203'742 1'208'757 1'401' ' Beiträge vom Bund 461' ' '000 27' Beiträge von Solothurn 19'209 33'821 10'000 23' Aufwand laufende 2'859'078 2'889'419 3'136'669 4 Ertrag laufende 1'927'730 1'953'351 2'026'261 Saldo laufende -931' '068-1'110' Sicherheitsinspektorat Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 10'868 6'692 5'000 1' Löhne Verwaltungspersonal 639' ' '360 B -17' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 1' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 32'830 32'625 33' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 11'446 1'584 9' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'661 4'576 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 68'409 59'600 62'660-3' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'656 3'673 3' Allgemeine Ausbildung 3'213 2'668 8'000 B -5' Büromaterial 3'494 3'344 4' Publikationen 7'194 6'141 8'000-1' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 1' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 917 1'806 1' Spesen 6'335 6'416 10'000-3' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 0 5'000-5' Berater, Gutachter, Experten 15'070 17'268 40'000 SB -22' Porti ' Prüfungs-, Kontrollgebühren 33'682 38'147 40'000-1' Gebühren sonstige Dienstleistungen 392 1'308 2' Verkauf Publikationen Erwerbsausfallentschädigung 11' Rückerstattung Übriges 2'500 3 Aufwand laufende 800' ' '644 4 Ertrag laufende 48'825 39'455 42'500 Saldo laufende -751' ' ' von 421

193 23 Bau- und Umweltschutzdirektion 2390 Amt für Liegenschaftsverkehr Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'170'558 1'216'202 1'189'200 27' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 82'438 74'694 62'300 B 12' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 65'087 67'238 64'900 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 23'795 3'040 20' Arbeitgeberbeitrag ALV 11'056 11'348 10' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 136' ' '860 2' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 9'285 9'472 9' Allgemeine Ausbildung 3'270 1'323 2' Büromaterial 14'520 13'966 14' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten ' Heizmaterial '000 B -10' Elektrizität 39'738 36'594 55'000 B -18' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 436' ' '000 B -67' Spesen 12'813 15'347 15' Berater, Gutachter, Experten '720 10'000 3' Porti 3'839 4'230 6'000-1' Bankspesen Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14'883 13'741 18'500-4' ' ' '200-81' Konzessions-, Patentgebühren 330' ' '000 B -97' Mietzinsen Finanzvermögen 1'211'890 1'173'300 1'300' ' Baurechtszinsen Finanzvermögen 2'882'956 2'651'822 2'700'000-48' Pachtzinsen Finanzvermögen 40'213 46'847 42'000 4' Ertrag aus Treuhänder. Liegenschaftenbesitz 3'800'000 4'800'000 4'800' Buchgewinn Wertschriften, Liegenschaftsverkauf 4'843'073 6'079'614 4'130'000 B 1'949' Mietzinsen Verwaltungsvermögen 505' ' '000 B -78' Baurechtszinsen Verwaltungsvermögen 283' ' '000-16' Pachtzinsen Verwaltungsvermögen 21'305 26'462 25'000 1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 1' ' Erwerbsausfallentschädigung 182 1'612 1' Rückerstattung Energieaufwand 17'829 34'059 20'000 B 14' Vergütung Schadenfälle 6'208 48'142 10'000 B 38' Verwaltungserträge Übriges 1'397' ' '000 B 30' Rückerstattungen vom Bund 0 6'434 6'434 3 Aufwand laufende 2'901'992 2'868'551 2'983'210 4 Ertrag laufende 15'341'106 15'942'031 14'262'000 Saldo laufende 12'439'114 13'073'480 11'278' von 421

194 Bau- und Umweltschutzdirektion Kreditübertragungen (U) von auf Übertrag von 8 Teilprojekten des Schwerpunkt GIS im Betrag von 300'000 Franken. Alle Teilprojekte wurden im Jahr realisiert Bei der vorgesehenen Kreditübertragung von 35'000 Franken wurde davon ausgegangen, dass der Richtplan schneller behandelt würde. Da die Landratsvorlage zum KRIP (Kantonaler Richtplan Basel-Landschaft, Richtplantext Entwurf Stand Juni ) Verzögerungen erfahren hat, konnten die Planungsanweisungen im Objektblatt S 3.1 a (Der Kanton entwickelt zusammen mit den Gemeinden Aesch und Reinach ein Nutzungs- und Erschliessungskonzept im Gebiet Aesch Nord - Kägen..) und b (Der Kanton entwickelt zusammen mit den betroffenen Gemeinden ein grenznahes Nutzungs- und Erschliessungskonzept im Gebiet Allschwil - Hegenheim..) noch nicht realisiert werden Diese Schlussabrechnung ist erstellt. Vom übertragenen Kredit von 28'000 Franken wurden dank Eigenleistungen nur 20'634 Franken beansprucht. Kreditübertragungen (U) von auf Das Projekt Ablösung LIMBS (Laborinformationssystem) wurde noch nicht realisiert. Die Realisierung ist auf Anfang 2008 vorgesehen (40'000 Franken) Infolge Verzögerung der Landratsvorlage Salina Raurica konnten die vorgesehenen Planungen im Jahr noch nicht vorgenommen werden (276'000 Franken). Kreditverschiebungen (S) / Zusätzliche, unvorhergesehene Projekte (Abschluss Quartierplan Liestal, Erschliessung Dürrenhübel Pratteln, Zurlindengrube) führten zu einer überschreitung (14'300 Franken) / Vergütung an einen Zivildienstleistenden sowie unvorhergesehene Anlässe der Abtei lung kantonale Denkmalpflege (13'200 Franken) / Aufwendungen für Kunstdenkmäler IV, Probemanuskript (40'200 Franken) / Das Projekt Scannen Baugesuchspläne im Jahr wurde nicht realisiert. Das im Bauinspektorat geplante Effizienzsteigerungsprogramm Baugesuchswesen (Baugesuchsportal Internet" wird durch IT-GSK erledigt (120'000 Franken) / Das Projekt "Darstellen von Wirkradien" wurde nicht wie vorgesehen durch das SIT finanziert, sondern wurde durch die Informatik Generalsekretariat begleitet und finanziert (20'000 Franken). 194 von 421

195 Dienststellenkommentare 2300 Generalsekretariat Keine grossen Umschulungen, da keine wesentlichen Release- oder Versionenwechsel vorgenommen wurden Keine Ausgaben im Zusammenhang mit Personalbeschaffung Nicht budgetierte Mehrkosten für die Einführung von ARGUS von rund 21'000 Franken, Mehraufwand GSK Druck + Layout "Die Bau- und Umweltschutzdirektion , 10' Franken, nicht geplante Broschüre Informationssicherheit 9'146 Franken, nicht geplante Dokumentenmappe Informationsdienst 1' Franken, Mehrkosten BUD Motto, 6' Franken. Nicht geplante Publikationen im Zusammenhang mit der öffentlichen Beschaffung im Betrag von 2' Franken ierte Kosten für Leistungen Dritter, primär für eventuelle Rechtsfälle mussten nicht in Anspruch genommen werden. Wegfall permanenter externer Beratung per 1. Juli vgl. Kreditverschiebung, sowie mehr Eigenleistungen durch Personal Probleme mit Druck und Scansystemen erforderten mehrere Vororteinsätze welche Mehrkosten von 19'000 Franken auslösten. Diese System werden in den Jahren 2008 und 2009 abgelöst Nicht budgetierte Lizenzkosten für eine Ablösung des bestehenden Laborinformationssystems von 50'000 Franken sowie neue Zuschlagsstatistik-Applikation für 40'000 Franken. Erweiterung der Lizenzen im Hochbauamt für Gebäudeverwaltungssoftware. Die Lizenzgebühr ist abhängig von der Anzahl erfasster Objekte. Mit der Übernahme der Sekundarschulbauten mussten die Lizenzen dementsprechend erweitert werden. (+ 32'000 Franken) Gebühreneinnahmen Baurekurskommission, Auswirkungen des Verwaltungsverfahrensgesetz Basel-Landschaft (VwVG BL). Keine "Gratisfälle" mehr aus der Zeit vor Rückerstattungen Bund für Arbeiten im Zusammenhang mit der Gründung der NSNW Rückerstattungen Gerichtsverfahrenskosten aus Rechtsstreitigkeiten. 231 Tiefbauamt 2310 Leitung Dienststelle / Zentrale Dienste Die Kosten für Dokumentationen der Fachverbände wie Schweizerischer Ingenieurund Architekten (SIA) und des Verbandes Schweizerischer Strassenfachleute (VSS) werden neu auf diesem Konto zusammengefasst und verbucht Die Personalressourcen für die Leitung der GIS-Projekte mussten kurzfristig für andere dringende Projekte (Salina-Raurica, etc.) eingesetzt werden Planung und Realisierung kantonales Strassennetz Arbeitgeberbeitrag an Vorpension Der Pilotversuch 'Verkehrserfassung' für Anti-Stau-Massnahmen wurde wegen der Kündigung des Staumanagers vorgezogen (war 2008 vorgesehen). 195 von 421

196 Auflösung von Rückstellungen und definitive Abschreibung von nicht aktivierbaren Investitionen von Mio. Franken, sowie zusätzliche Abschreibung von 0.25 Mio. Franken von zuviel aktivierten Investitionen im Zusammenhang mit den Hebungen im Chienbergtunnel Auflösung von Rückstellungen und definitive Abschreibung von nicht aktivierbaren Investitionen im Zusammenhang mit den Hebungen im Chienbergtunnel Betrieb und Erhaltung Kantonsstrassen (inkl. Nebenanlagen) Verschiedene Wiederbesetzungen von Stellen führten zu vorübergehenden Vakanzen, zudem ergaben sich bei den Abgrenzungspositionen weniger Überstunden als Der Mittelbedarf im betrieblichen Unterhalt ist - z.b. in Abhängigkeit vom Winterdienst - starken Schwankungen unterworfen. In den vergangenen Jahren konnte tendenziell im Unterhalt zuwenig aufgewendet werden. Die kurzfristige Anpassung war zufolge knapper interner und externer Ressourcen im Berichtsjahr jedoch nicht möglich Es handelt sich hier um Abwassergebühren der Gemeinden. Der betrag beruht auf Schätzungen und wird auf Basis der sergebnisse für das jahr 2009 tiefer eingesetzt Wegen den finanziellen Restriktionen im betrieblichen Unterhalt wurde der Reinigungsrhythmus der Entwässerungssysteme erstreckt, was kurzfristig finanzielle Einsparungen brachte. Der Aufwand für die Reinigung und damit die Deponiegebühren nahm jedoch stark zu. Neu erfolgt die Reinigung wieder einem Rhythmus von 2 Jahren. Entsprechend wird die Position für das jahr 2009 angepasst Die Gemeinden haben gemäss Strassengesetz einen Leitungskataster anzulegen und nachzuführen. Die verbuchten Beiträge sind geltend gemachte Aufwendungen zu Lasten des Tiefbauamtes. Die zahlen beruhen auf Schätzungen und werden für das Jahr 2009 angepasst Lohn-Rückerstattung der Caritas für eine Mitarbeiterin, die für dieses Hilfswerk einen humanitären Einsatz in Sri Lanka leistet Anzahl und Schwere der Unfälle sind nicht voraussehbar Beitrag Gemeinde Grellingen an Fusswegverbindung sowie Beitrag Gemeinde Therwil an Kreisel Benken-/Oberwiler-/Bahnhofstrasse Betrieb und Erhaltung Hochleistungsstrassen (inkl. Nebenanlagen) Im Zusammenhang mit NFA haben 4 Mitarbeitende des Geschäftsbereiches Hochleistungsstrassen (u.a. dessen Leiter) ihre Stelle im Laufe des Jahres beim Tiefbauamt BL gekündigt und sind zur ASTRA-Filiale Zofingen übergetreten Im Zusammenhang mit NFA waren verschiedene Personalabgänge beim Tiefbauamt BL zu verzeichnen. 3 Mitarbeitende wechselten im Laufe des Jahres zur ASTRA- Filiale Zofingen, 1 Mitarbeiter Mitte Jahr zum Kanton AG und 2 ausgetretene Mitarbeiter wurden verzögert wieder ersetzt. Zudem gaben sich bei Abgrenzungspositionen weniger Überstunden als Im Hinblick auf den Wechsel des Betriebspersonals des Geschäftsbereiches Hochleistungsstrassen zur NSNW AG wurden nur die allernotwendigsten Berufs- und Schutzkleider angeschafft Im Hinblick auf den Wechsel des Geschäftsbereiches Hochleistungsstrassen zur NSNW AG wurden Anschaffungen von Maschinen und Geräte zurückhaltend getätigt. 196 von 421

197 Eine in der Höhe von ca. 10'500 Franken wurde versehentlich über dieses Konto - anstelle von angewiesen und verbucht. Der Verbrauch von Materialien (Abfallsäcke, WC-Papier, Wasser) auf den Rastplätzen hat stark zugenommen (evtl. auch bedingt durch die geringere Benützung der Raststätte Pratteln infolge der Baustelle EABA) Wegen den grossen Belastungen im Zusammenhang mit der Baustelle EABA und der Vorgabe Überstunden abzubauen (Überführung des Personals in die NSNW), mussten verschiedene dringende Arbeiten, im betrieblichen Unterhalt, an Dritte vergeben werden Verzögerungen im baulichen Unterhalt wegen knappen Finanzen seitens des ASTRA; zudem fiel der Aufwand für den baulichen Unterhalt für die H2 und H18 tiefer aus als budgetiert Wegen den grossen Belastungen im Zusammenhang mit der Baustelle EABA und der Vorgabe Überstunden abzubauen (Überführung des Personals in die NSNW), mussten verschiedene Arbeiten beim Unterhalt von Fahrzeugen und Geräte an Dritte vergeben werden Das Astra hat an Objekten, bei welchen seit mehr als 6 Jahren keine Bauwerkskontrolle gemacht wurde, verlangt, dass diese im Hinblick auf den NFA nacherfasst werden. Ebenso wurde ausserplanmässig bei den gefährdeten Brücken die Erdbebensicherheit Stufe 2 untersucht. Der Übergang der Nationalstrasse an den Bund hat zudem bewirkt, dass Aufträge per Ende abgerechnet wurden. Beim Eggfluetunnel mussten im Zusammenhang mit Rissbildungen Expertenaufträge erteilt werden Ordentliche Abschreibungen gemäss Finanzhaushaltsgesetz Rückstellungen für Kantonsanteil im Zusammenhang mit bestrittenen Unternehmerforderungen beim Projekt Erhaltungsabschnitt Basel-Augst (EABA) Garage Liestal Treibstoff-Einkauf und Umsätze fielen im Berichtsjahr höher aus als budgetiert Treibstoff-Verkauf und Umsätze fielen im Berichtsjahr höher aus als budgetiert Der verrechenbare Fahrzeugunterhalt für die Spitäler fiel im Berichtsjahr tiefer aus als budgetiert Wasserbau In Hinblick auf die geplante Neuanschaffung eines Unimog im 2008, musste ein Häcksler ersetzt werden Mehrkosten beim Gewässerunterhalt wegen des Hochwassers vom 8./9. August an Birs, Birsig, Ergolz und Frenke Mehrkosten für die Ereignisanalyse (Aufnahmen der Überflutungen und Hydrologie) des Hochwassers vom 8./9. August an Birs, Birsig, Ergolz und Frenke Planung und Realisierung Anlagen Öffentlicher Verkehr Wegen personellen Mutationen (u.a. vorzeitige Pensionierung) konnten nicht alle Aufträge wie vorgesehen ausgelöst und bearbeitet werden Die Bauarbeiten im Abschnitt Griebengasse - Lehenrain auf der BLT Linie 10 mussten abgeschlossen und abgerechnet werden, um die zugesprochenen Bundesgelder beanspruchen zu können, da vom BAV verlangt wurde, die entsprechende Vereinbarung per abzurechnen. 197 von 421

198 Das Bauprojekt für die Ortsdurchfahrt Reinach musste in wesentlichen Punkten überprüft und überarbeitet werden; ergänzend waren zusätzliche Detailüberprüfungen / Koreferate notwendig (z.b. Kreisel Hauptstrasse / Bruggstrasse). Die Realisierung von ersten Optimierungsmassnahmen Tram-/ Bahnübergänge waren noch nicht möglich. Das Plangenehmigungsverfahren (PGV) für den Bahnhof Dornach - Arlesheim wurde erst Mitte 2008 gestartet, so dass bis Ende keine weiteren Planungsschritte gestartet werden konnten Nicht budgetierte Gemeindebeiträge für die Linie 10 und 11 (je 300'000 Franken). 232 Hochbauamt 2320 Hochbauamt Die Umsetzung der GAP- Massnahme Nr. 22, Reduktion Reinigungsstandard verzögert sich auf Grund umfangreicher Vorbereitungsarbeiten. konnte eine erste E- tappe umgesetzt werden. Die budgetierten Einsparungen für das Jahr konnten nicht vollumfänglich eingehalten werden. Es kann aber bereits eine Reduktion gegenüber der ausgewiesen werden Auf Grund der sich stetig verändernden Leistungsanforderungen wurden zusätzliche nicht budgetierte Aus- und Weiterbildungen angeordnet Der Nachtragskredit von 160'000 Franken für Sanierungsmassnahmen im Polizeistützpunkt Reinach (als Übergangslösung) musste infolge Projektoptimierungen nicht voll ausgeschöpft werden Die überschreitung resultiert aus den nicht budgetierten notwendigen Mehraufwendungen für den Ersatz von Verdunkelungssystemen im Gymnasium Münchenstein, im Gymnasium Muttenz sowie der Verdunkelungsanlage in der Aula im Gymnasium Liestal Die überschreitung resultiert aus unumgänglichen Ersatzbeschaffungen, welche zum Teil auf den Hochwasserschaden im Amtshaus Laufen zurückzuführen sind Der ausgesprochen milde Winter /07 führte - trotz hohen Energiepreisen - zu diesem Minderaufwand Der Wasserverbrauch hat gegenüber dem Vorjahr leicht abgenommen Die Lieferkonditionen unserer Lieferanten sind an Mindestbestellmengen gebunden. Mit den Beschaffungen wurde der Lagebestand erhöht Die Lieferkonditionen unserer Lieferanten sind an Mindestbestellmengen gebunden. Mit den Beschaffungen wurde der Lagebestand erhöht. Im Weiteren mussten infolge des Hochwasserschadens im Amtshaus Laufen diverse Ersatzbeschaffungen getätigt werden Der budgetierte Betrag für den Einkauf der Grundstoffe für die diversen Getränkeautomaten musste nicht ausgeschöpft werden. Im Gegenzug ist auch der Ertrag rückläufig (siehe Konto ) Diverse Neubeschilderungen, Neumarkierungen und unvorhergesehene Reparaturen an Parkuhren sind die Gründe für diese Überschreitung Diese position wurde auf Grund der knappen finanziellen Mittel auf einem Minimum budgetiert. Unvorhergesehene Ereignisse wie beispielsweise die intensive Betreuung der Liegenschaften in Laufen (Hochwasserereignis) zu diesem Mehraufwand. 198 von 421

199 Gesamthaft wurde das inkl. Nachträge um rund 108' Franken unterschritten. - Der Kanton musste noch keine Planungskosten für die Einmietung des Polizeistützpunktes in der Überbauung alter Werkhof Reinach übernehmen. - Der Bereich Gebäudetechnik konnte aufgrund von personellen Ressourcenengpässen geplante Brandschutzkonzepte sowie gebäudetechnische Analysen nicht im geplanten Umfang realisieren. - Im Mietvertrag mit der FHNW für den Sitz Muttenz wurde vereinbart, dass die Leistungen des Gebäudeunterhaltes weiterhin durch die FHNW treuhänderisch für die Kantone organisiert und durchgeführt werden. Der entsprechende Personalaufwand wird als Honorar verbucht und ebenfalls zur Hälfte an den Kanton Basel- Stadt weiterverrechnet. Nachtragskredit: - Die Projektentwicklung Kantonsspital Bruderholz, Erweiterung und Sanierung, konnte in den Phasen Machbarkeitsstudie und Wettbewerbsvorbereitung beschleunigt werden und hat 190' Franken mehr beansprucht. - Die ursprünglich vorgesehenen Leistungen zur Regelung der Verantwortlichkeiten der Infrastruktur Spitäler durch externe Spezialisten konnten reduziert werden. Bedingt durch eine neue Lösungsvariante hat sich das Projekt Bezirksschreiberei Liestal verzögert. - Der ursprünglich geschätzte Umfang der zu überprüfenden Objekte betreffend Sicherheit von Bauwerken musste nicht ausgeschöpft werden Entgegen den Erwartungen ist der Entsorgungsaufwand geringer ausgefallen als budgetiert Der ausgewiesene Minderaufwand ist auf eine Fehlbudgetierung zurückzuführen Die Überwälzung der vorzeitigen Amortisation der getätigten Investition auf den Jahresmietzins UKBB hatte einen Teil des Mehraufwands zur Folge (siehe auch Konto ). Im Weiteren ist die überschreitung auf die ausserordentlichen Abschreibungen des Restwertes infolge Rückbau von Liegenschaften beim Martin Birmann Spital zurückzuführen Der effektive Aufwand für Reinigung und Unterhalt fiel geringer aus als erwartet Die Bewirtschaftung des vorübergehend genutzten Parkplatzes an der Mühlemattstrasse hatte den Mehrertrag zur Folge. - Überwälzung der vorzeitigen Amortisation der getätigten Investition auf den Jahresmietzins hatte den Mehrertrag zur Folge Entgegen den Erwartungen ist der Ertrag aus dem Betrieb der diversen Getränkeautomaten rückläufig (vgl ) Nicht budgetierte Rückererstattungen für Renten und Lehrstellenförderung führten zu Mehreinnahmen Dieses Konto ist ereignisabhängig Diese Ertragsposition wird generell vorsichtig budgetiert Dieses Konto ist ereignisabhängig. Der Aufwand für den Gebäudeunterhalt der Liegenschaften FHNW Muttenz wird zur Hälfte an den Kanton Basel-Stadt weiterbelastet Die ausgewiesenen Mehreinnahmen resultieren aus dem Schadenereignis Hochwasser in Laufen Die hälftige Weiterbelastung der Gebäudeversicherungsprämie für die Liegenschaften der FHNW Muttenz an den Kanton Basel-Stadt bewirkte diesen Mehrertrag. 199 von 421

200 Die Beiträge des Bund an die Mietzinsen Schulungsräume und Betriebskosten Sammelschutzraum Gitterli fielen höher aus, als erwartet. 233 Amt für Umweltschutz und Energie 2330 Amt für Umweltschutz und Energie Einmaliger Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung gemäss Reglement Es wurden vermehrt die internen Kurse des Personalamtes besucht REP Ergolz: Die Arbeiten am Regionalen Entwässerungsplan Ergolz sind aus Prioritätsgründen verschoben worden. Eine Publikation der Ergebnisse war daher noch nicht notwendig. Überwachung des Umgangs mit Stoffen und Chemikalien: Durch Verzicht auf spezielle Informationsaktionen nach Ablauf der Übergangsfristen im Chemikalienrecht ist auch die Bereitstellung von Informationsmaterial entfallen Kenntnisse der Hydrogeologie: Aus Prioritätsgründen wurde die Beschaffung eines Partikelmessgeräts für die Grundwasserüberwachung verschoben. Wasserversorgung: Verzögerungen bei der Realisierung des Grundwasser- Messstellennetzes im Birstal, da der Entscheid über den Weiterbetrieb der Versickerungsanlage Aesch noch aussteht Ölwehrstützpunkt Sissach: Aufgrund des Einsatzes beim Hochwasser August mussten beschädigte Sperrenelemente der Ölwehr ersetzt werden. Der Bedarf an Ölbindematerialien war grösser als budgetiert Aufwand für Sofortmassnahmen des AUE (Schadendienst) zur Vermeidung von Umweltschäden durch ausgetretenes Heizöl als Folge des Hochwassers August Der jährliche Umfang des Postversandes ist schwer abzuschätzen. iert wird ein Erfahrungswert. Elektronischer Postversand führt zu sinkenden Portokosten Delkrederereduktion aufgrund des Debitorenbestandes per 31. Dezember : 5 auf inländische Debitoren, 10 auf ausländische Debitoren Ordentliche Abschreibung Geothermie und Wasserkraft irrtümlicherweise nicht budgetiert Bei der bilanzierten Position Geothermie und Wasserkraft ist der mehrjährige Nutzen derzeit nicht absehbar. Der Restbestand wird deshalb ausserordentlich abgeschrieben Rückstellung für noch nicht erfassten Aufwand von Sofortmassnahmen des AUE (Schadendienst) zur Vermeidung von Umweltschäden durch ausgetretenes Heizöl als Folge des Hochwassers August Ölwehrstützpunkte Birsfelden, Laufen und Sissach: Die grössere Teilnehmerzahl an Ölwehrübungen verursachte Mehrkosten in der Ausbildung Nachhaltige Entwicklung: Die Vorlage zum Vollbeitritt zur 2000-Watt-Gesellschaft Region Basel (Novatlantis) wird erst nach Publikation der kantonalen Energiestrategie im ersten Quartal 2008 erarbeitet Gewässerschutz im Siedlungsgebiet: Die Unterschreitung ergab sich durch verzögerte Projektabwicklungen bei mehreren sanierungspflichtigen Eigentümern von Abwasseranlagen Gewässerschutz im Siedlungsgebiet: Die GEP wurden nicht in vorhergesehenem Mass durch die Gemeinden zur Genehmigung eingereicht. Die zugesicherten Abgel- 200 von 421

201 tungen konnten daher nicht im budgetierten Umfang an die Gemeinden ausgezahlt werden Einlage in Spezialfinanzierung, um Grundwassernutzungsgebühren zweckgebunden gemäss 33 (SGS 4.54) Grundwassergesetz einsetzen zu können Überwachung des Umgangs mit Stoffen und Chemikalien: Weil nach Inkraftsetzung der eidgenössischen Chemikaliengesetzgebung die kantonale Rechtsgrundlage dafür noch nicht angepasst ist sind die Bewilligungen für Kälteanlagen noch nicht bewilligungspflichtig. Die Anpassung der kantonalen Rechtsgrundlagen wird 2008 an die Hand genommen. Energie- und Tankanlagen: Nach der Revision der eidgenössischen Gewässerschutzvorschriften per 1. Januar sind die meisten neuen Tankanlagen nicht mehr bewilligungspflichtig; somit entfallen bisherige Gebühren. Ein Teil der budgetierten Bewilligungsgebühren wurden neu in der Betriebsbuchhaltung via BIT, TBA und AIB abgerechnet Schadendienst: Die Erträge für die Weiterverrechnung bei Schadenereignissen sind nur begrenzt voraussehbar (ereignisbezogen) Kataster der belasteten Standorte: Die Beiträge des Bundes erfolgen nach Projektfortschritt. Nach Verzögerungen beim Projektstart im Jahr infolge von Software- Problemen wurde die Projektbearbeitung im intensiviert. Entsprechend erhöhten sich auch die Beiträge des Bundes Abgrenzung der Einnahmen aus der Abwasserrechnung gemäss Vorsichtsprinzip vorgenommen. Der entsprechende Mehrertrag wird im erfolgswirksam Gewässerschutz im Siedlungsgebiet: Die GEP wurden nicht wie im vorhergesehenen Mass durch die Gemeinden zur Genehmigung eingereicht. Das Bundesamt konnte die zugesicherten Abgeltungen daher nicht im budgetierten Umfang auszahlen Investitionen Ölwehrmassnahmen auf Fliessgewässern: Die Sperrenstandorte sind festgelegt, Ausschreibung und Zuschlag der noch ausstehenden Arbeiten ist erfolgt, aber Verzögerung in der Realisierung der Baumeisterarbeiten und der Metallarbeiten aufgrund Priorität Hochwasser August. Das Geschäft geht vereinbarungsgemäss per 1. Januar 2008 in die Verantwortung des Amtes für Militär und Bevölkerungsschutz über Ersatz Ölwehrfahrzeuge: Die Finanzierung der Ölwehrfahrzeuge war mit 1/3 zu Lasten der (Bestellung) und mit 2/3 zu Lasten der (Lieferung) vorgesehen. Nach rechtskräftigem Zuschlag an einen günstig offerierenden ortsansässigen Lieferanten konnte dieser aufgrund einer Restrukturierung den Auftrag nicht erfüllen. Der Zuschlag musste widerrufen werden. Der erneute Zuschlag im Jahr verursachte Mehrkosten, da die Mitbewerber wesentlich teurer waren. Aufgrund der Verzögerung erfolgte Bestellung und Lieferung zu Lasten der Versickerungsanlage Aesch Optimierung der Betriebskosten: Wegen tiefer eingestelltem Trübungsgrenzwert konnte der Sandfilter geschont werden, so dass nur eine Reinigung nötig war. Grössere Sanierungsarbeiten sollen erst nach dem definitiven Entscheid über den Weiterbetrieb der Anlage angegangen werden Grössere Sanierungsarbeiten sollen erst nach dem definitiven Entscheid über den Weiterbetrieb der Anlage angegangen werden Der Betriebsaufwand ist tiefer ausgefallen als budgetiert. 201 von 421

202 234 Amt für Industrielle Betriebe 2340 Amtsleitung, ZD, Projektierung+Bauausführung Irrtümlicherweise wurden unter dieser Kontonummer Informatikmittel budgetiert Mehraufwendungen infolge von Massnahmen zur Organisationsweiterentwicklung Abwasserbehandlung Der Bestand an Reserveüberkleider musste im laufenden Jahr nicht ergänzt werden Dank der Nutzung der Wärme des provisorischen BHKWs auf der ARA Birs musste weniger Wärme vom Wärmeverbund zugekauft werden Gegenüber den Vorjahren musste weniger Aluminiumfällmittel eingekauft werden Der Verbrauch von Flockungshilfsmittel zur Entwässerung der Schlämme in den neuen Anlagen ARA Birs und ARA Ergolz 2 liegt über den angenommenen Werten. Die Optimierungen der neuen Entwässerung ist noch im Gange Zusätzliche bauliche Anpassungen zur Messung des Fremdwasser für die neue Verrechnung der Abwassergebühren (Umsetzung des Gewässerschutzgesetztes) und die notwendigen vorgezogenen Massnahmen (Sanierung des Mischwasserbeckens) und Vorbereitungsarbeiten für die anstehende Sanierung der Abwasserstrasse der ARA Ergolz 2 (Ausführung 2008/2009) führten zur Überschreitung. Die interne Kompensa-tion erfolgte über die Position Der geplante Ersatz der Schlammentwässerung ARA Ergolz 1 durch die vorhandene Maschine der ARA Birs 1 erfolgt erst Es sind keine grösseren Reparaturen angefallen. Die Kosten für die Inneneinrichtung des Ersatzfahrzeugs wurden zu hoch budgetiert Reduktion der Spesen infolge einer betrieblichen Neuorganisation Die Planungsarbeiten für die Umsetzung der neuen Gewässerschutzverordnung kamen teurer als angenommen (Begleitung und Kontrollen der Gemeinden zur Regenwasserdeklaration und Aufwand für die Fremdwassermessungen). Zusätzliche Planungsarbeiten für nicht planbare Kanalumlegungen und Kanalsanierungen im Zusammenhang mit privaten Bauvorhaben führten zu den erhöhten Aufwendungen Die Teuerung des Verbrennungspreises lag tiefer als budgetiert. Der Schlammanfall der neuen ARA Birs liegt etwas unter dem angenommenen Wert Zusätzliche Entsorgung vom Anfall an Siebmaterial eines noch unbekannten Einleiters im Einzugsgebiet der ARA Ergolz Die Vernetzung der Anlagen wurde zu hoch budgetiert Die Prämien wurden zu hoch budgetiert Die beim Bau des Ableitungskanals entstandenen Schäden an Liegenschaften Dritter und der Restwert der Mitte Jahr ausser Betrieb genommenen ARA Birs 1 wurden ausserordentlich abgeschrieben (gem. FHG) Gemäss RRB Nr vom 5. Juli 2005 müssen Investitionen an Beteiligte der laufenden belastet werden. Der für das Mischwasserbecken ProRheno eingestellte Betrag konnte wegen der verzögerten Terminplan nicht voll genutzt werden. Die Betriebskosten der ProRheon AG und der ARA Rhein AG wurden zu hoch budgetiert. 202 von 421

203 Über mehrere Monate wurde zur temporären Unterstützung der ARA Rhein AG ein AIB-Mitarbeiter ausgelehnt Nicht budgetierbare Unfall- und Krankentaggelder an Mitarbeiter mit langen Ausfallzeiten Wegen planerischer Anpassungen kann der zugesicherte Beitrag des Bundes an ein ARA GEP erst im Jahr 2008 nach Genehmigung durch den Regierungsrat beansprucht werden Die im Projekt ARA Birs vorgesehene Gasaufbereitungsanlage der IWB stand nicht zeitgerecht zur Verfügung. Das Biogas musste verstromt werden. Dementsprechend entfallen die Einnahmen aus dem Gasverkauf Die Abwasserkosten fielen tiefer aus als erwartet Höhere Abwasserkosten von zwei privaten Betrieben aufgrund des Mehranfalls an Abwasser Abfallbehandlung Für eine Bauunternehmung, welche auf der Deponieanlage Elbisgraben tätig ist, wurde zusätzlich Treibstoff eingekauft. Die Treibstoff-Lieferungen wurden an die Bauunternehmung weiterverrechnet (vgl. Konto ) Die Aufwendungen für den Platz zur Kompostierung von belastetem Grünschnitt entlang der Kantonsstrassen (Bewirtschaftung auf Minimalaufwand reduziert, wegen anderen Projekten) waren in diesem Jahre bedeutend geringer als in den Vorjahren. Zudem wurde die geplante Zerkleinerung und Verwertung von Holzabfällen auf das neue Jahr verschoben Wegen eines Fahrwerkbruches beim Trax und nicht vorhersehbaren Reparaturen bei den anderen Maschinen, gab es höhere Unterhaltskosten Es wurden wesentlich mehr Abfälle angeliefert als budgetiert, damit sind den Standortgemeinden auch mehr Abgaben zu zahlen Für die Umsetzung eines neuen Projektes musste ein zusätzlicher Pneulader angemietet werden. Die Kosten wurden dem Auftraggeber weiterverrechnet. (vgl. Konto ) Zusätzliche Aufwendungen/Überprüfungen für Dammüberwachung und Tunnelsanierung waren nötig Die Gemeinden stellten weniger Rückerstattungsanträge als angenommen Ausserordentliche Abschreibungen wegen stark rückläufigen Deponiegasmengen und entsprechend kürzerer Nutzungsdauer der Gasstation Es wurden wesentlich mehr Abfälle angeliefert als budgetiert, damit sind dem Bund auch mehr Abgaben zu zahlen Die KVA Basel lieferte mehr Schlacke als angenommen - demzufolge ergeben sich auch höhere Abgaben an die Kelsag Es wurden, sowohl in Liesberg, wie auch im Elbisgraben, wesentlich mehr Abfälle angeliefert als budgetiert Einnahmen aus der Vermietung eines Pneuladers (vgl. Konto ) Für die Umsetzung eines neuen Projektes wurde einer Bauunternehmung ein zurzeit nicht benötigter Teil der Deponiefläche vermietet. 203 von 421

204 Treibstoff-Lieferungen an Bauunternehmung die auf der Deponie Elbisgraben tätig sind (vgl. Konto ) Es wurden zwei Geräte verkauft, die wegen der Aufgabe der Tätigkeiten auf der Deponie Liesberg nicht mehr gebraucht wurden (1 Industrietraktor, 1 Transport- Anhänger) Energieerzeugung Die für die Energieerzeugung beinhaltet das Kalenderjahr. In der sind die Aufwendungen und Einnahmen der Fernwärme Liestal, der Fernwärme Kriegacker Muttenz und dem Wärmeverbund St. Jakob enthalten Überdurchschnittlich warme Heizperiode. Weniger starker Anstieg der Energiepreise als budgetiert. Vermehrter Einsatz von kostengünstigem Holz Technische Verbesserungen ermöglichten eine deutliche Reduktion des Wasserverbrauchs Weniger Stromproduktion mittels BHKW infolge wärmerer Witterung. BHKW's erzeugen wie erwähnt Strom, geben aber auch Wärme ab, die verkauft wird. Bei wärmerer Witterung besteht jedoch weniger Wärmebedarf bei unseren Kunden. Die Betriebszeiten unserer BHKW's richten sich nach dem Wärmebedarf. Je kleiner der Wärmebedarf je kürzer die Betriebzeiten der BHKW's und je weniger Strom wird produziert. Grösserer Stromverbrauch im Kantonsspital Liestal (KSL) Die Prämien wurden zu hoch budgetiert Mehrwertsteuer für interne Verrechnungen Betreuung des Wärmeverbundes "Ziegelhof" durch FHKW-Personal Infolge einer überdurchschnittlich warmen Heizperiode konnte weniger Energie als budgetiert verkauft werden Rückvergütung aus Schadenpool FKD für einen Feuerschaden am BHKW Fernwärme Liestal Aus Sicherheitsgründen musste das Hochkamin um 15m gekürzt werden. 235 Amt für Raumplanung 2350 Amtsleitung / Grundlagen und Informatik Siehe Kreditverschiebung (S) auf Konti und Zusätzliche Ausgaben Familienausgleichskasse Beiträge an Vorpensionierungen sind nicht planbar Der Trend zu elektronischer Informationsbeschaffung über das Internet führt zu einer Reduktion der benötigten Fachliteratur Fotoarbeiten werden nach Bedarf in Auftrag gegeben. Moderne digitale Technologie führt zu weniger Aufwand Siehe Kreditverschiebung (S) aus Konto und Kreditübertragung (U) Salina Raurica Es handelt sich um die Ausgaben für das GeoDatawarehouse. Ursprünglich (zum ersten Mal 2004) als Investition (Konto ) geplant, damit die Plandaten der 204 von 421

205 Gemeinden zentral verwaltet werden. Diverse Planungsbüros hatten unterschiedliche Datensätze, was zu Koordinationen und Gerichtsfällen führte. Im Rahmen der Bereinigung der Investitionskonti (sjahr ) wurde beschlossen, diese Beiträge in die Verwaltungsrechnung zu integrieren. Im sjahr wurden die budgetierten Mittel für den GIS-Schwerpunkt verwendet. Die Projekte wurden zu Ende geführt. Nach dem GIS Schwerpunkt wurden weniger Mittel für die Aufbereitung neuer Daten der Gemeinden benötigt Es wurden mehr Daten an Private abgegeben und in gestellt als in den Vorjahren Kantonsplanung Der Kantonale Richtplan wurde vom Landrat noch nicht genehmigt, deshalb konnte die Publikation nicht erfolgen Siehe Kreditverschiebung (S) auf Konto Lärmmessungen werden nach Bedarf durchgeführt. Die genaue Anzahl ist im Voraus nicht quantifizierbar, was zu abweichungen führt. - Bundesauftrag Lärmsanierung entlang der SBB-Bahnlinien. Planung und Projektierung. Aufwendungen des Kantons werden durch Bund (siehe Konto ) abgegolten. - Weniger Projektarbeiten aufgrund des Agglomerationsprogramms führten zu weniger Ausgaben als geplant (siehe Konto ) Vom Landrat zusätzlich zum bewilligte Mittel für 'Schweiz Mobil' Lärmsanierung entlang der SBB-Bahnlinien. Massnahmen (Einbau von Schallschutzfenstern). Aufwendungen des Kantons werden durch den Bund (siehe Konto ) abgegolten Lärmsanierung entlang der SBB-Bahnlinien. Vergütung des Bundes für den Vollzugsaufwand des Kantons Basel-Landschaft. Die Höhe des Aufwandes ist nicht vorhersehbar Weniger Projektarbeiten aufgrund des Agglomerationsprogramms führten zu weniger Ausgaben als geplant (siehe Konto ). Die Rückerstattung des Kantons Basel-Stadt reduziert sich entsprechend Lärmsanierung entlang der SBB-Bahnlinien. Beiträge Bund in der Höhe der Aufwendungen aus Konti und Kantonale Denkmalpflege Die notwendige anwaltliche Vertretung der Denkmal- und Heimatschutzkommission im Falle Arlesheim (Hallenbad beim Dom) führte zu einer überschreitung Die geplanten Baudokumentationen und Fotografien konnten infolge Bauverzögerungen nicht ausgeführt werden Siehe Kreditverschiebung (S) aus Konto Siehe Kreditverschiebung (S) aus Konto Im Jahr waren deutlich weniger Baustellen zu begleiten, für welche Spezialuntersuchungen notwendig waren. Die Anzahl Baustellen resp. Renovationen usw. ist abhängig von der wirtschaftlichen Lage allgemein und von der Kapazität der jeweiligen Eigentümer. 205 von 421

206 Für mehrere grössere Renovations- und Umbauprojekte sind die Schlussabrechnungen eingereicht worden. Für die bereits geleisteten und abgerechneten Leistungen ist die Denkmalsubvention an die Eigentümer ausbezahlt worden Natur und Landschaft Fotoarbeiten werden nach Bedarf in Auftrag gegeben. Moderne digitale Technologie führt zu weniger Aufwand Der Landrat bewilligte den Verpflichtungskredit für den Amphibien- Ersatzstandort "Klingenthal" (LRB 2428 vom 3. Mai ). Gemäss diesem Beschluss wurde mit der Erarbeitung des Gestaltungskonzeptes begonnen Die erforderliche Verpflichtungskreditvorlage betreffend Naturschutz im Wald ist erst in Erarbeitung. Daher ist ein beträchtlicher Anteil der Mittel noch nicht freigegeben. Mehrkosten sind begründet durch folgende Aufgaben, welche nicht budgetiert, aber dringend zu realisieren waren: NFA (Grundlagenerarbeitung zuhanden des Bundes), Naturschutzgutachten Falkenfluh, Mediation in der Abteilung NL, Fertigstellung des Konzeptes für das Amphibienleitsystem Ziegelei Oberwil und Erfolgskontrollen Ökologischer Ausgleich. Die Kosten für die Erfolgskontrollen Ökologischen Ausgleich von rund 15'000 Franken wurden durch entsprechende Minderausgaben im Lohnkonto kompensiert Die -Abweichung ist auf Verzögerungen bei der Unterschutzstellung von Waldgebieten gemäss "Programm Naturschutz im Wald" zurückzuführen. Die geplante Unterschutzstellung von Magerwiesen von nationaler Bedeutung im Laufental hat sich verzögert. Dementsprechend ergaben sich Minderausgaben für Abgeltungen Die Unterschutzstellung von Naturobjekten ist nicht genau terminierbar. Zudem ist im Voraus nicht bekannt, wie sich die Abgeltungen für die Öffentlich-rechtlichen Beschränkungen (Grundbuchanmerkungen) auf die einzelnen Empfängergruppen verteilen (Gemeinden, Bürgergemeinden, Private). Die abweichung ist durch diesen Umstand sowie durch Projektverzögerungen begründet Der Verpflichtungskredit für Naturschutz im Wald ist auf verschiedene Konti aufgeteilt nach Gruppen von Leistungserbringern (Gemeinden, Bürgergemeinden, Private). Da jeweils im Voraus nicht bekannt ist, wie sich die Beiträge auf die einzelnen Konti verteilen werden, ist eine genaue ierung nicht möglich und dementsprechend kommt es zu entsprechenden Abweichungen. In Ziffer 4 des Landratsbeschlusses Nr. 827 vom 28. Oktober 2004 ist dieser Sachverhalt festgehalten Der Betrag für die Durchlaufenden Bundesbeiträge an Dritte kann nicht genau budgetiert werden, da er im Voraus nicht bekannt ist. Deshalb ergeben sich jährlich unterschiedlich hohe Abweichungen zum jeweiligen. Die Abweichung ergab sich primär durch das Projekt "Amphibien-Ersatzstandort Mühlitäli" in Allschwil (vgl. Konto ) Die Mehreinnahmen bei den Bundesbeiträgen sind durch die Einführung des NFA per bedingt. Infolge des Systemwechsels bei den Bundessubventionen mussten alle Projekte bis Ende Dezember abgerechnet werden. Bisher erfolgte die Abrechnung jeweils per Ende November. Die Bundesbeiträge an die Dezember-en wurden dann im Folgejahr ausbezahlt Siehe Konto öffentlicher Verkehr Vom Fahrplanjahr auf das Fahrplanjahr 2008 ergaben sich keine wesentlichen Linienänderungen. Deshalb wurde der ÖV-Linienplan nicht neu gedruckt. Der geplante Trendbericht über die Benutzung des ÖV-Angebotes im Kanton BL konnte nicht erstellt werden. 206 von 421

207 Nachträglich wurden 71'000 Franken als Kompensation für den Einsatz eines Mitarbeiters in der Projektleitung "EURO 08 der Host City Basel" bewilligt. Die budgetierten Kosten von 60'000 Franken für das Marketing Regio-S-Bahn wurden in die Vereinbarungen mit der SBB integriert (Konto ) Höhere Bundesbeteiligung an den Kosten für die Einführung des neuen, teureren Rollmaterials (Flirt-Züge) auf der Regio-S-Bahn Korrekturen der Jahresabgrenzungen für die Abrechnung der grenzüberschreitenden ÖV-Linien BS/BL Details sind in der nachfolgenden Aufstellung ersichtlich. Bezeichnung Abweichung Abgeltungen an die TU (ohne SBB) 17'238'278 19'500'000-2'261'722 Beiträge an die UABOS 21'287'570 20'900' '570 Investitionsbeiträge: Bahnhofaus- u. Neubauprogramm 3'014'028 14'130'000-11'115'972 BLT, Depoterweiterung Hüslimatt 0 5'687'000-5'687'000 Gleiserneuerungen Tramlinie 14 I -513'373 1'735'000-2'248'373 Gleiserneuerungen Tramlinie 3 1'473' ' '090 Total Beiträge an Investitionen 3'973'745 22'272'000-18'298'255 Dritter Total Konto 42'499'593 62'672'000-20'172'407 Aufgrund der positiven Ertragsentwicklung konnten geringere Abgeltungen an die Transportunternehmen erreicht werden. Beiträge an Investitionen Dritter: Verzögerungen beim Bahnhofaus- und Neubauprogramm Regio-S-Bahn Basel (Dornach-Arlesheim, Salina Raurica). Die Depoterweiterung Hüslimatt musste bis Ende abgeschlossen sein, um den Verlust der Bundesbeiträge von rund 1 Mio. Franken zu vermeiden. Auch die Gleiserneuerungen der Tramlinie 14 mussten forciert und per Ende abgeschlossen und verbucht sein um den Verlust der Bundesbeiträge von ca. 211'000 Franken abzuwenden. Rückzahlung der BLT Transport AG aufgrund der definitiven Abrechnung. Die Arbeiten für die Gleiserneuerungen der Tramlinie 3 (Schlaufe Birsfelden) wurden nach diversen Verzögerungen im laufenden Jahr ausgeführt Die Gemeindebeiträge ergeben sich aus den Abgeltungen an die SBB (360.00), den Beiträgen an Basel-Stadt (361.10), den Abgeltungen an die Transportunternehmen sowie den Beiträgen an die Umweltschutzabonnemente (364.00) Bauinspektorat Kreditverschiebung nach , BUD-Informatik im Generalsekretariat. Erledigung des Effizienzsteigerungsprogrammes durch BUD-Informatik Anpassung Delkredere aufgrund des aktuellen Debitorenbestandes. (5 auf inländische Forderungen 10 auf ausländische Forderungen) Lufthygieneamt beider Basel Die Saldovorgaben der beiden Kantone Basel-Landschaft und Basel-Stadt wurden erst nach Abschluss der ierung in unserm Kanton abgeglichen. Das hat zur Folge, dass bei paritätischer Finanzierung durch die beiden Basel dem Lufthygie- 207 von 421

208 neamt eine nachträgliche restriktion von über 200'000 Franken auferlegt werden musste Weniger Einsätze von Praktikanten als budgetiert Der Kanton bezahlt neu ab Beiträge an die Familienausgleichskasse (FAK). Da die Kinderzulagen als Folge dieser Neuregelung durch die FAK bezahlt werden, reduzieren sich die Lohnkosten (Konto ) Zusätzliche nicht budgetierte Arbeitgeberbeiträge für Pensionskassen-Einkäufe (infolge Lohnerhöhungen) Verzicht auf die Erstellung von Informationsmaterial und Einsparungen bei der Öffentlichkeitsarbeit bezüglich Luftqualität Rückstellung und Einsparungen bei der Anschaffung von Luftmessgeräten Erhöhter Unterhalts- und Reparaturaufwand für ältere Messgeräte Einsparungen durch Verschiebung der Abklärungen der Feinstaub-Emissionen und - Immissionen (Projekt Aerowood), Verzicht auf Messung der Stickstoff-Deposition, Verschiebung der Kontrolle der Carosserie-Betriebe. Realisierung des Immissionskatasters für nichtionisierende Strahlung im Rahmen eines nationalen Forschungsprogramms, an dem das LHA als Projektpartner beteiligt ist Erhöhte Gebühreneinnahmen als Folge zusätzlicher kostenpflichtiger Messungen und Kontrollen Sicherheitsinspektorat Mehrere Mitarbeiter haben Ferien vom 13. Monatsgehalt gekauft Neben den kostenpflichtigen Kursen wurden mehrheitlich verwaltungs-interne Kurse besucht, die für die Dienststellen kostenlos sind Die Kosten für die Informationsveranstaltung wurden von der Privatindustrie übernommen Bereitstellung von Finanzmitteln für den Einkauf von fehlenden Ressourcen (Einkauf von Fremdleistungen) personeller/fachlicher Art. Kreditverschiebung an die BUD- Informatik im Generalsekretariat (vgl. Konto ) Amt für Liegenschaftsverkehr Im Schloss Wildenstein ist Mehraufwand für die Schloss-Wartung entstanden Es konnten praktisch alle Heizkosten in den Heizkostenabrechnungen weiterbelastet werden. Unbewohnte Liegenschaften wurden nicht beheizt Zu hoch budgetiert Es wurden nur die nötigsten Renovationsarbeiten an Gebäuden und Grundstücken durchgeführt Die Umsätze unserer Konzessionsnehmer erreichten die dem zugrunde gelegten Werte nicht, so dass weniger Einnahmen verbucht werden konnten. Hauptgrund ist der Umbau der Nationalstrasse welcher zu bedeutendem Umsatzrückgang in der Raststätte Pratteln geführt hat Es konnten unerwartet mehr Liegenschaften verkauft werden. 208 von 421

209 Einerseits konnten im Schloss Wildenstein weniger Mieten vereinnahmt werden und andererseits wurde die Liegenschaft 'untere Fabrik' in Sissach verkauft, weshalb die Mietzinseinnahmen entfallen sind vgl. Konto Schadenfälle können nicht vorausgesehen werden. Es sind mehr Schäden entstanden als budgetiert Hierbei handelt es sich um Dienstbarkeitsentschädigungen, welche nicht genau vorausgesehen werden können. 209 von 421

210 KANTON BASEL-LANDSCHAFT JUSTIZ-, POLIZEI- UND MILITÄR- DIREKTION 210 von 421

211 JPMD Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 156' ' '854 1' Personalaufwand 119' ' ' Sachaufwand 21'800 20'219 21'294-1' Passivzinsen Abschreibungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 35 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 11'301 11'659 8'396 3' Eigene Laufende Beiträge 2'186 2'463 2' Durchlaufende Beiträge 1'257 1'413 1' > Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 39 Interne Verrechnungen Ertrag Laufende 85'309 83'397 95'623-12' Steuern 0 41 Regalien und Konzessionen Vermögenserträge Entgelte 65'716 64'018 73'751-9' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 778 1' Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 6'778 6'153 8'672-2' Laufende Beiträge für eigene 8'912 8'737 9' Durchlaufende Beiträge 1'257 1'413 1' > Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds Interne Verrechnungen Saldo -71'374-73'310-59'231-14' von 421

212 JPMD Investitionsrechnung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07>Bu.07 N absolut in 5 Ausgaben Investitionsrechnung 136 3'451 6'500-3' Investitionen in Sachgüter 136 3'451 6'500-3' Eigene Investitionsbeiträge 57 Durchlaufende Investitionsbeiträge 6 Einnahmen Investitionsrechnung 66 Investitionsbeiträge für eigene 67 Durchlaufende Investitionsbeiträge Netto-Investitionen 136 3'451 6'500-3' von 421

213 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2400 JPMD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 9'482 10'264 10' Löhne Verwaltungspersonal 4'240'475 4'377'739 3'620'932 B 756' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 41'168 44'329 36'000 8' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 226' ' '000 16' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 80'070 9'000 B 71' Arbeitgeberbeitrag ALV 36'465 37'148 35'000 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 443' ' '000-13' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 82' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'805 7'187 6' Allgemeine Ausbildung 178' ' '000 B 45' Informatik-Ausbildung 92' ' '000-3' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 11'290 24'020 10'000 B 14' Büromaterial 96'407 92'067 65'000 B 27' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 31'147 57'139 77'000 UB -19' Spesen 100' ' '000 9' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 69'224 60'315 46'500 B 13' Berater, Gutachter, Experten 350' ' '000 UB 88' Transporte durch Dritte Telefongebühren 1'142 1'348 1' Porti 49'646 47'248 40'000 7' Bankspesen Postcheck-Gebühren 2'075 2'133 2' Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 7'298 7' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übriger Sachaufwand '000-9' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 2' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 225' ' '000 7' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Bewilligungsgebühren 1'350'868 1'013'118 1'314'500 B -301' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 527' ' '500-8' Rückerstattung Material-, Kurskosten 0 2'000-2' Gebühren sonstige Dienstleistungen 7'300 6'955 8'000-1' Verkauf Übriges 0 54'098 B 54' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 2'355 49'898 1'000 B 48'898 4' Erwerbsausfallentschädigung 48'808 3'529 15'000 B -11' Unfall- und Krankengelder 15'913 12'056 5'000 7' Rückerstattung Betreibungskosten von 421

214 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2400 JPMD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Rückerstattung Telefongebühren 129 1'000-1' Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattung Beiträge (aus lfd. Rg.) 46'678 52'910 50'000 2' Rückerstattung Übriges 78'983 38'561 10'000 B 28' Verwaltungserträge Übriges 13'350 26'432 1'000 B 25'432 2' Beiträge von Basel-Stadt 50'132 52'910 50'000 2' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 265' ' '000 20' Ertrag aus internen Verrechnungen 440'000 3 Aufwand laufende 6'298'531 6'479'714 5'448'532 4 Ertrag laufende 2'846'801 2'087'483 2'223'100 Saldo laufende -3'451'730-4'392'231-3'225' Handelsregister Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 350' ' '000-11' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 16'460 15'988 17'000-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 5'480 1'000 B 4' Arbeitgeberbeitrag ALV 2'820 2'726 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 31'591 26'321 31'000-4' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Büromaterial 10'272 11'914 10'000 1' Porti 9'349 13'000 B -13' Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren 5'693 7'836 2'000 5' Übrige Dienstleistungen von Dritten 94' '020 87'000 B 19' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 8' '000-4' Entschädigungen an den Bund 164' ' '000 5' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Übrige Gebühren für Amtshandlungen 1'647'895 1'521'713 1'550'000-28' Rückerstattung Betreibungskosten 1'292 2' ' Aufwand laufende 694' ' '900 4 Ertrag laufende 1'649'207 1'524'301 1'550'800 Saldo laufende 954' ' ' Amtsvormundschaften 214 von 421

215 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2402 Amtsvormundschaften Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'630'570 1'637'993 1'667'000-29' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 85'135 85'215 86' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 29'208 4'000 B 25' Arbeitgeberbeitrag ALV 14'333 14'350 14' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 180' ' '000-16' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'666 2'782 2' Büromaterial 14'530 15'471 20'000-4' Spesen 30'291 31'561 35'000-3' Porti 8'670 10'140 10' Postcheck-Gebühren Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 500 1'165 1' Übriger Sachaufwand Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 12'000 12'000 12' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Unfall- und Krankengelder 3' Rückerstattung Übriges 235' ' '000 B 72' Rückerstattung von Gemeinden 796' '537 1'350'000 B -533' Aufwand laufende 1'980'719 2'005'416 2'033'400 4 Ertrag laufende 1'035'038 1'089'134 1'550'100 Saldo laufende -945' ' ' Zivilstandswesen Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'924'735 1'880'811 1'918'000-37' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 101'071 98'131 99'900-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 33'632 5'000 B 28' Arbeitgeberbeitrag ALV 19'052 18'462 18' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 222' ' '000-17' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'543 3'566 3' Allgemeine Ausbildung 8'671 25'116 5'000 B 20' Büromaterial 43'961 36'413 40'000-3' Übriges Verbauchsmaterial 10'740 14'043 12'000 2' Spesen 11'897 4'846 8'000-3' Porti 34'960 33'033 40'000-6' Betreibungsgebühren 7'773 7'197 2'000 5' Übrige Dienstleistungen von Dritten 8' '000-8' von 421

216 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2403 Zivilstandswesen Konto Bezeichnung Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 6'562 3'372 4' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 657' ' '000 50' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 2'000-2' Erwerbsausfallentschädigung 12' Unfall- und Krankengelder 3' Rückerstattung Betreibungskosten 1'130 1' '549 1' Rückerstattung Porto, Fracht '000-1' Aufwand laufende 2'403'730 2'347'465 2'370'100 4 Ertrag laufende 674' ' '100 Saldo laufende -1'728'860-1'655'516-1'726' Pass- und Patentbüro Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 19'156 12'384 16'000-3' Löhne Verwaltungspersonal 414' ' '000-13' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 20'930 21'441 22' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 7'348 1'000 B 6' Arbeitgeberbeitrag ALV 3'792 3'885 3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 37'174 36'577 49'000-12' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Büromaterial 7'321 8'525 15'000-6' Ausweisformulare 30'000 30'000 B -30' Porti 16'015 15'168 20'000-4' Postcheck-Gebühren 2'789 3'443 3' Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 6'847 9'759 10' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben '710 3'000 B 25' Entschädigungen an den Bund 1'688'527 1'057'631 1'550'000 B -492' Konzessions-, Patentgebühren 701' ' '000 1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Bewilligungsgebühren 280' ' '000 B 42' Prüfungs-, Kontrollgebühren 47'950 48'250 37'000 B 11' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 2'987'797 1'905'572 2'650'000 B -744' Verkauf Drucksachen 1'181 1' von 421

217 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2404 Pass- und Patentbüro Konto Bezeichnung Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Porto, Fracht ' Aufwand laufende 2'248'878 1'614'649 2'145'700 4 Ertrag laufende 4'019'825 2'931'492 3'619'500 Saldo laufende 1'770'947 1'316'843 1'473' Bewilligungen, Freiheitsentzug und Soziales Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'265'119 2'464'725 2'883'000 B -418' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 114' ' '000 B -15' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 43'295 7'000 B 36' Arbeitgeberbeitrag ALV 21'590 23'689 26'900-3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 222' ' '000 B -53' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 4'861 5'764 5' Büromaterial 15'946 21'332 13'000 8' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen 127'469 82'877 54'500 B 28' Porti 6'335 3'220 5'000-1' Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 65'875 35'221 22'000 B 13' Übrige Dienstleistungen von Dritten Besondere Auslagen von Behörden und Gerichten 0 3' '510 3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 449' ' '000 B 43' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 6'905 10'899 8'000 2' Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 8'910'983 9'897'197 6'105'005 B 3'792' Beiträge an Heime und Institutionen 264' ' '000 B -36' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 360' ' ' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 1'117'085 1'004'373 1'212'000 B -207' Aufwand aus internen Verrechnungen 25'215 21'895 25'000-3' Kontokorrentzinsen Geldinstitute von 421

218 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2405 Bewilligungen, Freiheitsentzug und Soziales Konto Bezeichnung Bewilligungsgebühren 1'590 1'020 5'000-3' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 6'200 10'250 10' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 2'919 2' Erwerbsausfallentschädigung 16' Unfall- und Krankengelder 46'055 32'677 10'000 B 22' Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Beiträge (aus lfd. Rg.) 30'940 29'641 30' Rückerstattung Übriges 29'670 23'945 40'000 B -16' Verwaltungserträge Übriges 8'856 9'740 5'000 4' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 163' ' '000 B -631' Beiträge von Basel-Stadt 941' ' ' Beiträge von Gemeinden an Massnahmen 1'342'320 1'401'612 1'600'000 B -198' Aufwand laufende 13'979'041 14'938'649 11'749'205 4 Ertrag laufende 2'587'082 2'591'212 3'410'000 Saldo laufende -11'391'959-12'347'438-8'339' Vormundschaftsamt Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 54'500 55'902 55' Löhne Verwaltungspersonal 309' ' '000-11' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 21'803 20'559 18'000 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 7'046 1'000 B 6' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'130 3'882 3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 36'253 29'425 35'000-5' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Büromaterial 9'219 7'859 10'000-2' Spesen 3'649 3'111 5'000-1' Porti 9'077 9'938 10' Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren 1'652 2'126 1'000 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten Parteientschädigungen 9'792 8'921 10'000-1' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 156' ' '000 B -29' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 32'291 14'423 9'000 5' Kontokorrentzinsen Geldinstitute von 421

219 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2406 Vormundschaftsamt Konto Bezeichnung Übrige Gebühren für Amtshandlungen 33'828 33'718 35'000-1' Verkauf Drucksachen Erwerbsausfallentschädigung 0 6'196 6' Rückerstattung Betreibungskosten Rückerstattung Übriges 132' ' '000-12' Aufwand laufende 649' ' '200 4 Ertrag laufende 166' ' '100 Saldo laufende -482' ' ' JPMD Informatik Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'234'457 1'269'962 1'264'000 5' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 24' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 62'440 65'009 63'000 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 22'280 3'000 B 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'938 11'339 10' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 127' ' '000 1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'034 2'190 2' Büromaterial 1'924 1'629 1' Informatik 4'387'681 3'031'296 2'648'000 UBM 383' Spesen 11'992 8'624 1'000 7' Porti 0 1'600 1' EDV-Leistungen Dritter 426' ' '000 B -240' EDV-Wartung 673'158 1'246'953 1'240'000 6' EDV-Lizenzen 102' '395 85'000 B 34' Verkauf Übriges 20'140 17' B 17'280 17' Unfall- und Krankengelder 2' Rückerstattung Übriges 16'576 37' '000 B -242' Verwaltungserträge Übriges 0 21'214 50'000 B -28' Ertrag aus internen Verrechnungen 0 440' ' Aufwand laufende 7'065'088 6'098'701 5'874'900 4 Ertrag laufende 38' ' '100 Saldo laufende -7'026'364-5'582'298-5'104' Rechtsdienst 219 von 421

220 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2410 Rechtsdienst Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 975' ' '000-7' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 484' ' '000 B -100' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 74'953 75'499 47'000 B 28' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 25'878 4'000 B 21' Arbeitgeberbeitrag ALV 11'887 11'395 6'400 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 135' '484 94'000 B 29' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'213 2'204 1'200 1' Büromaterial 9'747 13'105 12'000 1' Spesen ' Porti 2'111 1'660 4'000-2' Betreibungsgebühren 384 1'175 1' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 32'312 38'325 35'000 3' Erwerbsausfallentschädigung 3' Unfall- und Krankengelder 2' Rückerstattung Betreibungskosten Aufwand laufende 1'697'087 1'706'571 1'729'600 4 Ertrag laufende 38'385 40'158 35'000 Saldo laufende -1'658'702-1'666'413-1'694' Staatsanwaltschaft Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'613'335 1'749'020 1'825'000-75' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 84'069 91'342 94'800-3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 31'306 5'000 B 26' Arbeitgeberbeitrag ALV 12'678 13'373 13' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 163' ' '000 B -22' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'358 2'584 2' Büromaterial 23'566 25'473 20'000 5' Spesen 2'029 2'704 3' Porti 17'452 17'364 25'000-7' Betreibungsgebühren 6'822 1'785 5'000-3' Parteientschädigungen 499' ' '000 B 108' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene '500-1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 8'851 9'961 5'000 4' Gerichtsgebühren 78'074 91' '000-8' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 1'862 1'063 1' von 421

221 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2411 Staatsanwaltschaft Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 3' Unfall- und Krankengelder 0 2'694 2' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien Rückerstattung Porto, Fracht Aufwand laufende 2'434'970 2'530'252 2'500'500 4 Ertrag laufende 83'370 95' '000 Saldo laufende -2'351'601-2'434'962-2'399' Jugendanwaltschaft Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'232'193 1'317'926 1'478'000 B -160' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 3'926 27'977 UB 27' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 62'711 68'130 76'000-7' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 23'350 4'000 B 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'684 11'536 13'000-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 111' ' '000-10' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'988 2'229 2' Büromaterial 20'742 21'564 17'000 4' Spesen 8'580 6'945 10'000-3' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 1'240 2'248 2' Berater, Gutachter, Experten 31'917 23'629 24' Porti 13'526 14'886 15' Postcheck-Gebühren 1'083 1'343 1' Betreibungsgebühren 0 1'112 1' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 38'448 60'903 45'000 B 15' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 7' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 186' ' '000-13' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 1'536 1' Erwerbsausfallentschädigung 3'466 6'749 6' Unfall- und Krankengelder 0 4'996 4' Verwaltungserträge Übriges 5' Aufwand laufende 1'545'106 1'702'207 1'815'900 4 Ertrag laufende 195' ' '100 Saldo laufende -1'349'439-1'498'069-1'611' von 421

222 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2420 Polizei Basel-Landschaft Konto Bezeichnung Löhne Polizei 52'827'220 52'808'655 53'750' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 2'706'735 2'756'931 2'749'000 7' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 944' '000 B 813' Arbeitgeberbeitrag ALV 487' ' '000 16' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 4'351'178 4'067'911 4'352' ' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 428' ' '000 B 47' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 90'672 95'914 90'000 5' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 934'210 1'844'047 1'947'000 M -102' Allgemeine Ausbildung 411' ' '000 UB 66' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 6'787 95'216 20'000 B 75' Büromaterial 348' ' '730-9' Publikationen 73'342 67'329 98'250 B -30' Ausweisformulare 13'915 4'857 10'500-5' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 1'330'236 1'335'558 1'399'400 U -63' Übrige Anschaffungen 1'064 12'000 B -12' Übriges Verbauchsmaterial 362' ' '300 UB -107' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 602' ' '300 B -144' Miete und Pacht von Liegenschaften 16'327 13'704 52'200 B -38' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 48'464 76' '900 B -39' Spesen 1'025' '995 1'052'930 B -231' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 93'810 95' '400 B -33' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 20'791 24'070 31'500-7' Berater, Gutachter, Experten 5'528 10'119 26'500 B -16' Übersetzungen, Dolmetscher Transporte durch Dritte 130' ' '000 2' Entsorgungsaufwand 4'583 3'109 9'500-6' Telefongebühren 2'494 2'894 2' Porti 434' ' '100 B -57' Bankspesen 76'918 69'694 60'000 9' Postcheck-Gebühren 57'874 82'666 52'000 B 30' Betreibungsgebühren 14'349 16'245 15'000 1' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Übrige Dienstleistungen von Dritten 681' ' '800 UB -250' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 11'028 8'256 10'000-1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. 131' ' '000 B -74' von 421

223 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2420 Polizei Basel-Landschaft Konto Bezeichnung Guthaben Kleindifferenzen / unerlaubte Abzüge Abschreibung a. Wertschriften des Finanzvermögens 10'763 43'449 B 43' Entschädigungen an den Bund 220' ' '600 B -54' Entschädigungen an übrige Kantone (o.ag,bs,so) 1'378 2'118 1'000 1' Beiträge an Basel-Stadt 20'767 20'767 25'500-4' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 71' ' '100 B -62' Übrige Beiträge an private Organisationen 98'073 93'200 96'000-2' Aufwand aus internen Verrechnungen 4'787 1'891 5'000-3' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 631 7'476 6'000 1' Buchgewinn Wertschriften, Liegenschaftsverkauf 58' '520 B 249' Bewilligungsgebühren 982'304 1'106'108 1'054'600 51' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 1'808'672 1'862'196 2'060'000 B -197' Schul-, Kursgelder 4'200 18'050 23'500-5' Gebühren sonstige Dienstleistungen 269' ' '600 5' Verkauf Produkte, Material 21'957 10'214 15'000-4' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist '464 B 106' Erwerbsausfallentschädigung 82'414 58'141 30'000 B 28' Unfall- und Krankengelder 323' ' '000 B 73' Rückerstattung Dienstleistungen 677' ' '300-73' Rückerstattung für Experten-,Projektierungsaufwand 23' Rückerstattung Betreibungskosten 3'778 2'752 5'000-2' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien Rückerstattung Telefongebühren 6'208 4'309 7'600-3' Rückerstattung Porto, Fracht 2'596 1'998 13'000 B -11' Bussen 16'212'154 17'667'280 22'800'000 B -5'132' Rückerstattungen vom Bund 2'371'184 2'209'710 2'130'000 79' Rückerstattung von Basel-Stadt 55'392 42'159 2'100 B 40'059 1' Rückerstattung von Aargau 55'888 58'693 55'900 2' Rückerstattung von Solothurn 118' ' '300 3' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 235' ' '000 B -70' von 421

224 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2420 Polizei Basel-Landschaft Konto Bezeichnung Rückerstattung von Gemeinden 163' '582 2'000'000 B -1'872' Rücedrstattung von öffentlich rechtlichen Institutionen 0 94'617 94'617 3 Aufwand laufende 68'161'365 70'522'393 71'985'210 4 Ertrag laufende 23'477'645 25'227'939 31'865'400 Saldo laufende -44'683'720-45'294'454-40'119' Motorfahrzeugkontrolle Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'740'401 2'638'513 2'535' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 25'087 32'255 25'000 7' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 138' ' '000 4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 48'016 6'000 B 42' Arbeitgeberbeitrag ALV 25'759 25'951 26' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 180' ' '000-16' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 22'150 B 22' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 4'796 5'028 5' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 19'878 15'669 25'000-9' Büromaterial 96'611 82' '000 B -17' Publikationen 0 3'000-3' Ausweisformulare 96' ' '000 10' Bücher für Dritte, Übriges 36'022 9'653 25'000 B -15' Mobiliar 8'007 10'692 15'000-4' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 3'764 5'192 30'000 B -24' Übriges Verbauchsmaterial 451' ' '000 B -61' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 13'252 9'157 25'000 B -15' Miete und Pacht von Liegenschaften 0 1'000-1' Spesen 17'113 23'062 20'000 3' Berater, Gutachter, Experten 47'000 87' '000 B -40' Entsorgungsaufwand 4'836 4'490 10'000-5' Porti 339' ' '000-34' Leitungen ' Bankspesen ' Postcheck-Gebühren 162' ' '000 B -33' Betreibungsgebühren 27'190 2'463 25'000 B -22' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 290' ' '000 11' von 421

225 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2425 Motorfahrzeugkontrolle Konto Bezeichnung Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 139'759 40'588 B 40' Entschädigungen an den Bund 6'760 10'000 B -10' Aufwand aus internen Verrechnungen 512' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ' Bewilligungsgebühren 6'753'851 5'590'880 7'170'000 B -1'579' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 107' '101 80'000 B 751' Verkauf Drucksachen 3' '000-4' Verkauf Übriges 1'651'217 1'679'506 2'300'000 B -620' Erwerbsausfallentschädigung 23'832 4'103 4' Unfall- und Krankengelder 15'097 6'839 6' Rückerstattung Betreibungskosten 3'638 10'922 B 10' Rückerstattung Porto, Fracht 4'324 7'106 4'200 2' Rückerstattung Versicherungsprämien (o.pers.vers.) 297' ' '000-16' Rückerstattungen vom Bund 287' ' '000 B -37' Aufwand laufende 5'388'023 4'572'540 4'645'000 4 Ertrag laufende 9'147'616 8'738'222 10'225'200 Saldo laufende 3'759'593 4'165'682 5'580' Amt für Migration Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'878'986 2'730'259 2'842' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 4'203 5'622 5' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 147' ' '000 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 49'421 7'000 B 42' Arbeitgeberbeitrag ALV 27'009 26'406 26' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 264' ' '000 8' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'034 5'103 4' Büromaterial 39'562 56'086 64'000-7' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge Spesen 14'273 8'421 15'000-6' Infrastrukturaufwand Ausbildung, Ausschaffungen 28'085 44'139 20'000 B 24' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen '000-2' Übersetzungen, Dolmetscher 37'469 37'771 30'000 7' Porti 58'864 59'057 60' von 421

226 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2430 Amt für Migration Konto Bezeichnung Postcheck-Gebühren 11'789 16'464 15'000 1' Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'217 1'990 1' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 0 1'000-1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 23'012 19'846 15'000 4' Entschädigungen an den Bund 227' ' '000-17' Durchlaufende Beiträge an Institutionen 906' '714 1'100'000 B -198' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Bewilligungsgebühren 1'663'630 1'859'133 1'830'000 29' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 5'658 13'283 13' Erwerbsausfallentschädigung 4' Unfall- und Krankengelder 8'160 2'020 2' Rückerstattung Betreibungskosten Beiträge vom Bund 320' ' '000 B -429' Durchlaufende Beiträge vom Bund 906' '714 1'100'000 B -198' Aufwand laufende 4'676'640 4'582'694 4'831'500 4 Ertrag laufende 2'910'352 2'946'878 3'531'000 Saldo laufende -1'766'288-1'635'816-1'300' Arxhof, Massnahmezentrum für junge Erwachsene Konto Bezeichnung Löhne Heime 6'298'471 6'408'995 6'190' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 319' ' '000 19' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 113'349 15'000 B 98' Arbeitgeberbeitrag ALV 58'520 60'527 56'300 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 573' ' '000-8' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 33'050 25'000 B 25' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 10'895 11'718 10'500 1' Allgemeine Ausbildung 140' ' '700 7' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 28'308 26'721 20'000 6' Büromaterial 62'501 43'995 42'500 1' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 45'136 54'155 50'000 4' Mobiliar 137'395 94' '100 B -20' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 77'538 85' '600 B -69' Heizmaterial 60'720 43'692 65'000 B -21' Elektrizität 70'328 70'139 70' von 421

227 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2435 Arxhof, Massnahmezentrum für junge Erwachsene Konto Bezeichnung Lebensmittel-Verbrauch 293' ' '700 B 30' Wasch- und Reinigungsmittel 30'817 29'407 28'000 1' Fahrzeug-Treibstoffe und -schmiermittel 189' ' '000 6' Material- und Wareneinkauf 935' ' '000 B 97' Übriges Verbauchsmaterial 96' ' '000-4' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 710' ' '000 B 102' Mobiliar-Unterhalt 32'082 27'154 35'000-7' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 93'749 73'897 71'700 2' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 67'876 59' '000 B -40' Spesen 7'554 8'428 22'000 B -13' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 9'444 7'695 10'000-2' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 82'653 49'595 84'800 B -35' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 88'478 64'488 25'000 B 39' Berater, Gutachter, Experten 23'331 5'792 40'000 B -34' Telefongebühren 20'041 14'642 45'000 B -30' Porti 7'548 7'334 8' Bankspesen Postcheck-Gebühren 1'062 1' Betreibungsgebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 104'106 89'770 85'000 4' Übrige Dienstleistungen von Dritten 271' ' '000 B -29' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 65' '398 72'400 B 32' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 2'234 5'600 5' Entschädigungen an Basel-Stadt 80' '464 70'000 B 38' Beiträge an Vereine und Verbände 11'906 9'548 10' Aufwand aus internen Verrechnungen 13'049 12'538 15'000-2' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Mietzinsen Verwaltungsvermögen 99' '122 95'000 9' Rückerstattung vom Personal für Verpflegung 100' ' '000 B 13' Verkauf Treibstoff 187' ' '000 12' Verkauf Produkte, Material 1'837'649 1'701'061 1'500'000 B 201' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 188' ' '000 B 45' Vergütung Schadenfälle 19'303 22'410 2'000 B 20'410 1' Rückerstattung Dienstleistungen 134'020 67'572 25'000 B 42' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Versicherungsprämien 65'875 35'221 35' von 421

228 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2435 Arxhof, Massnahmezentrum für junge Erwachsene Konto Bezeichnung (o.pers.vers.) Beiträge vom Bund 1'765'919 1'789'627 1'600'000 B 189' Beiträge von Kantonen inkl. Konkordaten (ohne AG, BS, SO) 4'491'321 4'461'984 4'666' ' Aufwand laufende 11'156'251 10'960'802 10'537'800 4 Ertrag laufende 8'889'663 8'644'946 8'313'900 Saldo laufende -2'266'588-2'315'856-2'223' Bezirksschreiberei Arlesheim Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 3'203'487 3'175'490 3'251'000-75' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 11'055 7'155 15'000-7' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 166' ' '000-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 57'303 8'000 B 49' Arbeitgeberbeitrag ALV 30'296 30'432 31' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 270' ' '000-8' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 41' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'635 5'876 5' Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 69'959 59'917 60' Spesen 1'636 1'655 3'000-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 503 1'109 1' Porti 247' ' '000-20' Bankspesen Postcheck-Gebühren 4'683 4'576 6'000-1' Betreibungsgebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 0 1'155 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 5' '000-3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 500 1'000 1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben -30'740 13'281 7'000 6' Kleindifferenzen / unerlaubte Abzüge Kontokorrentzinsen Geldinstitute Verzugszinsen (ohne Steuer) 136'229 57'946 71'500 B -13' Gebühren Notariat 1'192'352 1'147'443 1'300'000 B -152' Gebühren Grundbuchämter 997' ' '000 B 101' Gebühren Erbschaftsamt 843' ' '000 84' von 421

229 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2450 Bezirksschreiberei Arlesheim Konto Bezeichnung Gebühren Betreibungs-/Konkursämter 2'644'660 2'717'707 2'875' ' Erwerbsausfallentschädigung 0 4'500-4' Unfall- und Krankengelder 0 1'337 8'000-6' Rückerstattung Porto, Fracht Verwaltungserträge Übriges Aufwand laufende 4'029'922 4'009'962 4'072'700 4 Ertrag laufende 5'814'871 5'811'164 5'959'700 Saldo laufende 1'784'949 1'801'202 1'887' Bezirksschreiberei Binningen Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 3'399'846 3'089'084 3'196' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 13'756 10'226 20'000-9' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 174' ' '000-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 55'455 8'000 B 47' Arbeitgeberbeitrag ALV 31'642 29'208 30' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 334' ' '000-12' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'893 5'641 5' Allgemeine Ausbildung 1'741 1'209 1' Büromaterial 64'424 64'073 65' Spesen 7'884 3'995 9'000-5' Porti 203' ' '000 10' Bankspesen Postcheck-Gebühren 2'697 3'042 3' Betreibungsgebühren 1'009 1'618 1' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 0 1'260 1' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben -37'476-7'911-7' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 1'947 1'170 1' Verzugszinsen (ohne Steuer) 1'489 1'252 1' Verzugszinsen Steuern 47'378 48'705 50'000-1' Gebühren Notariat 1'588'562 1'401'632 1'500'000-98' Gebühren Grundbuchämter 1'032' ' '000 67' Gebühren Erbschaftsamt 758' ' '000 51' Gebühren Betreibungs-/Konkursämter 2'025'041 1'938'301 1'975'000-36' Erwerbsausfallentschädigung 13' von 421

230 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2451 Bezirksschreiberei Binningen Konto Bezeichnung Unfall- und Krankengelder 14'880 20'404 B 20' Rückerstattung Betreibungskosten ' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht 4'563 14'621 B 14' Verwaltungserträge Übriges Aufwand laufende 4'205'042 3'892'955 3'973'600 4 Ertrag laufende 5'489'195 5'178'518 5'159'300 Saldo laufende 1'284'153 1'285'563 1'185' Bezirksschreiberei Liestal Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 3'254'652 3'031'237 3'294' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 165' ' '000-11' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 53'534 8'000 B 45' Arbeitgeberbeitrag ALV 29'993 28'177 30'200-2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 295' ' '000-26' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 100'000 B 100' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'578 5'440 5' Allgemeine Ausbildung Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 56'402 60'483 60' Spesen 12'102 3'664 7'500 B -3' Porti 209' ' '000 B -23' Bankspesen '500-1' Postcheck-Gebühren 13'464 14'526 2'000 B 12' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 0 1'155 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 2'363 13'369 3'000 B 10' Vergütungszinsen Bezirksschreibereien 1' '000-9' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 55'191 30'153 45'000 B -14' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 2'312 2'803 2' Verzugszinsen (ohne Steuer) 8'671 16'497 5'000 B 11' Gebühren Notariat 1'231'743 1'039'296 1'555'000 B -515' Gebühren Grundbuchämter 674' ' '000 B -357' Gebühren Erbschaftsamt 516' ' '000-5' Gebühren Betreibungs-/Konkursämter 2'652'677 2'431'695 2'525'000-93' von 421

231 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2452 Bezirksschreiberei Liestal Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 4'849 4'672 4' Unfall- und Krankengelder 15'499 17'081 B 17' Rückerstattung Telefongebühren Verwaltungserträge Übriges 9 3 Aufwand laufende 4'103'312 3'944'603 4'131'800 4 Ertrag laufende 5'106'992 4'598'386 5'537'000 Saldo laufende 1'003' '783 1'405' Bezirksschreiberei Sissach Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'269'624 2'244'836 2'325'000-80' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 18'995 16'048 13'000 3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 117' ' '000-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 40'334 6'000 B 34' Arbeitgeberbeitrag ALV 20'310 20'271 20' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 240' ' '000 B 91' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'794 3'921 3' Allgemeine Ausbildung 828 5'549 5' Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 40'084 39'880 40' Spesen 6'832 5'338 9'000-3' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen Porti 96'160 95'089 90'000 5' Bankspesen Postcheck-Gebühren 8'343 9'071 9' Betreibungsgebühren 2'609 2'867 2' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 2' '000-5' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ' Verzugszinsen (ohne Steuer) 20'890 4'926 10'000-5' Gebühren Notariat 1'137' '906 1'300'000 B -398' Gebühren Grundbuchämter 661' ' '000 B -319' Gebühren Erbschaftsamt 462' ' '000 B -75' Gebühren Betreibungs-/Konkursämter 975'094 1'029'364 1'025'000 4' von 421

232 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2453 Bezirksschreiberei Sissach Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 6'905 19'882 4'000 15' Unfall- und Krankengelder 423 3'417 1'500 1' Rückerstattung Betreibungskosten 1' ' Verwaltungserträge Übriges 2'711 2'069 2' Aufwand laufende 2'828'395 2'932'280 2'884'600 4 Ertrag laufende 3'270'006 2'818'670 3'594'500 Saldo laufende 441' ' ' Bezirksschreiberei Waldenburg Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'151'298 1'047'836 1'126'000-78' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 56'853 55'280 58'000-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 18'946 3'000 B 15' Arbeitgeberbeitrag ALV 9'767 9'544 9' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 101'953 89'584 99'000-9' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'816 1'843 1' Büromaterial 20'759 18'211 20'000-1' Spesen 1'988 1'766 2' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen Porti 55'153 55'078 55' Bankspesen Postcheck-Gebühren 2'894 9'616 1'500 8' Übriger Sachaufwand Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 2'835 17'570 1'000 B 16'570 1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 940 1' ' Verzugszinsen (ohne Steuer) Verzugszinsen Steuern -12'001 1'684 3'000-1' Gebühren Notariat 399' ' '000 B -60' Gebühren Grundbuchämter 237' ' '000 B -87' Gebühren Erbschaftsamt 215' ' '000 11' Gebühren Betreibungs-/Konkursämter 485' ' '000 B 113' Übrige Gebühren für Amtshandlungen Erwerbsausfallentschädigung 0 12'221 12' von 421

233 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2454 Bezirksschreiberei Waldenburg Konto Bezeichnung Unfall- und Krankengelder 5' Verwaltungserträge Übriges Aufwand laufende 1'405'806 1'325'634 1'378'261 4 Ertrag laufende 1'333'720 1'490'727 1'501'800 Saldo laufende -72' ' ' Bezirksschreiberei Laufen Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 1'267'775 1'313'771 1'347'000-33' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 12'378 4'912 10'000-5' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 68'336 68'380 71'000-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 23'436 3'000 B 20' Arbeitgeberbeitrag ALV 11'904 11'869 12' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 126' ' '000 B -25' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'221 2'299 2' Allgemeine Ausbildung Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 29'207 18'910 30'000 B -11' Spesen 6'147 5'760 6' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) Porti 68'620 60'298 60' Bankspesen ' Postcheck-Gebühren 5'506 6'728 6' Betreibungsgebühren 4'079 2'692 2' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Übriger Sachaufwand 130 5'720 5' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 1' '000-5' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 1'409 2'739 3' Verzugszinsen (ohne Steuer) 7'148 19'278 10'000 9' Gebühren Notariat 662' ' '000 B -213' Gebühren Grundbuchämter 452' ' '000 B -309' Gebühren Erbschaftsamt 218' ' '000 B -73' Gebühren Betreibungs-/Konkursämter 895' ' '000 B 83' Erwerbsausfallentschädigung 3' Unfall- und Krankengelder 4' von 421

234 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2455 Bezirksschreiberei Laufen Konto Bezeichnung Rückerstattung Betreibungskosten 535 2'409 2' Verwaltungserträge Übriges Aufwand laufende 1'605'510 1'642'616 1'697'400 4 Ertrag laufende 2'245'008 1'837'112 2'338'000 Saldo laufende 639' ' ' Amt für Militär und Bevölkerungsschutz Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 49'905 57'366 49'000 8' Löhne Verwaltungspersonal 3'254'112 3'300'621 3'380'000-79' Löhne Handwerker/Betriebspersonal 1'615' '016 1'027'000-45' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 60'141 71'485 71' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 310'616 31'983 47'000 B -15' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 256' ' '000 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 78'745 11'000 B 67' Arbeitgeberbeitrag ALV 46'920 41'068 40' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 448' ' '000-15' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 22'537 18'180 7'650 B 10' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 6'915 20'081 13'500 6' Allgemeine Ausbildung 7'994 5'708 21'400 B -15' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 3'886 8'225 1'000 7' Büromaterial 94'724 82'607 84'830-2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 259' ' '000 UB -30' Heizmaterial 0 35'000-35' Elektrizität 29'660 1'298 40'000 B -38' Wasch- und Reinigungsmittel 2'898 1'353 7'000-5' Übriges Verbauchsmaterial 54'918 74'041 73'000 1' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 33'932 58' '000 B -51' Übriger baulicher Unterhalt 217' ' '500 B -307' Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen 95' ' '820 2' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 45'824 36'446 35'000 1' Fahrzeugunterhalt inkl. Strassenmaschinen 3'580 12'951 5'000 7' Miete und Pacht von Liegenschaften 0 1'500 1' Spesen 51'668 46'038 49'800-3' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 41'435 16'059 23'500-7' von 421

235 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2470 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 170' ' '300 UB -29' Telefongebühren 8' Porti 42'541 44'444 60'000 B -15' Bankspesen Postcheck-Gebühren 8'661 12'530 11'000 1' Betreibungsgebühren 31'747 27'924 B 27' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 54'234 40'304 46'500-6' Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'600 47'582 10'000 UB 37' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 363' ' '190 B 176' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 19'265 38'436 60'000 B -21' Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen 55'070 63'172 49'500 B 13' Übrige Beiträge an private Organisationen 4'881 2'555 9'460-6' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 349' ' '000 B 239' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Mietzinsen Verwaltungsvermögen 14'278 16'874 15'000 1' Pachtzinsen Verwaltungsvermögen 69'068 86'177 60'000 B 26' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 21'489 23'996 20'000 3' Gebühren sonstige Dienstleistungen 2' Verkauf Drucksachen ' Verkauf Übriges 71'296 97'296 83'000 B 14' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 6' '822 B 135' Erwerbsausfallentschädigung 92'783 46'513 35'000 11' Unfall- und Krankengelder 51'880 37'319 B 37' Vergütung Schadenfälle 61'096 69' '000 B -278' Rückerstattung Betreibungskosten 31'747 27'924 B 27' Bussen 71'200 92'199 70'000 B 22' Verwaltungserträge Übriges 134'150 29' '600 B -108' Wehrpflichtersatz 777'814 1'033' '000 B 313' Rückerstattungen vom Bund 2'531'549 1'930'986 1'526'000 B 404' Durchlaufende Beiträge vom Bund 349' ' '000 B 239' Aufwand laufende 8'125'564 7'619'437 7'737'370 4 Ertrag laufende 4'287'562 4'139'845 3'289'100 Saldo laufende -3'838'001-3'479'593-4'448'270 Konto Bezeichnung Hochbauten 0 6'500'000-6'500' von 421

236 24 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion 2470 Amt für Militär und Bevölkerungsschutz Konto Bezeichnung Maschinen und Apparate 136'090 3'450'617 BM 3'450'617 5 Ausgaben Investitions- 136'090 3'450'617 6'500'000 6 Einnahmen Investitions Netto-Investitionen 136'090 3'450'617 6'500' von 421

237 Justiz-, Polizei- und Militärdirektion Kreditübertragungen (U) von ins Die Frankiermaschinen konnten wie geplant im mit neuen Geräten ersetzt werden (Anforderungen der PTT), jedoch verzögerte sich das Projekt der Geschäftsverwaltung im Generalsekretariat weiter, wodurch die beantragte Kreditübertragung nicht in Anspruch genommen werden musste Das Projekt Total Quality Management (TQM) konnte im Generalsekretariat weiter vorangetrieben werden (Erfassung der Hauptprozesse). Ein weiterer Schritt ist im 2008 geplant (vgl. dazu ebenfalls Kommentar zum Konto ) Die Realisierung der neuen MFK Lösung "CARI+" (LRV ) steht im Frühjahr 2008 kurz vor dem Abschluss. Die Kapazitätsprobleme bei der Lieferfirma haben den Beginn der Einführungsarbeiten im verunmöglicht. Der vom Landrat bewilligte Verpflichtungskredit kann jedoch eingehalten werden. Die Geschäftskontrollen bei den Bezirksschreibereien konnten nicht weiter vorangetrieben werden. Die Mittel wurden für FUNDUS "Fund- und Verwertungswesen" verwendet, da ab August das Fundbüro und der Verwertungsdienst seine Arbeit aufnahm. Da die Staufachstelle personell nicht mehr besetzt wird (Landratsbeschluss), wurden diese Mittel nicht benötigt. Das IT-Gebührenmodul bei den Bezirksschreibereien wurde realisiert Die vorgesehene Anstellung von neuen Mitarbeiterinnen im Zuge der Revision der Jugendstrafgesetzgebung konnte entgegen den ursprünglichen Absichten erst gegen Ende des sjahres erfolgen Die übertragenen 165'000 Franken für Stausensoren wurden nicht beansprucht. Die umfangreiche Projektbearbeitung (Besprechungen mit dem Tiefbauamt sowie Bildung einer Arbeitsgruppe Stauerfassung) sowie die Kündigung des Staumanagers haben eine Realisierung verunmöglicht. Die Umrüstungen der bestehenden kombinierten Geschwindigkeits- /Rotlichtüberwachungsanlagen in Muttenz wurden vollzogen und dafür die übertragenen 100'000 Franken verwendet Der Kreditübertrag für das Projekt "Erdbebenmikrozonierung" wurde zweckgebunden eingesetzt Infolge Rückstellung des Projektes Kulturgüterschutz konnte der Mittelbedarf von CHF 18'000 nicht abgerufen werden. Kreditübertragungen (U) von ins Die Bundespolizei erweitert die Applikation AFIS (Fingerabdruckerkennung, welche bei der Kriminaltechnik eingesetzt wird) um eine mobile Komponente "Fingerprint- Scanner Mobile". Damit können mobile Einheiten Fingerabdrücke vor Ort überprüfen und müssen nicht jedes Mal mit der zu überprüfenden Person nach Liestal fahren. Bisher konnte mit dem Projekt nicht begonnen werden. Es werden dafür 60'000 Franken übertragen Die geplanten Kaderausbildungen konnten aus Zeitgründen nicht realisiert werden. Die dafür vorgesehenen 20'000 Franken müssen daher auf das Jahr 2008 übertragen werden. 237 von 421

238 Die im budgetierten digitalen Fahrtenschreiber wurden erst anfangs 2008 geliefert, weshalb 10'545 Franken ins Jahr 2008 übertragen werden müssen. Die budgetierte Gesprächsaufzeichnung konnte nicht vollständig im geliefert und installiert werden. Für die im 2008 erfolgende Restlieferung und -installation müssen 32'361 Franken ins Jahr 2008 übertragen werden. Die Geschwindigkeitsmessanlage Augst wird im Rahmen der Bauarbeiten (EABA) digitalisiert. Die Arbeiten an dieser Anlage konnten jedoch aufgrund der Verzögerung bei den Bauarbeiten nicht im beendet werden. Für die noch ausstehenden Arbeiten müssen 120'000 Franken übertragen werden Die budgetierte Munition für die Mehrzweckwerfer im Umfang von 100'000 Franken war im noch nicht zufriedenstellend entwickelt, weshalb die Anschaffung noch nicht getätigt werden konnte. Diese sollte nach erneuten Tests im 2008 beschafft werden können Das Projekt Personalentwicklung, mit einem budgetierten Betrag von 30'000 Franken, musste aufgrund von anderen Prioritäten zurückgestellt werden. Auf der Basis des Personalentwicklungskonzeptes des Kantons sollen die Arbeiten im zweiten Semester 2008 aufgenommen werden Es erfolgt ein Kreditübertrag von 30'000 Franken weil die Firma armasuisse rechtzeitig terminierte Warenbestellungen infolge Lieferengpässen erst im Folgejahr auslösen kann Der im eingestellte Kredit für das Projekt "Umsetzung Sicherheitskonzeption JPMD" konnte infolge Konzeptklärung nicht ausgeschöpft werden; es erfolgt ein Kreditübertrag von 30'000 Franken. Kreditverschiebungen Die Justiz-, Polizei- und Militärdirektion beantragt in der keine Kreditverschiebungen in einzelnen Konti. Dienststellenkommentare Allgemeine Begründungen Die Arbeitgeberbeiträge am die Familienausgleichskasse (FAK) wurden seitens der Finanzverwaltung per erstmals dezentral belastet. Da diese Beiträge nicht dezentral budgetiert waren, erfolgte eine überschreitung. Per 2008 sind diese Beiträge nun dezentral pro Rubrik eingestellt. Es erfolgt deshalb an dieser Stelle eine Begründung für alle gleichlautenden Konti der Direktion (alle Rubriken ) Generalsekretariat Eine GAP-Massnahme (pauschale Lohnreduktion) im Betrag von 0.6 Mio. Franken konnte im Generalsekretariat nicht wie vorgesehen realisiert werden, da u.a. keine längeren Vakanzen mehr bestehen Mit Revisionsbericht 53/2004 wies die Finanzkontrolle die Direktion an, sämtliche Kosten in Bezug auf die Aus- und Weiterbildung auf dem Weiterbildungskonto zu verbuchen; also auch die im Zusammenhang mit einer Aus- und Weiterbildung entstandenen Transport-, Unterkunfts- und Verpflegungsspesen. Somit laufen alle entstandenen Kosten aller Dienststellen nicht mehr über deren Spesenkonti sondern 238 von 421

239 werden dem zentralen Aus- und Weiterbildungsbudget belastet. Dies führt zu einer höheren Belastung auf diesem Konto Für die Personalgewinnung (Insertionskosten in Fachzeitschriften, Beizug auswärtiger Unterstützung für die Neubesetzung der Fachstellen Familien und Integration) musste mehr aufgewendet werden als budgetiert Der Aufwand für Büromaterial fiel höher aus als budgetiert. Es wechselten Fachstellen von anderen Direktionen zur Justiz-, Polizei und Militärdirektion (Fachstelle für Familienfragen und Fachstelle für Integrationsfragen). Im 2008 erfolgte daher eine leichte Erhöhung dieses Kontos Die Beschaffung der von der PTT vorgegebenen, neuen Frankiermaschinen konnte abgeschlossen werden (vgl. auch Kreditübertragung zu ). Beim Projekt der Geschäftsverwaltung im Generalsekretariat (GEVER) gab es Verzögerungen. Daher mussten die bereitgestellten Finanzmittel im nicht beansprucht werden Eine vom Regierungsrat bewilligte Veranstaltung (Generalversammlung der eidgenössischen Konferenz der Stiftungsaufsichten) führte zu Mehrkosten. Diese wurden jedoch anteilmässig ebenfalls vom Kanton Basel-Stadt mitfinanziert Leider ist ein Kadermitarbeiter krankheitsbedingt für längere Zeit ausgefallen (1 1/2 Jahre). Daher mussten einzelne Arbeiten im Bereich des Controlling und Qualitätssicherung an externe Experten vergeben werden. Dies war so nicht vorgesehen und auch nicht vorher zu budgetieren Gemäss neuen Bestimmungen des Lotterie-Konkordats fallen die kantonalen Erträge aus den Lotteriebewilligungsgebühren weg. Dies führt zu Minderertrag und ist ab dem 2008 berücksichtigt Es handelt sich um die erstmalig anfallenden Erträge des Fundbüros und Verwertungsdienstes. Ab 2008 erfolgen diese Verbuchungen in einer eigenen Rubrik (2408, Fundbüro und Verwertungsdienst) Diverse Referate von Mitarbeitenden, vor allem in den Bereichen Kindes- und Jugendschutz, sowie der häuslichen Gewalt, führten zu Rückerstattungen seitens der Auftraggeber Es erfolgten weniger EO-Rückerstattungen als in den Vorjahren. Diese sind schwer zu budgetieren Das Lernprogramm im Bereich der häuslichen Gewalt führte zu Mehrerträgen seitens der Teilnehmenden Der Verkauf von Videomaterial und Handbücher (häusliche Gewalt) führte zu höheren Erträgen Handelsregister Mit der Inbetriebnahme einer neuen Frankiermaschine erfolgte die Ablesung des Zählerstandes der alten Maschine zu spät für die Verbuchung im Mehr Publikationen im Amtsblatt führten zu Mehraufwand in der Amtsvormundschaften Es erfolgten höhere Rückerstattungen von Mündel als budgetiert. Dies ist abhängig von der Höhe der jeweiligen Vermögen. 239 von 421

240 Die Gemeinden legen im Zusammenhang mit der neuen Entschädigungsordnung im Vormundschaftswesen (Bezahlung nach Stundenansatz) gesteigerten Wert auf einen möglichst geringen Zeitaufwand im Einzelfall. In diesem Sinn wird zurückhaltend fakturiert, damit die Anzahl Mandate auch künftig erhalten werden können. Bei gleichbleibender Mandatszahl resultieren daher tiefere Einnahmen als budgetiert Zivilstandswesen Seitens des Bundes wird verlangt, dass die Zivilstandsbeamtinnen und -beamten den eidgenössischen Berufsausweis für Zivilstandsbeamte erwerben. Im wurde nun ein erster Teil der Baselbieter Zivilstandsbeamtinnen und -beamten geschult. Diese Ausbildung wird im 2008 fortgesetzt werden Pass- & Patentbüro Aufgrund der reduzierten Nachfrage mussten im keine blanko Reisepässe beim Bund gekauft werden Darin enthalten ist ein von der Revisionsstelle verlangtes Delkredere (Abschreibung) aus einer Forderung aus früheren Jahren über 27'600 Franken. Diese Forderung kann nicht erfolgreich eingetrieben werden Aufgrund der schweizweiten massiven Reduktion der Nachfrage nach CH- Ausweisen, mussten dem Bund auch weniger Gebühren abgeliefert werden Es konnten mehr Gebühren für Unterhaltungsspiele (Lotterie, Tombola usw.) und Freinächte erhoben werden als budgetiert Aufgrund der nach wie vor grossen Nachfrage für die Absolvierung der Wirteprüfung, konnten wiederum mehr Prüfungsgebühren in gestellt werden Aufgrund der schweizweiten massiven Reduktion der Nachfrage nach CH- Ausweisen, wurden auch entsprechend weniger Gebühren eingenommen (siehe auch Konto ) Bewilligungen, Freiheitsentzug und Soziales Die Einführung des im Bezirksgefängnis Arlesheim vorgesehenen Nachtdienstes verzögert sich. Daher mussten die dafür eingestellten Mittel nicht bereitgestellt werden vgl. Konto vgl. Konto Im Bezirksgefängnis Arlesheim mussten aus sicherheitstechnischen Gründen Überwachungskameras zum Teil ersetzt oder umplatziert werden. Dies führte zu Mehrausgaben Mit steigenden Belegungszahlen und höheren Versicherungsprämien in den Gefängnissen steigen auch die Versicherungsprämien an Höhere Belegungen der Bezirksgefängnisse führen zu Mehrauslagen bei den Unterbringungskosten Die Kosten für die Unterbringung von Häftlingen in ausserkantonalen (als auch in Baselbieter) Anstalten steigen seit Jahren stetig an. Diese Tendenz ist seitens des Straf- und Massnahmenvollzugs nicht beeinflussbar und hängt stark mit den entsprechenden Verurteilungen durch die Gerichte ab. Immer mehr Straftäter und Straf- 240 von 421

241 täterinnen werden zu hohen Haft- bzw. Zuchthausstrafen verurteilt, welche zum Teil in Hochsicherheitsgefängnissen vollzogen werden müssen. Zudem werden von den Gerichten oft auch begleitende Massnahmen verfügt was ebenfalls zu höheren Vollzugskosten (Tagessätzen) führt. Eine Änderung dieser Tendenz zeichnet sich zurzeit nicht ab und so ist auch in Zukunft bei diesem Konto mit einer Erhöhung zu rechnen Die Beiträge von Baselland an die nicht gedeckten Betriebskosten des Frauenhauses waren tiefer, weil weniger Belegungstage vergütet werden mussten Im Bereich der Opferhilfe mussten weniger hohe Genugtuungen ausbezahlt werden als budgetiert. Diese können von Jahr zu Jahr stark schwanken Die Rückerstattung von Unfall- und Krankengelder lässt sich nur schwer budgetieren Die Erträge aus dem Verkauf von Literatur usw. waren zu hoch budgetiert Irrtümlicherweise wurde der Betrag von Konto (Rückerstattung von Basel- Stadt für die Unterbringung von Häftlingen im Gefängnis Sissach) schon auf diesem Konto budgetiert (doppelte Position). Per 2008 erfolgt daher eine entsprechende Korrektur Es handelt sich um die Rückerstattungen von Gemeinden für die von der Jugendanwaltschaft verfügten jugendstrafrechtlichen Massnahmen. Diese werden beim Straf- und Massnahmenvollzug budgetiert und verbucht. Eine ierung erweist sich als schwierig, weil die Anzahl der von der Jugendanwaltschaft verfügten Fälle schwanken kann Vormundschaftsamt Der Aufwand für die Untersuchungen und Unterbringung bei fürsorgerischem Freiheitsentzug (FFE) ist nur schwer zu budgetieren da im Voraus nicht klar ist, wie viele Fälle eintreten werden. Die en für die FFE-Fälle werden seitens der Kliniken zum Teil direkt via die Krankenkassen abgerechnet und erscheinen daher nicht in der des Vormundschaftsamtes. Daher ist der Aufwand in der tiefer ausgefallen als budgetiert JPMD Informatik Durch Kreditübertragungen aus der in das hat sich die zur Verfügung stehende Summe erhöht. Daher wurde die in der ausgewiesene position nicht voll ausgeschöpft. Die im IT-Plan und in der Kreditübertragung ( auf ) genannten Projekte konnten realisiert werden Infolge der ungewissen Zukunft der Staufachstelle wurden die vorgesehenen Mittel nicht verwendet (235'000 Franken) Die Beschaffung von Lizenzen ist höher ausgefallen, als ursprünglich berechnet werden konnte Der Erlös aus dem Verkauf von Altgeräten war höher als budgetiert Bei der ierung wurde davon ausgegangen, dass die JPMD Informatik gewisse Dienstleistungen an Gemeinden würde anbieten können (entsprechende Anfragen lagen vor). Leider hat sich das Vorhaben nicht konkretisiert Es war mit höheren Erträgen aus Dienstleistungen und Verkäufen gerechnet worden. 241 von 421

242 2410 Rechtsdienst Es konnten nicht alle Volontariatsstellen besetzt werden. Zudem verzichteten einzelne Dienststellen auf eine befristete Anstellung oder vorgesehene Praktika wurden durch Volontäre kurzfristig storniert Die AHV/IV Beiträge wurden zu tief berechnet und entsprechend budgetiert gleiche Begründung wie Staatsanwaltschaft Die Arbeitgeberbeiträge an die Pensionskasse waren zu hoch budgetiert worden Die Kosten für Parteientschädigungen sind nicht beeinflussbar und kaum abschätzbar und können deshalb beim prozess schlecht ermittelt werden. Der Mehraufwand bei der Auszahlung von Parteientschädigungen ist zurückzuführen auf eine Zunahme von Umfang und Komplexität der betreffenden Strafverfahren sowie auf vermehrte Verfahrenskomplexe mit Auszahlungsbeträgen von über 10'000 Franken Jugendanwaltschaft Die vorgesehene Anstellung von neuen Mitarbeiterinnen im Zuge der Revision der Jugendstrafgesetzgebung konnte entgegen den ursprünglichen Absichten erst gegen Ende des sjahres erfolgen Neu können bei der Jugendanwaltschaft auch Praktika im Sozialbereich absolviert werden Das Anfang in Kraft getretene neue Jugendstrafgesetz hatte zur Folge, dass in mehr Fällen zwingend Advokaten eingesetzt werden mussten Polizei Basel-Landschaft Zum Zeitpunkt der ierung ist jeweils nicht bekannt, wie viele Mitarbeitende sich vorzeitig pensionieren lassen werden. Der Betrag wird jeweils aufgrund der Vorjahre sowie der Altersstruktur festgelegt. Eine Abschätzung ist schwierig vorzunehmen Die Verbuchung der Ausbildungsspesen wurde auf Hinweis der Finanzkontrolle nicht mehr über das Konto , sondern über das Konto vorgenommen. Es handelt sich hierbei um 172'494 Franken Drei Offiziersstellen mussten neu besetzt werden (Hauptabteilungsleiter Kriminalitätsbekämpfung, Hauptabteilungsleiter Support und Information sowie Abteilungsleiter Verkehrspolizeilicher Support), was zum Zeitpunkt der ierung nicht vorhergesehen werden konnte Durch den Rückgang der Anzahl Fälle (primär Bussen und Administrativmassnahmen) im Verkehr, wurden auch weniger Formulare benötigt. Siehe dazu auch Konto Bussenerträge Über dieses Konto wird die Anschaffung neuer Diensthunde budgetiert. Im Jahre mussten keine Diensthunde ersetzt werden, weshalb dieser posten nicht beansprucht werden musste In diversen Bereichen wurde weniger Verbrauchsmaterial benötigt. Hauptsächlich im Verkehr wurde durch die Umrüstung der Geschwindigkeitsüberwachungslagen auf digitale Technologie massiv weniger Filme (Anschaffung und Entwicklung) benötigt. 242 von 421

243 Die Abweichung kam unter anderem auch zustande, da einige Anlagen aufgrund von Grossbaustellen (EABA) und Reparaturen zeitweise ausser Betrieb waren Einige Reparaturen konnten in Eigenregie erledigt werden. Bei den Pistolen wurden, aufgrund der vorgesehenen Umrüstung (2008/2009), die Unterhaltskosten minimiert. Zum Teil fielen die erwarteten Reparaturen, primär älterer Gerätschaften, nicht an. Zudem wurden budgetierte Wartungskosten der Swisscom im Umfang von 27'000 Franken durch den Zentralen Informatikdienst (ZID) übernommen Für Ausbildungszwecke konnten an Stelle von Mietobjekten vermehrt kostenlose Räume verwendet werden. In der Observation wurden weniger kurzfristige Anmietungen benötigt als budgetiert. Die budgetierte Garagenmiete für das Polizeiboot im Betrag von 13'000 Franken fiel noch nicht an, da die Garage erst per Ende fertig erstellt werden konnte '000 Franken wurden für die Miete von Datenleitungen für die digitalen Geschwindigkeitsüberwachungsanlagen budgetiert. Die erwarteten Mietkosten wurden der Polizei Basel-Landschaft kantonsintern nicht weiterverrechnet. Im Bereich der kriminalpolizeilichen Ermittlungen mussten weniger zusätzliche Gerätschaften als vorgesehen angemietet werden Die Verbuchung der Ausbildungsspesen wurde auf Hinweis der Finanzkontrolle nicht mehr über das Konto , sondern über das Konto vorgenommen. Es handelt sich hierbei um 172'494 Franken Es fand kein TISPOL-Anlass (Europäisches Netzwerk der Verkehrspolizeien) in der Schweiz statt, was jedoch bei der ierung noch nicht bekannt war. Zudem mussten auch im Rahmen des Konkordates keine ausserordentlichen Aktionen mitfinanziert werden Es handelt sich dabei um budgetierte Beträge für Planungsstudien. Aufgrund der Kündigung des Staumanagers und der nicht Wiederbesetzung konnten verschiedene Projekte nicht initiiert werden Da weniger Bussenrechnungen verschickt wurden, entstanden geringere Kosten für Porti. Siehe dazu auch Konto Bussenerträge Die Überschreitung entstand aufgrund der Gebührenerhöhungen der Post im Zahlungsverkehr (Einzahlungen und ESR/ASR-Nachforschungen) Diverse Dienstleistungen mussten nicht in Anspruch genommen werden, respektive konnten durch eigene Mittel realisiert werden. Das Projekt Personalentwicklung, mit einem budgetierten Betrag von 30'000 Franken, musste aufgrund von anderen Prioritäten zurückgestellt werden (siehe dazu auch Kreditübertragungen). Ferner konnten vorgesehene verkehrspolizeiliche Aufträge im Rahmen der Euro 08 über das bikantonale Euro 08 finanziert werden Fehlende Erfahrungswerte nach der Ablösung der Offen-Posten-Buchhaltung (Kassenprinzip) durch die im Finanzhaushaltsgesetz vorgeschriebene Sollstellung (Bildung von Debitoren) führten zu einer zu hohen ierung der zu erwartenden Debitorenverluste Es handelt sich um die Berichtigungen aus der Führung der Fremdwährungskonti im Auftrag der Finanzverwaltung (Währungsverluste, vgl. auch Konto ) Bei den budgetierten Lizenzen für die weiterentwickelte Technologie der Telefonkontrolle kam es seitens des Bundes zu einer zeitlichen Verzögerung. Die Kosten dafür werden jedoch künftig entgegen unseren Erwartungen durch den Bund übernommen. 243 von 421

244 Die budgetierten Kosten für die Beteiligung an den Kosten des Projekts polizeiliche Kriminalstatistik der Schweiz (PKS) wurden dem Generalsekretariat belastet Zum Zeitpunkt der ierung war das definitive der Interkantonalen Polizeischule in Hitzkirch (IPH) noch nicht bekannt Bedingt durch die Bewertungsdifferenzen der ausländischen Euro-Bankkonti in Deutschland, Frankreich, den Niederlanden und Italien resultierte dieser erfreuliche Buchgewinn Die Erträge bei den Gebühren für Administrativmassnahmen sind aufgrund der geringeren Fallzahlen rückläufig. Siehe dazu auch Konto Bussenerträge Auf diesem Konto werden die Rückerstattungen des Bundes für die Einsätze der Air- Marshals (Tiger) verbucht Mit der Einführung der Mutterschaftsversicherung stiegen die EO-Entschädigungen entsprechend an. Eine ierung ist sehr schwierig vorzunehmen Abwesenheiten, welche Taggelder des Unfallversicherers nach sich ziehen, sind schwierig zu budgetieren Eine Umstellung bei der Zustellung der polizeilichen Kontrollschilder an die MFK führte zu einer Verschiebung dieser Erträge auf das Konto Gründe für die Mindererträge bei den Bussen sind u.a. die Tempoerhöhung im Arisdorftunnel, baustellenbedingte Ausfälle der Geschwindigkeitskontrollanlagen in Augst (EABA) Es handelt sich hierbei um Rückerstattungen von Basel-Stadt für Konkordats- Einsätze bei der Anti WEF-Demonstration sowie bei Fussballspielen im St. Jakobspark Die Einsätze zu Gunsten der übrigen Kantone beschränkten sich auf das WEF, den Cupfinal, ein Spiel der Super-League sowie die Bundesratswahldemonstration Bei den Erträgen der gemeindepolizeilichen Dienstleistungen entstanden massive Mindererträge, da man vom ursprünglichen Konzept vertraglicher Vereinbarung mit den Gemeinden weggekommen ist Motorfahrzeugkontrolle Eine nicht geplante, vorzeitige Pensionierung führte zur überschreitung Es musste weniger Büromaterial beschafft werden, als ursprünglich angenommen worden war Es wurden weniger Broschüren und Gesetze angeschafft als budgetiert waren Weniger Ersatz- und Neubeschaffungen im Bereich von Maschinen, Apparate etc. führten zu weniger Aufwand als ursprünglich angenommen Durch den Abbau des Lagerbestandes konnten die Kosten für Verbrauchsmaterial gegenüber dem Vorjahr gesenkt werden Gleiche Begründung wie unter Konto Daher entstand auch weniger Unterhalt an Maschinen und Geräten Der budgetierte Betrag musste nicht ausgeschöpft werden. 244 von 421

245 Die Verkehrssteuerrückerstattung durch die teuren Auszahlungschecks der Post wurde durch die kostengünstigeren Banküberweisungen ersetzt Aufgrund programmtechnischer Probleme der neuen MFK-Applikation cari+ konnte nicht konsequent betrieben werden. Die Betreibungen werden 2008 nachgeholt Es wurden keine Abschreibungen budgetiert, da die Motorfahrzeugkontrolle vom Kassen- auf das Sollprinzip umgestellt hat Neu können die Strafregisterauszüge kostenlos online bezogen werden. Daher entfallen die budgetierten Kosten Es ist ein Rückgang der Gebühreneinnahmen festzustellen. Zudem erfolgte eine Neuzuordnung von Gebühren auf Durch die Umstellung vom bisherigen Host-System (Informatiklösung) auf das neue Cari+ werden die Erträge neu direkt diesem Ertragskonto anstatt dem Konto zugewiesen Die Gebühren für den Verkauf von Kontrollschildern waren zu optimistisch budgetiert Es handelt sich um ein neues Konto, welches nicht budgetiert war Der Rückgang des Fahrzeugbestandes von Fahrzeugen, die der leistungsabhängigen- und der pauschalen Schwerverkehrsabgabe unterliegen, führt zu Mindererträgen Amt für Migration Die Anzahl Ausschaffungen ausserhalb des Asylbereichs, bei welchen der Bund keine Rückerstattung der Kosten leisten muss, war höher als ursprünglich budgetiert Die Zahl der Hafttage (Ausschaffungshaft) bewegte sich auf tieferem Niveau, was weniger rückerstattungsfähige Auslagen verursachte. Die Auslagen werden als Einnahmen in Konto ausgeglichen (Durchlaufkonti) Die tiefere Zahl der Hafttage führte zu weniger Beiträgen des Bundes. Parallel dazu sank die Zahl der neuen Asylgesuche, was sich auf die Höhe der Verwaltungskostenpauschale (Beiträge vom Bund) negativ auswirkte Siehe Erläuterung zu Konto Arxhof, Massnahmezentrum für junge Erwachsene Die Kosten für Vorpensionierungen wurden nicht budgetiert, da sie zum Zeitpunkt der ierung nicht bekannt waren Im Vorjahr wurden unter anderem zwei Wohnpavillons komplett neu eingerichtet, weshalb im laufenden Jahr weniger Mobiliar ersetzt werden musste Aus Sparüberlegungen wurden gewisse Anschaffungen noch nicht getätigt Aufgrund des milden Winters 06/07 wurde weniger Heizmaterial verbraucht Die Anzahl Essen ist angestiegen. Insbesondere durch interne und externe Anlässe. Der Lebensmittelverkauf wurde jedoch auch gesteigert (siehe Konto ). 245 von 421

246 Es wurden mehr Waren und Fremdleistungen eingekauft, der Warenverkauf wurde entsprechend auch gesteigert (siehe ) Es fielen verschiedene zum Teil ausserordentliche Arbeiten an. Hauptposten waren: Investitionen aufgrund neu erlassener Vorschriften im Bereich der Elektroinstallationen, bei Mieterwechsel eine neue Küche im Landhaus, Umgebungsarbeiten bei den Personalwohnhäusern sowie Arbeiten an der Schliessanlage aufgrund von Schlüsselverlusten Es fielen weniger Reparatur und Unterhaltsarbeiten an. Insbesondere an den Forstfahrzeugen Die Spesen für Aus - und Weiterbildung wurden konsequent über das Konto verbucht (Weisung der Finanzkontrolle) Es wurden gegenüber dem Vorjahr weniger Freizeitaktivitäten durchgeführt Die Arztkosten werden durch den Arxhof vorfinanziert und an den Prämienzahler oder an die Behörde weiterverrechnet (siehe Konto ). Das beinhaltet nur die Laboruntersuchungen Im Bereich Organisationsberatung fiel weniger Aufwand an. Zudem wurde im der Vertrag mit dem Institut für Suchtforschung (IFS) nicht mehr erneuert Die Telefongebühren sind deutlich günstiger geworden Es mussten deutlich mehr Disziplinararreste ausgesprochen werden, weshalb weniger Bewohnerverdienste ausbezahlt wurden Die Bewohnerzahl in den Aussenwohngruppen ist aufgrund der Konzeptänderung deutlich angestiegen, was die Externatskosten erhöhte Es mussten deutlich mehr Disziplinararreste ausgesprochen werden, was die Kosten für Aufenthalte im Untersuchungsgefängnis erhöhte siehe Konto siehe Konto Es wurden überdurchschnittlich viele Taggeldleistungen sowie Betreuungszuschläge und Lehrstellenförderbeiträge vereinnahmt Rückerstattungen für Schadenfälle wurden zu tief budgetiert Es werden nur die Rückerstattungen aus Freizeitprojekten sowie die übrigen Rückerstattungen budgetiert. Die zum betrag stellen die Rückforderungen der Arztkosten dar (siehe Konto ) Die Betriebsbeiträge des Bundesamtes für Justiz sind höher ausgefallen als budgetiert Bezirksschreiberei Arlesheim Die Erträge aus den Verzugszinsen sind tiefer ausgefallen als ursprünglich angenommen Der Rückgang des notariellen Geschäftsanfalls bei gleichzeitiger Umstellung auf pauschalisierte Aufwandgebühren führte zu Mindererträgen Der verstärkte Geschäftsanfall im Grundbuchamt führte zu Mehreinnahmen. 246 von 421

247 2451 Bezirksschreiberei Binningen Taggelder der Unfallversicherung sind sehr schwer zu budgetieren und unterliegen von Jahr zu Jahr grossen Schwankungen Die Rückerstattung von Porti wird erstmals im Jahr 2008 budgetiert Bezirksschreiberei Liestal Beiträge an Vorpensionierungen lassen sich nur schwer budgetieren, da sie zum Zeitpunkt der ierung meist noch nicht bekannt sind Spesen bei Weiterbildungen werden - gemäss Weisung der Finanzkontrolle - konsequent auf dem zentralen Aus- und Weiterbildungskonto der Direktion belastet. Zudem waren zwei Pfändungsbeamte weniger im Aussendienst im Einsatz Vermehrter Versand mittels führte zu weniger Porti. Zudem gingen die Geschäftsfälle generell zurück Die Überschreitung entstand aufgrund der Gebührenerhöhungen der Post im Zahlungsverkehr (Einzahlungen und ESR/ASR-Nachforschungen) Es handelt sich um Kosten für eine ungeplante Archivräumung Die gute Zahlungsmoral auf Grund herabgesetzter Gebühren sorgte für Minderaufwand bei den Abschreibungen In Einzelfällen wurden hohe Gebührenrechnungen nicht bzw. zu spät bezahlt, was zu Mehrerträgen bei den Verzugszinsen führte Die Änderungen der Verordnung über die Gebühren zum Zivilrecht (GebV) führen zu Mindererträgen gleiche Begründung wie Konto Eine Anzahl von fünf Unfällen sorgte für höhere Rückerstattungen als budgetiert Bezirksschreiberei Sissach Der Aufwand für die Arbeitgeberbeiträge an die Pensionskasse war im zu tief berechnet worden Die Änderungen der Verordnung über die Gebühren zum Zivilrecht (GebV) führen zu Mindererträgen (Aufhebung Promillegebühr) gleiche Begründung wie Konto gleiche Begründung wie Konto Bezirksschreiberei Waldenburg Konsequente und teilweise einmalige Bereinigungen (Bereinigung Buchhaltung des Softwareprogramms des Betreibungs- und Konkursamtes, Bilanz und Erfolgsvortrag durch Umbuchung auf unerhältliche Gebühren in Absprache mit der Finanzkontrolle), führten zu Mehraufwand Der Ertrag der Notariatsgebühren für das Jahr weicht gegenüber der lediglich um ca. 2,5 ab. Bei der ierung war davon auszugehen, 247 von 421

248 dass der neue Gebührentarif noch während des sjahres in Kraft gesetzt wird und damit einen Mehrertrag generieren würde gleiche Begründung wie Konto Der Mehrertrag liegt darin begründet, dass im Berichtsjahr 21, zum Teil aufwändige und ältere Konkursverfahren abgeschlossen wurden, gegenüber deren 8 im Vorjahr Bezirksschreiberei Laufen Es wurden weniger Arbeitgeberbeiträge an die Pensionskasse belastet als budgetiert worden waren Der Büromaterialverbrauch ist nur bis 9. August (Hochwasser) belastet worden. Danach erfolgten keine neuen Anschaffungen mehr (Rest via Versicherung bzw. Schadenkonto) Die Gebühreneingänge sind drastisch gesunken. Der betrag war zu hoch eingesetzt. Der Wechsel von Promillegebühren hin zu Aufwandgebühren war so nicht budgetiert gleiche Begründung wie Konto gleiche Begründung wie Konto Die Gebühreneingänge im Betreibungs- und Konkursamt sind infolge steigender Geschäftszahlen nochmals höher ausgefallen Amt für Militär und Bevölkerungsschutz Von den vorgesehenen acht Schadenplatzkommandanten konnten nur vier verpflichtet werden. Dies führte zu tieferen Lohnkosten Im -Tool (Software zur Berechnung der Löhne und Lohnnebenkosten) der Direktion ist der tiefere Ansatz der Basler-Unfallversicherung eingestellt; das Amt für Militär und Bevölkerungsschutz (AMB) beschäftigt jedoch Mitarbeitende, welche bei der Suva mit einem höheren Ansatz versichert sind. Per 2008 sind alle Mitarbeitenden neu der Basler-Unfallversicherung unterstellt Die Kosteneinsparung im Bereich externe Ausbildung führte zu Minderaufwand Siehe Kreditübertrag (Lieferengpass einer Firma) Die Energiekosten der Kasernenliegenschaft werden mit Ausnahme der Sporthalle vom Bund übernommen Im vergangenen Betriebsjahr sind die Aufwendungen für den Liegenschaftsunterhalt geringer ausgefallen Die Dienststelle budgetierte den Gesamtaufwand im Bereich Oelwehr Basellandschaft, weil die Zuständigkeiten neu geregelt wurden. Im Berichtsjahr wurden diese Kosten jedoch noch vom Amt für Umweltschutz und Energie übernommen (siehe auch Konto ) Siehe Kreditübertrag (Verzögerung Umsetzung Sicherheitskonzeption JPMD) Die Kosteneinsparung durch vermehrte Nutzung elektronischer Datenübermittlung sowie die Bereitstellung von Formularen und Informationsschreiben auf der Homepage führten zu Minderaufwand. 248 von 421

249 Die Betreibungsgebühren der Betreibungsämter werden auf dem Ertragskonto durch die Schuldner zurückerstattet (Durchlaufkonto) Anlässlich des Hochwassereinsatzes in Laufen mussten Dienstleistungen Dritter wie beispielsweise Miete von Gerätschaften usw. eingekauft werden. Dies war so nicht budgetiert und führte zu Mehraufwand Unvorhersehbare, ausserordentliche Zivilschutz- und KKS Einsätze (Unwetter Laufen) führten zu einem Kostenanstieg Durch den krankheitsbedingten Ausfall einer Mitarbeiterin musste im Bereich Wehrpflichtersatz die Auslösung der Betreibungen auf den Januar 2008 terminiert werden Der zusätzliche Abschreibungsaufwand aus dem Projekt "Polycom" wurde im so nicht berücksichtigt Das Bundesamt für Bevölkerungsschutz erteilt im Bereich Schutzanlagen kurzfristig Aufträge mit Kostenzusicherung (Durchlaufkonto, siehe auch Konto ) Es handelt sich um erfreuliche Mehreinnahmen bei den Pachtzinsen des Restaurant Kaserne aufgrund eines höheren Gesamtumsatzes Ausserordentlicher Mehrertrag aus der Liquidation von ausgedientem Zivilschutzmaterial Interne Lohnkostenverrechnung mit dem Amt für Umweltschutz und Energie Rückerstattungen von Taggeldern aus langfristigen Nichtbetriebsunfällen Die Aufwendungen der Oelwehr Basel-Landschaft wurden auf diesem Konto vereinnahmt; die Kosten jedoch noch beim Amt für Umweltschutz und Energie verbucht (siehe Konto ) Gegenkonto zu Betreibungsgebühren (Konto , Durchlaufkonto) Mehreinnahmen durch Disziplinarstrafverfügungen in den Bereichen "Schiesspflicht" und "Rekrutierung" Die Kostenbeteiligung des Kaufmännischen Vereins Liestal an die Sporthalle muss wegen dem Sportförderungsgesetz über eine interne Leistungsvereinbarung (Service Level Agreement) in der Betriebsbuchhaltung abgebildet werden und ist damit nicht mehr in der laufenden finanzwirksam Die tiefere Arbeitslosenquote, das gute Lohnniveau, mehr bewilligte Dienstverschiebungen sowie eine bessere Zahlungsmoral führten zu einer Ertragssteigerung im Wehrpflichtersatz Der Bund hat sich mit einem einmaligen Kostenbeitrag an den Abbaukosten des kantonalen Zeughauspersonals beteiligt Gleiche Begründung wie Konto Es handelt sich um den vom Landrat bewilligten Verpflichtungskredit (LRB ) für das Projekt "POLYCOM" (Sicherheitsfunknetz Schweiz), welches beim Amt für Militär und Bevölkerungsschutz in der Investitionsrechnung eingestellt ist. Aufgrund von Verzögerungen während des Projekts kann es zu Verschiebungen von Kredittranchen kommen. Dadurch entstehen en zwischen den im eingestellten Investitionstranchen und den tatsächlichen Ausgaben des Projekts wie sie in der nun ausgewiesen sind. Diese en werden durch das Projektcontrolling überwacht. Der Landrat wird detailliert nach Beendigung des Pro- 249 von 421

250 jekts, im Rahmen der Schlussabrechnung (Sammelvorlage), darüber in Kenntnis gesetzt werden. 250 von 421

251 KANTON BASEL-LANDSCHAFT BILDUNGS-, KULTUR- UND SPORTDIREKTION 251 von 421

252 BKSD Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 710' ' '538-3' Personalaufwand 287' ' '863-6' Sachaufwand 31'926 33'365 34'371-1' Passivzinsen 33 Abschreibungen Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 35 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 35'803 35'460 36'549-1' Eigene Laufende Beiträge 351' ' '570 5' Durchlaufende Beiträge 3'994 3'289 4' > Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 39 Interne Verrechnungen 0 4 Ertrag Laufende 97' ' '510 3' Steuern 41 Regalien und Konzessionen 42 Vermögenserträge Entgelte 19'095 16'374 14'119 2' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 23'807 26'421 24'816 1' Laufende Beiträge für eigene 48'888 51'177 50' Durchlaufende Beiträge 3'994 3'289 4' > Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds '277 30' > Interne Verrechnungen 1' Saldo -613' ' '028 6' von 421

253 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2500 BKSD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 213' ' '784 B -43' Löhne Verwaltungspersonal 4'309'517 4'434'321 4'513'807 B -79' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 315' ' '868 B -87' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers '025-5' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 239' ' '766 B 2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 84'644 11'749 B 72' Arbeitgeberbeitrag ALV 40'720 41'697 41'316 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 408' ' '854 B -2' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 7'724 8'216 7'819 B Allgemeine Ausbildung 84' ' '000 S -50' Informatik-Ausbildung 33'552 56' '000 S -83' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 9'655 7'942 3'500 4' Büromaterial 74'297 72'414 70'000 2' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 17'788 34' '600 B -94' Informatik 686' ' '600 U -40' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 1' Spesen 142' ' '000 B -32' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 66' '017 90'000 BM 109' Berater, Gutachter, Experten 130'009 87' '000 U -12' Porti 28'559 28'611 35'000-6' Bankspesen Betreibungsgebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 1'282 1'026 2' EDV-Leistungen Dritter 432' ' '700 S 122' EDV-Wartung 85' ' '000 13' EDV-Lizenzen 286' ' '500 31' Übrige Dienstleistungen von Dritten 47'700 45'000 45' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 361' ' '000 SB -51' Beiträge an Vereine und Verbände 433' ' ' Übrige Beiträge an private Organisationen 7'055 36'298 18'000 S 18' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 2' '000-2' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Übrige Gebühren für Amtshandlungen 2'350 2'000 4'500-2' Rückerstattung Material-, Kurskosten 7'590 6'740 6' Gebühren sonstige Dienstleistungen 42'107 46'610 50'000-3' Verkauf Schulbereich 2'539 2'316 2' von 421

254 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2500 BKSD Generalsekretariat Konto Bezeichnung Verkauf Produkte, Material Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 66' '442 52'000 B 70' Erwerbsausfallentschädigung 12'108 8'905 5'000 B 3' Unfall- und Krankengelder 4' '500 B -2' Vergütung Schadenfälle ' B 14'860 2' Rückerstattung Telefongebühren 2'022 3'228 5'000-1' Rückerstattung Übriges 2'700 7'302 3'000 4' Zweckbestimmte Beiträge 1'042 3 Aufwand laufende 8'467'586 9'006'990 9'221'388 4 Ertrag laufende 143' ' '000 Saldo laufende -8'323'639-8'791'554-9'088' Lehrerbildungs- + Schulabkommen mit and. Kantonen Konto Bezeichnung Beiträge an Basel-Stadt 7'445'743 7'944'013 7'950'058-6' Beiträge an Aargau 503' ' '048 B 51' Beiträge an Solothurn 93' ' '090 B -53' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 6'492'380 8'013'336 6'393'890 B 1'619' Beiträge an private Schulen und Kurse 2'525'412 2'623'648 2'639'440-15' Aufwand laufende 17'060'465 19'242'886 17'647'526 4 Ertrag laufende Saldo laufende -17'060'465-19'242'886-17'647' Projekte im Schulsektor Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 5'949 2'635 28'000-25' Löhne Verwaltungspersonal 176'652 41'383 53'100 B -11' Löhne der Lehrpersonen 154'880 40'225 78'393 B -38' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 13'023 3'227 6'906 B -3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 1' B Arbeitgeberbeitrag ALV 1' '315 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 19'692 1'192 12'846 B -11' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung B von 421

255 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2503 Projekte im Schulsektor Konto Bezeichnung Büromaterial 11'580 7'579 43'700-36' Publikationen 0 46'252 26'500 19' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 3'658 18'000-18' Informatik 0 14'000-14' Übriges Verbauchsmaterial 0 5'500-5' Spesen 16'533 2'971 55'200-52' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen Berater, Gutachter, Experten 143' ' ' ' Porti 0 2'893 2' Übrige Dienstleistungen von Dritten 118' ' '400-36' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel-Stadt 0-50'000-50' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 152' ' ' ' Durchlaufende Beiträge an den Bund 156'204 23'545 23' Erwerbsausfallentschädigung 1'037 B Durchlaufende Beiträge vom Bund 156'204 23'545 23'545 3 Aufwand laufende 974' '259 1'001'230 4 Ertrag laufende 157'241 23'545 0 Saldo laufende -817' '714-1'001' Schul- und Büromaterialverwaltung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 7'122 7'594 7' Löhne Verwaltungspersonal 1'558'155 1'569'447 1'638'560 B -69' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 655 4'257 1'809 2' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 78'966 81'124 82'635 B -1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 27'803 4'021 B 23' Arbeitgeberbeitrag ALV 14'423 14'882 15'038 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 141' ' '658 B -12' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 42'911 B 42' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'677 2'887 2'797 B Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen Allgemeine Ausbildung 0 4'640 4' Büromaterial 14'949 11'972 18'000-6' Publikationen 65'727 58'893 63'000-4' Material- und Wareneinkauf 5'601'846 6'052'446 5'900' ' Übriges Verbauchsmaterial 1'823 2'954 5'000-2' von 421

256 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2510 Schul- und Büromaterialverwaltung Konto Bezeichnung Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 40'782 56'325 80'000 B -23' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 158' ' '000 9' Spesen 969 2'337 8'000-5' Berater, Gutachter, Experten 4'750 3'062 2' Entsorgungsaufwand 8'035 6'190 11'000-4' Telefongebühren Porti 63'083 62'742 66'000-3' Bankspesen Postcheck-Gebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 6' Parteientschädigungen 0 10'000 B 10' Urheberrechts-Abgeltungen 145' ' '000-15' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Ausserordentliche Abschreibungen 21'873 64'993 66'500-1' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 18'156 21'287 17'600 3' Beiträge an das Ausland 34'231 33'786 35'000-1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Skontoabzüge 5'499 5'197 6' Verkauf Drucksachen 2'779 2'813 2' Verkauf Publikationen 23'158 28'144 30'000-1' Verkauf Produkte, Material 6'255'858 6'643'922 6'500' ' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 10'665 B 10' Erwerbsausfallentschädigung '151 3'000 B 13' Unfall- und Krankengelder 5'830 1'993 1'000 B Rückerstattung Porto, Fracht 20'269 52'548 12'000 B 40' Rückerstattung Übriges 115' '927 70'000 B 34' Aufwand laufende 7'989'867 8'585'289 8'485'418 4 Ertrag laufende 6'428'980 6'866'473 6'622'100 Saldo laufende -1'560'888-1'718'816-1'863' Schulpsychologischer Dienst Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 2'159'761 2'097'514 2'142'042 B -44' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 8'331 10'232 9'163 1' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 110' ' '054 B Arbeitgeberbeitrag FAK 0 37'429 5'315 B 32' von 421

257 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2512 Schulpsychologischer Dienst Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag ALV 18'837 18'558 18'782 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 229' ' '608 B -6' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'540 3'531 3'493 B Allgemeine Ausbildung 1'907 2'960 10'000-7' Büromaterial 15'476 20'021 20' Übriges Verbauchsmaterial 14'626 23'878 15'000 8' Spesen 9'017 10'090 12'800-2' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen '000-2' Berater, Gutachter, Experten 7'560 8'447 9'500-1' Übersetzungen, Dolmetscher 2'555 6'381 4'600 1' Porti 10'014 10'286 14'000-3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 160' ' ' Erwerbsausfallentschädigung 33'235 B Unfall- und Krankengelder 7'612 1'482 B 1' Vergütung Schadenfälle Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) Aufwand laufende 2'752'087 2'725'120 2'749'357 4 Ertrag laufende 41'347 2'261 0 Saldo laufende -2'710'740-2'722'859-2'749' Amt für Volksschulen Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 29'380 4'562 35'000 B -30' Löhne Verwaltungspersonal 2'746'326 2'589'919 2'672'636 B -82' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 1' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 149' ' '676 B 5' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 49'247 6'657 B 42' Arbeitgeberbeitrag ALV 22'457 22'198 21'230 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 309' ' '473 B -37' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 4'156 4'182 3'949 B Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 80'372 78'620 80'000-1' Personalwerbung und übriger Personalaufwand ' Büromaterial 56'618 42'312 52'000-9' Publikationen 12'158 5'379 10'000-4' Übriges Verbauchsmaterial 140'162 83' '000 B -61' von 421

258 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2520 Amt für Volksschulen Konto Bezeichnung Spesen 93'669 88'418 80'000 8' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 50'767 52'493 60'000-7' Berater, Gutachter, Experten 23'714 18'111 20'000-1' Porti 30'133 29'272 35'000-5' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 103'514 99' ' Beiträge an Vereine und Verbände 20'000 20'000 20' Beiträge an private Schulen und Kurse 174' ' '000-15' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 40'000 40'000 40' Rückerstattung Material-, Kurskosten 7'700 20'220 15'000 5' Verkauf Schulbereich Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist '176 B 18' Erwerbsausfallentschädigung 4' Vergütung Schadenfälle Rückerstattung Übriges Zweckbestimmte Beiträge 5'000 3 Aufwand laufende 4'088'465 3'793'688 3'994'621 4 Ertrag laufende 17'637 38'810 15'000 Saldo laufende -4'070'829-3'754'878-3'979' Kindergärten Konto Bezeichnung Spesen Beitrag an die Löhne der Lehrpersonen 4'048'995 4'492'758 4'599' ' Beitrag an ABG-Anteil Sozialversich. Lehrpersonen 247' ' '427-3' Beitrag an ABG-Anteil Personalvorsorge Lehrperson. 352' ' '544-14' Beitrag an ABG-Anteil Unfallversich. Lehrpersonen 7'364 8'537 8' Beitrag FAK 0 80'300 11'357 B 68' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 13' '000 B -10' Erwerbsausfallentschädigung 21'926 30'247 10'000 B 20' Unfall- und Krankengelder 3'195 6'874 25'000 B -18' Aufwand laufende 4'657'106 5'207'078 5'263'399 4 Ertrag laufende 38'592 36'871 45'000 Saldo laufende -4'618'513-5'170'208-5'218' von 421

259 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2522 Primarschulen Konto Bezeichnung Personalwerbung und übriger Personalaufwand Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 505' ' '000-18' Spesen Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 59'800 64'250 60'000 4' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1' '500-2' Beitrag an die Löhne der Lehrpersonen 17'160'380 18'736'057 18'890' ' Beitrag an ABG-Anteil Sozialversich. Lehrpersonen Beitrag an ABG-Anteil Personalvorsorge Lehrperson Beitrag an ABG-Anteil Unfallversich. Lehrpersonen 1'029'696 1'151'701 1'132'671 19' '653'207 1'859'090 1'677'566 B 181' '133 34'649 33'362 1' Beitrag FAK 0 329'552 46'643 B 282' Abgrenzung Stundenbuchhaltung Primar- und Realschulen Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 35'000 1'000 1'000 2'417'489 2'414'636 2'430'000-15' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 30'176 2'625 B 2' Erwerbsausfallentschädigung 158' '881 27'000 B 82' Unfall- und Krankengelder -91'905 22'728 62'000 B -39' Vergütung Schadenfälle 1' Gemeindeanteil an Schullager 52'554 56'129 54'000 2' Durchlaufende Beiträge vom Bund 2'417'488 2'414'636 2'430'000-15' Aufwand laufende 22'893'591 25'174'703 24'874'685 4 Ertrag laufende 2'567'519 2'606'522 2'573'000 Saldo laufende -20'326'072-22'568'182-22'301' Werkjahr Baselland Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 12'743 15'754 15' Löhne der Lehrpersonen 2'934'300 2'970'082 3'325'958 B -355' Abgrenzung Stundenbuchhaltung -38'000-29'000 B -29' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 294' ' '591 B -17' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 164' ' '729 B -18' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 58'156 8'985 B 49' Arbeitgeberbeitrag ALV 29'711 30'884 34'204 B -3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 297' ' '397 B -68' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 100'000 B 259 von 421

260 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2524 Werkjahr Baselland Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 5'526 5'966 6'030 B Allgemeine Ausbildung 200 5'000-5' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 1' Büromaterial 10'191 10'307 12'500-2' Publikationen 5'504 6'000-6' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 9'673 7'088 10'300-3' Schulmaterialien 37'326 35'487 35' Anschaffungen für verschiedene Fächer 16'108 5'616 5' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 119' ' '000 B -18' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 12'349 16'592 27'500 B -10' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 20'894 9'957 9' Spesen 7'670 8'038 13'000-4' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen '000-7' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 80'686 84'508 90'000-5' Berater, Gutachter, Experten 2'815 2'923 5'000-2' Übersetzungen, Dolmetscher 6'470 7'415 5'500 1' Telefongebühren 3'768 1'277 5'700-4' Porti 6'271 7'042 10'500-3' Bankspesen Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren EDV-Leistungen Dritter '200-3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Kontokorrentzinsen Geldinstitute Kost-, Logisgelder 4'640 7'440 6' Schul-, Kursgelder 52'440 51'505 39'000 B 12' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 1'737 B Erwerbsausfallentschädigung 0 8'256 B 8' Unfall- und Krankengelder 1' B Vergütung Schadenfälle Gemeindeanteil an Schullager 7'552 6'348 5'000 1' Rückerstattung Übriges '500-3' Rückerstattung von Basel-Stadt 6' Rückerstattung von Solothurn 0 25'180 B 25' von 421

261 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2524 Werkjahr Baselland Konto Bezeichnung Rückerstattung von Gemeinden 37'270 9'000 B -9' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 16'246 8'417 17'000-8' Aufwand laufende 4'142'674 4'116'879 4'622'344 4 Ertrag laufende 127' '162 80'150 Saldo laufende -4'014'696-4'008'716-4'542' Sekundarschulen Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 507' ' '000 B -236' Löhne der Lehrpersonen 118'941' '790' '601'191 B -4'810' Abgrenzung Stundenbuchhaltung -27' '000 B 928' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 7'393'529 7'539'363 8'570'282 B -1'030' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 6'410'211 6'417'319 6'508'743 B -91' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 2'199' '469 B 1'879' Arbeitgeberbeitrag ALV 1'110'793 1'113'600 1'159'974 B -46' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 12'385'820 11'293'754 11'896'179 B -602' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 1'317'183 1'111'796 B 1'111' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 206' ' '995 B -16' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 4'254 1'764 20'000 B -18' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 1'606'917 2'124'968 2'128'000-3' Schulmaterialien 1'512'197 1'389'870 2'005'000 B -615' Anschaffungen für verschiedene Fächer 846' ' '000 B 248' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 2'258'420 2'246'808 2'233'000 13' Schulbibliotheken 223' ' '000-20' Informatik 1'001' ' '000-47' Spesen 59'455 60' '000 B -39' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 226' ' '000 B 111' Berater, Gutachter, Experten 60' '485 54'000 B 97' Übersetzungen, Dolmetscher 10'854 15'639 4'000 B 11' Entsorgungsaufwand 6'323 6'286 7' Porti 56'997 26'998 70'000 B -43' EDV-Lizenzen 148' ' '400-7' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1'649 2'680 2' von 421

262 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2527 Sekundarschulen Konto Bezeichnung Schulentwicklungsprojekte -6' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 50'695 35'643'282 35'295'901 36'382'000 B -1'086' Beiträge an private Schulen und Kurse 4'197'888 4'021'515 4'400' ' Schul-, Kursgelder 31'225 72'102 50'360 B 21' Verkauf Schulbereich 3'423 5'333 10'000-4' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 691' ' '000 B 363' Erwerbsausfallentschädigung 557' ' '000 B 267' Unfall- und Krankengelder 527' ' '000 B -16' Vergütung Schadenfälle 40'848 17'608 25'000-7' Rückerstattung von Basel-Stadt 56'280 88'130 18'885 B 69' Rückerstattung von Aargau 24'930 25'180 50'360 B -25' Rückerstattung von Solothurn 716'800 1'208' '220 B 478' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 68'135 68'385 57'885 B 10' Rückerstattung von Gemeinden 466' '972 B -512' Beiträge von Gemeinden an Beiträge Kanton Zweckbestimmte Beiträge 18'000 14'689'000 14'203'000 16'200'000 B -1'997' Aufwand laufende 196'154' '784' '475'733 4 Ertrag laufende 17'892'074 17'317'802 18'670'682 Saldo laufende -178'262' '467' '805' Fachstelle Erwachsenenbildung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 2'171 1'105 3'000-1' Löhne Verwaltungspersonal 775' ' '898 B -97' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 68'187 58'562 63'466 B -4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 20'190 2'121 B 18' Arbeitgeberbeitrag ALV 12'255 10'483 7'638 B 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 89'563 79'288 85'407 B -6' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 25'000 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'312 2'028 1'449 B Allgemeine Ausbildung 969'526 1'114'291 1'181'000 UB -66' Büromaterial 22'750 15'403 15' von 421

263 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2529 Fachstelle Erwachsenenbildung Konto Bezeichnung Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 2'687 2'417 5'000-2' Spesen 8'920 9'444 8'000 1' Berater, Gutachter, Experten 168' ' '000-9' Porti 21'956 20'950 25'000-4' Postcheck-Gebühren Schulentwicklungsprojekte 85' '000 B -125' Beiträge an Basel-Stadt 100' ' ' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel- Stadt 520' ' ' Übrige Beiträge an private Organisationen 439' ' '000 B -147' Durchlaufende Beiträge an Einwohnergemeinden 102' ' '000-9' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 148' ' '000 B -22' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 20'000 B 20' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien 1'593 1'104 1' Rückerstattung Porto, Fracht 3' '000-1' Beiträge vom Bund 72' '000 B -125' Übrige Beiträge von privaten Institutionen 2'856 7'249 7' Durchlaufende Beiträge vom Bund 102' ' '000-9' Aufwand laufende 3'417'766 3'308'051 3'760'609 4 Ertrag laufende 331' ' '650 Saldo laufende -3'085'836-3'042'084-3'361' Gymnasium Liestal Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 70'061 77'068 60'000 B 17' '831 B 42' Löhne der Lehrpersonen 14'454'507 14'513'943 15'049'253 B -535' Abgrenzung Stundenbuchhaltung 339'000-51' '452 B -344' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 1'519'611 1'493'594 1'509'262 B -15' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 808' ' '779 B 3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 284'136 41'459 B 242' Arbeitgeberbeitrag ALV 132' ' '225 B -1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 1'656'313 1'504'579 1'563'337 B -58' von 421

264 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2530 Gymnasium Liestal Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 154'800 58'288 B 96' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 24'926 26'314 25'524 B Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen Allgemeine Ausbildung 83'096 88'591 80'000 8' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 2'384 3'241 7'000-3' Büromaterial 119' ' '000 5' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 19'928 18'942 20'000-1' Schulmaterialien 8'654 6'929 8'000-1' Anschaffungen für verschiedene Fächer 193' ' ' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 116' ' '000 1' Schulbibliotheken 34'916 35'182 35' Informatik 65'861 71'893 65'000 6' Übriges Verbauchsmaterial 9'367 12'000-12' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 49'750 49'925 48'000 1' '648 23'932 15'000 8' Spesen 12'607 13'173 5'500 7' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 54'105 54'979 50'000 4' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 1'300 67'301 65'440 60'000 5' Berater, Gutachter, Experten 18'585 16'988 11'500 5' Telefongebühren 1' '500-1' Porti 14'505 17'322 17' Leitungen Bankspesen EDV-Leistungen Dritter 2' EDV-Wartung 865 1'940 3'000-1' EDV-Lizenzen 17'095 29'317 21'500 7' Übrige Dienstleistungen von Dritten 8'917 16'524 B 16' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1'000 1'000-1' Urheberrechts-Abgeltungen 1' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 2'066 2'256 2' Beiträge an Vereine und Verbände ' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 3'087 3' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 0 5'000-5' von 421

265 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2530 Gymnasium Liestal Konto Bezeichnung Verkauf Schulbereich 79' '491 79'000 B 23' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 272' ' '000 B -9' Erwerbsausfallentschädigung 124'558 73'192 13'000 B 60' Unfall- und Krankengelder 43'563 16'302 20'000 B -3' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Übriges 1'760 2'675 2' Rückerstattung von Aargau 232' ' '800 B -2' Rückerstattung von Solothurn 856' ' '600 B 184' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 0 5'760 B 5'760 3 Aufwand laufende 19'930'853 19'970'630 20'462'979 4 Ertrag laufende 1'610'478 1'612'437 1'357'000 Saldo laufende -18'320'376-18'358'193-19'105' Gymnasium Münchenstein Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 52'855 57'938 58' Löhne der Lehrpersonen 11'202'946 11'255'104 11'309'860 B -54' Abgrenzung Stundenbuchhaltung 180' '000 B -170' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 1'257'227 1'277'509 1'287'736 B -10' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 630' ' '821 B 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 221'384 31'142 B 190' Arbeitgeberbeitrag ALV 106' ' '999 B -3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 1'267'312 1'185'495 1'241'706 B -56' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 137'500 0 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 19'861 21'174 20'832 B Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen Allgemeine Ausbildung 14'408 15'625 25'000-9' Büromaterial 57'286 63'122 65'000-1' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 31'590 33'466 30'000 3' Schulmaterialien 6'042 4'116 6'000-1' Anschaffungen für verschiedene Fächer 67'741 58'214 70'000 UB -11' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 100' ' ' Schulbibliotheken 36'853 36'490 38'000-1' von 421

266 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2531 Gymnasium Münchenstein Konto Bezeichnung Informatik 99'578 97' '000-2' Übriges Verbauchsmaterial 10' '000 B -11' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 5'959 5'544 6' Spesen 10'838 13'104 12'000 1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 13'499 13'028 12'000 1' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 60'987 68'966 65'000 3' Berater, Gutachter, Experten 15'309 16'711 20'000-3' Porti 11'398 10'943 12'000-1' Bankspesen Postcheck-Gebühren EDV-Leistungen Dritter 10'432 12'238 15'000-2' EDV-Wartung 2'869 1'465 7'000-5' EDV-Lizenzen 12'055 11'033 13'000-1' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 1'134 1'734 2' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 1'754 1'885 2' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 17'500 15'250 20'000-4' Verkauf Schulbereich 64'052 49'189 50' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 53'431 5'900 5'000 B Erwerbsausfallentschädigung 35'805 18'357 5'000 B 13' Unfall- und Krankengelder 28'884 26'137 3'000 B 23' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Porto, Fracht Rückerstattung von Basel-Stadt 73'360 76'800 48'000 B 28' Rückerstattung von Aargau 90'271 60'712 76'800 B -16' Rückerstattung von Solothurn 1'596'300 1'862'400 1'612'800 B 249' Aufwand laufende 15'426'160 15'177'085 15'325'896 4 Ertrag laufende 1'959'685 2'115'049 1'821'200 Saldo laufende -13'466'476-13'062'037-13'504' Gymnasium Muttenz Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 79'588 61'486 57'000 4' Löhne der Lehrpersonen 11'884'971 12'017'670 12'020'396 B -2' Abgrenzung Stundenbuchhaltung 212'000 81'000 88'036 B -7' von 421

267 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2532 Gymnasium Muttenz Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 1'309'462 1'284'390 1'300'026 B -15' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 677' ' '326 B Arbeitgeberbeitrag FAK 0 236'617 33'123 B 203' Arbeitgeberbeitrag ALV 114' ' '274 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 1'347'228 1'288'937 1'315'205 B -26' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 75'000 0 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 21'266 22'633 21'746 B Allgemeine Ausbildung 24'990 23'627 30'000-6' Büromaterial 42'957 34'399 59'500 B -25' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 14'126 18'991 16'000 2' Schulmaterialien 1'775 3'725 5'000-1' Anschaffungen für verschiedene Fächer 104' ' '500-4' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 120' ' '500 2' Schulbibliotheken 39'348 40'287 40' Informatik 69'131 62'790 58'500 4' Übriges Verbauchsmaterial 13'172 10'760 12'000-1' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 33'016 45'469 33'000 B 12' Spesen 8'015 11'051 10'000 1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 4'348 11'091 11' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 40'064 58'178 49'000 9' Berater, Gutachter, Experten 13'387 15'563 20'000-4' Telefongebühren 2'716 3'228 3' Porti 8'636 8'113 9' Postcheck-Gebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 500 1' EDV-Leistungen Dritter 0 1'995 2' EDV-Wartung '000-2' EDV-Lizenzen 2'016 4'864 5' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 1'036 2'036 1' Beiträge an Vereine und Verbände Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) '500-2' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 0 19'200 B 19' Verkauf Schulbereich 45'083 58'022 45'000 B 13' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 10'000-10' Erwerbsausfallentschädigung 0 7'562 5'000 B 2' Unfall- und Krankengelder 33'132 89'089 10'000 B 79' von 421

268 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2532 Gymnasium Muttenz Konto Bezeichnung Rückerstattung von Basel-Stadt 0 19'200-19' Rückerstattung von Aargau 7'777'333 8'511'082 7'956'000 B 555' Rückerstattung von Solothurn 18'340 19'200 19'200 B Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 0 9'600 B 9'600 3 Aufwand laufende 16'265'375 16'397'384 16'257'132 4 Ertrag laufende 7'873'923 8'713'788 8'064'500 Saldo laufende -8'391'452-7'683'596-8'192' Gymnasium Oberwil Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 53'563 52'173 45'000 7' Löhne der Lehrpersonen 10'496'642 10'178'192 10'823'972 B -645' Abgrenzung Stundenbuchhaltung -18'000-39' '597 B 81' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 1'279'285 1'237'504 1'270'458 B -32' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 599' ' '511 B -8' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 202'462 29'482 B 172' Arbeitgeberbeitrag ALV 98'214 98' '261 B -3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 1'183'531 1'064'994 1'144'541 B -79' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 152' '585 0 B 227' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 18'366 19'150 19'597 B Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 7' '500-1' Allgemeine Ausbildung 15'065 26'030 28'000-1' Personalwerbung und übriger Personalaufwand '000-1' Büromaterial 75'470 74'247 73'000 1' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 22'135 11'807 11' Schulmaterialien 2'748 4'095 3'000 1' Anschaffungen für verschiedene Fächer 54'650 59'821 65'000-5' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 94'140 97' '000-2' Schulbibliotheken 28'194 37'447 38' Informatik 180' '432 94'000 B 17' Übriges Verbauchsmaterial 8'366 43'604 11'000 B 32' Spesen 11'347 12'757 13' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 5'111 14'444 13'000 1' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, 37'142 59'627 65'000-5' von 421

269 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2533 Gymnasium Oberwil Konto Bezeichnung Exkursionen) Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen Berater, Gutachter, Experten 10'690 7'720 11'000-3' Porti 9'439 10'065 11' Postcheck-Gebühren EDV-Leistungen Dritter 873 6'119 3'000 3' EDV-Wartung '000-1' EDV-Lizenzen 20'637 23'785 20'000 3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 2' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 17' Verkauf Schulbereich 84'758 81'965 70'000 B 11' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 193' ' '000 B 15' Erwerbsausfallentschädigung 37'827 12'311 10'000 B 2' Unfall- und Krankengelder 9'324 28'452 20'000 B 8' Vergütung Schadenfälle 106'296 1'338 1' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung von Basel-Stadt 46'280 19'200 B 19' Rückerstattung von Aargau 0 20'237 B 20' Rückerstattung von Solothurn 936'060 1'056'000 1'305'600 B -249' Zweckbestimmte Beiträge 10'000 3 Aufwand laufende 14'451'243 14'236'076 14'481'425 4 Ertrag laufende 1'441'791 1'385'393 1'555'750 Saldo laufende -13'009'453-12'850'683-12'925' Gymnasium Laufen Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 31'198 30'329 27'000 3' Löhne der Lehrpersonen 6'424'057 6'537'419 7'160'839 B -623' Abgrenzung Stundenbuchhaltung 35'000-12'000 90'448 B -102' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 839' ' '530 B -13' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 371' ' '162 B -24' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 132'146 20'151 B 111' Arbeitgeberbeitrag ALV 61'306 63'788 69'125 B -5' von 421

270 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2535 Gymnasium Laufen Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 760' ' '190 B -55' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 0 321'626 68'338 B 253' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 11'402 12'403 12'858 B Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen ' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 4'065 4'020 5' Allgemeine Ausbildung 12'961 13'126 48'000 B -34' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 4'139 2'000-2' Büromaterial 5'637 9'127 13'000-3' Publikationen 13'156 13'550 15'000-1' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 65'246 63'522 90'000 B -26' Schulmaterialien 83'958 90'305 90' Anschaffungen für verschiedene Fächer 233'014 87' '000 B -16' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 29'300 27'847 34'000-6' Schulbibliotheken 40'179 39'698 43'500-3' Haushaltgerät und Ausstattung 16'420 19'748 20' Informatik 34'652 52'948 52' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 8'272 3'236 12'000-8' Miete/Leasing von Maschinen, Apparaten, Anlagen 12'537 10'893 12'000-1' Spesen 13'083 12'762 14'100-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 10'740 16'622 17' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 25'964 29'547 34'100-4' Berater, Gutachter, Experten 13'178 26'176 25'000 1' Entsorgungsaufwand Telefongebühren 2'348 2'359 2' Porti 4'981 5'532 8'000-2' Postcheck-Gebühren EDV-Leistungen Dritter 1'808 2'945 5'500-2' EDV-Wartung 13'282 7'414 10'200-2' EDV-Lizenzen 20'995 9'124 15'000-5' Übrige Dienstleistungen von Dritten 21'779 24'993 25' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 269 1'000-1' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 0 7'000-7' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben Rückerstattung Material-, Kurskosten 35'549 35'481 37'000-1' Verkauf Schulbereich 12'736 12'337 12' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 37'146 84'685 52'000 B 32' von 421

271 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2535 Gymnasium Laufen Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 24'080 12'748 3'000 B 9' Unfall- und Krankengelder 15'422 18'201 8'000 B 10' Rückerstattung Übriges 3'460 3'000 1'500 1' Rückerstattung von Solothurn 4'477'460 4'680'215 4'940'000 B -259' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 4'500 6'000 6'000 3 Aufwand laufende 9'228'530 9'623'959 10'215'341 4 Ertrag laufende 4'610'593 4'852'774 5'054'000 Saldo laufende -4'617'937-4'771'186-5'161' Fachhochschulen Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 120'339 20'000 B -20' Löhne der Lehrpersonen 20' '588 B 115' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 6'828 6'071 B 6' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 2'081 B 2' Arbeitgeberbeitrag ALV 1' B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 0 47'451 B 47' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung B Beiträge an NWCH (mit AG, BS, SO) 46'087'265 47'010'271 46'022'000 B 988' Prüfungs-, Kontrollgebühren Rückerstattung Beiträge (aus lfd. Rg.) 2'784' '000 B 530' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 21' '788 B 171'788 3 Aufwand laufende 46'236'352 47'182'059 46'042'000 4 Ertrag laufende 2'806' '788 0 Saldo laufende -43'429'592-46'480'271-46'042' Universität Basel, Übrige Hochschulen Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 16' Beiträge an Bund inkl. Anstalten/Betriebe 3'000'000 3'700'000 5'000'000 BM -1'300' Beiträge an Basel-Stadt 104'752' von 421

272 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2539 Universität Basel, Übrige Hochschulen Konto Bezeichnung Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel-Stadt 0 157'500' '500'000 M Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 7'179'820 7'264'995 7'367' ' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 0 30'000'000 30'000' Aufwand laufende 114'947' '464' '867'275 4 Ertrag laufende 0 30'000'000 30'000'000 Saldo laufende -114'947' '464' '867' Gewerblich-industrielle Berufsschule Liestal Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 30'485 32'374 30'000 2' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 0 4'248 4' Löhne der Lehrpersonen 7'387'965 7'474'386 7'554'383 B -79' Abgrenzung Stundenbuchhaltung 68' ' '497 B 350' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 1'073'623 1'113'925 1'035'122 B 78' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 429' ' '193 B 12' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 152'851 20'900 B 131' Arbeitgeberbeitrag ALV 73'575 75'753 73'514 B 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 840' ' '401 B -3' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 66'667 93'750 0 B 93' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 13'814 14'761 13'752 B 1' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 1' ' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 11'778 39'330 12'000 B 27' Allgemeine Ausbildung 13'975 9'872 5'000 4' Personalwerbung und übriger Personalaufwand Büromaterial 36'840 34'571 36'500-1' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 92'440 92'581 94'970-2' Schulmaterialien 8'596 9'006 9' Anschaffungen für verschiedene Fächer 225' ' '680-1' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 161' ' '350-5' Schulbibliotheken 19'030 19'437 19' Lehrmittel und Material für Wiederverkauf 104' '375 90'000 B 15' Informatik 90'831 93'040 91'250 1' Spesen 28'037 29'500 28'000 1' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 34'943 25'833 21'680 4' von 421

273 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2542 Gewerblich-industrielle Berufsschule Liestal Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 4'167 6'003 5'000 1' Porti 17'698 14'986 21'000-6' Bankspesen Postcheck-Gebühren EDV-Leistungen Dritter 18'721 22'445 22' EDV-Wartung 9'469 12'008 12' EDV-Lizenzen 72'227 72'877 73' Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 15'020 5'000 B 10' Schulentwicklungsprojekte 13'033 9'643 33'000 B -23' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 177' ' '000 B 189' Verkauf Schulbereich 124' ' '000 6' Verkauf Übriges 15'167 45'117 6'000 B 39' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 38'851 45'655 B 45' Erwerbsausfallentschädigung 13'667 31'559 30'000 B 1' Unfall- und Krankengelder 2'533 6'431 7'500 B -1' Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Übriges 3'225 3'300 3' Rückerstattung von Basel-Stadt 520' ' '000 B 122' Rückerstattung von Aargau 40'165 42'585 55'000 B -12' Rückerstattung von Solothurn 314' ' '000 B 73' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 6'295 10'892 2'000 B 8' Beiträge vom Bund 1'200' '741 1'318'000 B -456' Zweckbestimmte Beiträge 18'476 7'284 8'500-1' Aufwand laufende 10'949'185 11'453'001 10'833'648 4 Ertrag laufende 2'475'888 2'451'992 2'435'925 Saldo laufende -8'473'297-9'001'009-8'397' Gewerblich-industrielle Berufsschule Muttenz Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 29'466 32'630 51'500 B -18' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 24'354 22'785 32'159-9' Löhne der Lehrpersonen 8'328'012 7'938'887 9'042'719 B -1'103' Abgrenzung Stundenbuchhaltung -27'000-80'000-88'940 8' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 1'400'298 1'311'075 1'433'378 B -122' von 421

274 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2543 Gewerblich-industrielle Berufsschule Muttenz Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 496' ' '561 B -37' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 164'614 25'844 B 138' Arbeitgeberbeitrag ALV 85'424 82' '557 B -30' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 979' '029 1'063'587 B -193' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 75' '480 B 125' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 16'004 15'955 19'094 B -3' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 23'120 89'484 80'000 9' Allgemeine Ausbildung 25'868 70'279 50'000 U 20' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 271 3'647 4' Büromaterial 46'784 48'588 50'000-1' Publikationen 9'386 15'114 15' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 174' ' '000 3' Schulmaterialien 10'432 10'195 10' Anschaffungen für verschiedene Fächer 249' ' ' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 163' ' '000-9' Schulbibliotheken 22'026 22'172 22' Lehrmittel und Material für Wiederverkauf 178' ' '000 B -42' Informatik 154' ' ' Miete und Pacht von Liegenschaften 72'271 67'147 70'000-2' Spesen 31'748 37'804 35'000 2' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 15'483 16'093 16' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 20'561 20'313 20' Berater, Gutachter, Experten 88'127 90'208 90' Transporte durch Dritte 1'200 1'200 1' Entsorgungsaufwand 1' ' Telefongebühren '000-1' Porti 24'975 19'777 27'500-7' Postcheck-Gebühren ' EDV-Leistungen Dritter 6'673 5'889 6' EDV-Wartung 49'378 50'051 50' EDV-Lizenzen 68'872 67'588 70'000-2' Übrige Dienstleistungen von Dritten 10'695 11'650 15'000-3' Schulentwicklungsprojekte 12'470 26'787 34'000-7' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 0 1'000-1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute B Schul-, Kursgelder 1'042' '927 1'400'000 B -658' Verkauf Schulbereich 113' ' '000 10' von 421

275 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2543 Gewerblich-industrielle Berufsschule Muttenz Konto Bezeichnung Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 229' ' '000 B 17' Erwerbsausfallentschädigung 1'722 1'652 5'000 B -3' Unfall- und Krankengelder 25'099 32'331 20'000 B 12' Rückerstattung von Basel-Stadt 1'586'172 1'722'122 1'560'000 B 162' Rückerstattung von Aargau 17'945 37'512 10'000 B 27' Rückerstattung von Solothurn 215' ' '000 B 74' Beiträge vom Bund 1'299' '157 1'100'000 B -411' Zweckbestimmte Beiträge 4'930 1'638 1'638 3 Aufwand laufende 12'872'880 12'506'170 13'794'959 4 Ertrag laufende 4'537'039 3'908'295 4'675'500 Saldo laufende -8'335'841-8'597'874-9'119' Beiträge an die Schulen des KV Baselland Konto Bezeichnung Beiträge an Vereine und Verbände 26'000 26'000 26' Beiträge an KV Baselland 30'376'366 31'483'164 30'121'688 B 1'361' Beiträge vom Bund 1'840'184 1'318'774 1'991'200 B -672' Beiträge von Basel-Stadt 364' ' '961 B 38' Beiträge von Aargau 673' ' '075 B 20' Beiträge von Solothurn 1'856'674 1'605'171 2'014'919 B -409' Beiträge von Kantonen inkl. Konkordaten (ohne AG, BS, SO) 50'529 22'778 37'055 B -14' Aufwand laufende 30'402'366 31'509'164 30'147'688 4 Ertrag laufende 4'784'942 3'893'642 4'931'210 Saldo laufende -25'617'424-27'615'522-25'216' Übrige Berufsschulen Konto Bezeichnung Beiträge an Basel-Stadt 22'579'954 20'846'558 19'806'343 B 1'040' Beiträge an Aargau 614' ' '000 B 267' Beiträge an Solothurn 560' ' '000 B 230' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 1'614'178 1'877'645 1'652'000 B 225' Beiträge an private Schulen und Kurse 5'303'158 5'120'967 5'727'300 B -606' Beiträge an Privatspitäler 67'417 82' '000 B -37' von 421

276 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2546 Übrige Berufsschulen Konto Bezeichnung Durchlaufende Beiträge an Schulen und Kurse 508' ' '400 B -194' Rückerstattung Beiträge (aus lfd. Rg.) 610' Rückerstattung von Basel-Stadt 320' ' '000 B 127' Rückerstattung von Aargau 2' Rückerstattung von Solothurn 7' Durchlaufende Beiträge vom Bund 508' ' '400 B -194' Aufwand laufende 31'248'118 29'771'076 28'846'043 4 Ertrag laufende 1'448' ' '400 Saldo laufende -29'799'808-29'029'570-28'037' Berufsfachschule für Gesundheit Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 2'240 6'617 5'000 1' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 2'422'747 1'023' '946 29' Löhne der Lehrpersonen 2'636'204 2'673'929 2'960'037 B -286' Löhne Verwaltungs- u. Betr.Personal an Schulen 686' ' '382 B -26' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 285' ' '468 B 36' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 74'698 11'051 B 63' Arbeitgeberbeitrag ALV 52'715 39'647 33'542 B 6' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 392' ' '950 B -37' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 9'900 4'401 9'338 B -4' Teuerungszulagen an Rentner 20'331 20'403 20' Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 0 170'624 46'200 B 124' Allgemeine Ausbildung 52'964 51'306 50'000 1' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 25'177 62'423 24'000 B 38' Büromaterial 44'936 53'756 42'000 B 11' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 20'997 15'437 15' Lehrmittel und Material für Wiederverkauf 51' '461 B 160' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 6'944 10'357 10' Informatik 3'383 61'213 53'000 8' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 2' '000-5' Miete und Pacht von Liegenschaften Spesen 4'528 4'711 5' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 14'002 16'437 18'000-1' Porti 8'496 5'970 9'000-3' Versicherungsprämien (ohne 0 2'500-2' von 421

277 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2547 Berufsfachschule für Gesundheit Konto Bezeichnung Personenversicherungen) EDV-Leistungen Dritter Übrige Dienstleistungen von Dritten 22'706 10'584 15'080-4' Schulentwicklungsprojekte 14'102 11'300 15'000-3' Übrige Beiträge an private Organisationen 1' Durchlaufende Beiträge an Schulen und Kurse 2' Schul-, Kursgelder 83' '080 90'000 B 145' Verkauf Schulbereich 50' '443 B 156' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 712' ' '417 B 11' Erwerbsausfallentschädigung 20'164 B Rückerstattung Dienstleistungen 20'786 21'693 15'080 6' Rückerstattung Büromaterial, Fotokopien 28'152 27'214 25'500 1' Rückerstattung Übriges Rückerstattung von Basel-Stadt 2'515'450 3'096'550 3'044'700 51' Rückerstattung von Aargau 424' ' '000 B 134' Rückerstattung von Solothurn 310' ' '000 B 244' Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 22'900 10'600 B 10' Durchlaufende Beiträge von Privaten 2' Ertrag aus internen Verrechnungen 1'087' ' '141 B 100' Aufwand laufende 6'785'447 5'642'650 5'535'394 4 Ertrag laufende 5'278'688 5'237'890 4'374'838 Saldo laufende -1'506' '760-1'160' Amt für Berufsbildung und Berufsberatung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 1'310'323 1'406'370 1'580'000 B -173' Löhne Verwaltungspersonal 4'910'595 4'838'955 5'075'063 B -236' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 13'871 29'539 26'029 3' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 285' ' '572 B -15' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 100'001 12'770 B 87' Arbeitgeberbeitrag ALV 51'243 52'449 55'223 B -2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 501' ' '878 B -29' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 70'402 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 9'581 10'218 10'050 B Allgemeine Ausbildung 41'449 38'757 49'000 B -10' von 421

278 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2549 Amt für Berufsbildung und Berufsberatung Konto Bezeichnung Personalwerbung und übriger Personalaufwand 161' ' '300 BM -221' Büromaterial 167' ' '000 B -35' Publikationen 18'022 20'432 25'200-4' Lehrmittel, Unterrrichtshilfen 61'725 51'485 59'000-7' Anschaffungen für verschiedene Fächer 23'817 37'450 37' Verbrauchsmaterial für verschiedene Fächer 194' ' '000-18' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 4' Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen Miete und Pacht von Liegenschaften 266' ' '800 3' Spesen 66'070 57'001 70'000 B -12' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 9'396 53'311 55'000-1' Arzthonorare und medizinische Fremdleistungen 6'719 5'391 7'000-1' Berater, Gutachter, Experten 90' ' '000 UB -114' Porti 84'254 71'667 75'000-3' Postcheck-Gebühren 2'347 2'530 3' Betreibungsgebühren 2'294 3'543 2'500 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'333 1' ' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 872 2'000 2' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 232' ' '780 UBM -102' Schulentwicklungsprojekte 89'879 99' '000-6' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 4'080 3'928 1'000 2' Beiträge an Basel-Stadt 26'933 35' '000 B -114' Beiträge an übrige Kantone/Konkordate 1'056'988 1'075'929 1'400'000 B -324' Beiträge an private Schulen und Kurse 905'390 1'146'227 1'279'600 B -133' Übrige Beiträge an private Organisationen 743' '745 1'102'500 BM -132' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 11'921'347 12'235'489 11'610'000 B 625' Durchlaufende Beiträge an Institutionen 1'192 19'353 2'000 B 17' Durchlaufende Beiträge an Schulen und Kurse 806' '774 1'034'000 B -648' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 101' ' '120 6' Gebühren sonstige Dienstleistungen 7'722 9'461 15'000-5' Verkauf Drucksachen 1'920 1'280 3'000-1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 26'731 3'000 B 3' Erwerbsausfallentschädigung 2'736 11'429 B 11' Unfall- und Krankengelder 40'881 13'301 B 13' Rückerstattung Mietaufwand 66'058 68'355 66'000 2' Rückerstattung Betreibungskosten von 421

279 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2549 Amt für Berufsbildung und Berufsberatung Konto Bezeichnung Rückerstattung Telefongebühren Rückerstattung Beiträge (aus lfd. Rg.) 389' ' '000 B 88' Rückerstattung Übriges 431' ' '000 B -71' Bussen Rückerstattungen vom Bund 4' Rückerstattung von Basel-Stadt Beiträge vom Bund 2'418'179 6'101'998 2'996'800 B 3'105' Durchlaufende Beiträge vom Bund 706' ' '000 B -630' Durchlaufende Beiträge von Privaten 100' ' '000 B Aufwand laufende 24'144'259 25'014'168 26'621'965 4 Ertrag laufende 4'299'334 7'593'648 5'073'220 Saldo laufende -19'844'925-17'420'521-21'548' F'stelle Sonderschulung,Jugend- + Behindertenhilfe Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 946 3'802 4' Löhne Verwaltungspersonal 805' ' '649 B -40' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 40'890 41'575 42'850 B -1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 14'249 2'055 B 12' Arbeitgeberbeitrag ALV 7'130 7'232 7'513 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 75'396 66'518 70'157 B -3' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'352 1'397 1'398 B Büromaterial 9'362 8'484 8' Spesen 3'436 6'678 5'000 1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 10'796 4'555 5' Berater, Gutachter, Experten 63'790 32'514 63'000 U -30' Porti 6'395 8'839 6'500 2' Bankspesen Betreibungsgebühren 469 1'071 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 153' ' '000 U -19' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 0 4'193 B 4' von 421

280 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2550 F'stelle Sonderschulung,Jugend- + Behindertenhilfe Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 21'929 8'391 B 8' Rückerstattung Betreibungskosten Aufwand laufende 1'178'254 1'156'715 1'236'122 4 Ertrag laufende 22'129 12'633 0 Saldo laufende -1'156'125-1'144'083-1'236' Heime und IV-Sonderschulen Konto Bezeichnung Beiträge an Heime und Institutionen 44'271'750 49'754'749 44'600'803 B 5'153' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 0 729'864 1'762'500 B -1'032' Beiträge von Gemeinden an Beiträge Kanton 23'387'402 24'432'405 22'949'154 B 1'483' Rückerstattung an Leistungen Kanton von priv. HH ' '000 B -178' Aufwand laufende 44'271'750 50'484'614 46'363'303 4 Ertrag laufende 23'387'402 24'578'643 23'274'154 Saldo laufende -20'884'348-25'905'971-23'089' Einrichtungen für behinderte Erwachsene Konto Bezeichnung Beiträge an Heime und Institutionen 4'806'539 6'328'109 7'602'888 B -1'274' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 1'149'639 1'015'430 1'088'900-73' Aufwand laufende 5'956'177 7'343'539 8'691'788 4 Ertrag laufende Saldo laufende -5'956'177-7'343'539-8'691' Beiträge an Institutionen Konto Bezeichnung Beiträge an Vereine und Verbände 50'000 50'100 50' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 512' ' '312 11' Aufwand laufende 562' ' '412 4 Ertrag laufende von 421

281 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2553 Beiträge an Institutionen Konto Bezeichnung Saldo laufende -562' ' ' Amt für Kultur Konto Bezeichnung Löhne Verwaltungspersonal 45'778 37'786 49'274 B -11' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 2'294 1'966 2'478 B Arbeitgeberbeitrag FAK B Arbeitgeberbeitrag ALV B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 4'083 2'160 4'592 B -2' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung B Büromaterial 1' Spesen 5'381 1'095 4'000-2' Berater, Gutachter, Experten 0 24'160 50'000 U -25' Telefongebühren Porti '000-1' Aufwand laufende 59'774 69' '626 4 Ertrag laufende Saldo laufende -59'774-69' ' Kantonsbibliothek Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 15'109 17'378 17' Löhne Verwaltungspersonal 1'372'118 1'418'564 1'401'178 B 17' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 79'045 66'584 76'571-9' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 45'232 33'718 26'999 6' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 77'545 80'109 74'357 B 5' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 27'455 3'639 B 23' Arbeitgeberbeitrag ALV 14'218 14'704 13'596 B 1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 112' ' '005 B -4' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 2'635 2'857 2'529 B Allgemeine Ausbildung 10'049 8'677 9' Büromaterial 145' ' '000 5' Publikationen 24'989 29'235 20'000 9' von 421

282 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2562 Kantonsbibliothek Konto Bezeichnung Bücher für Dritte, Übriges 436' ' '000 5' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 218 1'477 2' Informatik 168'754 44'055 BM 44' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 5' ' Spesen 8'513 7'808 9'000-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 24'149 30'558 25'000 5' Berater, Gutachter, Experten 14'016 7'953 7' Transporte durch Dritte 1'632 2'613 3' Telefongebühren Porti 51'556 44'755 40'000 4' Bankspesen Postcheck-Gebühren Betreibungsgebühren EDV-Lizenzen 7' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 34'838 21'037 24'000-2' Übrige Beiträge an private Organisationen 34'231 30'630 30' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Mietzinsen Verwaltungsvermögen 9'090 10'410 1'500 8' Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben 276' ' '000 B 44' Rückerstattung Material-, Kurskosten 2' '000-4' Gebühren sonstige Dienstleistungen 6'758 13'753 4'000 9' Verkauf Drucksachen 2'030 7'926 3'000 4' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 23'477 24'821 25'000 B Erwerbsausfallentschädigung Unfall- und Krankengelder 0 2'199 B 2' Rückerstattung von Gemeinden 4'950 21'685 8'000 B 13' Übrige Beiträge Zweckbestimmte Beiträge 25'000 27'500 20'000 7' Aufwand laufende 2'687'630 2'657'284 2'544'374 4 Ertrag laufende 350' ' '350 Saldo laufende -2'336'766-2'253'656-2'227' Archäologie und Kantonsmuseum Konto Bezeichnung Löhne Handwerker/Betriebspersonal 2'482'341 2'414'258 2'702'740 B -288' von 421

283 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2571 Archäologie und Kantonsmuseum Konto Bezeichnung Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 75'775 77'770 9'626 B 68' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 188' '738 SB 316' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 142' ' '435 B 19' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 50'528 6'671 B 43' Arbeitgeberbeitrag ALV 25'974 26'754 22'941 B 3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 250' ' '529 B 6' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 37'500 0 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 20'645 21'701 19'399 B 2' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 2'052 1'227 1' Allgemeine Ausbildung 1'468 3'499 2'000 1' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 0 1'200 1' Büromaterial 34'611 27'504 40'000 B -12' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 13'693 16'731 20'000-3' Publikationen 67'993 76'861 61'000 S 15' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 84'812 27'795 32'600-4' Übrige Anschaffungen 73'441 33'881 78'000 S -44' Material- und Wareneinkauf 128' ' '000 S -23' Übriges Verbauchsmaterial 47'739 50'240 40'000 B 10' Gebäude-Unterhalt und Reparaturen (inkl.umgelände) 191' Archäologische Ausgrabungen und Konservierung 468' ' '000 B 70' Mobiliar-Unterhalt 20'825 39'212 40' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 12'825 6'299 4'000 2' Übriger Unterhalt 2'402 3'753 2'500 1' Spesen 33'201 27'604 35'300-7' Telefongebühren 97 1'203 5'000-3' Porti 28'134 20'480 25'000-4' Bankspesen Postcheck-Gebühren Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) Übrige Dienstleistungen von Dritten 566' ' '000-3' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 1' Beiträge an Basel-Stadt 120' ' ' Beiträge an gemeinnütz. u. wohltät. Institutionen 32'000 32'000 32' Übrige Beiträge an private Organisationen 0 4'832 4' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben 58'768 46'536 40'000 6' von 421

284 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2571 Archäologie und Kantonsmuseum Konto Bezeichnung Verkauf Produkte, Material 42'181 30'912 50'000 B -19' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 114' '093 B 102' Erwerbsausfallentschädigung 5'638 22'595 B 22' Unfall- und Krankengelder 13'545 1'754 B 1' Rückerstattung Übriges 5'057 2'300 10'000-7' Verwaltungserträge Übriges Übrige Beiträge 0 8'000-8' Zweckbestimmte Beiträge 40'169 3 Aufwand laufende 5'156'292 5'000'084 4'827'941 4 Ertrag laufende 279' ' '000 Saldo laufende -4'876'558-4'793'378-4'719' Römerstadt Augusta Raurica Konto Bezeichnung Löhne Handwerker/Betriebspersonal 3'649'881 3'658'460 3'680'143 B -21' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 157' '655 21'685 SB 132' Löhne nebenamt.ma, gesch. Arb.plätze, Reinig.pers. 215' ' '618 B 19' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 206' ' '795 B 13' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 70'714 9'504 B 61' Arbeitgeberbeitrag ALV 37'103 37'055 34'486 B 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 365' ' '515 B 5' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 27'790 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 30'116 30'443 29'121 B 1' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 8'556 4'780 5' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 6' Büromaterial 52'097 49'137 50' Planmaterial, -kopien, Fotoarbeiten 47'191 34'795 50'000 B -15' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 30'897 42'933 74'600 S -31' Übrige Anschaffungen 27'977 28'209 50'000 S -21' Material- und Wareneinkauf 222' ' '000-2' Übriges Verbauchsmaterial 26'074 27'229 40'000 B -12' Archäologische Ausgrabungen und Konservierung 588' ' '000 SB -235' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 16'827 23'290 20'000 3' Spesen 20'934 20'368 22'000-1' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 491' ' '000 SB 403' von 421

285 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2573 Römerstadt Augusta Raurica Konto Bezeichnung Berater, Gutachter, Experten 335' ' '000 S -71' Telefongebühren 3'148 3'493 15'000 B -11' Porti 27'519 36'021 24'000 B 12' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Benutzungs-/Eintritts-Gebühren inkl. Hafenabgaben 374' ' '000 B 110' Verkauf Produkte, Material 139' ' ' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 87'427 43'799 B 43' Erwerbsausfallentschädigung 11'720 7'214 B 7' Unfall- und Krankengelder 8'071 5'383 B 5' Vergütung Schadenfälle Rückerstattung Telefongebühren Beiträge vom Bund 320' ' '000 B -120' Beiträge von Basel-Stadt 100' ' ' Beiträge von Aargau 0 313'107 B 313' Beiträge von Kantonen inkl. Konkordaten (ohne AG, BS, SO) 304' '000 B -290' Übrige Beiträge 200 5'670 1'000 4' Aufwand laufende 6'594'282 6'829'516 6'601'467 4 Ertrag laufende 1'345'978 1'457'785 1'381'000 Saldo laufende -5'248'304-5'371'731-5'220' Kulturelles, eigene Aktivitäten und Vermittlung Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 35'916 29'025 45'000 B -15' Löhne Verwaltungspersonal 410' ' '328 B -7' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 22'983 25'372 20'968 B 4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 8'817 1'035 B 7' Arbeitgeberbeitrag ALV 3'649 4'053 3'220 B Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 41'287 38'624 37'803 B Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung B Büromaterial 11'480 16'635 10'000 6' Publikationen 68'117 72'492 59'000 B 13' Übriger baulicher Unterhalt 102' ' '000-6' Miete und Pacht von Liegenschaften 66'535 71'770 65'000 6' Spesen 9'349 13'635 8'000 5' Berater, Gutachter, Experten 33' von 421

286 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2580 Kulturelles, eigene Aktivitäten und Vermittlung Konto Bezeichnung Porti 19'339 21'447 15'000 6' Bankspesen Übrige Dienstleistungen von Dritten 293' ' '000 9' Beiträge an private Haushalte (Konsumenten) 181' ' '000 B 30' Gebühren sonstige Dienstleistungen 10'881 12'970 13' Aufwand laufende 1'301'284 1'344'756 1'281'953 4 Ertrag laufende 10'881 12'970 13'000 Saldo laufende -1'290'403-1'331'787-1'268' Förderung Kunst u. Kultur, Subventionen + Projekte Konto Bezeichnung Beiträge an Kulturelles 8'636'415 9'098'364 8'250'000 B 848' Übrige Beiträge an private Organisationen 2'901'702 2'918'617 2'803' ' Aufwand laufende 11'538'117 12'016'981 11'053'000 4 Ertrag laufende Saldo laufende -11'538'117-12'016'981-11'053' Sportamt Konto Bezeichnung Nicht-parlamentarische Kommissionsvergütungen 6'812 9'046 8'000 1' Löhne Verwaltungspersonal 924' ' '809 B -24' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 6'012 9'674 8'040 1' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 61'508 62'689 50'249 B 12' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 21'487 2'408 B 19' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'586 10'910 8'542 B 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 87'492 86'572 90'448 B -3' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'979 2'100 1'507 B Entschädigung für temporäre Arbeitskräfte 600 7'000-7' Büromaterial 24'274 29'453 23'000 6' Publikationen 7'882 8'454 9' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 30'845 25'466 22'000 3' Übriges Verbauchsmaterial 5'798 3'001 7'000-3' Maschinen-Unterhalt inkl. Apparate, Instrumente 2'086 3'748 5'000-1' von 421

287 25 Bildungs- Kultur- und Sportdirektion 2590 Sportamt Konto Bezeichnung Übriger Unterhalt Spesen 12'458 13'160 14' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 142' ' '000 B -30' Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) 111'711 69'054 80'000 B -10' Berater, Gutachter, Experten 1'971 1'199 10'000-8' Telefongebühren 3'401 3'412 3' Porti 19'084 20'753 25'000-4' Bankspesen 1'956 1'800 2' Versicherungsprämien (ohne Personenversicherungen) 20'163 20'000 20' Übrige Dienstleistungen von Dritten 25'949 32'132 25'000 7' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 0 1'000-1' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 734' ' '000-16' Schulentwicklungsprojekte 92' ' '000 BM -40' Entschädigungen an Einwohnergemeinden (BL) 0 3'843 3' Beiträge an gemeinsame Institutionen mit Basel- Stadt 342' '153 1'000'000 BM -852' Beiträge an Einwohnergemeinden 2'516'676 2'063'463 2'400'000 BM -336' Beiträge an Vereine und Verbände 750' ' '000 15' Übrige Beiträge an private Organisationen 2'797 2'517 10'000-7' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Schul-, Kursgelder 414' ' '000 24' Gebühren sonstige Dienstleistungen 10'040 9'305 10' Verkauf Drucksachen 1'787 1'455 2' Verkauf Übriges 1'328 3'058 2'000 1' Rückerstattung Lohnaufwand inkl. Soz.leist. 32'200 42'200 42'200 B Erwerbsausfallentschädigung 1' B Unfall- und Krankengelder B Rückerstattung von Basel-Stadt 0 13'355 B 13' Rückerstattung von Aargau Rückerstattung von übrigen Kantonen (o.ag,bs,so) 7'692 2'764 21'000 B -18' Beiträge vom Bund 109'624 98' '000 B -21' Zweckbestimmte Beiträge 75'175 8'000 15'000-7' Beiträge an Verw.aufw. Spez.fin., Fonds, Stiftung. 96'330 96' '000 B -28' Aufwand laufende 5'949'501 5'455'613 6'734'003 4 Ertrag laufende 750' ' '300 Saldo laufende -5'199'220-4'764'802-6'006' von 421

288 Bildungs-, Kultur- und Sportdirektion Die Laufende der BKSD schliesst mit einem Direktionssaldo von 649,5 Millionen Franken Aufwandüberschuss ab. Dieses Ergebnis liegt um 6.6 Millionen Franken (1.0 ) unter dem bzw Millionen Franken (5.8 ) über dem Saldo des Vorjahres. Die Bereiche der Bildungs-, Kultur- und Sportdirektion haben wie folgt zum Ergebnis beigetragen: Erfolgsrechnung BKSD (in Tausend Franken) Abweichung in TFr, Abweichung in Verwaltung allgemein 26'201 28'707 27' Universitäten / Fachhochschulen 158' ' ' Volksschulen 218' ' '822-4'369-2 Gymnasien 57'806 56'726 58'890-2'165-4 Berufsbildung + Berufsberatung 93'578 92'069 93'481-1'411-2 Sonderschulung, Jugend- und Behindertenhilfe 28'559 34'968 33'579 1'388 4 Kultur 25'350 25'837 24'603 1'234 5 Sport 5'199 4'765 6'007-1' Total BKSD 613' ' '028-6'559-1 Wesentliche Abweichungen der gegenüber (Minderaufwendungen/Mehrerträge: + / Mehraufwendungen/Mindererträge: - / in Tausend Franken) Heime und IV-Sonderschulen (Rubrik 2551) Bei den Heimunterbringungen von Kindern und Jugendlichen war eine kontinuierliche, starke Zunahme (+ 18) zu verzeichnen. Mit der vermehrten Heimunterbringungen ist auch die Zahl der internen Sonderschülerinnen und -schüler gestiegen BKSD, gesamt Vorpensionierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS 150.1, 50 bis ) Übrige Berufsfachschulen (2546) Ratifizierung der Interkantonalen Berufsfachschulvereinbarung (BFSV) mit neuen Schülerpauschalen für das Schuljahr / Lehrerbildungs- und Schulabkommen mit anderen Kantonen (Rubrik 2501) Deutliche Zunahme der Anzahl Studentinnen und Studenten im Fachhochschulbereich Volksschulen, Gymnasien und Berufsfachschulen Die oben ausgewiesenen unterschreitungen dieser Bereiche sind im Wesentlichen auf geringere Lohnkosten zurückzuführen. Diese Entwicklung begründet sich durch eine effektive Klassenoptimierung bei den ersten Klassen und bei bestehenden Klassenzügen. Ferner führten überdurchschnittlich viele Vorpensionierungen (SGS 150.1, 50 bis ) und ordentliche Pensionierungen zu einer Verjüngung bei den Lehrpersonen mit entsprechenden Kostenfolgen Amt für Berufsbildung und Berufsberatung und Berufsfachschulen (2542, 2543, 2545, 2549) Erhöhung der Bundesbeiträge an die Berufsbildung. Mehreinnahmen im Rahmen der Übergangsregelung der Berufsbildungsfinanzierung Universität beider Basel, Übrige Hochschulen (2539) Verschiebung Jahrestranche des Verpflichtungskredites für die Anschubfinanzierung des ETH-Institutes für Systembiologie (LRB 328/2004) von 421

289 Einrichtungen für behinderte Erwachsene (Rubrik 2552) Verzögerungen bei der Betriebsaufnahme der neuen Wohnheime in Bubendorf und Birsfelden führten zu Minderausgaben bei den kantonalen Individualbeiträgen an Aufenthalte in anerkannten Einrichtungen Heime und IV-Sonderschulen (Rubrik 2551) Weniger Unterbringungen in Pflegefamilien als angenommen Kreditübertragungen (U) von auf 2503 Der Kreditübertrag von 90'000 Franken wurde für die Erstellung des Bildungsberichtes BL verwendet Umsetzung Weiterbildung für Lehrpersonen betreffend neuen Lehrplan SS1 konnte wie geplant durchgeführt werden (40'000 Franken) Die im Jahre nicht durchgeführten Ausbildungen der Lehrpersonen in den Bereichen Pädagogische Fördermassnahmen und Modularisierung der Informatik- Grundbildung konnten im Jahre nachgeholt werden (26'000 Franken) Für die Schulung von Prüfungsexpertinnen und -experten im Detailhandel wurden 4'800 Franken aufgewandt (15'000 Franken) Die vorgesehene Broschüre für das Pflegekinderwesen wurde nicht erstellt (10'000 Franken). Kreditübertragungen (U) von auf Ins 2008 verschobene PC-Migration im Verwaltungsbereich (40'000 Franken) Verspäteter Start Projekt Schuladministrationslösung (SAL) (12'000 Franken) 2503 Verzögerungen bei den Projekten Gesamtsprachenkonzept, interkantonale Kooperation FEU und Kooperationsprojekt Tagesstrukturen Kantone Aargau, Basel-Landschaft, Basel-Stadt und Solothurn (83'000 Franken) Der Ersatz der alten Mikroskope für die Biologiepraktika konnten im Jahr noch nicht vollständig durchgeführt werden. Anschaffung letzter Klassensatz im 2008 (11'000 Franken) Das EDV-Projekt Umsetzung Informatikverordnung an Berufsfachschulen kann an der GIB Muttenz erst im 2008 beendet werden (20'000 Franken) Die Projekte lernortübergreifende Qualitätsentwicklung und Einführung der Validierung im Kanton Basel-Landschaft konnten nicht wie geplant im durchgeführt werden (40'000 Franken) Die budgetierten Evaluationen bei den Jugendheimen konnten wegen Krankheit nicht durchgeführt werden. Sie werden im 2008 nachgeholt (30'000 Franken) Die Arbeiten am Behindertenhilfekonzept verzögerten sich und finden zum Teil erst im Januar 2008 statt (19'000 Franken) Die geplante Erarbeitung des Kulturgesetzes verzögerte sich durch das interne Mitberichtsverfahren und wird erst im 2008 abgeschlossen werden können (11'000 Franken). 289 von 421

290 Kreditverschiebungen (S) / Spezifische Weiterbildung wurde von Mitarbeitenden nicht in Anspruch genommen. Die frei gewordenen Mittel wurden für Dienstleistungseinkauf Dritter bei Informatikprojekten in Anspruch genommen (50'000 Franken) / Spezifische Weiterbildung wurde von Mitarbeitenden nicht in Anspruch genommen. Die frei gewordenen Mittel wurden für Dienstleistungseinkauf Dritter bei Informatikprojekten in Anspruch genommen (80'000 Franken) / Leistungsauftrag an den Verein VOJA zur Vertretung des Kantons Basel-Landschaft in der Arbeitsgruppe Jugend an der Oberrheinkonferenz sowie der Konferenz der Kantonalen Jugendbeauftragten der EDK (18'000 Franken) / Aufwendungen für kurzfristige projektbezogene Aushilfen und Praktikantinnen und Praktikanten können nicht in den Lohnkosten budgetiert werden. Sie sind vollumfänglich durch Sachkredite gedeckt. Das Konto übrige Anschaffungen deckt einen Teil dieser nicht planbaren Aufwendungen ab (44'119 Franken, siehe Dienststellenkommentare) / Die durch eine zusätzliche Ausstellung entstandenen höheren Kosten für die Öffentlichkeitsarbeit wurden durch Einsparungen im Konto Material- und Wareneinkauf kompensiert (15'861 Franken) / Verzicht auf die Anschaffung von Apparaten zu Gunsten verschiedener Vermittlungsprojekte (30'000 Franken). Siehe detaillierte Ausführungen im Kommentar zu Konto / verschiebung zu Gunsten Anschaffungen für verschiedene Vermittlungsprojekte (20'000 Franken). Siehe detaillierte Ausführungen im Kommentar zu Konto / Die saisonale Erweiterung des Grabungsstabes für die Durchführung der Notgrabung Kindergarten erfolgte durch Direktanstellungen (140'000 Franken) / verschiebung zu Gunsten verschiedener Vermittlungsprojekte (100'000 Franken). Siehe detaillierte Ausführungen im Kommentar zu Konto / verschiebung zu Gunsten verschiedener Vermittlungsprojekte (70'000 Franken). Siehe detaillierte Ausführungen im Kommentar zu Konto Dienststellenkommentare (B) Generelle Hinweise zu den Einzelkonti /301.30/302.10/302.20/302.70/ / Für die Interpretation der Lohnaufwendungen sind die Lohnkonti, die Veränderungen in der Stundenbuchhaltung, die Arbeitgebereiträge an die Sozialversicherungen sowie die Lohnaufwandkorrekturen wie Erwerbsausfallentschädigungen aus Schwanger- 290 von 421

291 schaft, Militär, Krankheit und Unfall insgesamt zu berücksichtigen. Die Kommentierung von Abweichungen im Lohnbereich wird jeweils im Gesamtzusammenhang dargestellt. Die Arbeitgeberbeiträge an die Sozialversicherungen werden grundsätzlich in der Übersicht nicht berücksichtigt, da deren en zwischen Ist und parallel zu den Abweichungen bei den Löhnen verlaufen / Gemäss Familienzulagengesetz ist der Kanton verpflichtet, sich einer Ausgleichskasse anzuschliessen. Der Anschluss erfolgte per 1. Januar und führte zu einer Mehrbelastung. Die Details der zukünftigen Verbuchung waren zum Zeitpunkt der damaligen ierung noch nicht geklärt. Aus diesem Grunde wurde im im Konto resp lediglich der errechnete Mehraufwand eingestellt. Zudem wurden die effektiven Kinder- und Ausbildungszulagen nicht mehr in den Lohnaufwandkonti eingerechnet. Ausgenommen sind die Rubriken 2521, 2522, 2524, 2527, 2533, 2535 und 2543, bei welchen die Ausbildungs- und Kinderzulagen in den veranschlagten Lohnkosten hochgerechnet werden mussten. In der werden erstmals die pauschalen Beiträge an die Familienausgleichskasse in der Höhe von 1.8 der Bruttolohnsumme dem Konto belastet. Die effektiven Kinder- und Ausbildungszulagen sind wie im berücksichtigt nicht mehr in den entsprechenden Lohnkonti enthalten und werden erfolgsneutral durch die Finanzverwaltung mit der Ausgleichskasse abgerechnet BKSD Generalsekretariat Transfer der Zuständigkeit des Bereichs Integrationsfragen von der BKSD zur JPMD (10'000 Franken, Forum für Integrationsfragen). Weniger Sitzungsgeldentschädigung beim Jugendrat, Schulratspräsidenten- und der Amtlichen Kantonalkonferenz (30'000 Franken) ierte Weiterbeschäftigungen während 6 Monaten nach der Lehre mussten nicht in Anspruch genommen werden Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD ierte Neuanschaffung eines Gabelstaplers in der SBMV musste nicht in Anspruch genommen werden Es haben nicht alle Dienststellen/Sekundarschulen Betriebsanlässe durchgeführt. Somit wurde das Kontingent von 50 Franken pro Mitarbeiter/in nicht ausgeschöpft Der Verpflichtungskredit Jubiläum 175 Jahre Kanton Basel-Landschaft (LRV /282 vom ) in der Höhe von 175'000 Franken wird über dieses Konto abgewickelt. Die Jahrestranche konnte nicht mehr im eingestellt werden Der Kantonsbeitrag an die Gesamtkosten der Konferenzen der Schweizerischen Erziehungsdirektoren (EDK) und Nordwestschweizerischen Erziehungsdirektoren (NWEDK) fielen tiefer aus als erwartet Mehreinnahmen aus Lohnkostenweiterverrechnung Römerstiftung Dr. René Clavel Rückvergütung Versicherung für Diebstahl Informatikgeräte 2501 Lehrerbildungs- und Schulabkommen mit anderen Kantonen Durch die neue Verrechnungsart mittels ETCS-Punkte (Bologna-System) kann es zu Schwankungen in den einzelnen Jahren kommen. Es ist den Studierenden selbst überlassen, in welchem Jahr er wie viele Stunden besucht. Die Abrechnung erfolgt nicht mehr pauschal pro Semester, sondern anhand der ECTS Punkte. 291 von 421

292 Im wurden die Schulgeldzahlungen für Maturitätsschulen für Erwachsene nicht budgetiert, welche ab diesem Jahr neu übernommen werden. Dies sind 7 Studentinnen und Studenten im Jahr welche einen Betrag von 58'800 Franken ausmachen Für das wurden noch Schulgelder für den Studiengang Wirtschaftsinformatik HF Solothurn von 61'360 Franken budgetiert. Diese Schulgelder fallen jedoch in der weg, da die Studenten die Ausbildung abgeschlossen haben Die Anzahl der Studierenden im Fachhochschulbereich hat stark zugenommen. Dies vor allem an den Zürcher Fachhochschulen ZHAW (Zusammenschluss aus ZHW, HSSAZ, HSW und HAP) und HdK (Zusammenschluss von HGK und HMT), wo es rund 50 Neuanmeldungen gibt. Auch in den restlichen Fachhochschulen der anderen Kantone gibt es stetig steigende Studentenzahlen Projekte im Schulsektor Gegenüber dem budgetierten Betrag von 1'001'230 Franken entstand ein Minderaufwand von 328'516 Franken. Dieser Minderaufwand ergibt sich durch die Verzögerungen bei der Externen Evaluation Sekundarstufe II und der Neupositionierung der DMS 2, dem Einbezug der immigrierten Eltern von Sekundarschülerinnen und Schülern in den Berufswahlprozess. Das Kooperationsprojekt Tagesstrukturen Kantone Aargau, Basel-Stadt, Basel-Landschaft und Solothurn hat sich verzögert, ebenso der Folgeauftrag Spezielle Förderung Pensenpool Schul- und Büromaterialverwaltung Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Vorpensionierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS 150.1, 50 bis ), welche zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt waren Der Büromaschinenunterhalt wird seit 2004 bei der SBMV budgetiert. Die vorgabe wurde von der Landeskanzlei übernommen. Reparaturkosten sind immer variabel. Die Entwicklungen sind in der ierung 2008 berücksichtigt worden Parteientschädigungen gemäss Gerichtsurteil vom 28. März i.s. Submissionsentscheid Lieferauftrag Kopier- und Zeichnungspapier Pauschale Entschädigung im Rahmen der Lehrstellenförderung des Amtes für Berufsbildung und Berufsberatung (LRB 1595/) Die Rückerstattungen aus Erwerbsausfallentschädigung unterliegen naturgemäss Schwankungen und werden grundsätzlich vorsichtig budgetiert Ausserordentliche Rückerstattung durch die Firma Balmer-Bücherdienst von bezahlten Porti/Frachtgebühren in der Höhe von 20'000 Franken für die letzten 2 Jahre Vergütung Pool-Abrechnung der Firma Océ (Kopien) in der Höhe von 26'000 Franken. Die Höhe der Rückerstattung ist abhängig vom generellen Geschäftsgang und nicht bindend. 292 von 421

293 2520 Amt für Volksschulen Es wurden weniger Kommissionssitzungen durchgeführt als anlässlich der berechnungen abgeschätzt wurde. Zudem wurden seit der eingabe vier Kommissionen aufgelöst Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Die tieferen Lohnaufwendungen führen entsprechend zu geringeren Arbeitgeberbeiträgen an die Pensionskasse. Ferner lösten Personalmutationen tiefere Beiträge aus Die Mappe Schulaufbau BL wurde neu redigiert und als Broschüre billiger hergestellt. Es konnten einige Vorhaben nicht umgesetzt werden; so wurde beispielsweise auf die Überarbeitung des Manuals für Interkulturelle Pädagogik verzichtet und es wurden von den Volksschulen weniger Gesuche für Präventionsaufgaben eingereicht Das Ertragskonto beinhaltet Rückerstattungen der IV, Lohnkostenweiterverrechnungen aus Projekt- und Verbandstätigkeiten und allgemeine Rückerstattungen im Lohnbereich. Diese Position unterliegt grossen Schwankungen und wird vorsichtig budgetiert Kindergärten Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD /436.14/ Konto Bezeichnung Abweichung Beitrag an Löhne Lehrpersonen 4'492'758 4'599' ' Rückerstattung Lohnaufwand '000 10' Erwerbsausfallentschädigung -30'247-10'000-20' Unfall-/Krankengelder -6'874-25'000 18'126 Total 4'455'887 4'554'791-98'904 Die Gesamtabweichung bei den Kantonsbeiträgen an die Lohnkosten der Kindergärtnerinnen und Kindergärtner ist eine unterschreitung von Franken (2.2 ). Das Konto beinhaltet den Kantonsanteil der Rückerstattungen der IV, Lohnkostenweiterverrechnungen aus Projekt- und Verbandstätigkeiten und allgemeine Rückerstattungen im Lohnbereich. Der negative Saldo resultiert aufgrund im Vorjahr vereinnahmter Gutschriften, welche erst im Berichtsjahr mit den Gemeinden abgerechnet werden konnten. Die Rückerstattungen aus Erwerbsausfallentschädigung, Unfall- und Krankengelder ( und ) unterliegen naturgemäss Schwankungen und werden grundsätzlich vorsichtig budgetiert Primarschulen Das Konto Kantonsbeitrag an die Arbeitgeberbeiträge der Pensionskasse beinhaltet auch die Beiträge an Vorpensionierungen (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS 150.1, 50 bis ) in der Höhe von rund Franken, welche zum Zeitpunkt der ierung nicht bekannt waren Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD. 293 von 421

294 436.14/ Die Rückerstattungen aus Erwerbsausfallentschädigung, Unfall- und Krankengelder unterliegen naturgemäss Schwankungen und werden grundsätzlich vorsichtig budgetiert Werkjahr Baselland /302.20/ Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 2'970'082 3'325' ' Abgr. Stundenbuchhaltung -29' ' Löhne Verwaltungspersonal 304' '591-17' AG-Beitrag FAK 58'156 8'985 49' Erwerbsausfallentschädigung -8' ' Unfall- und Krankengelder Total 3'294'892 3'656' '642 Die Gesamtabweichung bei den Lohnaufwendungen ist eine unterschreitung von Franken (9.9 ). Die Unterschreitung ist analog bei den Sekundarschulen auf die Verjüngung des Lehrkörpers durch Pensionierungen zurückzuführen. Zudem wurde der Pauschalbetrag pro Klasse als ierungsgrundlage etwas zu hoch eingeschätzt. Diese Erfahrungswerte werden für die ierung 2009 berücksichtigt. Siehe ergänzend die generellen Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD / Die Unterschreitungen der werte bei den Lohnaufwandkonti verursachen wiederum Abweichungen bei den Sozialversicherungsbeiträgen Die geringeren Ausgaben bei den Verbrauchsmaterialien ist darauf zurückzuführen, dass gezielt Lagervorräte abgebaut wurden, mehr Projekte mit geringeren Materialkosten realisiert wurden und unerwartet viele Abmeldungen von Schülerinnen und Schülern auf den Schulbeginn des Schuljahres /2008 (aktuell 153, budgetiert 170) zu verzeichnen waren Eine geplante Ersatzbeschaffung durch den Kanton wurde durch die Gemeinde finanziert, weil dies in deren Zuständigkeitsbereich liegt Die Elternbeiträge an Skilager und Kosten der Nothilfe-Ausweise lagen im Bereich des Vorjahres. Diese Einnahmen wurden vorsichtig budgetiert / Im Kanton Solothurn werden die Zahlungen für die ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler durch die Gemeinden ausgelöst. Aus diesem Grunde erfolgte bisher die Kontierung dieser Einnahmen nach dem Auftraggeber Gemeinde unter dem Konto Dieses Konto ist jedoch im Kontenplan des Kantons für die Rückerstattungen der Baselbieter Gemeinden reserviert. Neu werden die Schulgeldeinnahmen ausschliesslich unter den zahlungspflichtigen Kantonen ausgewiesen Sekundarschulen Die restriktiven Vorgaben in Sachen Anrechenbarkeit und Anzahl der Sitzungen zeigten Wirkung. Die Erfahrungswerte werden in die künftige ierung einfliessen. 294 von 421

295 302.10/302.20/302.70/303.20/436.11/ Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 116'790' '601'191-4'810' Abgr. Stundenbuchhaltung 928' ' Löhne Verwaltungspersonal 7'539'363 8'570'282-1'030' AG-Beitrag FAK 2'199' '469 1'879' Rückerstattung Lohnaufwand -803' ' ' Erwerbsausfallentschädigung -422' ' ' Unfall- und Krankengelder -403' '000 16'660 Total 125'827' '475'942-3'648'006 Die unterschreitung von rund 3.6 Millionen Franken (2.8 ) setzt sich aus verschieden Faktoren zusammen. Die leicht rückläufige Entwicklung der Klassenzahlen von 593 auf 591 Klassen spielt nur eine unbedeutende Rolle. Der wesentlichste Anteil der tieferen Lohnkosten ist auf eine deutliche Verjüngung der Lehrpersonen zurückzuführen. Der Kanton leistete im Vorjahr rund 1.3 Millionen Franken und in der rund 1.1 Millionen Franken Beiträge an Vorpensionierungen (siehe Konto ). Zudem waren auch viele ordentliche Pensionierungen zu verzeichnen. Durch den Anschluss an die Familienausgleichskasse (siehe ergänzende Hinweise der BKSD zu Konto ) und dem damit zusammenhängenden neuen Ausweis in der resultieren Minderkosten in den Lohnkonti und von rund 310 Tausend Franken. Ferner wurden für die Auswirkungen der neuen Verordnung Schulleitungen Aufwendungen in der Höhe von rund 400 Tausend Franken budgetiert, welche aufgrund der Verzögerungen in der Umsetzung nicht beansprucht wurden. Die Rückerstattungen aus Erwerbsausfallentschädigungen sowie Unfall- und Krankengelder unterliegen starken Schwankungen und werden entsprechend vorsichtig budgetiert Die Unterschreitungen der werte bei den Lohnaufwandkonti verursachen wiederum Abweichungen bei den Sozialversicherungsbeiträgen Vorpensionierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS 150.1, 50 bis ), welche zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt waren Die Kosten der Stelleninserate werden den Direktionen nicht mehr weiterverrechnet. Das Personalamt rechnet diese seit zentral ab. Das wird entsprechend angepasst /310.75/ Konto Bezeichnung Abweichung Lehrmittel 2'124'968 2'128'000-3' Schulmaterialien 1'389'870 2'005' ' Anschaffungen versch. Fächer 798' ' ' Verbrauchsmaterialien 2'246'808 2'233'000 13' Informatik 919' '000-47' Porti 26'998 70'000-43' EDV-Lizenzen 208' '400-7' Verkauf Schulbereich -5'333-10'000 4'667 Total 7'709'616 8'158' '784 Der von der Schul- und Büromaterialverwaltung administrierte Aufwand an Sekundarschulen liegt insgesamt Franken oder 5.5 unter. 295 von 421

296 Durch die eingeführte Materialpauschale bei den Sekundarschulen können sich die Schulen innerhalb der bestehenden Konti frei bewegen. Aus diesem Grund sind unter Einhaltung der zur Verfügung stehenden Pauschale Abweichungen innerhalb der verschiedenen Konti möglich. Der pauschale Kredit wurde nicht überschritten Die Spesen der Sekundarschullehrpersonen wurden auf der Basis der Verordnung über den Auslagenersatz vorsichtig veranschlagt. Zudem kann zwischen den ordentlichen Spesen im Rahmen der Lehrtätigkeit sowie den Spesen für Schulveranstaltungen (Reisen, Lager, Exkursionen) keine scharfe Trennlinie gezogen werden. Siehe Konto Unter diesem Konto werden Auslagen für Reisen, Lager und Exkursionen erfasst. Entsprechend besteht eine starke Abhängigkeit zu den Aktivitäten der einzelnen Schulen und Klassen. Im Berichtsjahr ist eine deutliche Zunahme der durchgeführten Lager festzustellen. Zudem hat sich die deutliche Zunahme im bei den Lagerkostenübernahmen auch im bestätigt. Wie bereits im Vorjahr wurden rund 53'000 Franken aufgewendet, wenn die Eltern die Lagerkosten nicht oder nur zum Teil leisten konnten. Die Entwicklung dieser Aufwandpositionen ist auch auf den Rückzug der Gemeinden aus der freiwilligen Finanzierung im Sekundarschulbereich zurückzuführen. Siehe auch Kommentar Konto Gemäss Regierungsratsbeschluss (RRB Nr vom 19. September ) wurde für die Änderung der Verordnung Schulleitungen eine externe Plausibilisierung der Entlastungsstunden für die Tätigkeit als Schulleitung sowie der Ressourcenumfang für die Schulsekretariate beschlossen. Die Kosten beliefen sich auf rund 45'000 Franken und konnten im nicht mehr berücksichtigt werden. Ferner wurden in der Höhe von rund 28'000 Franken externe Beratung für Interventionsmassnahmen im Bereich Gewalt an den Schulen in Anspruch genommen. Diese Massnahmen waren nicht vorhersehbar Erneut starker Anstieg der Nachfrage nach Dolmetscherdiensten für die Unterstützung bei Elternabenden und Elterngesprächen. Dieser Entwicklung wird im 2008 getragen / Kantonsbeiträge an die Gemeinden für Unterhalt, Miete und Annuitäten der Sekundarschulbauten sowie Rückerstattungen der Gemeinden für Unterhalt und Miete Niveau A (Konto ) gemäss Landratsvorlage Nr. 2005/172 vom 14. Juni Konto Bezeichnung Abweichung Unterhalt/Miete Niveau A 14'203'000 16'120'000-1'917' Unterhalt/Miete Niveau E/P 12'820'436 12'308' ' Annuitäten 6'924'365 7'000'000-75' Übr. Abgeltungen an Gemeinden 549' ' ' Rückerstatt. der Gemeinden für Unterhalt/Miete Niveau A -14'203'000-16'200'000 1'997'000 Total 20'294'484 20'182' '484 Die Zahlungen an die Gemeinden für Unterhalt und Miete Niveau A wurden zu hoch budgetiert. Bei der Berechnung des s ist nicht berücksichtigt worden, dass ein Teil der Niveau A-Klassen in Sekundarschulhäusern und nicht in ehemaligen Realschulbauten unterrichtet wird. Für diese Klassen muss der Kanton den Gemeinden keine Miete entrichten und erhält diese Mieten somit auch nicht über den Finanzausgleich zurückerstattet. Das Ergebnis ist ein falscher Ausweis im, der per Saldo jedoch keine Auswirkungen hat, da sowohl der Aufwand (Konto ) als auch der Ertrag (462.11) in gleichem Ausmass zu hoch budgetiert sind. Die höheren Aufwendungen bei den Abgeltungen an die Gemeinden für Unterhalt und Miete der Niveau E/P-Klassen ist auf Abweichungen der effektiven gegenüber der prognostizierten Klassenbildung zurückzuführen. 296 von 421

297 433.00/451.10/451.20/451.40/451.50/ Die Schulgelder der ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler, basierend auf dem Regionalen Schulabkommen (RSA), werden aus statistischen Überlegungen auf unterschiedlichen Konti vereinnahmt. Zusammengefasst ergibt sich folgendes Bild: Konto Bezeichnung Abweichung Schulgelder Private 72'102 50'360 21' Rückerst. Kanton Basel-Stadt 88'130 18'885 69' Rückerst. Kanton Aargau 25'180 50'360-25' Rückerst. Kanton Solothurn 1'208' ' ' Rückerst. Übrige Kantone 68'385 57'885 10' Rückerst. Gemeinden 0 512' '972 Total 1'462'437 1'420'682 41'755 Im Kanton Solothurn werden die Zahlungen für die ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler durch die Gemeinden ausgelöst. Aus diesem Grunde erfolgte bisher die Kontierung dieser Einnahmen nach dem Auftraggeber Gemeinde unter dem Konto Dieses Konto ist jedoch im Kontenplan des Kantons für die Rückerstattungen der Baselbieter Gemeinden reserviert. Neu werden die Schulgeldeinnahmen ausschliesslich unter den zahlungspflichtigen Kantonen ausgewiesen. Insgesamt wurden Franken oder 2.9 mehr vereinnahmt als geplant. Diese Einnahmepositionen werden grundsätzlich vorsichtig budgetiert und können aufgrund von unterjährigen Änderungen nicht exakt veranschlagt werden Fachstelle Erwachsenenbildung Vakante Stelle, welche bisher noch nicht qualifiziert besetzt werden konnte Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Unter Berücksichtigung der Kreditübertragung sind die Weiterbildungskosten ca. 100'000 Franken unter. Diese Abweichung ist im Wesentlichen auf Minderausgaben bei der Schulinternen Weiterbildung zurückzuführen (es wurden weniger externe Referenten für die Ostertage benötigt) / Projekt 2Bits (Informatik-Kaderausbildung für Lehrpersonen, die anschliessend als Informatik-Kursleitungen tätig sind) wurde mangels Bedarf nicht mehr weitergeführt. Sobald eine entsprechende Nachfrage besteht, wird das Projekt vom Bund wieder aufgenommen Die Umsetzung der Massnahmen des Konzeptes Weiterbildung Baselland verzögerte sich. Das Konzept kommt erst 2008 in den Landrat Erhöhung der Kursgelder, Umsetzung GAP-Massnahme Verrechnung der Kosten für die Mitarbeit im Schweizerischen Projekt Validierung, Institut Suisse de pédagogie pour la formation professionnelle Lausanne 2530 Gymnasium Liestal Es wurden bei der FMS als auch in der gymnasialen Abteilung in mehr Fächern mündliche Prüfungen durchgeführt. Deshalb mussten mehr Experten aufgeboten werden. 297 von 421

298 301.90/ Neue Kontierungspraxis. Die geschützten Arbeitsplätze werden neu in diesem Konto ausgewiesen. Bisher in Konto integriert /302.20/436.11/436.14/ Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 14'513'943 15'049' ' Veränd.Stundenbuchh. -51' ' ' Rückerst. Lohnaufwand -209' '000 9' Erwerbsausfallentsch. -73'192-13'000-60' Unfall-/Krankengelder -16'302-20'000 3'698 Total 14'164'037 15'090' '668 Aus der obigen Aufstellung geht hervor, dass die Netto-Minderaufwendungen im Lohnbereich gegenüber Franken oder rund 6.1 ausmachen. Diese Abweichung begründet sich darin, dass im Berichtsjahr zwei Klassen zusammengelegt und eine Klasse (FMS) sowie zwei zusätzlich budgetierte Klassen weniger als geplant geführt werden konnten Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Vorpensionierungen von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS bis), welche zum Zeitpunkt der ierung nicht bekannt waren Der Lohn der Psychologin wird über die Löhne budgetiert (Präventivmassnahmen), aber aufwandgerecht verbucht Dieses Jahr wurde die Fotokopienabrechnung für die Schülerinnen und Schüler von individueller Abrechnung auf Pauschalabrechnung umgestellt /451.20/451.40/ Die Schulgelder der ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler, basierend auf dem Regionalen Schulabkommen (RSA), werden aus statistischen Überlegungen auf mehreren Konti vereinnahmt. Zusammengefasst ergibt sich folgendes Bild: Konto Bezeichnung Abweichung Schulgelder Private 0-5'000 5' Rückerst. Kanton Aargau -251' '800 2' Rückerst. Kanton Solothurn -950' ' ' Rückerst. von übrigen Kantonen -5' '760 Total -1'208'149-1'025' '749 Insgesamt wurden Franken oder 17.8 mehr vereinnahmt als geplant. Dies ist darauf zurückzuführen, dass vom Kanton Solothurn fünf Schüler/innen mehr eintraten als geplant und ausserdem gab es weniger vorzeitige Austritte als in den anderen Jahren. Grundsätzlich werden diese Einnahmepositionen vorsichtig budgetiert Gymnasium Münchenstein /302.20/436.11/436.14/ Für die richtige Interpretation der Lohnaufwendungen sind die Konti Löhne Lehrpersonen, Veränderung Stundenbuchhaltung sowie Lohnaufwandkorrekturen durch Erwerbsausfallentschädigungen aus Schwangerschaft, Militär, Krankheit und Unfall insgesamt zu berücksichtigen: 298 von 421

299 Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 11'255'104 11'309'860-54' Veränd.Stundenbuchh. -170' ' Rückerst. Lohnaufw. -5'900-5' Erwerbsausfallentsch. -18'357-5'000-13' Unfall-/Krankengelder -26'137-3'000-23'137 Total 11'034'710 11'296' '150 Aus der obigen Aufstellung geht hervor, dass die Netto-Minderaufwendungen im Lohnbereich gegenüber Franken oder rund 2.3 ausmachen. Diese Abweichung ist darauf zurückzuführen, dass wegen einer Klassenzusammenlegung im Januar im sjahr 0.7 Klassen (rechnerischer Wert) weniger geführt wurden als geplant Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Es wurden zwei Klassensätze Mikroskope für die Biologiepraktika neu angeschafft, weil für etliche alte Geräte keine Ersatzteile mehr beschaffbar waren und diese folglich nicht mehr repariert werden konnten. Zwei alte Klassensätze sind kurzfristig noch betriebstauglich. Ein dritter neuer Satz soll 2008 angeschafft werden (Kreditübertragung) Perspektiven. Der Kanton BL hat sich aus der Mitfinanzierung der Broschüre Perspektiven (Zeitschrift für Studien- u. Berufspraxis) durch Pflichtbezug zurückgezogen. Die dadurch frei gewordenen Mittel werden von der SLK zentral zur Planung und Durchführung der Orientierungsarbeiten eingesetzt (siehe Konto ) /451.20/ Die Schulgelder der ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler, basierend auf dem Regionalen Schulabkommen (RSA), werden aus statistischen Überlegungen auf mehreren Konti vereinnahmt. Zusammengefasst ergibt sich folgendes Bild: Konto Bezeichnung Abweichung Rückerst. Kanton Basel-Stadt -76'800-48'000-28' Rückerst. Kanton Aargau -60'712-76'800 16' Rückerst. Kanton Solothurn -1'862'400-1'612' '600 Total -1'999'912-1'737' '312 Insgesamt wurden Franken oder 15.1 mehr vereinnahmt als geplant. Dies ist zum grösseren Teil auf Verschiebungen von Schüler/innen aus AG und SO ans Gymnasium Münchenstein zurückzuführen, die in den Jahren und im Zusammenhang mit einer möglichst optimalen Klassenbildung vorgenommen wurden. Ferner sind individuelle Aus- und Eintritte sowie Umzüge möglich. Grundsätzlich werden diese Einnahmepositionen vorsichtig budgetiert Gymnasium Muttenz Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Die Ausgaben für Kopiererleasing und -papier werden separat im Konto erfasst. Der dafür erforderliche Betrag wurde noch im Konto budgetiert Es wurde ein neues zusätzliches Kopiersystem angeschafft, um den steigenden Bedarf zu decken. (siehe Kommentare zu Konti und ) Es ergaben sich nach der Umstellung auf ein neues Abrechnungssystem für Kopien (Schülerpauschalen) deutlich höhere Einnahmen (höherer Kostendeckungsgrad erreicht). 299 von 421

300 Einnahmen aus Unfall- und Krankengelder. Die ierung erfolgt nach dem Gebot der Vorsicht und basiert auf Erfahrungswerten /451.10/451.20/451.40/ Konto Bezeichnung Abweichung Schul, Kursgelder 19' ' Rückerst. Basel-Stadt 0 19'200-19' Rückerst. Kanton Aargau 8'511'082 7'956' ' Rückerst. Kanton Solothurn 19'200 19' Rückerst. übrige Kantone 9' '600 Total 8'530'282 7'994' '882 Insgesamt wurden 535'882 Franken oder 6.7 mehr vereinnahmt als geplant. Die Zahlen der ausserkantonalen Schülerinnen und Schüler sind schwer zu prognostizieren. Durch das Anwachsen der Schule auf 46 Klassen haben auch die ausserkantonalen Schüler/innen zugenommen Gymnasium Oberwil / Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 10'178'192 10'823' ' Veränd.Stundenbuchh. -39' '597 81' AG-Beitrag FAK 202'462 29' ' Rückerst. Lohnaufw. -165' '000-15' Erwerbsausfallentsch. -12'311-10'000-2' Unfall-/Krankengelder -28'452-20'000-8'452 Total 10'135'057 10'552' '800 Aus der obigen Aufstellung geht hervor, dass die Netto-Minderaufwendungen im Lohnbereich gegenüber Franken oder rund 4.0 ausmachen. Diese Abweichung ist mehrheitlich auf eine Verjüngung des Kollegiums zurückzuführen Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Vorpensionierungen von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS bis), welche zum Zeitpunkt der ierung nicht bekannt waren Diebstähle während des Umbaus machten mehr Neuanschaffungen als geplant nötig Neu werden die Ausgaben der Schulleitungskonferenz über dieses Konto bei der präsidierenden Schule verbucht. Dabei wurden auch ursprünglich bei den Gymnasien Münchenstein und Liestal budgetierte Betreffnisse hier erfasst. Der Neudruck von FMS- und Fachmaturzeugnissen führte zu einmaligen Mehrausgaben Die Umstellung auf Pauschalabrechnung bei den Fotokopien führte zu höheren Kostenbeiträgen /451.20/ Konto Bezeichnung Abweichung Rückerst. Basel-Stadt 19' ' Rückerst. Kanton Aargau 20' ' Rückerst. Kanton Solothurn 1'056'000 1'305' '600 Total 1'095'437 1'305' ' von 421

301 Insgesamt wurden Franken oder 16.1 weniger vereinnahmt als geplant. Es besuchten 11 ausserkantonale Schüler/innen weniger als budgetiert das Gymnasium Oberwil. Exakte Prognosen über die Anzahl ausserkantonaler Schüler/innen sind im Moment der ierung nicht möglich Gymnasium Laufen / Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 6'537'419 7'160' ' Veränd.Stundenbuchh. -12'000 90' ' AG-Beitrag FAK 132'146 20' ' Rückerst. Lohnaufw. -84'685-52'000-32' Erwerbsausfallentsch. -12'748-3'000-9' Unfall-/Krankengelder -18'201-8'000-10'201 Total 6'541'931 7'208' '507 Die Gesamtabweichung bei den Lohnaufwendungen ist eine unterschreitung von Franken (9.3 ). Die Abweichung zum wurde durch verschiedene Personalmutationen ausgelöst, welche positive Auswirkungen auf die Personalkosten hatten. Zudem wurde mit zwei Klassen mehr gerechnet, als effektiv gebildet wurde. Die Rückerstattungen aus Erwerbsausfallentschädigung, Unfall- und Krankengelder ( und ) unterliegen naturgemäss Schwankungen und werden grundsätzlich vorsichtig budgetiert Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Vorpensionierungen von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS bis), welche zum Zeitpunkt der ierung nicht bekannt waren Auf diesem Konto wurden irrtümlich Aufwendungen für die Schulentwicklung budgetiert, welche im Schulpool unter dem Konto ausgewiesen werden Erstanschaffungen für das Niveau P der Sekundarstufe I in den Fächern Geschichte und Französisch. Diese Anschaffungen werden neu unter der Rubrik 2527 Sekundarschulen ausgewiesen Die Erstellung der geplanten Zeichenzimmer konnte nicht realisiert werden. Entsprechend wurden die dafür budgetierten Anschaffungen nicht benötigt Im sjahr waren überdurchschnittlich viele Austritte am Ende der PG-Stufe zu verzeichnen. Es besuchten dadurch weniger Schüler/innen des Kantons Solothurn die MAR-Stufe Fachhochschulen Die Entschädigung des Hochschulrates ist nicht mehr Bestandteil des kantonalen s sondern läuft direkt über die FHNW. Im wurde nur noch die Entschädigung der Beschwerdekommission HPSA-BB/FHBB für die restlichen Beschwerdefälle eingestellt. Diesbezüglich sind jedoch keine Kosten angefallen. Die Beschwerdekommission ist nun vollständig in die FHNW integriert. Altlasten bestehen keine mehr. 301 von 421

302 / Belastungen aus Lohnbeschwerdeverfahren (Lohnrevision) Lehrerseminar/HPSA-BB. Auflösung der dafür gebildeten Rückstellung in gleicher Höhe Diese Konto enthält folgende Positionen: Abweichung Beitrag BL an FHNW, gemäss Leistungsauftrag '800'000 44'800'000 0 Integration ISP in HPSA-BB, bzw. FHNW 721' '000 a) 350 NDS SEA 32' '000 b) 297'328 Pensionskasse, Teuerungsausgleich 153' '000 c) 17'000 Bildung Rückstellung 1'302' '302'949 47'010'271 46'022' '271 a) Der Betrag von 722'000 Franken setzt sich wie folgt zusammen: 230'000 Franken für die Integration ISP in HPSA-BB, bzw. FHNW (analog Vorjahr) und 492'000 Franken die von der Uni BS in die FHNW transferiert werden und im Beitrag an die Uni BS nicht mehr enthalten sind. b) Kurse 2005/ und /2008 NDS SEA c) Teuerungsausgleich auf die Renten der ehemaligen FHBB- und HPSA-BB-Mitarbeitenden gemäss 36 Abs. 8 FHNW- Vertrag d) Mit der FHNW sind noch verschiedene Abrechnungen pendent. Gemäss dem Vorsichtsprinzip wurden in entsprechender Höhe Rückstellungen gebildet Rückerstattung RSA/FHV-Gelder für das ISP aus den Jahren und Universität Basel, Übrige Hochschulen In diesem Konto werden die jährlichen Tranchen des Verpflichtungskredites für die Anschubfinanzierung des ETH-Institutes für Systembiologie ausgewiesen (LRB 328/2004). Aufgrund Verzögerungen bei den Umbauten wird die letzte Auszahlungstranche erst im April 2008 zur Zahlung fällig Gewerblich-industrielle Berufsfachschule Liestal /308.00/ Bei Berücksichtigung aller lohnrelevanten Konten ergibt sich ein Mehraufwand von Franken (3.9 ), der sich aus zusätzlichen Angeboten (insbesondere Umschulungsprojekt der Post) erklärt. Bei der ierung war noch nicht bekannt, dass sowohl die Betreuung des Stützangebotes "E Lehr mit Kick" als auch die Überarbeitung von Bildungsverordnungen von Lehrpersonen der GIBL im Rahmen ihres Berufsauftrags übernommen wurden (Konto ). 302 von 421

303 Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 7'474'386 7'554'383-79' Abgr. Stundenbuchhaltung 250' ' ' Löhne Verwaltungspersonal 1'113'925 1'035'122 78' Entsch. temp. Arbeitskräfte 39'330 12'000 27' Rückerstattung Lohnaufwand -45' ' Erwerbsausfallentschädigung -31'559-30'000-1' Unfall- und Krankengelder -6'431-7'500 1'069 Total 8'793'996 8'463' ' Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Vorpensionierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS 150.1, 50 bis ), welche zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt waren / Aufgrund der Bruttoverbuchung werden die Ausgaben im Konto , die Einnahmen in den Konten und verbucht. Die Gesamtabweichung von 30'056 Franken zeigt Mehreinnahmen gegenüber aus dem Wiederverkauf. Ein Grossauftrag für die Berufsschau führte im Grundausbildungszentrum Metall zu Mehreinnahmen (Konto ). Konto Bezeichnung Abweichung Lehrmittel und Material 105'375 90'000 15' Verkauf Schulbereich -121' '000-6' Verkauf Übriges -45'117-6'000-39'117 Total -61'056-31'000-30' Anstelle einer Festanstellung für den Schulsozialdienst wurde damit ein externer Leistungserbringer betraut Es wurden nur wenige zielgruppenspezifische Präventionsprojekte umgesetzt Die neuen Lehrgänge Nachholbildung Logistikassistentin/Logistikassistent, Logistikfachfrau/Logistikfachmann sowie die Nachholbildung Vali-Tri der Post erfreuten sich einer grossen Nachfrage /451.40/ Mitte haben 15 Kantone die Interkantonale Berufsfachschulvereinbarung (BFSV) ratifiziert, die damit bereits auf Schuljahr /08 in Kraft trat. Gemäss dieser Vereinbarung beträgt die Schülerpauschale neu 6'000 Franken (bisher 4'110 Franken) Zwei Aargauer Lernende des Grundausbildungszentrums Metall sind vorzeitig ausgetreten siehe Konto Gewerblich-industrielle Berufsfachschule Muttenz Es mussten weniger Kommissionssitzungen als geplant abgehalten werden. Zudem beinhaltete der betrag noch Aufwendungen für Diplomprüfungen aus der Eingliederung der KTSI, welche nun sachgerecht verbucht werden. 303 von 421

304 302.10/ Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 7'938'887 9'042'719-1'103' Abgr. Stundenbuchhaltung -80'000-88'940 8' Löhne Verwaltungspersonal 1'311'075 1'433' ' AG-Beitrag FAK 152'851 20' ' Entsch. temp. Arbeitskräfte 89'484 80'000 9' Rückerstattung Lohnaufwand -197' '000-17' Erwerbsausfallentschädigung -1'652-5'000 3' Unfall- und Krankengelder -32'331-20'000-12'331 Total 9'180'529 10'283'057-1'102'528 Aus der obigen Aufstellung geht hervor, dass die Netto-Minderaufwendungen im Lohnbereich gegenüber 1' Franken oder rund 10.7 ausmachen. Diese Abweichung ist im Wesentlichen auf die folgenden Ursachen zurückzuführen: Franken Rückgang berufsorientierte Weiterbildung (berufsorientierte Erwachsenenbildung) (siehe Konto ) 658'000 Weniger Stellvertretungen 400 Lektionen à 140 Franken 56'000 Je eine Elektrikerklasse und eine Informatikerklasse weniger als erwartet. 18 Jahreslektionen à 5'900 Franken 106'000 Ausbildungslöhne, welche nicht angefallen sind 67'000 Total 887' / Die Unterschreitung der werte bei den Lohnaufwandkonti verursacht wiederum Abweichungen bei den Sozialversicherungsbeiträgen Vorpensionierung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (gemäss Dekret zum Personalgesetz, SGS 150.1, 50 bis ), welche zum Zeitpunkt der ierung noch nicht bekannt waren Rückgang von Weiterbildungskursen ergibt ein kleineres Einkaufsvolumen Einbruch in den Kursen der Weiterbildung. Speziell die Kurse für Arbeitslose sind stärker als erwartet zurückgegangen /451.20/ Mitte haben 15 Kantone die Interkantonale Berufsfachschulvereinbarung (BFSV) ratifiziert, die damit bereits auf Schuljahr /08 in Kraft trat. Gemäss dieser Vereinbarung beträgt die Schülerpauschale neu 6'000 Franken (bisher 4'110 Franken) siehe Konto Bildungszentrum kvbl Im liessen sich neun Lehrkräfte vorzeitig pensionieren (545'000 Franken). Insgesamt besuchten 80 Schüler/innen mehr als budgetiert die Ausbildungsgänge des Bildungszentrums kvbl (771'000 Franken) siehe Konto / Mitte haben 15 Kantone die Interkantonale Berufsfachschulvereinbarung (BFSV) ratifiziert, die damit bereits auf Schuljahr /08 in Kraft trat. Gemäss dieser Verein- 304 von 421

305 barung beträgt die Schülerpauschale für Berufsfachschulen neu 6'000 Franken (bisher 4'110 Franken) Schülerinnen und Schüler aus dem Kanton Solothurn besuchen am Bildungszentrum kvbl vor allem die Wirtschaftsmittelschule. Der neue BFSV-Ansatz für Vollzeitangebote beträgt neu 12'000 Franken (bisher 16'100 Franken). Zudem lag die Schüler/innenzahl aus dem Kanton Solothurn unter den budgetierten Erwartungen Zwei Schüler/innen weniger aus anderen Kantonen als budgetiert wurden am Bildungszentrum kvbl beschult Übrige Berufsfachschulen /361.20/361.40/ Mitte haben 15 Kantone die Interkantonale Berufsfachschulvereinbarung (BFSV) ratifiziert, die damit bereits auf Schuljahr /08 in Kraft trat. Gemäss dieser Vereinbarung beträgt die Schülerpauschale neu 6'000 Franken (bisher 4'110 Franken). Bei den rund 1'900 Baselbieter Lernenden, die eine ausserkantonale Berufsfachschule besuchen, führt dies für das 1. Semester /2008 im Wesentlichen zu der Abweichung von 1'763'449 Franken (7.9 ). Konto Bezeichnung Abweichung Beiträge an Basel-Stadt 20'846'558 19'806'343 1'040' Beiträge an Aargau 807' ' ' Beiträge an Solothurn 700' ' ' Beiträge an übrige Kantone 1'877'645 1'652' '645 Total 24'231'792 22'468'343 1'763' Sowohl in der Grund- als auch in der Weiterbildung besuchten weniger Schülerinnen und Schüler bzw. Kursteilnehmende die Handelsschule KV Basel Weniger Studierende als geplant absolvierten eine Hebammen- resp. Ergotherapieausbildung im Kanton Zürich resp. Graubünden / Die Aufwands- und Ertragspositionen der durchlaufenden Bundesbeiträge an aprentas sind erfolgsneutral Gemäss BFSV hat sich die Schülerpauschale von 4'110 Franken auf 6'000 Franken erhöht Berufsfachschule Gesundheit / Die Gesamtabweichung im Lohnbereich beträgt 199'332 Franken (6.0 ). Bei den Konti und wurden der Einsatz der Lehrpersonen aus Basel-Stadt (AGS) neu sachgerecht verbucht. Konto Bezeichnung Abweichung Löhne Lehrpersonen 2'673'929 2'960' ' Löhne Verwaltungspersonal 620' '382-26' Entsch. temp. Arbeitskräfte 170'624 46' ' Rückerstattung Lohnaufwand -322' '417-11'592 Total 3'142'870 3'342' ' von 421

306 303.10/ Die Unterschreitung der werte bei den Lohnaufwandkonti verursacht wiederum Abweichungen bei den Sozialversicherungsbeiträgen Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Ausbildungskosten im Zusammenhang mit der Anstellung einer neuen Lehrperson Bei der ierung wurde das Wachstum der Schule nicht berücksichtigt / Für die Lernenden wurde ein neues Lehrmittel entwickelt und an die Schule verrechnet. Die Weiterverrechnung an die Lernenden wird im Konto abgebildet Die Anmeldungen für Nachholbildungen (Nachholen des Lehrabschlusses) nach Artikel 31/32 BBG haben stark zugenommen / / Mehr Lernende aus den Vertragskantonen als prognostiziert Im Herbst haben die letzten Diplomniveau l Lernenden ihre Ausbildung abgeschlossen. Nach diesem Abschluss müssen fünf Lernende die Prüfung repetieren, was ihre Ausbildung um ein halbes Jahr verlängert Amt für Berufsbildung und Berufsberatung Die Lehrabschlussprüfungen konnten kostengünstiger als vorgesehen abgewickelt werden. Diese Position wurde vorsichtig budgetiert, da Veränderungen anstehen, welche zu Kostensteigerungen führen Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Wegen Krankheit konnten Ausbildungsvorhaben nicht wie geplant realisiert werden Die Ausgaben im Verpflichtungskredit "Schaffung zusätzlicher Ausbildungsplätze in der kantonalen Verwaltung" (LRB 1595/) bewegen sich über die ganze Projektdauer (-2011) im Rahmen des s Die für die Berufsschau budgetierten Ausgaben fielen tiefer aus als erwartet Die verzögerte Einführung neuer Bildungsverordnungen führte zu weniger Spesen Im Jahr wurde im 'wie weiter?' das Schwergewicht auf den Ausbau des ordentlichen Beratungsangebots gelegt und die diesem Konto belasteten Angebote von Dritten lediglich den veränderten Gegebenheiten angepasst und konsolidiert. Die Ausarbeitung eines kantonalen Konzeptes für die Validierung von Bildungsleistungen konnte nicht realisiert werden. Die Grundlagen der Schweizerischen Berufsbildungsämter-Konferenz (SBBK) stehen erst seit Dezember als Entwurf zur Verfügung. Geplant ist, das Projekt zusammen mit den vier NW- Kantonen BS, SO und AG 2008 zu starten. Das Projekt lernortübergreifende Qualitätsentwicklung wird erst nach der Verabschiedung der Anpassungen im Bildungsgesetz gestartet. Voraussichtlich erstes Quartal Für diese beiden Projekte ist eine Kreditübertragung von 40'000 Franken beantragt Die Realisierung der Projekte aus dem Verpflichtungskredit Impuls (LRB 1313/98) ist noch nicht vollständig abgeschlossen. Zudem beteiligt sich der Bund an einigen noch laufenden Impulsprojekten. Dies trägt zur verlängerten Projektlaufzeit bei. 306 von 421

307 Die Informationsanlässe für Lehrbetriebe im Zusammenhang mit der Einführung neuer Bildungsverordnungen konnten kostengünstig realisiert werden Der Vertrag mit Basel-Stadt betreffend Infothek der Studienberatung wurde gekündigt (150'000 Franken). Neu werden einzelne Leistungen bei der Studienberatung Basel- Stadt eingekauft Die Nachfrage nach Weiterbildungen war rückläufig Der Kantonsbeitrag für die Sanierung und Erneuerung eines Lokals für überbetriebliche Kurse konnte noch nicht ausbezahlt werden. Das AfBB hat hierfür eine Kreditübertragung in Höhe von 93'000 Franken beantragt Die ierung der Prämienzahlungen an die Lehrbetriebe ( 14 der Verordnung für die Berufsbildung, SGS ) ging von mehr Prüfungsabsolventen und -absolventinnen aus. Bei der ierung war nicht bekannt, dass der kantonale Beitrag für die Berufsbildung an das Schweizerische Rote Kreuz (90'000 Franken) ab nicht mehr geschuldet ist Die Nachfrage nach Ausbildungsbeiträgen ist deutlich angestiegen /375.10/470.00/ Die Aufwands- und Ertragspositionen der durchlaufenden Beiträge sind erfolgsneutral / Die Rückerstattungen aus Erwerbsausfallentschädigung, Unfall- und Krankengelder unterliegen naturgemäss Schwankungen und werden grundsätzlich vorsichtig budgetiert Es waren vermehrt Ablösungen durch Sozialversicherungsleistungen sowie mehr Ausbildungsabbrüche zu verzeichnen Aufgrund der Minderausgaben in den Konten und wurden weniger LAP-Kosten an die Lehrbetriebe weiterverrechnet Die abweichung von rund 3,1 Mio. Franken erklärt sich aus der von der Bundesversammlung beschlossenen kontinuierlichen Erhöhung der Bundesbeiträge an die Berufsbildung. Mit der Erhöhung der Bundesbeiträge sollen die Kantone für die Übernahme neuer Aufgaben im Zusammenhang mit der Unterstellung der Berufsbildung des Gesundheits- und Sozialbereichs, der Landwirtschaft und der Kunst abgegolten werden. erhielten die Berufsfachschulen im Rahmen der Übergangsregelung der Berufsbildungsfinanzierung des Bundes nur noch eine Vorschusszahlung. Der betrag zur budgetierten Bundessubvention ist in der Pauschalentschädigung an das AfBB enthalten, die aufgrund der Anzahl Lehrverhältnisse berechnet wurde. Konto Bezeichnung Abweichung GIBL 861'471 1'318' ' GIBM 688'157 1'100' ' Bildungszentrum kvbl 1'318'774 1'991' ' AfBB 6'101'998 2'996'800 3'105'198 Total 8'970'400 7'406'000 1'564' Fachstelle Sonderschulung, Jugend- und Behindertenhilfe Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD. 307 von 421

308 2551 Heime und IV-Sonderschulen Ergebnis nach Kostenträgern: (Mio. Franken) (Mio. Franken) Sonderschulen 19,5 19,5 Therapien und Stützmassnahmen der Sonderschulung* 2,8 1,8 Total Sonderschulung 22,3 21,3 Aufenthalt/Betreuung in Heimen 27,5 23,3 Die grösste Abweichung mit drastischen Kostenfolgen ist bei den Heimunterbringungen festzustellen. Zum Zeitpunkt der ierung Ende März waren 310 Kinder und Jugendliche in Heimen untergebracht, Ende waren es 366 Kinder und Jugendliche (+ 18). Vor allem im Laufe des Jahres war eine kontinuierliche, starke Zunahme zu verzeichnen. Die Zunahme erstaunt, weil das Platzangebot nicht vergrössert wurde. Die Fachstelle will mit den unterbringenden Stellen, vor allem den Sozialdiensten der Gemeinden, die Gründe der Zunahme untersuchen. Das Projekt Leitbild Jugendhilfe will die Koordination der Jugendhilfe verbessern und die ambulante Jugendhilfe verstärken. In der Sonderschulung hat eine Verschiebung von der separativen Sonderschulung zur integrativen Sonderschulung (Stützmassnahmen) stattgefunden. Weil mit den vermehrten Heimunterbringungen auch die Zahl der internen Sonderschülerinnen und -schüler gestiegen ist, konnten die Mehrausgaben in der integrativen Sonderschulung nicht mit Kosteneinsparungen bei der separativen Sonderschulung ausgeglichen werden. Insgesamt ist gegenüber den annahmen eine Zunahme von 25 Schülerinnen und Schülern festzustellen. In der Psychomotoriktherapie wurde zum Abbau der Wartelisten befristet die Kapazität erhöht und es wurden mehr Therapiestunden für Schülerinnen und Schüler abgerechnet, die keinen Anspruch auf Leistungen der Invalidenversicherung hatten Die annahmen beruhten auf der Landratvorlage. Dort wurde von einem zu hohen Ist-Bestand der Unterbringungen in Pflegefamilien ausgegangen. Nach Inkrafttreten der neuen Regelung trafen weniger Beitragsgesuche für Unterbringungen in Pflegefamilien ein als angenommen worden war. hat die Zahl der Unterbringungen in Pflegefamilien kaum zugenommen. Zurzeit werden für rund 45 Unterbringungen in Pflegefamilien Beiträge ausgerichtet. Die neue Möglichkeit der Unterbringung in Fachpflegefamilien ist immer noch im Aufbau Der Beitrag der Gemeinden entspricht dem Abschluss im Kostenträger Jugendhilfe, Kosten für Aufenthalt und Betreuung. Der gestiegene Aufwand wird sich im Gemeindebeitrag 2008 niederschlagen Es handelt sich hier um die Kostenbeteiligungen und zweckgerichteten Sozialversicherungsleistungen an Unterbringungen an Pflegefamilien. Diese fallen wegen der geringeren Zahl der Unterbringungen (siehe ) ebenfalls geringer aus Einrichtungen für behinderte Erwachsene Verzögerungen bei der Betriebsaufnahme der neuen Wohnheime in Bubendorf und Birsfelden führten zu Minderausgaben bei den kantonalen Individualbeiträgen an Aufenthalte in anerkannten Einrichtungen. Dazu kommen Abweichungen in der Abrechnungsperiode zwischen der ierung der Fachstelle und effektiver Abrechnung durch die Sozialversicherungsanstalt. 308 von 421

309 2560 Amt für Kultur Die Minderausgaben gegenüber dem resultieren aus einem Personalwechsel Anfang Kantonsbibliothek Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Nicht alle Teilprojekte des Verpflichtungskredites Neue Kantonsbibliothek, Investitionskredit für Bibliothekstechnik (LRB 1590 vom ), konnten wie geplant im Jahre abgeschlossen werden (siehe Kommentar in der ). Entsprechend wurde für das Jahr keine Jahrestranche budgetiert. Der Gesamtkredit wird eingehalten. Die Abrechnung des Verpflichtungskredites findet im Jahre 2008 statt Weil die Benutzerzahlen weiterhin stark steigen, nehmen auf die Einnahmen an Benutzungs- und Mahngebühren entsprechend zu Die grosse Nachfrage nach Aus- und Weiterbildungskursen für Gemeinde- und Schulbibliothekarinnen und -bibliothekare erzeugt entsprechend mehr Gebühreneinnahmen Archäologie und Kantonsmuseum /301.80/301.90/436.11/ Konto Bezeichnung Abweichung Löhne 2'414'258 2'702' ' Löhne Lehrlinge, Prakt., Volont. 77'770 9'626 68' Löhne nebenamtl. MA 316' ' Rückerstattung Lohnaufwand -102' ' Erwerbsausfallentschädigung -22' ' Unfall- und Krankengelder -1' '754 Total 2'682'324 2'712'366-30'042 Aus der obigen Aufstellung geht hervor, dass die Netto-Minderaufwendungen im Lohnbereich gegenüber oder 1.1 ausmachen. Dies begründet sich im Wesentlichen darin, dass Aufwendungen für projektbezogene Aushilfen und Praktikantinnen und Praktikanten nicht in den Lohnkosten budgetiert werden können und durch Sachkredite aus dem Konto gedeckt werden Die abweichungen bei den Lohnaufwandkonti verursachen wiederum Abweichungen bei den Sozialversicherungsbeiträgen Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Die positive Abweichung gegenüber dem resultiert zu einem Grossteil daraus, dass Aufwendungen für institutionelle Mitgliederbeiträge aus Transparenzgründen neu in dem Konto gebucht werden Die Mehrkosten gegenüber dem resultieren aus dem erhöhten Einsatz von Verbrauchsmaterialien ausgelöst durch das Konservierungs-/Restaurierungsprojekt Villa Gauss. Die Mehrkosten wurden durch Einsparungen in anderen Sachkosten kompensiert Aufgrund des seit Jahren anhalternden Baubooms reichten auch dieses Jahr die zur Verfügung stehenden Mittel für die erforderlichen Notgrabungen nicht aus, da von Januar bis Dezember ohne Unterbruch Feldeinsätze und damit Mehrkosten gegenüber dem notwendig waren. 309 von 421

310 Die Mindereinnahmen gegenüber dem resultieren im Wesentlichen daraus, dass auf die Veröffentlichung einer ausstellungsbezogenen Publikation verzichtet werden musste. Ein weiterer Grund ist die Reduzierung des Sortiments des Museumsshops Römerstadt Augusta Raurica Das Jahr stand ganz im Zeichnen der Eröffnung des römischen Theaters. Die Vermittlung dieser einzigartigen Stätte und die Eröffnung im Rahmen des Römerfestes führten zu Mehrkosten, die durch verschiebungen aufgefangen werden konnten. Negativ ist jedoch die Entwicklung bei den Bundessubventionen, die nicht im kompensiert werden konnten. Die generelle kürzung des Bundes führten zu einer Subventionskürzung von Franken 120'000 für das Jahr. Für das Jahr 2008 ist mit weiteren Reduktionen zu rechnen. Aufgrund des einseitigen Moratoriums des Bundes werden keine neuen Gesuche bewilligt. Mit weiteren Ausfällen ist zu rechnen /301.90/ Konto Bezeichnung Abweichung Löhne 3'658'460 3'680'143-21' Löhne Lehrlinge, Prakt., Volont. 154'655 21' ' Löhne nebenamtl. MA 186' '618 19' Rückerstattung Lohnaufwand -43' ' Erwerbsausfallentschädigung -7' ' Unfall- und Krankengelder -5' '383 Total 3'943'485 3'869'446 74'039 Aus der obigen Aufstellung geht hervor, dass die Netto-Mehraufwendungen im Lohnbereich gegenüber Franken oder 1.9 ausmachen. Diese Mehraufwendungen sind auf die Direktanstellung von Mitarbeiterinnen des Ausgrabungsstabes zurückzuführen. Die entsprechenden Kosten wurden durch eine verschiebung zu Lasten kompensiert. Der Personalaufwand weist zusätzliche Aufwendungen für das Theaterpersonal (Verpflichtungskredit der Bau- und Umweltschutzdirektion) auf. Die entsprechenden Mehraufwendungen wurden rückerstattet und auf das Konto verbucht Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD Mit dem vermehrten Einsatz der digitalen Fotografie reduzieren sich die Kosten für die Bildentwicklung Der übrige Aufwand für Kleinstaufwendungen und Betriebsmaterial der gesamten Dienststelle schwankt von Jahr zu Jahr. Es wurde weniger als budgetiert benötigt Die Unterschreitung ist auf die Direktanstellung des Grabungsstabes zurückzuführen. Weiter wurde im Hinblick auf die Eröffnung des Theaters Mittel zu Gunsten verschiedener Vermittlungsprojekte verschoben Das Konto umfasst die Kosten für das Marketing, die Vermittlungsmassnahmen im römischen Theater sowie die Kosten für das Römerfest: Im Detail beziffern sich die Kosten wie folgt: Verwendungszweck Franken Werbung / PR Vermittlung Workshops Vermittlung Präsentation Römerfest Total von 421

311 Die Gesamtaufwendungen werden massgeblich durch das des Römerfestes beeinflusst. Die Kosten für die Ausstellung des Silberschatzes und die Vermittlungsmassnahmen in Theater entwickelten sich wie erwartet. Das römische Theater rückte im Rahmen des Römerfests in den Mittelpunkt. Für die feierliche Eröffnung wurde ein spezielles und einmaliges Programm inszeniert. Gleichzeit wurde angesichts des Erfolgs der Vorjahre auch das Festgelände praktisch verdoppelt. Die Schlussabrechnung präsentiert sich wie folgt: Römerfest Aufwand 475' ' Ertrag -244' ' Total 231' ' Die Mehrkosten für die Erweiterung des Festgeländes und die zusätzlichen Attraktionen insbesondere für das spezielle Eröffnungsprogramm im Theater sollten durch Mehreinnahmen teilweise kompensiert werden. So wurde erstmals ein Eintritt für Kinder erhoben. Aus familienpolitischen Überlegungen wurde aber ein attraktiver Familienpauschaleintritt eingeführt, der sehr stark genutzt wurde. In der Abrechnung zeigte sich, dass der durchschnittliche Eintrittspreis auf dem Niveau des Vorjahres verharrte und entsprechend die Einnahmen aus Eintritten nicht ausreichten, die Mehrkosten zu kompensieren. Die Finanzierung der Mehrkosten erfolgte durch die verschiebung von den Konti , , und Weiter konnten unter dem Konto zusätzliche Einnahmen gegenüber dem verzeichnet werden Die Mietgebühren der Telefonanlage sind durch die Anschaffung einer neuen Zentrale weggefallen. Die Gesprächsgebühren wurden teilweise beim HBA zentralisiert Für die Eröffnung des römischen Theaters wurden mehrere grössere Direktmailings zusätzlich verschickt Mehreinnahmen des Römerfests (siehe auch Kommentar zu ) Mindereinnahmen aufgrund der generellen kürzung des Bundes / Neue Kontierungspraxis der Beiträge des Kantons Aargau Kulturelles, eigene Aktivitäten und Vermittlung Im Vergleich zum Vorjahr wurden innerhalb der Fachgruppenarbeit weniger Sitzungen abgehalten. Die Aufwendungen für die neue Fachkommission Theater-Board Augusta Raurica wurden noch nicht abgerechnet Höhere Ausgaben für eine Sondernummer der Info-Gazette im Zusammenhang mit einem Oberrheinsymposium in Lörrach sowie die Mehrbeanspruchung der Plattform in der Programmzeitung durch die im Baselbiet domizilierten Veranstalter Kulturelles in Schulen: Die Angebote der Bildungs-, Kultur- und Sportdirektion wurden auf allen Stufen und in allen Bereichen sehr stark in Anspruch genommen. Sie waren - im Vergleich zu anderen Jahren - fast alle ausgebucht. Zudem fielen die Kosten für ein Projekt, das von ins verschoben wurde, ins Gewicht. 311 von 421

312 2581 Förderung Kunst u. Kultur, Subventionen u. Projekte Franken ierte Kulturvertragspauschale : 8' Real betrug die Kulturvertragspauschale : 9' Kulturvertragspauschale inkl. Übertrag (623'951 Franken): 9' Der Institutionsteil betrug für 16 Institutionen 8' Franken. Aus der Dispositionspauschale wurden für 3 Projekte Franken ausgewiesen. Es verbleibt aus der ein Übertrag auf 2008 von 388'364 Franken. Der Reservefonds Kulturvertragspauschale per beträgt somit gemäss den Bestimmungen 1' Franken Sportamt Im Konto werden AHV-pflichtige Kursleitungshonorare von rund 249'000 Franken ausgewiesen. Die anteiligen Arbeitgeberbeiträge an die AHV wurden im nicht berücksichtigt. Das 2008 wurde entsprechend angepasst Siehe generelle Hinweise zu den Einzelkonti der BKSD / Die beiden Hauptveranstaltungen des Sportamtes, der Baselbieter Team Orientierungslauf und die Verleihung der Baselbieter Sportpreise, konnten infolge Einsparungen (einfache Mittagsverpflegung und kostengünstiges Einheitsgeschenk am OL, keine Spezialpreise bei den Sportpreisen) günstiger ausgetragen werden wie in den Vorjahren. Die Kosten für diese beiden Anlässe werden gemäss den Verordnungen SGS und SGS aus dem Sport-Fonds übernommen. Gegenkonto: Seit werden nur noch Schulsport-Veranstaltungen unterstützt, die sich gleichzeitig auch in einer der Kategorien der Schulsport-Awards beteiligen. Die Beteiligung war etwas geringer wie angenommen Die geplanten Kosten für das Programm Talent Eye wurden gesamthaft im Konto budgetiert. Die effektiv angefallenen Aufwendungen sind sachgerecht in den dafür vorgesehenen Konti verbucht worden Der Anteil an die bisherigen Kosten für die rollende Planung und Durchführung der EURO 08 Basel sind für das Berichtsjahr tiefer ausgefallen als in der Landratsvorlage /001 und im dazu gehörenden Verpflichtungskredit vorgesehen war Verschiedene KASAK-Projekte sind noch in Vorbereitung oder erst in der Realisierungsphase, weshalb die budgetierten Ausgaben aus dem Verpflichtungskredit KASAK 2 nicht im gesamten Umfang beansprucht worden sind / Neue Kontierung. Die Einnahmen aus dem Kanton Basel-Stadt werden separat erfasst Das Bundesamt für Sport in Magglingen leistet an die Kantone für die Ausrichtung von J+S- Fort- und Weiterbildungsmoduls nur noch dann einen Beitrag von 40 Franken pro Kurstag, wenn Leitende in den letzten zwei Jahren vor dem Kursbesuch an einem J+S-Kurs des Vereins oder der Schule im Einsatz gestanden sind. Die betroffenen Leitenden müssen dafür einen höheren Teilnehmerbeitrag entrichten, was höhere Einnahmen im Konto zur Folge hatte. 312 von 421

313 KANTON BASEL-LANDSCHAFT GERICHTE 313 von 421

314 Gerichte Entwicklung - Alle Werte in 1000 CHF + = mehr als Rg.07->Bu.07 N absolut in 3 Aufwand Laufende 48'358 49'264 51'057-1' Personalaufwand 33'225 33'599 34'965-1' Sachaufwand 9'497 9'558 10' Passivzinsen 33 Abschreibungen 5'196 5'667 5' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 35 Entschädigungen an öffentliche Gemeinwesen 36 Eigene Laufende Beiträge 37 Durchlaufende Beiträge 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Fonds 39 Interne Verrechnungen Ertrag Laufende 21'141 18'672 19'815-1' Steuern 41 Regalien und Konzessionen 42 Vermögenserträge > Entgelte 21'135 18'648 19'809-1' Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 45 Rückerstattungen von öffentlichen Gemeinwesen 46 Laufende Beiträge für eigene 47 Durchlaufende Beiträge 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Fonds 49 Interne Verrechnungen Saldo -27'217-30'592-31' von 421

315 40 Gerichte 4000 Kantonsgericht Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 1'257'579 1'340'341 1'490'000 B -149' Löhne an Gerichten 4'758'599 4'759'883 5'002' ' Löhne Lehrlinge, Praktikanten, Volontäre 986' '387 1'055'000 B -128' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 359' ' '000 3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 129'755 13' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 59'731 62'311 63' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 654' ' '000 45' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 100' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 11'287 12'279 14'875-2' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 743 2'223 5'000-2' Allgemeine Ausbildung 133' ' '000 B -67' Personalwerbung und übriger Personalaufwand 1'466 3'579 4' Büromaterial 508' ' '000 9' Maschinen, Apparate, Instrumente, Werkzeuge 6'881 16'198 15'000 1' Informatik 79' ' '000-17' Miete und Pacht von Liegenschaften 920 5'400 1'380 4' Spesen 93'597 87' '000 B -43' Anlässe/Öffentliche Veranstaltungen 11'639 16'919 15'000 1' Berater, Gutachter, Experten 67'421 47'795 90'000 B -42' Übersetzungen, Dolmetscher 15'055 17'302 30'000 B -12' Porti 83'624 85'338 90'000-4' Bankspesen ' Betreibungsgebühren 2'158 3'636 4' EDV-Leistungen Dritter 32'358 80' '000 B -120' EDV-Wartung 1'883 72'953 50'000 B 22' EDV-Lizenzen 38'348 20'205 40'000 B -19' Übrige Dienstleistungen von Dritten 365' ' '000 B -92' Besondere Auslagen von Behörden und Gerichten 50'563 9'397 50'000 B -40' Eigen- und Selbstbehalte Versicherungen 3'000 1'500 2' Parteientschädigungen 72' '551 80'000 B 36' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 194' '694 70'000 B 98' Schulungs-, Kurs- und Prüfungsaufwand 37' '468 60'000 B 68' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 768' ' '000-36' Aufwand aus internen Verrechnungen 440' ' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 1'569'921 1'280'841 1'400' ' Prüfungs-, Kontrollgebühren 90' '642 60'000 B 57' von 421

316 40 Gerichte 4000 Kantonsgericht Konto Bezeichnung Erwerbsausfallentschädigung 50'032 36'072 20'000 B 16' Unfall- und Krankengelder 1'496 1'000 1' Rückerstattung Dienstleistungen 24'049 32'439 20'000 B 12' Rückerstattung Übriges 3'226 2'165 1' Bussen 30'720 14'550 3'000 B 11' Verwaltungserträge Übriges 467' ' '000 B 26' Aufwand laufende 11'198'623 11'454'464 12'072'300 4 Ertrag laufende 2'238'132 1'661'028 1'654'800 Saldo laufende -8'960'491-9'793'437-10'417' Strafgericht (inkl. Jugendgericht) Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 514' ' '000 16' Löhne an Gerichten 2'135'274 2'304'126 2'324'850-20' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 127' ' '000-13' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 43'633 6'450 37' Arbeitgeberbeitrag ALV 19'334 18'975 22'000-3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 218' ' '500 B -23' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'722 3'788 3' Übersetzungen, Dolmetscher 25'035 22'720 25'000-2' Porti 31'968 32'555 50'000 B -17' Bankspesen 3'037 3'645 2'000 1' Betreibungsgebühren 8'927 10'610 2'500 8' Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'358'774 1'021' '000 61' Parteientschädigungen 84' '913 80'000 B 24' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 84'108 33'002 70'000 B -36' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 1'086'812 1'541'340 1'250'000 B 291' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 1'554'524 1'714'652 1'500'000 B 214' Übrige Gebühren für Amtshandlungen 0 1'000-1' Erwerbsausfallentschädigung 18'332 3'445 5'000-1' Unfall- und Krankengelder 0 2'000-2' von 421

317 40 Gerichte 4005 Strafgericht (inkl. Jugendgericht) Konto Bezeichnung Rückerstattung Dienstleistungen Bussen 136' '304 30'000 B 169' Aufwand laufende 5'702'098 5'892'057 5'567'450 4 Ertrag laufende 1'709'475 1'918'301 1'538'050 Saldo laufende -3'992'623-3'973'756-4'029' Verfahrensgericht in Strafsachen Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 39'839 52'962 70'000 B -17' Löhne an Gerichten 517' ' '200-5' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 28'809 30'430 32'000-1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 10'429 1'500 8' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'895 5'033 5' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 57'301 50'323 54'400-4' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Übersetzungen, Dolmetscher 2' '100-2' Porti 8'341 10'763 18'000-7' Bankspesen Betreibungsgebühren ' Übrige Dienstleistungen von Dritten 222' ' '000 B 75' Parteientschädigungen 19'036 16'616 18'000-1' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene ' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 22'412 32'479 40'000-7' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 39'619 66'881 65'000 1' Unfall- und Krankengelder Rückerstattung Dienstleistungen 2'732 3'693 6'500-2' Aufwand laufende 923'829 1'059'381 1'023'600 4 Ertrag laufende 42'371 71'104 71'620 Saldo laufende -881' ' ' Steuer- und Enteignungsgericht 317 von 421

318 40 Gerichte 4025 Steuer- und Enteignungsgericht Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 56'750 35'205 70'000 B -34' Löhne an Gerichten 699' ' '500-86' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 38'593 33'898 42'000 B -8' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 11'618 2'000 9' Arbeitgeberbeitrag ALV 6'839 6'420 7' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 63'020 50'443 71'000 B -20' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'287 1'254 1' Porti 9'772 4'937 11'000-6' Bankspesen ' Übrige Dienstleistungen von Dritten 0 10'000-10' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 9' '000-9' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 0 13'016 2'000 B 11' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 48'592 33'065 52'000 B -18' Erwerbsausfallentschädigung 3'466 21'342 2'000 B 19' Unfall- und Krankengelder Rückerstattung Dienstleistungen 1' '500-1' Aufwand laufende 885' ' '010 4 Ertrag laufende 53'395 54'786 56'350 Saldo laufende -832' ' ' Bezirksgericht Arlesheim Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 138' ' '000 B -39' Löhne an Gerichten 2'119'864 2'092'399 2'177'000-84' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 113' ' '000-7' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 38'625 6'000 32' Arbeitgeberbeitrag ALV 17'881 17'838 19'250-1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 228' ' '000-18' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 75' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'372 3'461 3' Übersetzungen, Dolmetscher 7'360 8'120 8' Porti 125' ' '000 B -24' Bankspesen 4'210 6'302 6' Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 1'411'962 1'495'169 1'440'000 55' von 421

319 40 Gerichte 4030 Bezirksgericht Arlesheim Konto Bezeichnung Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 200' '323 80'000 B 154' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 375' ' '200 B 97' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 1'663'346 1'539'782 1'500'000 39' Erwerbsausfallentschädigung 45'064 7'114 2'000 5' Unfall- und Krankengelder 0 2'400-2' Rückerstattung Dienstleistungen 139' ' '000 B -47' Rückerstattung Übriges 6'669 8'958 8' Aufwand laufende 4'823'363 4'793'844 4'629'600 4 Ertrag laufende 1'854'817 1'698'903 1'703'600 Saldo laufende -2'968'546-3'094'941-2'926' Bezirksgericht Liestal Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 46'570 34'590 45'000 B -10' Löhne an Gerichten 938' ' '000-48' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 49'392 47'682 50'000-2' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 16'341 2'600 13' Arbeitgeberbeitrag ALV 8'101 7'712 8' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 102'138 88'313 90'100-1' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'509 1'490 1' Übersetzungen, Dolmetscher 6'100 6'225 7'500-1' Porti 42'104 41'111 47'000-5' Bankspesen 1'350 1'515 1' Betreibungsgebühren 910 1'191 1' Übrige Dienstleistungen von Dritten 489' ' '000 B 145' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 41'948 75'268 77'000-1' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 217' ' '000 1' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 754' ' '000 B -94' Erwerbsausfallentschädigung 9'534 3'000-3' Unfall- und Krankengelder 3' von 421

320 40 Gerichte 4031 Bezirksgericht Liestal Konto Bezeichnung Rückerstattung Dienstleistungen 44'893 39'852 47'000-7' Rückerstattung Übriges 7'256 6'302 6'302 3 Aufwand laufende 1'946'078 1'950'899 1'860'500 4 Ertrag laufende 820' ' '500 Saldo laufende -1'125'973-1'218'620-1'030' Bezirksgericht Sissach / Gelterkinden Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 17'868 22'886 20'000 2' Löhne an Gerichten 478' ' '000-25' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 24'345 24'346 24' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 8'343 1'300 7' Arbeitgeberbeitrag ALV 3'663 3'716 3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 48'790 44'017 47'300-3' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Übersetzungen, Dolmetscher 3'060 2'780 2' Porti 17'152 16'978 22'000-5' Bankspesen Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 288' ' '000 B 41' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 39'456 45'820 40'000 5' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 121'049 85'131 85' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 416' ' '000 B 114' Erwerbsausfallentschädigung 1' Unfall- und Krankengelder Rückerstattung Dienstleistungen 40'077 44'606 15'000 B 29' Rückerstattung Übriges 4'550 4'624 2'000 2' Aufwand laufende 1'044' ' '350 4 Ertrag laufende 462' ' '600 Saldo laufende -582' ' ' Bezirksgericht Waldenburg 320 von 421

321 40 Gerichte 4033 Bezirksgericht Waldenburg Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 16'055 17'345 20'000-2' Löhne an Gerichten 195' ' '000-10' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 10'219 10'357 10' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 3' ' Arbeitgeberbeitrag ALV 1'919 1'948 2' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 7'749 10'480 20'100-9' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Übersetzungen, Dolmetscher '000-2' Porti 13'122 11'378 16'000-4' Bankspesen Betreibungsgebühren Übrige Dienstleistungen von Dritten 135'324 53' '000 B -81' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 7'476 10'613 10' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 42'356 37'906 42'000-4' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 167' ' '000 B 37' Rückerstattung Dienstleistungen 12'292 15'042 16' Rückerstattung Übriges '000-2' Aufwand laufende 431' ' '580 4 Ertrag laufende 179' ' '080 Saldo laufende -251' ' ' Bezirksgericht Laufen Konto Bezeichnung Richter-Löhne und Vergütungen 17'711 9'075 20'000 B -10' Löhne an Gerichten 382' ' '000 B -43' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 19'969 19'192 22'200-3' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 6'578 1'100 5' Arbeitgeberbeitrag ALV 2'862 2'851 3' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 51'966 41'397 45'410-4' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 50' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Übersetzungen, Dolmetscher 1'360 2'060 2' Porti 21'535 19'685 20' Bankspesen Übrige Dienstleistungen von Dritten 269' ' '000 5' von 421

322 40 Gerichte 4034 Bezirksgericht Laufen Konto Bezeichnung Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 109'446 86' '000 B -33' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 51'700 58'162 56'000 2' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 287' ' '000 21' Unfall- und Krankengelder 0 5' '530 1' Rückerstattung Dienstleistungen 20'769 25'378 20'000 5' Rückerstattung Übriges 1'302 1'520 2' Aufwand laufende 979' ' '260 4 Ertrag laufende 310' ' '410 Saldo laufende -669' ' ' Statthalteramt Arlesheim Konto Bezeichnung Löhne an Gerichten 4'620'840 4'443'559 4'539'500-95' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 236' ' '000-6' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 77'395 12'550 64' Arbeitgeberbeitrag ALV 42'638 40'772 41' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 421' ' '000-29' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 7'944 7'890 7' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 2'954 3'214 4' Übersetzungen, Dolmetscher 152'569 70' '000 B -49' Porti 89'447 93' '000 B -16' Bankspesen 9'143 12'996 10'000 2' Betreibungsgebühren 7'860 10'399 10' Parteientschädigungen 9'218 19'915 10'000 9' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 685' '468 1'000'000 B -378' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 402' ' '000 B -180' Kontokorrentzinsen Geldinstitute ' Gerichtsgebühren 1'161'896 1'343'186 1'100'000 B 243' Erwerbsausfallentschädigung 17'876 35'752 15'000 B 20' Unfall- und Krankengelder 5'530 18'178 20'000-1' Rückerstattung Dienstleistungen 32'434 34'305 34' Bussen 1'221'209 1'691'441 1'700'000-8' Aufwand laufende 6'689'363 6'336'769 7'015'750 4 Ertrag laufende 2'439'151 3'123'111 2'836'000 Saldo laufende -4'250'212-3'213'658-4'179' von 421

323 40 Gerichte 4041 Statthalteramt Liestal Konto Bezeichnung Löhne an Gerichten 3'527'774 3'666'575 3'639'750 26' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 195' ' '000 8' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 69'927 10'050 59' Arbeitgeberbeitrag ALV 34'628 35'815 34'200 1' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 312' ' '100 5' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 6'459 6'935 6' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen 0 1'702 2' Unterhalt Haushaltgeräte und -ausstattungen 0 8'000-8' Übersetzungen, Dolmetscher 90' ' '000 B -44' Porti 266' ' '000 B -65' Bankspesen 67'506 34'324 50'000 B -15' Betreibungsgebühren 6'821 4'720 4' Parteientschädigungen 10'559 19'749 10'000 9' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 482' ' '000 B -274' '496'460 1'917'957 2'000'000-82' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 2'791 25'842 2'000 B 23'842 1' Gerichtsgebühren 2'161'437 1'273'259 2'000'000 B -726' Erwerbsausfallentschädigung 23'373 49'002 20'000 B 29' Unfall- und Krankengelder 1'459 2'008 3'400-1' Rückerstattung Dienstleistungen 9'383 7'533 6'500 1' Bussen 5'689'085 3'053'685 5'800'000 B -2'746' Aufwand laufende 6'497'145 7'099'208 7'476'400 4 Ertrag laufende 7'887'528 4'411'328 7'831'900 Saldo laufende 1'390'383-2'687' ' Statthalteramt Sissach Konto Bezeichnung Löhne an Gerichten 1'245'120 1'544'726 1'668' ' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 65'549 84'118 88'402-4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 28'830 3'400 25' Arbeitgeberbeitrag ALV 10'612 14'332 14' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 115' ' '759 B -18' Arbeitgeberbeitrag an Vorpensionierung 100' ' ' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'974 2'780 1' Übersetzungen, Dolmetscher 7'990 74'915 20'000 B 54' von 421

324 40 Gerichte 4042 Statthalteramt Sissach Konto Bezeichnung Porti 72' '339 50'000 B 57' Bankspesen 5'121 22'113 4'500 B 17' Betreibungsgebühren '000-1' Parteientschädigungen 0 4'000-4' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 122' ' '000-15' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 550' ' '000 B 370' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 1'722-3' ' Gerichtsgebühren 657' ' '000 B 351' Unfall- und Krankengelder 8'041 2'000-2' Rückerstattung Dienstleistungen 4'112 7'396 5'000 2' Bussen 1'708'647 2'294'614 1'200'000 B 1'094' Aufwand laufende 2'298'595 2'811'513 2'351'300 4 Ertrag laufende 2'379'649 3'100'344 1'657'600 Saldo laufende 81' ' ' Statthalteramt Waldenburg Konto Bezeichnung Löhne an Gerichten 539' ' '400 7' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 28'129 28'618 27'500 1' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 9'808 1'450 8' Arbeitgeberbeitrag ALV 4'275 4'345 4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 52'640 52'839 50'400 2' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung Übersetzungen, Dolmetscher 1'305 5'820 5' Porti 10'606 11'627 12' Bankspesen 1'651 2'436 2' Betreibungsgebühren 0 1'159 1' Parteientschädigungen 0 20'000-20' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 50' '432 60'000 B 52' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 28'144 24'290 50'000 B -25' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 106' ' '000 B -34' Erwerbsausfallentschädigung Unfall- und Krankengelder von 421

325 40 Gerichte 4043 Statthalteramt Waldenburg Konto Bezeichnung Rückerstattung Dienstleistungen ' Bussen 200' ' '000-19' Aufwand laufende 717' ' '150 4 Ertrag laufende 308' ' '800 Saldo laufende -409' ' ' Statthalteramt Laufen Konto Bezeichnung Löhne an Gerichten 784' ' '500 B -91' Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 40'413 40'451 44'650-4' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 13'863 2'400 11' Arbeitgeberbeitrag ALV 6'613 6'428 7' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 77'561 71'235 83'600 B -12' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 1'231 1'243 1' Dienstkleider, Wohnungs- u. Verpflegungszulagen Übersetzungen, Dolmetscher 15'289 12'458 12' Porti 15'210 15'146 16' Bankspesen 2'290 2'666 2' Betreibungsgebühren 252 2'500-2' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 168' ' '000 B -32' Abschreibung unerhältlicher Gebühren u. Guthaben 31'088 31'073 40'000-8' Kontokorrentzinsen Geldinstitute Gerichtsgebühren 179' ' '000 B 39' Erwerbsausfallentschädigung 12' Rückerstattung Dienstleistungen 3'349 3'219 3' Bussen 215' ' '000 11' Aufwand laufende 1'142'894 1'078'495 1'219'710 4 Ertrag laufende 410' ' '560 Saldo laufende -732' ' ' Besonderes Untersuchungsrichteramt Konto Bezeichnung Löhne an Gerichten 2'332'446 2'444'506 2'846'080 B -401' von 421

326 40 Gerichte 4045 Besonderes Untersuchungsrichteramt Konto Bezeichnung Arbeitgeberbeitrag AHV/IV/EO 126' ' '000 B -25' Arbeitgeberbeitrag FAK 0 44'145 7'850 36' Arbeitgeberbeitrag ALV 21'427 21'728 26'000-4' Arbeitgeberbeitrag Pensionskasse 222' ' '700-47' Arbeitgeberbeitrag Unfallversicherung 3'987 4'195 4' Übersetzungen, Dolmetscher 131'708 44' '000 B -80' Porti 6'909 5'844 5' Übrige Dienstleistungen von Dritten 22'262 10'731 10' Parteientschädigungen 55'215 8'742 40'000 B -31' Untersuchungs- u. Versorgungsaufwand Gefangene 153'689 99' '000 B -200' Gerichtsgebühren 0 15'466 2'000 B 13' Erwerbsausfallentschädigung 43'777 38'123 2'000 B 36'123 1' Unfall- und Krankengelder 0 2'000-2' Rückerstattung Dienstleistungen 1'716 1'881 2' Bussen 0 11'330 2'000 9' Aufwand laufende 3'076'462 3'012'456 3'765'130 4 Ertrag laufende 45'494 66'800 10'000 Saldo laufende -3'030'968-2'945'656-3'755' von 421

327 Gerichte und Strafverfolgungsbehörden Allgemeine Bemerkungen Gesamthaft schliesst die Jahresrechnung der Gerichte und Strafverfolgungsbehörden (Rubriken 4000 bis 4045) mit einer Abweichung von ca. 2 vom "Direktions"saldo von Mio. Franken ab. Innerhalb der Dienststellen ist es zu grösseren Abweichungen zwischen und gekommen. Der grösste Teil des besseren Resultats von gesamthaft Fr. 650'000. kann dem Geschäftsgang des Statthalteramts Sissach zugeordnet werden. Die Abweichungen im Konto "Beitrag FAK" werden zentral durch die FKD kommentiert (ierung erfolgte dort). Dienststellenkommentare 4000 Kantonsgericht Die liegt moderat höher als diejenige des Vorjahres, jedoch nicht in dem prognostizierten Ausmass Nicht sämtliche budgetierte Volontariatsstellen waren im Berichtsjahr besetzt. Ebenso kam es zu weniger Anstellung von Praktikanten/innen Entgegen den prognosen wurde dieses Dienstleistungsangebot sogar noch weniger beansprucht als im Vorjahr. Vor allem teure CAS Forensics-Kurse für Untersuchungsbeamte sind weniger angefallen. Im Weiteren brauchte es keine zusätzlichen Ausbildungen zum AT StGB Da von den Weiterbildungsmöglichkeiten weniger Gebrauch gemacht wurde, sind dementsprechend weniger Spesen entstanden (Reisespesen/Verpflegungskosten) Im ierungsprozess wurde die Erwartungshaltung unter Mitberücksichtigung von Vorjahreswerten nach oben angepasst. Diese Entwicklung ist so nicht eingetroffen; für psychologische Dienstleistungen musste sogar weniger Geld ausgeben werden als im Vorjahr. Eine objektive Vorhersage in diesem Segment gestaltet sich jeweils schwierig Der Anstieg fiel nicht mehr derartig heftig aus wie angenommen. Es kann aber jeweils zu einem grossen Schwankungsbereich kommen. Aktuell scheint eine Stabilisierung bei rund Fr. 20'000. möglich Da die Einführung von Tribuna V3 an den Gerichten und Strafverfolgungsbehörden im Verzug ist, sind die Aufwände bis anhin tiefer ausgefallen als prognostiziert / Die Gesamtbudgetierung beider Konti betrug Fr. 90'000., die Abweichung in der 07 beträgt lediglich Fr. 3'000.. Im ierungsprozess wurden die Summen falsch zugeordnet Nachdem im Vorjahr ein markanter Anstieg zu vermelden war, sind die Auslagen im Berichtsjahr zwar weiter angestiegen aber nicht mehr im selben Ausmass (gesetzlicher Auftrag für unentgeltliche Prozessführungen) Das wurde erstellt im Vergleich zum letzten Jahr, in welchem eine Ablieferung an den Bund bezüglich eines Einzugs gemäss StGB 59/1 integriert war. Im aktuellen Jahr fand keine diesbezügliche Transaktion statt In diesem Konto handelt es sich um teilweise oder ganze Freisprüche von angeschuldigten Personen. Exakte Annahmen zu treffen sind äusserst schwierig, höchstens Entwicklungen können mitberücksichtigt werden Das hierfür wurde eindeutig zu tief angesetzt. Dabei wurde der Wert aus der Vorjahresrechnung nicht berücksichtigt. 327 von 421

328 Hierbei handelt es sich um die Aufwandposition für Anwaltsexamen. Der starke Mehraufwand (Zunahme Absolventen/innen) steht auf der andern Seite im Zusammenhang mit dem Mehrertrag im Konto vgl. Kommentar Die erklärt sich mit einer Mutterschaftsentschädigung Ein Vergleich mit zeigt, dass zu tief budgetiert wurde Die rückläufige Tendenz wurde erkannt, jedoch zu pessimistisch budgetiert Hier werden sämtliche eingezogenen Gelder bzw. Erträge aus Verwertungen verbucht. Diese sind kaum zu budgetieren. Ausserdem konnten verschiedene nicht mehr rückzahlbare Kostenvorschüsse als ausserordentliche Erträge vereinnahmt werden Strafgericht Die ierung in diesem Segment erfolgte in Relation zum Anstieg der Löhne an Gerichten (301.10). Offensichtlich liegt die in der Altersstruktur der Mitarbeitenden Der Versand beim Fall "Inter Capital" ist schlanker ausgefallen als erwartet. Dies, zumal auch der Zivilteil (vorerst) nicht entschieden werden musste. Das Urteilsdispositiv ist den Zivilparteien nur auf Verlangen zugestellt worden Bei der Ermittlung dieser position wurde der reservierte Betrag aufgrund der Jahresrechnung eingestellt In der Festsetzung des Betrages für das Jahr wurde ein leicht rückläufiger Trend budgetiert, aber wie die nun zeigt, zu pessimistisch. Der Aufwand kann jedoch von Jahr zu Jahr sehr stark varieren und Prognosen sind sehr vage Die Tendenz der Vorjahre hat sich weiter akzentuiert. Zwar steigen die Gebühren- und Bussenerträge in ähnlichem Ausmass, jedoch steigen dadurch die Abschreibungen Dieser Posten beinhaltet einerseits die Urteils-/Entscheid-/Dekretsgebühren sowie anderseits die Kanzleigebühren, welche auf der Basis der erstgenannten Gebühren angesetzt werden. Somit ist auch dieser Betrag verfahrens- bzw. fallabhängig. Im Jahr hatte das Gericht mehr grosse und komplexe Fälle zu beurteilen Darin enthalten sind auch die Strafbefehle (mit Busse), bei welchen es zu einem Einspracherückzug gekommen ist. Zusätzlich gilt es zu berücksichtigen, dass ab neu auch unbedingte Geldstrafen ausgesprochen werden Verfahrensgericht in Strafsachen Das Gesamtgericht des Verfahrensgerichts konnte die Anzahl der Sitzungen und behandelten Fälle im erhofften Ausmass steigern. Nicht vorhersehbar war allerdings, dass sich die durchschnittliche Sitzungsdauer für einen Fall halbieren würde, was sich auf die Höhe der Entschädigungen ausgewirkt hat. Die Anzahl der behandelten Einzelrichterfälle durch die Vizepräsidien ist demgegenüber im Rahmen des Vorjahres geblieben Die erneute Steigerung dieses Postens in diesem Umfang (Verdoppelung innerhalb von 4 Jahren) war nicht vorhersehbar. Zwar wurde im von einer Steigerung ausgegangen, jedoch nicht in diesem Ausmass. Es ist relativ schwierig diese Position zu budgetieren. 328 von 421

329 4025 Steuer- und Enteignungsgericht Da die Fallzahlen an beiden Abteilungen im Jahr zurückgegangen sind, wurden auch weniger Fälle durch das Gericht entschieden. Durch diese Fallabnahme wurden weniger Gerichtsverhandlungen durchgeführt als ursprünglich budgetiert und weniger Richter kamen zum Einsatz, was dieses Kostenersparnis verursachte. An der Abt. Enteignungsgericht wurden zudem mehr Fälle von der Präsidentin durch Mediation erledigt Mit dem Wechsel Mitte von zwei langjährigen, amtsälteren und demzufolge teureren Gerichtsschreibern zu zwei amtsjüngeren und kostengünstigeren Gerichtsschreiberinnen sind die Löhne an den Gerichten dementsprechend tiefer ausgefallen als budgetiert Durch den oben erwähnten Wechsel ist auch der Arbeitgeberbeitrag für die Pensionskasse gesunken Die Zahl der Fälle und die Höhe der Kosten für die unentgeltliche Rechtspflege lassen sich schwer budgetieren. Zwar wurden an der Abt. Steuergericht diverse solche Gesuche gestellt, aber sie wurden entweder abgewiesen oder kamen zu Folge Verfahrensabschreibung nicht zum Tragen In einem grossen Enteignungsfall mussten die Beweiskosten vom Staat übernommen werden Zufolge geringerer Fallzahlen wurden weniger Fälle entschieden, insbesondere an der Abt. Steuergericht. Durch die vermehrte Erledigung durch Mediation an der Abt. Enteignungsgericht fielen geringere Gerichtsgebühren an Die Abweichung zum ergibt sich durch die Taggeldabrechnung einer Mutterschaftsentschädigung Bezirksgericht Arlesheim Im Vergleich zur Vorjahresperiode wurden rund 100 Fälle weniger bearbeitet Die szahlen stehen exakt im Einklang zu denjenigen des Vorjahres, Abweichungen ergeben sich von der Anzahl Fälle und von der Anzahl in einem Verfahren eingehenden Verfügungen Der Umfang der Expertisenkosten ist nicht planbar, sie hängen von einzelnen Verfahren und auch von den Anträgen der Parteien im jeweiligen Verfahren ab. Der Voranschlag von war jedoch eindeutig zu tief angesetzt (vgl. ) Auf die Anzahl Parteien, denen die unentgeltliche Prozessführung für die Gerichtskosten bewilligt wird, besteht kaum Einfluss. Die Tendenz, dass Parteien im Armenrecht prozessieren ist steigend Bei diesem Posten kann es naturgemäss en geben, da Porto- und Kopiaturkosten immer erst nach Abschluss eines Verfahrens in gestellt werden, bzw. den geleisteten Kostenvorschüssen verrechnet wird. Es ist nicht voraussehbar, wie viele Fälle im jeweiligen sjahr abgeschlossen werden oder über das sjahr hinaus hängen bleiben Bezirksgericht Liestal Im Jahre mussten an die Richter/innen Entschädigungen (Referat/Aktenstudium/Sitzungsgeld) für lediglich 34 Fälle ausbezahlt werden. Demgegenüber wurden im für 40 Fälle Entschädigungen ausbezahlt. Bei der Festsetzung 329 von 421

330 des s wurde davon ausgegangen, dass der Aufwand in etwa zur Vorjahresrechnung verharren würde kamen diverse umfangreiche Ehescheidungsverfahren mit bewilligter unentgeltlicher Prozessführung zum Abschluss, die zum Teil mehrere Jahre alt waren. Generell kann gesagt werden, dass hier eine ierung sehr schwierig ist, da zwei Jahre im voraus kaum abzuschätzen ist, in wie vielen Fällen und in welcher Höhe die up bewilligt werden muss. Entgegen den Erwartungen war der Trend moderat höher, jedoch leider nicht rückläufig Das Unterschreiten der Prognose ist primär auf die leichte Abnahme von erledigten Fällen zurück zu führen Bezirksgericht Sissach / Gelterkinden Die Auslagen der bewilligten unentgeltlichen Prozessführungen stagnierten auf dem Vorjahresniveau und waren entgegen der Erwartungshaltung nicht rückläufig Im Voranschlag wurde eine eindeutig zu pessimistische Prognose gemacht. Jahreserträge von rund Fr. 400' scheinen in dieser Position als realistisch Die Rückerstattungen sind erfreulicherweise um weitere 10 angestiegen. Ein Vergleich mit zeigt, dass zu tief budgetiert wurde Bezirksgericht Waldenburg Diese Aufwandposition ist sehr schwierig budgetierbar. Als Grundlage für das dienten die szahlen von Die ierung erfolgte in diesem Segment eindeutig zu konservativ. Da es eine grosse Anzahl von Fällen zu erledigen und zusätzlich mehrere grosse Fälle zu entscheiden gab, hat diese Zunahme stattgefunden Bezirksgericht Laufen Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden nicht alle Anweisungsaufträge für die Richterentschädigungen zur Auszahlung weitergeleitet Durch die Pensionierung eines langjährigen Gerichtsschreibers und dessen Ersetzung durch eine jüngere Person sind die Kosten dementsprechend tiefer ausgefallen Die Begutachtungskosten wurden bei der ierung anhand des Ausmasses des Vorjahres mir der als leicht zunehmend unterstellten Entwicklung eingesetzt Statthalteramt Arlesheim Der Rückgang der Dolmetscherauslagen ist darauf zurückzuführen, dass erheblich weniger Ausländerfälle mit Dolmetschern zu bearbeiten waren. Darin eingeschlossen auch die rückläufige Anzahl Drogenverfahren (TK) mit Dolmetschereinsätzen im Jahr Der budgetierte Betrag von Fr. 110' wurde nicht erreicht, nachdem die altrechtlichen Umwandlungsverfahren mit separaten Verfügungen und Rechtsmittelmöglichkeiten im Jahre zufolge des neuen AT StGB grundsätzlich weggefallen sind. Da die Zustellung stets eingeschrieben erfolgte, wirkt sich dieser Wegfall eben auch portomässig aus. 330 von 421

331 weniger Haftfälle und weniger TK-Fälle, die vielfach kostenintensiv sind, führten dazu, dass die Untersuchungskosten sogar um rund Fr. 60' geringer ausgefallen sind als im Vorjahr Diese Abschreibungen haben im Jahr gegenüber dem Vorjahr abgenommen, nachdem die Altlasten auf dem Amt zwischenzeitlich abgebaut werden konnten Nachdem die Amtssanierung im Jahr auch im Strafbefehlsbereich abgeschlossen werden konnte, hatte dies zur Folge, dass 600 Strafbefehle mehr als im Vorjahr erlassen werden konnten. Dies führte zu höheren Erträgen bei den Bussen, unbedingten Geldstrafen und Verfahrenskosten/Gerichtsgebühren. Als weitere Auswirkung auf der Ertragsseite kann gewertet werden, dass mit dem neuen AT StGB zu den bedingten Geldstrafen praxisgemäss vielfach Kummulationsbussen ausgesprochen werden, die in jedem Fall zu entrichten sind, und bei vorliegenden Vergehen und Übertretungen neu immer auch Bussen erhoben werden Die positive Überschreitung ist auf die Taggeldabrechnung von Mutterschaftsentschädigungen zurück zu führen Statthalteramt Liestal Da im Jahr im Vergleich zu den Vorjahren weniger grosse Verfahren mit angeschuldigten Personen untersucht wurden, sowie weniger Verfahren mit Personen, welche der deutschen Sprache nicht mächtig waren, sind diese Kosten entsprechend geringer ausgefallen Durch den Rückgang der Fallzahlen, sind die Auslagen in diesem Bereich dementsprechend positiver ausgefallen als budgetiert vgl. obige Kommentare Die prognostizierte Zunahme von zu bewirtschaftenden Fällen hat nicht in diesem Ausmass stattgefunden. Insbesondere waren auch weniger kostspielige Telefonkontrollen als gegenüber den Vorjahren zu verzeichnen In diesem Konto sind die Währungsgewinne des EURO gegenüber dem CHF enthalten Der Negativausweis in diesem Konto hängt mit dem dramatischen Rückgang der Geschwindigkeitsüberschreitung auf der A2 zusammen, welcher wiederum auf die dortigen Baustellen und den Unterbruch der automatischen Geschwindigkeitsmessanlagen zurückzuführen war. Es konnten im Jahr rund 6000 Strafbefehle weniger als im Jahr erlassen werden. Zum Zeitpunkt der ierung für das Jahr war zwar die Tatsache bekannt, dass es Baustellen auf der A2 geben würde, doch war die damalige Kenntnis der Sachlage nicht derart, dass man von einem fast einjährigen Unterbruch ausgegangen war Die Begründung der Zunahme dieser Position beinhaltet zwei Taggeldabrechnungen von Mutterschaftsentschädigungen vgl. Kommentar Konto Statthalteramt Sissach Nicht alle neubewilligten Stellenprozente wurden zeitgleich besetzt. 331 von 421

332 Da es zu einem grösseren Untersuchungsverfahren mit mehreren inhaftierten ausländischen Angeschuldigten, die nicht hinlänglich gut Deutsch sprechen gekommen ist, ist die so hoch ausgefallen Gegenüber dem Jahr massiv gestiegene Falleingänge und die Einstellung entsprechenden neuen Personals führten dazu, dass mehr Übertretungsverfahren erledigt werden konnten Dies steht ebenfalls im Zusammenhang mit dem Fallanstieg. Pro Überweisung aus dem Ausland oder eingelöstem Check nehmen die Spesenbelastungen zu Hierbei handelt es sich um Abschreibungen für rechtskräftige, jedoch uneinbringliche Bussen, hauptsächlich im Übertragungsbereich und von Verurteilten mit Wohnsitz im Ausland (betrifft hauptsächlich die Jahre 2002 & 2003). Der höhere Betrag ist darauf zurückzuführen, dass damals die Fallzahlen sukzessive anstiegen. Im Weiteren musste zusätzliches Delkredere gebildet werden Entsprechend dem Anstieg der Fallzahlen und der Einstellung neuen Personals wurden erheblich mehr Strafbefehle erlassen als im Vorjahr; daraus resultiert auch der Anstieg der Gerichtsgebühren vgl. Kommentar Konto Statthalteramt Waldenburg Mangels eingegangener Parteientschädigungsforderungen musste der budgetierte Betrag von Fr. 20' nicht beansprucht werden Der Untersuchungs- und Versorgungsaufwand für Gefangene wurde aufgrund langjähriger Erfahrungswerte eingesetzt. Zufolge zweier umfangreicher und länger dauernder Härtefälle ergab sich zwangsläufig eine Überschreitung von 87, welcher der Untersuchungsbehörde durch die zuständige Justizdirektion in gestellt wurde Der um 51 geringere Abschreibungsbedarf von ca. Fr. 25' kann auf die konsequenten Inkassobemühungen und Umwandlungsandrohungen von Busse in Haft zurückgeführt werden, mittels welcher säumige Zahler schlussendlich doch noch zu den geschuldeten Zahlungen verpflichtet werden können Gerichtsgebühren (inkl. Verfahrenskosten) werden aufgrund eines mehrjährigen Erfahrungswertes budgetiert. Schwankungen ergeben sich aufgrund unterschiedlicher Fallart und -grösse. Ein diesbezüglicher Minusertrag von 23 liegt in einem unvorhersehbaren Schwankungsbereich, welcher sich in die eine oder andere Richtung ergeben kann Statthalteramt Laufen Die Unterschreitung dieser position hat zwei Gründe: 1. der kurzfristige Wegfall eines 50-Pensum wurde durch eine zusätzliche Volontariatsstelle (Kosten beim Kantonsgericht zentral eingestellt) kompensiert und 2. die Pensionierung einer langjjährigen Sekretariatsangestellten (Buchhaltung). Diese Vakanz wurde durch eine jüngere Fachperson besetzt Steht im Einklang zu Konto Aufgrund der szahlen wurde zwar tiefer budgetiert, doch ist das Ausmass relativ schwer vorhersehbar Gegenüber dem Vorjahr war ein leichter Fallanstieg zu verzeichnen, welcher sich auch in höheren Gerichtsgebühren bemerkbar macht. 332 von 421

333 4045 Besonderes Untersuchungsrichteramt Die ergibt sich daraus, dass nicht alle budgetierten und bewilligten Neustellen durchwegs besetzt waren / vgl. Kommentar Konto Das wurde erstellt aufgrund der Vorjahreswerte. Der drastische Rückgang hängt zusammen mit den jeweils untersuchten Verfahren, welche naturgemäss starken Schwankungen unterworfen sind (weniger Verfahren mit ausländischen Personen) Infolge weniger eingegangener Parteientschädigungsforderungen erreichte diese Position im einen historischen Tiefpunkt Da der Aufwand in den vergangenen Jahren angestiegen war, wurde zur Berechnung des s 07 von einer weiteren Zunahme ausgegangen, welche jedoch eindeutig zu hoch angesetzt war Die Gerichtsgebühren wurden in den Vorjahren jeweils in den Büchern des Kantonsgerichts ausgewiesen. Seit erfolgt die korrekte Zuordnung und der damit verbundene Ausweis in der betroffenen Dienststelle Aufgrund zweier Taggeldabrechnungen von Mutterschaftsentschädigungen überschreitet der Betrag das. 333 von 421

334 KANTON BASEL-LANDSCHAFT TEIL B ANHANG 7. BILANZ BEREINIGTE MANDANTENBILANZ MITTEL- UND LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN EVENTUALVERPFLICHTUNGEN ZUKÜNFTIGE ZAHLUNGSVERPFLICHTUNGEN TREUHÄNDERISCH VERWALTETE GELDER 8. INVENTARE GRUNDSTÜCKE UND GEBÄUDE ANLAGESPIEGEL AKTIEN, ANTEILSCHEINE UND DARLEHEN IM FINANZVERMÖGEN AKTIEN, ANTEILSCHEINE UND DARLEHEN IM VERWALTUNGSVERMÖGEN 9. FONDS UND STIFTUNGEN 10. ABWASSER-/ABFALLRECHNUNG 11. VERPFLICHTUNGSKREDITE LAUFENDE RECHNUNG INVESTITIONSRECHNUNG 334 von 421

335 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 7. BILANZ 335 von 421

336 Bestandesrechnung Bilanz AKTIVEN 31. Dez 31. Dez Veränderung Veränderung Bereinigt * Bereinigt * + / - Fr. in FINANZVERMÖGEN (1'874'969'331.14) (1'742'259'557.98) (132'709'773.16) (7.62) 10 Flüssige Mittel 100 Kasse 815' '072 69' Postcheck 16'288'430 13'408'885 2'879' Banken 166'965'490 43'621' '343' Eidgenössisches Kassen- und 6'889'118 10'834'211-3'945' Total Flüssige Mittel 190'958'183 68'610' '347' Guthaben 110 Vorschüsse 11'851 11' Kontokorrente 109'382'055 51'076'129 58'305' Delkredere -61'306'485-63'545'249 2'238' Beiträge von Gemeinwesen 9'363'714 8'006'905 1'356' Debitoren 855'691' '406'832 20'284' Festgelder 1'480'000 94'600'000-93'120' Löhne für Dritte 108' ' ' Übrige Guthaben 40' '000 - Total Guthaben 914'770' '772'086-11'001' Anlagen 120 Obligationen 220'246' '557'740-7'310' Aktien und Anteilscheine 20'054'603 20'054' Darlehen 25'421'448 18'754'082 6'667' Grundstücke und Liegenschaften 87'584'150 87'880' ' Vorräte 10'481'411 10'703' ' Total Anlagen 363'788' '950'526-1'161' Aktive sabgrenzung 132 Vorauszahlung Versicherungen 23'047'252 21'161'995 1'885' Übrige Transitorische Aktiven 382'404' '764'233 20'640' Total Aktive sabgrenzung 405'451' '926'229 22'525' VERWALTUNGSVERMÖGEN (1'157'313'915.33) (1'148'621'143.33) (8'692'772.00) (0.76) 14 Sachgüter 140 Grundstücke 7'372'306 8'191' ' Tiefbauten 572'018' '639'047 11'379' Hochbauten 413'336' '155'636-5'819' Mobilien 4'586' '979 3'951' Total Sachgüter 997'313' '621'109 8'692' Darlehen und Beteiligungen 153 Grundkapital Kantonalbank 160'000' '000' Wertschriften und Guthaben Aktien von privaten Unternehmen Total Darlehen und Beteiligungen 160'000' '000' Total AKTIVEN 3'032'283'246 2'890'880' '402' von 421

337 PASSIVEN 31. Dez 31. Dez Veränderung Veränderung Bereinigt * Bereinigt * + / - Fr. in FREMDKAPITAL (2'824'169'896.61) (2'705'291'902.09) (118'877'994.52) (4.39) 20 Laufende Verpflichtungen 200 Kreditoren 217'111' '742' ' Depotgelder 23'493'599 25'104'436-1'610' Entschädigungen an Gemeinwesen 91'150'884 74'949'350 16'201' Durchlaufende Beiträge 548' ' ' Kontokorrente 25'325'429 32'755'244-7'429' Vorauszahlungen von Debitoren 470'583' '450'508 27'132' Total Laufende Verpflichtungen 828'213' '312'715 33'900' Kurzfristige Schulden 210 Kontokorrentschulden bei Banken / Bund 102'173 35'000'000-34'897' Total Kurzfristige Schulden 102'173 35'000'000-34'897' Mittel- und langfristige Schulden 221 Schuldscheine 201'736' '736'000-25'000' Obligationen Anleihen ** 770'000' '000' Total Mittel- und langfristige Schulden 971'736' '736'000-25'000' Eigene Anstalten 233 Verwaltete Stiftungen 469'518' '042'402 87'476' Eigenversicherungen 1'257'418 1'342'267-84' Total Eigene Anstalten 470'775' '384'669 87'391' Rückstellungen 240 Rückstellungen 404'742' '111'182 23'630' Total Rückstellungen 404'742' '111'182 23'630' Passive sabgrenzung 259 Übrige Abgrenzungen 148'600' '747'336 33'853' Total Passive sabgrenzung 148'600' '747'336 33'853' EIGENKAPITAL (208'113'349.86) (185'588'799.32) (22'524'550.54) (12.14) 29 Eigenkapital 290 Kapital 208'113' '588'799 22'524' Total Eigenkapital 208'113' '588'799 22'524' Total PASSIVEN 3'032'283'246 2'890'880' '402' Bemerkung: * In der bereinigten Darstellung werden negative Aktivbestände in der passiven Seite ausgewiesen und umgekehrt (Ausnahme Wertberichtigung auf Steuerguthaben/Debitoren = Delkredere) ** Inkl. Fr. 160 Mio. Dotationskapital Basellandschaftliche Kantonalbank 337 von 421

338 MITTEL- UND LANGFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN Zins- Summe Laufzeit satz von bis a. Für das Grundkapital der Kantonalbank Staatsanleihe 2000 (BLKB) 70'000' Feb Feb Verschiedene Darlehen 40'000' Sep Okt Staatsanleihe 2002 (DB) 50'000' Sep Sep gewichteter Durchschnittssatz 160'000' b. Für den Finanzbedarf der allgemeinen Staatsverwaltung Pax 15'000' Jan Jul Winterthur-Leben, Winterthur 50'000' Jun Jun Pensionskasse des Bundes PUBLICA, Bern 50'000' Jun Jun Staatsanleihe 2000 (BLKB) 130'000' Feb Feb UBS Warburg * 200'000' Jun Jun SUVA, Luzern 43'333' Jun Jun Credit Suisse First Boston, Zürich 6'666' Jun Jun UBS AG, Zürich 10'000' Jun Jun Staatsanleihe 2003 (BLKB) 180'000' Jun Jun Staatsanleihe 2002 (DB) 100'000' Sep Sep Winterthur-Leben, Winterthur 25'000' Jul Jul Darlehen Handschin-Stiftung 1'736' gewichteter Durchschnittssatz 811'736' Total der Verschuldung 971'736' * Zins für 5 Jahre fix, danach variable Verzinsung möglich 338 von 421

339 Eventualverpflichtungen Stand Vorjahr Fr. Stand per Fr. Basellandschaftliche Pensionskasse Deckungslücke insgesamt: Fr. 378'422' (davon ca zu Lasten Kanton) 241'529' Fr. 318'839' (davon ca zu Lasten Kanton) 205'625' Staatsgarantie gegenüber der Basellandschaftlichen Kantonalbank Schuldverpflichtung gegenüber dem Bund; Investitionskredite der Landwirtschaftlichen Kreditkasse 37'349' '191' Schuldverpflichtung gegenüber dem Bund; Betriebshilfe der Landwirtschaftlichen Kreditkasse 1'058' '096' Bürgschaft für die ausstehenden Studiendarlehen (408 Darlehen) 5'174' '943' Bürgschaft für den Neubau eines Wohnheims für psychisch behinderte Erwachsene des Vereins Sozialpsychiatrie Baselland 302' ' Zusicherung von Beiträgen für landwirtschaftliche Hochbauten 425' ' Zusicherung von Beiträgen an APH Investitionen 26'360' '640' Abfallvereinbarung BS/BL Kostendeckungsgarantie aus der Lieferverpflichtung von einer Abfallmenge von im Minimum 72'000 t/a in die KVA Basel ab 1999 für die ersten zehn Vertragsjahre 10'000' '920' Fonds Elbisgraben: Unterdeckung des vorgeschriebenen Eigenkapitals aufgrund real negativer Fondsperformance 142' ' Finanzierung altlastenrechtlicher Massnahmen als Realleistungspflichtiger (Standort oder in der Kostentragungspflicht. (Verursacher, Ausfallkosten) 100'000' Forstamt beider Basel: Bürgschaft für Investitionskreditdarlehen des Bundes an Dritte 1'122' ' Interkantonale Lehrmittelzentrale für allfällige Verluste aus der laufenden Guthabenkapital aus treuhänderischem Liegenschaftsbesitz bei der Basellandschaftlichen Kantonalbank 1'286' ' von 421

340 Zukünftige Zahlungsverpflichtungen Stand per 31. Dezember Leasingverpflichtungen DST Objekt Dauer/Jahre pro Jahr Gesamte Dauer Fr. Fr. BKSD / SBMV Zusammentraganlage ' ' Total über alle Jahre 9' Fr. Ausstehende Verpflichtungen gegenüber Gemeinden für Sekundarschulbauten 74'533' Bewilligte Stipendien 13'073' Deckungskapital für die Teuerungszulagen auf den laufenden Renten 59'527' Zugesicherte, noch nicht ausbezahlte Förderbeiträge für Energieprojekte 2'954' Zugesicherte, noch nicht ausbezahlte Subventionsbeiträge der Denkmalpflege 845' Zugesicherte, noch nicht ausbezahlte Beiträge des Natur- und Landschaftsschutzes 1'499' Zugesicherte, noch nicht ausbezahlte Beiträge aus dem Landratskredit für den ökologischen Ausgleich 2'399' Eingegangene Verpflichtung mit Gebäudeversicherung bezüglich Miete des Objektes "Futuro" für: Annuität der Investitionen (15 Jahre * 375'000) 5'625' Nettomietzins (15 Jahre * 458'922 nicht indexiert) 6'883' '508' von 421

341 Zukünftige Zahlungsverpflichtungen Dritter Stand per 31. Dezember des Lotteriefonds: Jahr Betrag Total Fr. Fr. Verpflichtungen und älter 1'365' Verpflichtungen '852' Verpflichtungen ' Verpflichtungen ' Verpflichtungen ' Verpflichtungen ' '205' des Sport-Toto-Fonds: 1'005' '005' des Finanz-Ausgleichsfonds: 1'153' '153' des Wirtschaftsförderungsfonds: einfache Bürgschaften bis 2'400' bis '300' bis '200' '900' zugesagte Darlehen 750' ' zugesagte Beiträge 2'791' '791' Total aller zukünftigen Zahlungsverpflichtungen Dritter 18'805' Treuhänderisch verwaltete Gelder Stand per 31. Dezember Total davon bilanziert Bezirksschreiberei Arlesheim Fr. 12'332' '257' Bezirksschreiberei Binningen Fr. 4'823' '498' Bezirksschreiberei Liestal Fr. 3'809' '809' Bezirksschreiberei Waldenburg Fr. 709' ' Bezirksschreiberei Laufen Fr. 611' ' Bezirksschreiberei Sissach Fr. 3'153' '153' Volkswirtschafts- und Gesundheitsdirektion Fr. 3'410' '636' Justiz-, Polizei- und Militärdirektion Fr. 447' ' Kantonsgericht Fr. 2'121' '934' Total der treuhänderisch verwalteten Gelder Fr. 31'419' '445' von 421

342 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 8. INVENTARE 342 von 421

343 INVENTAR ÜBER DIE GRUNDSTÜCKE UND GEBÄUDE A. Staatliche Grundstücke und Gebäude Finanz- Verwaltungsvermögen vermögen 1. Gebäude Fr. Fr. a) Versicherungswerte per 1. Januar Bezirk Arlesheim 18'887' '868' Bezirk Laufen 924' '795' Bezirk Liestal 9'976' '347' Bezirk Sissach 5'148' '018' Bezirk Waldenburg 5'523' '889' Krankenanstalten '662' '458' '811'579' b) Buchwert Hochbauten per 31. Dezember Hochbauten HBA 400'862' Hochbauten AIB 12'473' Buchwert aller Hochbauten 413'336' Grundstücke per 31. Dezember Buchwerte Bezirk Arlesheim 31'759' '566' Bezirk Laufen 3'271' ' Bezirk Liestal 40'929' '011' Bezirk Sissach 7'336' ' Bezirk Waldenburg 4'287' ' Buchwert aller Bezirke 87'584' '372' Liegenschaften Buchwerte insgesamt (Ziffern 1b + 2) 87'584' '708' B. Treuhänderisch durch die Basellandschaftliche Kantonalbank erworbene Grundstücke und Gebäude Anzahl Flächenmass Parzellen ha a m2 Veränderung Bezirk Arlesheim '360' '369' ' Bezirk Laufen Bezirk Liestal '615' '615' Bezirk Sissach '521' '521' Bezirk Waldenburg '521' '521' '019' '028' ' von 421

344 Aktivbestände und deren Veränderungen Direktion Rubrik Bezeichnung Anfangsbestand Ordentliche Ausserordentl. Zunahmen Abnahmen Endbestand des Abschreibungen Abschreibungen des Berichtsjahres gem. FHG Berichtsjahres (-) (-) (+) (-) Finanzvermögen 12 Anlagen 123 Liegenschaften BUD 2391 Grundstücke im Finanzvermögen ALV 87'880' ' ' '584' TOTAL 87'880' ' ' '584' Vorräte VGD 2240 Landw. Zentrum Ebenrain, Warenvorräte 27' ' ' VGD 2270 Kantonsspital Liestal, Warenvorräte 2'261' ' '145' VGD 2271 Zentralwäscherei, Warenvorräte ' ' VGD 2280 Kantonsspital Bruderholz, Warenvorräte 2'808' ' '561' VGD 2290 Kantonsspital Laufen, Warenvorräte 531' ' ' VGD 2295 Kantonale Psychiatrische Dienste, Warenvorräte 388' ' ' BUD 2310 Vorräte 769' ' ' BUD 2320 Materialvorräte 184' ' ' BUD 2330 Materialvorräte BUD 2340 Heizölvorrat FWL 125' ' ' JPMD 2435 Vorräte 302' ' ' BKSD 2510 Warenlager Schul- und Büromaterialverwaltung 3'304' ' ' '398' TOTAL 10'703' ' ' ' '481' Verwaltungsvermögen 14 Sachgüter 140 Grundstücke BUD 2391 Grundstücke im Verwaltungsvermögen ALV 8'191' ' '372' TOTAL 8'191' ' '372' Tiefbauten VGD 2250 Rheinhäfen 7'507' ' ' '499' BUD 2312 Tiefbau Strassenbauten 348'438' '843' '500' '924' '019' BUD 2314 Nationalstrassenbau 83'150' '315' '989' '824' BUD 2316 Tiefbau Wasserbauten 15'785' '578' '856' '063' BUD 2330 Wasserversorgung ' ' von 421

345 Aktivbestände und deren Veränderungen Direktion Rubrik Bezeichnung Anfangsbestand Ordentliche Ausserordentl. Zunahmen Abnahmen Endbestand des Abschreibungen Abschreibungen des Berichtsjahres gem. FHG Berichtsjahres (-) (-) (+) (-) BUD 2330 VA Aesch BUD 2330 Geothermie und Wasserkraft 553' ' ' BUD 2330 Ölwehr 459' ' ' ' BUD 2340 Abwasseranlagen 95'343' '534' '548' '406' '666' BUD 2340 Abfallbeseitungsanlagen 9'402' ' ' ' '221' TOTAL 560'639' '063' '046' '489' '018' Hochbauten BUD 2320 Hochbauten 405'071' '507' ' '982' '862' BUD 2340 Anlagen Fernwärme Liestal 14'084' '408' ' '473' TOTAL 419'155' '915' ' '780' '336' Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge FKD 2100 EDV-Hardware FKD 2100 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge FKD 2100 Kunstsammlungen VGD 2270 Kantonsspital Liestal, Apparate VGD 2271 Zentralwäscherei Liestal, Apparate VGD 2280 Kantonsspital Bruderholz, Apparate VGD 2290 Kantonsspital Laufen, Apparate VGD 2295 Kantonale Psychiatrische Dienste, Apparate BUD 2320 Mobiliar ' ' BUD 2330 Ersatz Ölwehrfahrzeuge 3' ' ' JPMD 2435 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge JPMD 2460 Chemie- und Oelwehr 495' ' ' JPMD 2470 Anlagen Polycom 136' ' '450' '573' TOTAL 634' ' ' '451' '586' GESAMTTOTAL 1'087'205' '862' '231' '305' '038' '095'379' von 421

346 Inventar der Aktien, Anteilscheine und Darlehen im Finanzvermögen Nominal Zinssatz in Verfall Einstandskurs Rendite in * Obligationen (CHF) 5'000' THURGAUER KB '000' PFANDBRZENTR S '000' BERNER KB '000' KOMMUNINVEST '000' EM ZTR EGW BE S '375' KT BASEL-LANDSCHAFT '000' LUZERNER KB '000' PFANDBRZENTR S '000' PFANDBRIEFBK S '000' BASLER KB '500' KT BASEL-LANDSCH '000' STADT ZUERICH '000' NV BK NL GEMEENTEN '000' EUROFIMA '000' SCHWYZER KANTONALBANK '000' EMTN EKSPORTFINANS '000' EMTN ITALIEN '000' GRAUBUENDNER KB '500' KT BASEL-LANDSCHAFT '000' PFANDBRIEFBK S '000' PFANDBRIEFBK S '000' PFANDBRIEFZ S '000' RABOBANK NL '000' P PARIBAS '000' ROYAL BK SCOTLAND '000' HYPO ALPE-ADRIA BK '000' KANTON BERN '000' GECC '000' LBK BADEN-WUERTT '000' PFANDBRIEFZENTR S '000' PFANDBRIEFBK S '000' BP CAPITAL '000' NORDRHEIN-WESTFALEN '000' BASELLANDSCHAFTL KB '375' * Bruttorendite zum Marktpreis (31.12.) auf Endverfall 346 von 421

347 Nennwert Rendite in Aktien Anzahl Nennwert Stück Dividenden 07 50' Markthallen AG in Liq., Basel 50 1' ' Zuckerfabriken Aarberg und Frauenfeld AG 5' ' ' AREWA AG für regionale Entsorgung und 1' Wiederverwertung von Aushub und Abfällen in Liq., Pratteln (davon 50'000 nicht einbez.) 20'000' Basellandschaftliche Kantonalbank, Liestal 200' '600' (KB-Zertifikate) 2'335' SAirGroup in Nachlassliq., Zürich 33' '540' '602' Darlehenssumme Zinssatz in Zinsen Darlehen 2'500' Rudolf Steiner-Schule, Pratteln 800' Zentrum Auf der Leiern, Gelterkinden 1'000' Räbhof, Lausen 19' ' Verein für Sozialpsychiatrie BL, Liestal 6' '000' Wohnheim u. Werkstätten Opalinus, Gelterkinden 38' Motorfahrzeugprüfstation beider Basel, 8' Münchenstein 4'200' Motorfahrzeugprüfstation beider Basel, 115' Münchenstein 10'016' Universitäts-Kinderspital beider Basel, Basel 302' Verein Jugendwohngruppe beider Basel, Liestal 7' '554' Gemeinde Oberdorf, Oberdorf 69' '421' ' von 421

348 Inventar der Aktien, Anteilscheine und Darlehen im Verwaltungsvermögen Nennwert Rendite in Anzahl Nennwert Stück Aktien von gemischtwirtschaftlichen Unternehmen BLT Baselland Transport AG, Oberwil 530' Namenaktien Kategorie A 2' Buchwert Dividenden 07 1'210' Namenaktien Kategorie B 2' '939' Namenaktien Kategorie C 39' ' Vereinigte Schweizerische Rheinsalinen AG, 348 1' ' Pratteln 5'000' Kraftwerk Augst AG, Augst 1'000 5' '500' Kraftwerk Birsfelden AG, Birsfelden ' ' ' Schweiz. Nationalbank, Bern und Zürich ' '040' Hardwasser AG, Muttenz ' ' ' Redag Regionale Entsorgung Dreiländereck 37' AG, Basel 20' BAK Basel Economics AG, Basel Swissmetro AG, Bern ' Wärmeverbund Oberwil-Therwil AG, Oberwil 220 1' '770' MCH Messe Schweiz (Holding) AG, Basel 37' ' ' Landw. Trocknungs-Anlagen LTA AG, Pratteln 5' Radio Basel 1 AG, Liestal ' ProRheno AG, Basel ' ARA Rhein AG, Pratteln 1' ' Wasserversorgung Waldenburgertal AG, 18 1' Hölstein 320' Geopower Basel AG, Basel 320 1' '955' '045' Anteilscheine 0.00 Automobilgenossenschaft Reigoldswil (mit uneingeschränkter solidarischer Haftung) Radio- und Fernsehgenossenschaft Basel ' Gen. zur Produktion von amerikan Unterlagenholz im Inland zur Rebveredelung, Neuhausen 4' Bürgschaftsgen. Baselland, Münchenstein ' Schweizer Bibliotheksdienst, Bern Cooperative Salon Suisse de l'horlogerie, La Chaux-de-Fonds 179' Swissmedic, Bern, Anteil am Dotations kapital 4'500' Gen. Stadion St. Jakob-Park, Basel 45' '718' von 421

349 Darlehenssumme Darlehen Buchwert 300' Lungenliga beider Basel, Liestal 1.00 (Ferienheim Bergfrieden, Kiental; grundpfandgesichert) 2'880' Geopower Basel AG, Basel 1.00 (Aktionärsdarlehen) 30'000' Universität Basel, Basel '180' Nennwert Rendite in Anzahl Nennwert Stück Buchwert Dividenden Aktien von privaten Unternehmen Waldenburgerbahn AG, Waldenburg 2' Namenstammaktien 2' ' Stammaktien 3' ' Namenprioritätsaktien 3' ' Autobus AG, Liestal 1' ' ' Autogesellschaft Sissach-Eptingen AG, ' Eptingen 757' ' von 421

350 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 9. FONDS UND STIFTUNGEN 350 von 421

351 Fonds und Stiftungen Übersicht Kapital per CHF Kapital per CHF Veränderung CHF 8010 Erlös aus Verkauf von Kantonalbank-Zertifikaten 5'789' '959' '748' Schulbauten 84'677' '834' '157' Legat Brodbeck 179' ' ' Neubau Kantonsspital Bruderholz 215'000' '999' '999' Sparkasse Hilfspersonal 13' ' ' Unterstützungsfonds 227' ' Campus FHNW / Uni 50'000' '957' '957' Fonds zur Förderung des Wohnungsbaues 40'784' '080' ' Wirtschaftsförderungsfonds 19'408' '497' ' Finanzausgleichsfonds 7'968' '708' ' Winkelriedfonds 187' ' ' Lotterie-Fonds 8'127' '673' '545' Handschin-Stiftung 3'116' '058' ' Sport-Fonds 9'532' '985' '453' Prämien-Fonds 9' ' Ruhegehälter 21'865' '142' '276' Fonds Bau H2-3'457' '677' '135' Fonds Sicherstellung Deponie Elbisgraben 32'788' '024' ' Fonds Bundessubvention für KVA Basel 9'744' '790' ' Fischhegefonds inkl. Wiederaufbau Rhein 361' ' ' Tierseuchenkasse 347' ' ' Kirchengut 5'089' '067' ' Total Fonds und Stiftungen 511'763' '816' '053' von 421

352 8010 Erlös aus Verkauf von Kantonalbank-Zertifikaten Verwaltungskosten Kosten der Anlagenverwaltung 37' ' ' Zinsen für Kontokorrente 45' ' ' Gemeinsame Aufgaben mit BS 2'614' '179' Einlage in Spezialfinanzierungen 4'500' '000' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 618' ' ' Aufwand Laufende 4'583' '641' '813' Ertrag Laufende 618' ' ' Aufwandüberschuss 3'965' '624' '748' Ertragsüberschuss Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR -1'096' '891' Anteil am Poolvermögen BLKB 6'885' '932' Total Aktiven 5'789' '959' Passiven Kapital 5'789' '959' Total Passiven 5'789' '959' von 421

353 8030 Schulbauten Verwaltungskosten 2' Kosten der Anlagenverwaltung 93' ' ' Uebrige Dienstl. von Dritten 201' ' ' * Einlage in Spezialfinanzierungen 17'738' Kapitalzinsen 403' ' '125' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 1'454' ' ' Aufwand Laufende 294' ' ' Ertrag Laufende 1'858' ' '467' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 1'563' ' '157' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 48'168' '078' Anteil am Poolvermögen BLKB 36'509' '756' Total Aktiven 84'677' '834' Passiven Kapital 84'677' '834' Total Passiven 84'677' '834' * Nachtrag aus Abschluss 2005 gem. LRB 1531 vom (LRV ) zu Konto BKSD (Staatsrechnung 2005) 353 von 421

354 8035 Legat Brodbeck Verwaltungskosten Kosten der Anlagenverwaltung Beiträge an Landw. Produzenten 20' ' Zinsertrag Wertschriften ohne VST Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 6' ' Aufwand Laufende ' ' Ertrag Laufende 6' ' Aufwandüberschuss 19' ' Ertragsüberschuss 6' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 10' ' Anteil am Poolvermögen BLKB 168' ' Total Aktiven 179' ' Passiven Kapital 179' ' Total Passiven 179' ' von 421

355 8040 Neubau Kantonsspital Bruderholz Gebäude-Umbau und -Ausbau Einlage des Staates 150'000' '000' '000' Aufwand Laufende Ertrag Laufende 150'000' '000' '000' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 150'000' '000' '999' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 215'000' '999' Total Aktiven 215'000' '999' Passiven Kapital 215'000' '999' Total Passiven 215'000' '999' von 421

356 8050 Sparkasse Hilfspersonal Auszahlung von AG-Anteilen 4' Auszahlung von AN-Anteilen 4' Verwaltungskosten 3' ' Kapitalzinsen Zuw. des Unterstützungsfonds 11' ' Aufwand Laufende 11' ' ' Ertrag Laufende 11' ' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss ' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 13' ' Total Aktiven 13' ' Passiven Spareinlagen Arbeitnehmer Staat 1' Spareinlagen Arbeitgeber Staat 1' Spareinlagen Arbeitnehmer Gemeinden 4' ' Spareinlagen Arbeitgeber Gemeinden 4' ' Total Passiven 13' ' von 421

357 8051 Unterstützungsfonds Verwaltungskosten Kosten der Anlagenverwaltung Zinsen für Kontokorrente Einlage i.d. Sparkasse f.d. Aushilfspersonal der Staatsverwaltung 11' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 9' Aufwand Laufende 13' ' ' Ertrag Laufende 9' ' Aufwandüberschuss 3' ' Ertragsüberschuss Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR -2' ' Anteil am Poolvermögen BLKB 230' ' Total Aktiven 227' ' Passiven Kapital 227' ' Total Passiven 227' ' von 421

358 8060 Campus FHNW / Uni Gebäude-Umbau und -Ausbau 42' Einlage des Staates 50'000' '000' Aufwand Laufende 42' Ertrag Laufende 50'000' '000' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 50'000' '957' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 50'000' '957' Total Aktiven 50'000' '957' Passiven Kapital 50'000' '957' Total Passiven 50'000' '957' von 421

359 8065 Fonds zur Förderung des Wohnungsbaues Verwaltungskosten 183' ' ' Bankspesen Poolvermögen 78' ' ' Zusatzverbilligung Kanton 345' ' ' Beträge Bausparprämie 568' Zinsertrag Wertschriften ohne VST 56' ' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 1'212' ' ' Rückzahlung von Wohnbeiträgen wegen Gewinnbringender Verkäufe 1'562' '183' ' Aufwand Laufende 1'175' '069' ' Ertrag Laufende 2'831' '366' '239' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 1'656' ' ' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 10'383' '467' Anteil am Poolvermögen BLKB 30'432' '638' Total Aktiven 40'815' '106' Passiven Kreditoren 31' ' Kapital 40'784' '080' Total Passiven 40'815' '106' von 421

360 8066 Wirtschaftsförderungsfonds Kommissionsvergütungen 3' ' ' Löhne Verw.Pers. 35' ' AG-Beitrag AHV/IV/EO 1' AG-Beitrag ALV AG-Beitrag Pensionskasse 2' AG-Beitrag UVG Bürobedarf, Literatur, etc Spesenvergütungen Verwaltungskosten 92' ' ' Berater, Gutachter etc. 52' ' Kosten für Anlagenverwaltung 12' ' ' Jährl. Beitr. an versch. Institutionen 866' '053' '085' Einmalige Beiträge an versch. Institutionen 2'339' ' '051' Zinsertrag Wertschriften ohne VST 11' ' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 197' ' ' Verwaltungserträge Übriges 3' Einlage des Staates 14'584' '000' '000' Aufwand Laufende 3'408' '766' '259' Ertrag Laufende 14'796' '175' '347' Aufwandüberschuss 591' ' Ertragsüberschuss 11'388' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 13'784' '849' Darlehen 800' ' Anteil am Poolvermögen BLKB 4'960' '993' Total Aktiven 19'544' '592' Passiven Kreditoren 135' ' Transitorische Passiven 6' Kapital 19'408' '497' Total Passiven 19'544' '592' von 421

361 8067 Finanzausgleichsfonds Beiträge an Einwohnerkassen 910' '060' ' Beiträge an Wasserkassen 300' Beiträge an Bürgergemeinden 37' Einlage des Staates 1'500' '000' '500' Aufwand Laufende 947' '060' ' Ertrag Laufende 1'500' '000' '500' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 552' '940' ' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 7'968' '708' Total Aktiven 7'968' '708' Passiven Kapital 7'968' '708' Total Passiven 7'968' '708' von 421

362 8113 Winkelriedfonds Verwaltungskosten 1' ' Kosten der Anlagenverwaltung Zinsen für Kontokorrente Unterstützungen 79' ' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 14' ' Aufwand Laufende 82' ' ' Ertrag Laufende 14' ' Aufwandüberschuss 67' ' ' Ertragsüberschuss Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR ' Anteil am Poolvermögen BLKB 187' ' Total Aktiven 187' ' Passiven Kapital 187' ' Total Passiven 187' ' von 421

363 8114 Lotterie-Fonds Verschiedener Sachaufwand 232' ' ' Verwaltungskosten 66' ' ' Kosten der Anlagenverwaltung 25' ' ' Zinsen für Kontokorrente 6' ' Beiträge an Museen, Archäologie, Denkmalpflege 485' ' ' Beitrag Umw.Natur-Landsch. 246' ' ' Beitr.an Kultur 2'060' '891' '882' Walzwerk - Münchenstein 20' Beiträge an Freizeit und Sport 263' ' '142' Beiträge an Musik-Anlässe 250' Beiträge Luftseilbahn Wasserfallen 4'000' Beiträge an Jugend (ohne Sport) 614' ' ' Beiträge an Fachausstellungen, Tagungen, Publikat 415' ' ' Beiträge an Bildung 218' ' ' Integration und Migration 228' ' Sonderprojekt Respektakel 100' Beiträge an Literatur u Forschung 426' ' ' Beiträge an Gesundheitswesen, Wohltätige-/Gemein 669' ' ' Beiträge an Sanierung Asili 100' ' Inländische Entwicklungshilfe 598' ' ' Humanit.u.Entw.zusammenarbeit 1'335' '043' '205' Kapitalzinsen 33' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 389' ' ' Erlös aus Publikationen 60' ' ' Anteil an Ertrag des Zahlenlottos 8'425' '119' '403' Aufwand Laufende 7'992' '962' '018' Ertrag Laufende 8'875' '185' '563' Aufwandüberschuss 776' Ertragsüberschuss 883' '545' von 421

364 8114 Lotterie-Fonds Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR -611' '560' KK mit Verlag BL 179' ' Darlehen 600' Liegenschaften 286' ' Anteil am Poolvermögen BLKB 8'765' '825' Total Aktiven 8'619' '476' Passiven Kreditoren 491' ' Wertberichtigung 600' Kapital 8'127' '673' Total Passiven 8'619' '476' von 421

365 8140 Handschin-Stiftung Taggelder d.verw.-komm. 1' AG-Beitrag AHV/IV/EO Beitrag FAK AG-Beitrag ALV AG-Beitrag UVG Verwaltungskosten 4' ' ' Aufwand für Verm.-Verwalt. 5' ' ' Stipendien an Besucher von Hochschulen 39' ' ' Stipendien an Besucher von Technika 2' Stipendien an Fachschüler 39' ' ' Stipendien an Mittelschüler 6' Kapitalzinsen 35' ' ' Erfolg Portfolio BLKB 180' ' ' Rückerstattung Stipendien 1' Aufwand Laufende 91' ' ' Ertrag Laufende 216' ' ' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 125' ' ' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 530' ' Darlehen an Finanzverw. 1'736' '736' Portfolio BLKB 853' ' Total Aktiven 3'120' '064' Passiven Kreditoren 3' ' Transistorische Passiven Kapital 3'116' '058' Total Passiven 3'120' '064' von 421

366 8143 Sport-Fonds Kommissionsvergütungen AHV ALV BU / NBU Anlässe/Öffentl. Veranstaltungen 224' ' ' Verwaltungskosten 36' ' ' Kosten der Anlagenverwaltung 10' ' ' Beiträge an Verbände u Vereine 1'325' '148' '705' Beiträge an private Haushalte 98' ' ' Kapitalzinsen 27' ' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 169' ' ' Anteil am Ertrag der Sport-Toto- Gesellschaft 2'461' '927' '284' Beiträge von BS 7' Aufwand Laufende 1'695' '449' '020' Ertrag Laufende 2'666' '002' '473' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 970' ' '453' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 5'315' '817' Anteil am Poolvermögen BLKB 4'266' '295' Total Aktiven 9'581' '112' Passiven Kreditoren 49' ' Kapital 9'532' '985' Total Passiven 9'581' '112' von 421

367 8163 Prämien-Fonds Zinsertrag Wertschriften ohne VST Kapitalzinsen Aufwand Laufende Ertrag Laufende Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 9' ' Total Aktiven 9' ' Passiven Kapital 9' ' Total Passiven 9' ' von 421

368 8165 Ruhegehälter Verwaltungskosten Zinsaufwand 20' ' ' Rentenauszahlungen 1'671' '669' '813' Zinsertrag 133' ' ' AG- und AN-Beiträge 381' ' ' Teuerung auf Renten 375' Beiträge eigener Kanton 1'310' '465' '112' Eigene Beiträge 765' Aufwand Laufende 1'691' '692' '837' Ertrag Laufende 1'824' '966' '114' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 133' ' '276' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 21'865' '142' Total Aktiven 21'865' '142' Passiven Kapital 21'865' '142' Total Passiven 21'865' '142' von 421

369 8310 Fonds Bau H Strassenausbau inkl. Nebenanlagen 3'457' '196' Verwaltungskosten 5' Kapitalzinsen 235' Einnahmen Verkehrssteuern 18'101' Aufwand Laufende 3'457' '201' Ertrag Laufende 18'336' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 3'457' '135' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR -3'457' '677' Total Aktiven -3'457' '677' Passiven Kapital -3'457' '677' Total Passiven -3'457' '677' Die Speisung des Fonds erfolgt erst ab (Aufhebung des Verkehrssteuerrabattes) 369 von 421

370 8340 Fonds Sicherstellung Deponie Elbisgraben Kosten der Anlagenverwaltung 64' ' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 14' Entnahme für Spezialfinanzierung 1'203' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 206' ' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 978' ' ' Aufwand Laufende 1'268' ' ' Ertrag Laufende 1'185' ' ' Aufwandüberschuss 82' Ertragsüberschuss 75' ' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 873' ' Anteil am Poolvermögen BLKB 31'914' '130' Total Aktiven 32'788' '024' Passiven Kapital 32'788' '024' Total Passiven 32'788' '024' von 421

371 8340 Fonds Bundessubvention für KVA Basel Kosten der Anlagenverwaltung 17' ' ' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 29' ' Entnahme für Spezialfinanzierung 2'147' '191' Kontokorrentzinsen Geldinstitute 411' ' Anteil Erfolg Poolvermögen BLKB 54' ' ' Aufwand Laufende 2'164' '254' ' Ertrag Laufende 465' ' ' Aufwandüberschuss 1'699' '208' Ertragsüberschuss 45' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit Staatsbuchhaltung -1'049' ' Anteil am Poolvermögen BLKB 10'793' '766' Total Aktiven 9'744' '790' Passiven Kapital 9'744' '790' Total Passiven 9'744' '790' von 421

372 8660 Fischhegefonds inkl. Wiederaufbau Rhein Miete und Pacht von Liegenschaften Dienstleistungen Dritter 20' ' ' Abschreibungen Beiträge 4' ' ' Entnahme für Spezialfinanzierung 24' Zinsen 2' ' ' Beiträge der Verpächter 17' ' ' Dienstleistungen an Dritte 5' ' Einlage des Staates 24' Aufwand Laufende 24' ' ' Ertrag Laufenden 25' ' ' Aufwandüberschuss 3' Ertragsüberschuss ' Aktiven Bilanz Bilanz per per KK mit ZFR 393' ' Debitoren Delkredere Total Aktiven 393' ' Passiven Div. Verpflichtungen 29' ' Transitorische Passiven 2' Kapital 361' ' Total Passiven 393' ' von 421

373 8661 Tierseuchenkasse Kommissionsvergütungen 18' ' ' Bürobedarf 4' ' ' Miete und Pacht von Liegenschaften Porti-, Bank und PC-Spesen Versch. Verwaltungskosten 39' ' ' Abschreibungen Beiträge an Bund 1' Bekämpfungskosten 399' ' ' Entschädigung für Tierverluste 46' ' ' Tiersteuer 231' ' ' Viehandelspatente 11' ' ' Zinsen mit VST (CH) ' ' Zinsen ohne VST Bewilligungsgebühren 1' ' ' Begleitdok. und Zeugnisse 17' ' ' Diverse Rückerstattungen 114' ' ' Versch. Verw.Einnnahmen 2' ' Beitrag Veterinaerwesen 210' ' ' Aufwand Laufende 509' ' ' Ertrag Laufende 590' ' ' Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss 80' ' ' Aktiven Bilanz Bilanz per per Kasse Postcheck 8' ' KK mit ZFR 397' ' Debitoren 14' ' Delkredere Transitorische Aktiven 8' ' Total Aktiven 430' ' Passiven Kreditoren 76' ' Transitorische Passiven 6' ' Kapital 347' ' Total Passiven 430' ' von 421

374 8700 Kirchengut Kommissionsvergütungen 11' ' ' Besoldungen 114' ' ' Übrige Besoldungen 32' Sozialversicherungsbeiträge 7' ' ' Personalversicherungsbeiträge 8' ' ' Unfall-u. Krankenversicherungsbeitr. 1' ' ' Übriger Personalaufwand 2' ' Bürobedarf, Literatur etc. 1' ' ' Anschaffungen Mobilien Anschaffungen EDV 17' Baulicher Unterhalt 1'677' '336' '808' Übriger baulicher Unterhalt 94' ' ' Unterhalt EDV 2' Spesenvergütungen 4' ' ' Postcheck- und Bankspesen Wertschriftenaufwand 21' ' ' Telefon, Porti 2' ' ' Prämien Gebäudeversicherung 68' ' ' Dienstleistungen und Honorare 45' ' ' Kulturelle Vergabungen 3' Übrige Dienstleistungen Versch. Verwaltungsaufwand 2' Bewertungsdifferenzen 263' ' ' Liegenschafts- und Landankäufe 7' Beiträge 25' Diverse Zinserträge 1' ' ' Zinsertrag Festgelder Zinsertrag Obligationen 76' ' ' Buchgewinne auf Wertschriften 476' ' ' Mietzinsertrag Liegenschaften im Verwaltungsvermögen 540' ' ' Pachtzinsertrag Liegenschaften im Verwaltungsvermögen 427' ' ' Erlös aus Liegenschaftsverkäufen 65' ' Rückerstattungen 2' Versch. Verwaltungseinnahmen Rückerst. von Kirchgemeinden 871' '145' '077' Rückverg. Gemeinden/Vers.-Präm. 7' ' ' Aufwand Laufende 2'359' '014' '535' Ertrag Laufende 2'471' '584' '513' Aufwandüberschuss 430' ' Ertragsüberschuss 111' Ausserord. Korrekturen 2004 Aufwand 380' Ausserord. Korrekturen 2004 Ertrag 80' Aufwandüberschuss nach Korrekturen 188' ' ' Ertragsüberschuss nach Korrekturen 374 von 421

375 8700 Kirchengut Bilanz Bilanz per per Aktiven Postcheck 3' ' Bankensammelkonto 600' ' Debitoren-Sammelkonto 89' ' Verrechnungssteuer 18' ' Guthaben Renovationen 681' ' Uebrige Debitoren 2' Obligationen 3'096' '055' Aktien 1'110' '214' Transitorische Aktiven 57' ' Grundstücke und Immobilien Total Aktiven 5'657' '436' Passiven Kreditoren-Sammelkonto 358' ' Bankensammelkonto Depot Sender Absperrpfo. Kirchh.Li 3' ' Evang.-ref. Kirche Baselland 4' Transitorische Passiven 201' ' Kapital 5'089' '067' Total Passiven 5'657' '436' von 421

376 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 10. ABWASSER-/ ABFALLRECHNUNG 376 von 421

377 Abwasserrechnung 1. Aufwand 1.1 Betriebskosten Betriebskosten eigene Anlagen Personalkosten (inkl. Spesen) Kauf von Mobilien, Maschinen und Fahrzeuge Energie Aufwand (Heizöl, Gas, Wasser, Strom) Allgemeiner Betriebsaufwand Baulicher Unterhalt Abwasseranlagen Reparatur, Unterhalt und Ersatz Maschinen, Fahrzeuge Baurechtszinsen Honorare für Studien und Planungen Entsorgungsaufwand übrige Dienstleistungen Total Betriebskosten an mitbenutzten Anlagen Pro Rheno (ARA Basel) ARA Rhein ARA Falkenstein Total Kosten Verwaltung AIB Amtsleitung, ZD und PB Raummiete Total Kosten Verwaltung Kanton Aufsichtsbehörde AUE für allgem. Gewässerschutzaufgaben Dienstleistungen der kantonalen Verwaltung exkl. AUE Total Betriebskosten Total 4'555' ' '177' ' ' '353' ' ' '247' ' '440' '610' '024' ' '715' ' ' '037' '616' ' '555' '749' Kapitaldienstkosten Zinsen Abwasserreinigungsanlagen 1'460' Anlagen im Abwassernetz 1'897' '357' Abschreibungen Abwasserreinigungsanlagen 8'218' Anlagen im Abwassernetz 3'936' '155' Kapitaldienstkosten Total 15'512' Gesamtkosten 38'262' von 421

378 2. Ertrag 2.1 Erträge allgemein Dienstleistungen an Dritte 215' Unfall- und Krankengelder 19' ' Betriebskostenanteile Dritter Beiträge AUE BS:Mitbenutzung basell. Kanalisation 1' ausserkantonale Gemeinden 1'539' Deponie Elbisgraben: Sickerwassergebühren 114' ARA Birs 2: Stromkosten Wärmeverbund St. Jakob 78' Ziegler Papier AG Grellingen, KELSAG Laufen 201' '936' Anteile Kanton und Gemeinden Anteil Gemeinden an Betriebs- und Kapitaldienstkosten (Netto-Jahreskosten) 36'090' Gesamtertrag 3. Netto-Jahreskosten Gesamtkosten abzüglich: Erträge allgemein Betriebskostenanteile Dritter Netto-Jahreskosten 38'262' '262' ' '936' '090' Abwassergebühr Weiterverrechnung an die Verursacherinnen und Verursacher über die Gemeinden gemäss Gewässerschutzgesetz vom 5. Juni 2003 und der seit 1. Januar geltenden Verordnung zum Gewässerschutzgesetz. Die Kosten werden nach der in die Kanalisation abgeleiteten Wassermenge, bestehend aus Schmutzwasser, Fremdwasser und Regenwasser verrechnet. 36'090' von 421

379 Abfallrechnung Betrieb Elbisgraben Allgemeine Abfallkosten Erlöse Abfallbeseitigungsgebühren 9'160' '530' Schlacketransport in Deponie KELSAG 79' Dienstleistungen an Dritte 238' ' Deponiegasverkauf an FHKW Liestal 137' ' Beiträge Deponie Elbis an die allg. Abfallkosten 993' ' Betriebsertrag 9'535' '723' ' ' Kosten Personalaufwand -669' ' ' ' Sonderabfallentsorgung -122' ' ' ' Sachaufwand -962' ' sonstiger betrieblicher Aufwand -2'820' '397' Betriebsaufwand -4'574' '006' ' ' Bruttogewinn 4'960' '717' ' ' Verwaltungsaufwand Gemeinkosten Amt für Industrielle Betriebe -220' ' ' ' Gemeinkosten BUD -98' ' ' ' Total Verwaltungsaufwand -318' ' ' ' Betriebsergebnis vor Abschreibungen (EBIDA) 1) 4'642' '413' ' ' Abschreibungen Aufwand für planmässige Abschreibungen -940' ' andere Aufwendungen/Erträge Gesetzesvollzug AUE (Umweltschutzgesetz) -870' ' '583' '645' Übrige Verwaltungserträge 1' ' Übrige Gemeinkosten Kanton -101' ' ' ' Einkauf Treibstoff für Dritte 64' ' Verkauf Treibstoff an Dritte -64' ' ordentliches Betriebsergebnis (EBI) 2) 2'731' ' ' '167' Kapitalzins -297' ' ' Fondsertrag ordentliches Jahresergebnis 2'433' ' ' '191' a.o. Aufwand/Ertrag Entnahme aus Fonds Elbisgraben/KVA Basel ausserordentliche Abschreibungen -500' ' Verkauf von Maschinen 167' ' '191' Jahresergebnis 2'101' ' ' Vorjahresguthaben 1'799' '924' Vortrag auf Jahr 2008 bzw. 3'900' '799' ' ) EBIDA = Ergebnis vor Zinsen und Abschreibungen (abgeleitet vom engl. EBITDA, Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization, Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibung) 2) EBI = Ergebnis vor Zinsen (abgeleitet vom engl. EBIT Earnings Before Interest and Taxes, Ergebnis vor Zinsen und Steuern) 379 von 421

380 KANTON BASEL-LANDSCHAFT 11. VERPFLICHTUNGS- KREDITE 380 von 421