ZWISCHENBERICHT ZUM 1. HALBJAHR 2014

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1 ZWISCHENBERICHT ZUM 1. HALBJAHR 2014 Villeroy & Boch AG 1

2 ZWISCHENBERICHT ZUM 1. HALBJAHR 2014 DER KONZERN IM ÜBERBLICK Veränderung Veränderung Mio. Mio. in % Umsatz (nominal) 402,4 398,6 3,8 1,0 Umsatz Inland 119,3 118,4 0,9 0,8 Umsatz Ausland 283,1 280,2 2,9 1,0 Umsatz (konstante Kursbasis) 402,9 398,6 4,3 1,1 EBIT (Ergebnis vor Zinsen und Steuern) 18,1 16,8 1,3 7,7 EBT (Ergebnis vor Steuern) 15,5 14,1 1,4 9,9 Konzernergebnis 10,9 9,9 1,0 10,1 Operative Nettovermögensrendite (rollierend) 16,8 % 15,7 % * 1,1 PP 7,0 Investitionen 8,8 7,4 1,4 18,9 Mitarbeiter (teilzeitbereinigt zum Stichtag) MA MA 164 MA 2,2 Villeroy & Boch AG 2

3 RAHMENBEDINGUNGEN DES KONZERNS WIRTSCHAFTSBERICHT Villeroy & Boch AG 3

4 Villeroy & Boch AG 4

5 RISIKO- UND CHANCENBERICHT AUSBLICK FÜR DAS LAUFENDE GESCHÄFTSJAHR Villeroy & Boch AG 5

6 ZUSAMMENGEFASSTE VERSICHERUNG DER GESETZLICHEN VERTRETER Villeroy & Boch AG 6

7 KONZERNBILANZ zum Aktiva Anhang Tz Langfristige Vermögenswerte Immaterielle Vermögenswerte 36,0 36,7 Sachanlagen 1 152,5 157,2 Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien 8,6 8,9 Nach der Equity Methode bilanzierte Finanzanlagen 2 6,9 1,5 Sonstige finanzielle Vermögenswerte 3 11,9 10,1 215,9 214,4 Sonstige langfristige Vermögenswerte 6 3,3 3,3 Latente Steueransprüche 47,0 47,4 266,2 265,1 Kurzfristige Vermögenswerte Vorräte 4 150,7 141,4 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5 117,8 116,0 Sonstige kurzfristige Vermögenswerte 6 25,8 39,4 Ertragsteuerforderungen 3,3 2,7 Zahlungsmittel und kurzfristige Einlagen 7 109,2 111,2 406,8 410,7 Zur Veräußerung gehaltene langfristige Vermögenswerte 0,5 0,5 Summe Vermögenswerte 673,5 676,3 Passiva Anhang Tz Den Gesellschaftern der Villeroy & Boch AG zurechenbarer Anteil am Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 71,9 71,9 Kapitalrücklage 193,6 193,6 Eigene Anteile 15,0 15,0 Gewinnrücklagen 6,3 3,9 Bewertungsrücklagen 8 74,4 74,1 169,8 172,5 Minderheitsanteile am Eigenkapital 0,1 0,1 Summe Eigenkapital 169,9 172,6 Langfristige Schulden Pensionsrückstellungen 195,5 201,1 Langfristige Personalrückstellungen 9 18,5 18,8 Sonstige langfristige Rückstellungen 15,9 16,2 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 10 50,0 50,0 Sonstige langfristige Verbindlichkeiten 11 3,7 4,1 Latente Steuerschulden 4,4 4,3 288,0 294,5 Kurzfristige Schulden Kurzfristige Personalrückstellungen 9 11,4 17,8 Sonstige kurzfristige Rückstellungen 18,9 19,8 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 10 14,6 0,5 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 11 84,0 82,7 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 81,8 77,2 Ertragsteuerschulden 4,9 11,2 215,6 209,2 Summe Schulden 503,6 503,7 Summe Eigenkapital und Schulden 673,5 676,3 Villeroy & Boch AG 7

8 KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Anhang Tz Umsatzerlöse ,4 398,6 Einstandskosten der verkauften Waren 226,9 223,7 Bruttoergebnis vom Umsatz 175,5 174,9 Vertriebs, Marketing und Entwicklungskosten ,5 135,5 Allgemeine Verwaltungskosten 22,9 22,3 Sonstige betriebliche Erträge / Aufwendungen 1,9 0,4 Ergebnis aus nach der Equity Methode bilanzierten Finanzanlagen 0,1 0,1 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 18,1 16,8 Finanzergebnis 14 2,6 2,7 Ergebnis vor Steuern 15,5 14,1 Ertragsteuern 15 4,6 4,2 Konzernergebnis 10,9 9,9 Davon entfallen auf: Die Aktionäre der Villeroy & Boch AG 10,9 9,9 Minderheitsgesellschafter 0,0 0,0 10,9 9,9 Ergebnis je Aktie in in Ergebnis je Stammaktie 0,39 0,35 Ergebnis je Vorzugsaktie 0,44 0,40 Verwässerungseffekte bestanden in der Berichtsperiode nicht Konzernergebnis 10,9 9,9 Sonstiges Ergebnis Posten, die in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden: KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG Gewinne und Verluste aus Cash Flow Hedges 0,0 1,4 Gewinne und Verluste aus der Umrechnung von Fremdwährungen 1,5 1,3 Latente Steuer auf Posten, die in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden 0,1 1,0 Posten, die nicht in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden: Versicherungsmathematische Gewinne und Verluste aus leistungsorientierten Pensionen 1,8 0,0 Latente Steuer auf Posten, die nicht in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden 0,5 0,0 Summe Sonstiges Ergebnis 0,3 0,9 Gesamtergebnis nach Steuern 10,6 9,0 Davon entfallen auf: Die Aktionäre der Villeroy & Boch AG 10,6 9,0 Minderheitsgesellschafter 0,0 0,0 Gesamtergebnis nach Steuern 10,6 9,0 Villeroy & Boch AG 8

9 KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Anhang Tz Umsatzerlöse ,2 200,2 Einstandskosten der verkauften Waren 113,9 113,7 Bruttoergebnis vom Umsatz 87,3 86,5 Vertriebs, Marketing und Entwicklungskosten 13 68,6 68,0 Allgemeine Verwaltungskosten 11,8 11,1 Sonstige betriebliche Erträge / Aufwendungen 0,6 0,7 Ergebnis aus nach der Equity Methode bilanzierten Finanzanlagen 0,1 0,1 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 7,6 6,8 Finanzergebnis 14 1,3 1,4 Ergebnis vor Steuern 6,3 5,4 Ertragsteuern 15 1,8 1,6 Konzernergebnis 4,5 3,8 Davon entfallen auf: Die Aktionäre der Villeroy & Boch AG 4,5 3,8 Minderheitsgesellschafter 0,0 0,0 4,5 3, Konzernergebnis 4,5 3,8 Sonstiges Ergebnis Posten, die in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden: Gewinne und Verluste aus Cash Flow Hedges 0,4 0,7 Gewinne und Verluste aus der Umrechnung von Fremdwährungen 0,6 1,5 Latente Steuer auf Posten, die in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden 0,3 0,1 Posten, die nicht in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden: Versicherungsmathematische Gewinne und Verluste aus leistungsorientierten Pensionen 0,2 0,1 Latente Steuer auf Posten, die nicht in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden 0,1 0,1 Summe Sonstiges Ergebnis 0,2 0,9 Gesamtergebnis nach Steuern 4,7 2,9 Davon entfallen auf: KONZERN-GESAMTERGEBNISRECHNUNG Die Aktionäre der Villeroy & Boch AG 4,7 2,9 Minderheitsgesellschafter 0,0 0,0 Gesamtergebnis nach Steuern 4,7 2,9 Villeroy & Boch AG 9

10 KONZERN-EIGENKAPITALVERÄNDERUNGSRECHNUNG Den Gesellschaftern der Villeroy & Boch AG zurechenbarer Anteil am Eigenkapital Minderheits Gezeichnetes Kapital Eigene Gewinn Bewertungs anteile am Summe Kapital rücklage Anteile rücklagen rücklagen Summe Eigenkapital Eigenkapital Anhang Tz. 8 Stand ,9 193,6 15,0 20,8 64,5 165,2 0,1 165,3 Konzernergebnis 9,9 9,9 0,0 9,9 Sonstiges Ergebnis 0,9 0,9 0,9 Gesamtergebnis nach Steuern 9,9 0,9 9,0 0,0 9,0 Dividendenausschüttung 12,2 12,2 12,2 Stand ,9 193,6 15,0 23,1 65,4 162,0 0,1 162,1 Stand ,9 193,6 15,0 3,9 74,1 172,5 0,1 172,6 Konzernergebnis 10,9 10,9 0,0 10,9 Sonstiges Ergebnis 0,3 0,3 0,3 Gesamtergebnis nach Steuern 10,9 0,3 10,6 0,0 10,6 Dividendenausschüttung 13,3 13,3 13,3 Stand ,9 193,6 15,0 6,3 74,4 169,8 0,1 169,9 Villeroy & Boch AG 10

11 KONZERN-KAPITALFLUSSRECHNUNG Konzernergebnis 10,9 9,9 Abschreibungen auf langfristige Vermögenswerte 13,1 13,5 Veränderung der langfristigen Rückstellungen 5,5 4,8 Ergebnis aus Anlagenabgängen 0,0 0,1 Veränderung der Vorräte, Forderungen und sonstigen Aktiva 13,7 7,2 Veränderung der Verbindlichkeiten, kurzfristigen Rückstellungen und sonstigen Passiva 7,3 10,0 Sonstige zahlungsunwirksame Erträge/Aufwendungen 0,1 5,7 Cash Flow aus betrieblicher Tätigkeit 2,6 7,0 Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen 8,8 7,4 Investitionen in langfristige finanzielle Vermögenswerte 7,8 0,3 Einzahlungen aus Immobilienveräußerung Gustavsberg 0,3 Einzahlungen aus Anlagenabgängen 16,1 3,7 Cash Flow aus der Investitionstätigkeit 0,2 4,0 Aufnahme/Tilgung von Finanzverbindlichkeiten 14,1 0,3 Dividendenzahlungen 13,3 12,2 Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit 0,8 12,5 Summe der Cash Flows 2,0 9,5 Zahlungsmittelbestand zum ,2 65,6 Gesamtveränderung des Zahlungsmittelbestandes 2,0 9,5 Zahlungsmittelbestand zum ,2 56,1 Villeroy & Boch AG 11

12 Erlöse Segmenterlöse aus Verkäufen an externe Kunden Segmenterlöse aus Transaktionen mit anderen Segmenten Ergebnis ,2 269,1 119,2 129,5 0,0 0,0 402,4 398,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Segmentergebnis 23,4 21,0 5,4 4,2 18,0 16,8 Immobilienprojekt Gustavsberg 0,1 0,0 0,1 0,0 Finanzergebnis 2,6 2,7 2,6 2,7 Investitionen und Abschreibungen Zugänge Sachanlagevermögen und immaterielle Vermögensgegenstände Planmäßige Abschreibungen des Segmentvermögens KONZERN-SEGMENTBERICHT Bad und Wellness Tischkultur Überleitung/Sonstige Villeroy & Boch Konzern 6,6 5,4 2,2 2,0 8,8 7,4 9,2 9,3 3,9 4,2 13,1 13,5 Vermögenswerte und Schulden Segmentvermögen 343,4 329,5 118,1 125,1 212,0 221,7 673,5 676,3 Segmentschulden 144,6 141,4 45,5 49,5 313,5 312,8 503,6 503,7 Das rollierende operative Nettovermögen der beiden Unternehmensbereiche stellt sich zum Berichtszeitpunkt wie folgt dar: Operatives Nettovermögen (rollierend) Operative Vermögenswerte (rollierend) 331,6 333,8 122,8 126,9 454,4 460,7 Operative Schulden (rollierend) 129,8 125,2 44,1 43,0 173,9 168,2 Operatives Nettovermögen (rollierend) 201,8 208,6 78,7 83,9 280,5 292,5 Rollierendes operatives Ergebnis (EBIT) * Rollierendes operatives Ergebnis (EBIT) * 43,2 42,9 10,5 11,4 7,4 8,4 46,4 45,9 * Die vom Unternehmensbereich nicht beeinflussbaren Ergebnisanteile des Zentralbereichs werden bei Berechnung des operativen Ergebnisses der beiden Unternehmensbereiche nicht berücksichtigt. Erlöse Segmenterlöse aus Verkäufen an externe Kunden Segmenterlöse aus Transaktionen mit anderen Segmenten Ergebnis ,8 139,9 56,4 60,3 0,0 0,0 201,2 200,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Segmentergebnis 12,2 11,0 4,7 4,2 7,5 6,8 Immobilienprojekt Gustavsberg 0,1 0,0 0,1 0,0 Finanzergebnis 1,3 1,4 1,3 1,4 Investitionen und Abschreibungen Zugänge Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerten Planmäßige Abschreibungen des Segmentvermögens KONZERN-SEGMENTBERICHT Bad und Wellness Tischkultur Überleitung/Sonstige Villeroy & Boch Konzern 4,3 3,8 1,5 1,2 5,8 5,0 4,7 4,7 1,9 2,1 6,6 6,8 Villeroy & Boch AG 12

13 ALLGEMEINE INFORMATIONEN Villeroy & Boch AG 13

14 ERLÄUTERUNGEN ZU AUSGEWÄHLTEN POSTEN DER KONZERNBILANZ Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 21,4 20,9 Unfertige Erzeugnisse 17,8 16,3 Fertige Erzeugnisse und Waren 111,5 104,2 Summe Vorräte 150,7 141,4 Villeroy & Boch AG 14

15 nach Sitz des Kunden / Deutschland 27,3 23,7 Übriges Euroland 27,9 29,4 Sonstiges Ausland 66,1 66,0 Bruttobuchwert Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 121,3 119,1 Wertberichtigungen -3,5-3,1 Summe Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 117,8 116, kurzfristig langfristig kurzfristig langfristig Sonstige Steuerforderungen 10,1-10,7 - Rechnungsabgrenzung 3,4-2,1 - Marktwertänderungen von Sicherungsinstrumenten 2,3 1,4 2,7 1,3 Geleistete Anzahlungen und Kautionen 1,6 1,9 1,1 2,0 Übrige Vermögenswerte (a) 8,4-22,8 - Summe Sonstige Vermögenswerte 25,8 3,3 39,4 3, Kassenbestand inkl. Schecks 0,4 0,4 Guthaben auf laufenden Konten bei Kreditinstituten 41,7 41,2 Kurzfristige Einlagen 67,1 69,6 Summe Zahlungsmittel und kurzfristige Einlagen 109,2 111,2 Villeroy & Boch AG 15

16 Posten, die in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden: Währungsumrechnung von Abschlüssen ausländischer Konzerngesellschaften -3,5-1,6 Währungsumrechnung von als Nettoinvestitionen klassifizierten, langfristigen Darlehen an ausländische Konzerngesellschaften -3,1-3,5 Marktwertänderungen aus Cash Flow Hedges 3,1 3,1 Bewertungserfolge aus Wertpapieren -0,0 0,0 Latente Steuer auf diese Kategorie -4,6-4,5 Zwischensumme (a) -8,1-6,5 Posten, die nicht in die Erfolgsrechnung umgegliedert werden: Versicherungsmathematische Gewinne und Verluste aus leistungsorientierten Pensionsplänen -94,0-95,8 Latente Steuer auf diese Kategorie 27,7 28,2 Zwischensumme (b) -66,3-67,6 Summe Bewertungsrücklagen [(a)+(b)] -74,4-74, kurzfristig langfristig kurzfristig langfristig Bonusverbindlichkeiten (a) 31,1-42,6 - Personalverbindlichkeiten (a) 22,5 0,2 19,1 0,3 Sonstige Steuerverbindlichkeiten 10,6-11,3 - Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 15,4-5,5 - Marktwertänderungen von Sicherungsinstrumenten 0,6 0,0 0,9 0,0 Sonstige Verbindlichkeiten 3,8 3,5 3,3 3,8 Summe Sonstige Verbindlichkeiten 84,0 3,7 82,7 4,1 Villeroy & Boch AG 16

17 ERLÄUTERUNGEN ZU AUSGEWÄHLTEN POSTEN DER KONZERN-GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG Halbjahr 2. Quartal 1. Halbjahr 2. Quartal Bad und Wellness -5,6-2,9-5,6-3,1 Tischkultur -1,8-0,9-1,7-0,8 Summe Forschungs- und Entwicklungskosten -7,4-3,8-7,3-3, Halbjahr 2. Quartal 1. Halbjahr 2. Quartal Finanzerträge 0,6 0,3 0,6 0,3 Finanzaufwendungen -1,9-0,9-1,3-0,6 Zinsaufwendungen aus Rückstellungen (Pensionen) -1,3-0,7-2,0-1,1 Summe Finanzergebnis -2,6-1,3-2,7-1, Halbjahr 2. Quartal 1. Halbjahr 2. Quartal Tatsächliche Ertragsteuern -4,7-2,6-4,9-1,9 Latente Steuern 0,0 0,7 0,7 0,3 Summe Ertragsteuern -4,7-1,9-4,2-1,6 Villeroy & Boch AG 17

18 SONSTIGE ERLÄUTERUNGEN Halbjahr Halbjahr Personalaufwand Mitarbeiter teilzeitbereinigt Personalaufwand Mitarbeiter teilzeitbereinigt Bad und Wellness -80, , Tischkultur -47, , Übergreifend -15, ,8 469 Summe -143, , Bürgschaften 43,7 34,0 Verpflichtungen zum Erwerb von Sachanlagen 8,5 5,5 Treuhandverpflichtungen - 0,1 Verpflichtungen zum Erwerb von immateriellen Vermögenswerten 0,1 0,1 Summe 52,3 39, Wertansatz nach IAS 39 Wertansatz nach IAS 39 Bilanzposten, die Finanzinstrumente enthalten: Buchwert Zu Anschaffungskosten Zum Fair Value Buchwert Zu Anschaffungskosten Zum Fair Value Aktiva Zahlungsmittel und kurzfristige Einlagen (Tz. 7) 109,2 109,2-111,2 111,2 - Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Tz. 5) 117,8 117,8-116,0 116,0 - Sonstige finanzielle Vermögenswerte (Tz. 3) 11,9 8,2 A 3,7 10,1 1 8,6 A 1,5 Sonstige Vermögenswerte (Tz. 6) 15,6 11,4 4,2 29,9 25,9 4,0 Summe aktivische Instrumente 254, ,6 7,9 267,2 261,7 5,5 Villeroy & Boch AG 18

19 Wertansatz nach IAS 39 Wertansatz nach IAS 39 Bilanzposten, die Finanzinstrumente enthalten: Buchwert Zu Anschaffungskosten Zum Fair Value Buchwert Zu Anschaffungskosten Zum Fair Value Passiva Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 81,8 81,8-77,2 77,2 - Finanzverbindlichkeiten (Tz. 10) 64,6 64,6-50,5 50,5 - Sonstige Verbindlichkeiten (Tz. 11) 47,8 47,2 0,6 52,8 51,9 0,9 Summe passivische Instrumente 194,2 193,6 0,6 180,5 179,6 0,9 FINANZKALENDER Villeroy & Boch AG 19