KAPITALANLAGEGESELLSCHAFT: AHF Global Select JAHRESBERICHT ZUM 31. DEZEMBER AHF GROUP GmbH

Transkript

1 KAPITALANLAGEGESELLSCHAFT: JAHRESBERICHT ZUM 31. DEZEMBER 2012 DEPOTBANK: VERTRIEB: AHF GROUP GmbH

2 Kurzübersicht über die Partner 1. Kapitalanlagegesellschaft 2. Depotbank Universal-Investment-Gesellschaft mbh Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Hausanschrift: Hausanschrift: Am Hauptbahnhof 18 Kaiserstraße Frankfurt am Main Frankfurt am Main Postanschrift: Postanschrift: Postfach Postfach Frankfurt am Main Frankfurt am Main Telefon: 069 / Telefax: 069 / Telefon: 069 / Telefax: 069 / Gründung: 1968 Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung Rechtsform: Kommanditgesellschaft auf Aktien Gezeichnetes und eingezahltes Kapital: EUR , Haftendes Eigenkapital: ,28 (Stand: September 2012) Eigenmittel: EUR , (Stand: September 2011) 3. Beratungsgesellschaft Geschäftsführer: BN & Partners Deutschland AG Oliver Harth, Wehrheim-Obernhain Markus Neubauer, Frankfurt am Main Hausanschrift: Stefan Rockel, Lauterbach (Hessen) Steinstraße 33 Alexander Tannenbaum, Offenbach Erftstadt Bernd Vorbeck, Elsenfeld Telefon: / Aufsichtsrat: Telefax: / Jochen Neynaber, Frankfurt am Main (Vorsitzender) Dr. Hans-Walter Peters, Hamburg (stellvertretender Vorsitzender) Alexander Mettenheimer, München 4. Vertrieb Eberhard Heck, Frankfurt am Main AHF GROUP GmbH Prof. Dr. Stephan Schüller, Düsseldorf Hans-Joachim Strüder, Stuttgart Bergstraße Arzberg Telefon: / Telefax: / WKN / ISIN: A0NEBC / DE000A0NEBC7 5. Anlageausschuss Stand: 31. Dezember 2012 Helmut Fickenwirth, AHF GROUP GmbH, Arzberg Axel Janik, Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Seite 2

3 Tätigkeitsbericht für den Berichtszeitraum vom 1. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012 Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele Durch die breite Streuung des Fondsvermögens in ausschließlich Aktienfonds wird eine für diesen Produktbereich breite Diversifikation erreicht. Märkte, in denen in der Zukunft ein geringeres Wachstum zu erwarten ist, werden nicht oder nur gering gewichtet. Um im Dachfonds eine möglichst gute Stabilität zu erreichen, werden die drei Hauptweltmärkte USA, Europa und Asien auf Grund einer i.d.r. geringeren Volatilität stark übergewichtet. Emerging Markets und Länderfonds, wie beispielsweise Afrika, Russland, Indien, China, Südamerika, Nordeuropa und Sonderthemen wie Rohstoffe werden aufgrund einer höheren Renditeerwartung und Volatilität vor allem gezielt als Portfoliobausteine eingesetzt, um so eine ausreichende Streuung zu gewährleisten und nicht zu stark von der Entwicklung in den einzelnen Ländern abhängig zu sein. Der Dachfonds kann für einen langfristigen Vermögensaufbau ein äußerst solides Basisinvestment darstellen. Um eine hohe Produktklarheit für die Anleger zu gewährleisten, wird die Aktienfonds i.d.r. nicht unter 95% abgesenkt.. Hedging-Strategien oder Währungsabsicherungen werden nicht durchgeführt. ZUM 31. MÄRZ 2012 Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum Fondsstruktur Kurswert % Anteil Kurswert % Anteil Fondsvermögen Fondsvermögen Fondsanteile ,40 97, ,44 88,52 Bankguthaben ,18 2, ,08 11,93 Zins- und Dividendenansprüche 0,00 0,00 845,06 0,00 Sonstige Ford./Verbindlichkeiten ,59-0, ,80-0,45 Fondsvermögen ,99 100, ,78 100,00 Die Aktienquote wurde kurz nach Beginn des Berichtszeitraumes auf nahezu 100% angehoben und blieb für den Rest des Geschäftsjahres weitgehend unverändert hoch. Convergence Equity von JP Morgan ist verkauft worden. Neu hinzugekommen ist Goldman Sachs N-11 mit einer Gewichtung von ca. 4%. Die Positionen der Pioneer US Fund und des Pioneer German Equity sind um jeweils ca. 1,5% angehoben worden. Die Diversifikation über die Länderallokation hat sich nicht geändert.

4 Wesentliche Risiken Durch die Anlage in internationale Aktienfonds bestehen auf Grund der Volatilität ein Schwankungsrisiko und ein Währungsrisiko (Zielfonds mit unterschiedlichen Landeswährungen / Handelswährungen). Ungefähr 55% des Sondervermögens notierten zum Berichtsjahresende in US Dollar, ca. 45% in der Basiswährung Euro. Das Währungsrisiko wird nicht durch Devisentermingeschäfte abgesichert. Fondsergebnis Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während der Berichtsperiode waren realisierte Gewinne aus Geschäften mit Investmentanteilen Im Berichtszeitraum vom 1. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012 lag die Wertentwicklung des Sondervermögens bei +13,03%¹. Im gleichen Zeitraum erreichte die Benchmark (MSCI World GDR (EUR)) eine Wertentwicklung von +13,43%. ZUM 31. MÄRZ 2012 Hinweis gem. 41 Abs. 5 InvG (Kosten und Kostentransparenz) Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Depotbank und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten. ¹ Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.

5 Vermögensaufstellung zum Stück bzw. Gattungsbezeichnung ISIN Markt Anteile bzw. Bestand Käufe / Verkäufe / Kurs Kurswert % Whg. in Zugänge Abgänge in EUR des Fondsim Berichtszeitraum vermögens Bestandspositionen EUR ,40 97,78 Investmentanteile EUR ,40 97,78 Gruppenfremde Investmentanteile EUR ,40 97,78 JPMorgan-Europe Strategic Val. Actions Nom. B o.n. LU ANT EUR 12, ,00 10,24 Nordea 1-Nordic Equity Fd Actions Nom. BI-EUR o.n. LU ANT EUR 57, ,00 5,98 Pioneer Fds - Europ.Potential Reg.Uts H (EUR)(ND)(cap.) o.n. LU ANT EUR 942, ,00 5,31 Pioneer Fds - U.S. Pioneer Fd Reg. Units H (EUR)(cap.) o.n. LU ANT EUR 1.049, ,80 12,48 Pioneer Investm. German Equity Inhaber-Anteile H DA DE000A0RL2F6 ANT EUR 134, ,00 8,38 Aberdeen Global-Indian Equity Actions Nom. Class I-2 o.n. LU ANT USD 101, ,23 5,21 BGF - World Mining Fund Act. Nom. Classe D2 USD o.n. LU ANT USD 63, ,38 7,22 Fidelity Fds-Asean Fund Registered Shs Y Acc. USD o.n. LU ANT USD 14, ,25 7,23 Fidelity Fds-South East As.Fd. Reg. Shares Y Acc. USD o.n. LU ANT USD 9, ,32 10,57 Fr.Temp.Inv.Fds-T.China Fd Namens-Anteile I (acc.) o.n. LU ANT USD 28, ,24 5,00 Fr.Temp.Inv.Fds-T.Lat.Am.Fd Namens-Anteile I (acc.) o.n. LU ANT USD 25, ,98 5,38 G.S.Funds-N-11SM Equi.Portfo. Reg. Shares USD I Acc. o.n. LU ANT USD 10, ,57 4,09 JPMorgan Funds - Africa Equity Actions Nom. B (acc.) DL o.n. LU ANT USD 14, ,19 5,65 JPMorgan Funds-Russia Fund Namens-Ant. B (Acc.) o.n. LU ANT USD 8, ,44 5,04 Summe Wertpapiervermögen EUR ,40 97,78 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR ,18 2,68 Bankguthaben EUR ,18 2,68 Guthaben bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Frankfurt Guthaben in Fondswährung EUR ,18 % 100, ,18 2,68 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,59-0,45 Verwaltungsvergütung EUR , ,52-0,34 Depotbankvergütung EUR , ,63-0,03 Beratungsvergütung EUR , ,84-0,06 Veröffentlichungskosten EUR -500,00-500,00 0,00 Prüfungskosten EUR , ,00-0,02 Sonstige Kosten EUR -544,60-544,60 0,00 Fondsvermögen EUR ,99 100,00 Anteilwert EUR 106,87 Ausgabepreis EUR 112,21 Anteile im Umlauf STK Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 97,78 Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt. Seite 5

6 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Devisenkurse (in Mengennotiz) per USD (USD) 1, = 1 EUR (EUR) Bewertung Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß 23 InvRBV zugrunde gelegt. Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß 26 InvRBV zugrunde gelegt. Für Vermögensgegenstände, für die ein liquider Markt nicht vorhanden war, werden gemäß 24 InvRBV i.v.m. 36 Absatz 3 InvG die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben. Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte. Seite 6

7 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile Käufe Verkäufe Volumen Whg. in bzw. bzw. in Zugänge Abgänge Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile BGF - World Mining Fund Act. Nom. Classe A 2 EUR o.n. LU ANT Fidelity Fds-South East As.Fd. Reg.Shs A-Euro-(Glob.Cert.)o.N LU ANT Fr.Temp.Inv.Fds-T.China Fd Namens-Anteile A (acc.) o.n. LU ANT Fr.Temp.Inv.Fds-T.Lat.Am.Fd Namens-Anteile A (Ydis.) o.n. LU ANT JPMorgan Funds-Russia Fund Namens-Ant. A (Acc.) o.n. LU ANT JPMorgan-Europe Strategic Val. Actions Nom. A (dis.) o.n. LU ANT JPMorgan-JF India Fund Actions Nom. A (dis.) DL o.n. LU ANT JPMorgan-JF India Fund Actions Nom. B acc. USD o.n. LU ANT JPMorgan-Turkey Equity Fund Actions Nom. A (dis.) EO o.n. LU ANT JPMorgan-Turkey Equity Fund Actions Nom. B o.n. LU ANT Nordea 1-Nordic Equity Fd Actions Nom. BP-EUR o.n. LU ANT Pioneer Fds - Europ.Potential Reg.Uts A (EUR)(ND)(cap.) o.n. LU ANT Pioneer Fds - U.S. Pioneer Fd Reg. Units A (Euro)(cap.) o.n. LU ANT Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde. Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen. Für die Investmentfondsanteile wurden dem Sondervermögen keine Ausgabeaufschläge und Rücknahmeabschläge in Rechnung gestellt. Seite 7

8 Verwaltungsvergütung per Stichtag Identifikation Investmentanteile VWG der Zielfonds in % p.a. Verwaltungsvergütung für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile LU Aberdeen Global-Indian Equity Actions Nom. Class I-2 o.n. 0,050 LU BGF - World Mining Fund Act. Nom. Classe D2 USD o.n. 0,250 LU Fidelity Fds-Asean Fund Registered Shs Y Acc. USD o.n. 1,000 LU Fidelity Fds-South East As.Fd. Reg. Shares Y Acc. USD o.n. 1,000 LU Fr.Temp.Inv.Fds-T.China Fd Namens-Anteile I (acc.) o.n. 1,100 LU Fr.Temp.Inv.Fds-T.Lat.Am.Fd Namens-Anteile I (acc.) o.n. 1,000 LU G.S.Funds-N-11SM Equi.Portfo. Reg. Shares USD I Acc. o.n. 1,000 LU JPMorgan Funds - Africa Equity Actions Nom. B (acc.) DL o.n. 0,900 LU JPMorgan Funds-Russia Fund Namens-Ant. B (Acc.) o.n. 0,900 LU JPMorgan-Europe Strategic Val. Actions Nom. B o.n. 0,900 LU Nordea 1-Nordic Equity Fd Actions Nom. BI-EUR o.n. 0,250 LU Pioneer Fds - Europ.Potential Reg.Uts H (EUR)(ND)(cap.) o.n. 0,800 LU Pioneer Fds - U.S. Pioneer Fd Reg. Units H (EUR)(cap.) o.n. 0,800 DE000A0RL2F6 Pioneer Investm. German Equity Inhaber-Anteile H DA 0,800 Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: Gruppenfremde Investmentanteile LU BGF - World Mining Fund Act. Nom. Classe A 2 EUR o.n. 1,750 LU Fidelity Fds-South East As.Fd. Reg.Shs A-Euro-(Glob.Cert.)o.N 1,500 LU Fr.Temp.Inv.Fds-T.China Fd Namens-Anteile A (acc.) o.n. 2,100 LU Fr.Temp.Inv.Fds-T.Lat.Am.Fd Namens-Anteile A (Ydis.) o.n. 1,900 LU JPMorgan Funds-Russia Fund Namens-Ant. A (Acc.) o.n. 1,500 LU JPMorgan-Europe Strategic Val. Actions Nom. A (dis.) o.n. 1,500 LU JPMorgan-JF India Fund Actions Nom. A (dis.) DL o.n. 1,500 LU JPMorgan-JF India Fund Actions Nom. B acc. USD o.n. 0,900 LU JPMorgan-Turkey Equity Fund Actions Nom. A (dis.) EO o.n. 1,500 LU JPMorgan-Turkey Equity Fund Actions Nom. B o.n. 0,900 LU Nordea 1-Nordic Equity Fd Actions Nom. BP-EUR o.n. 0,250 LU Pioneer Fds - Europ.Potential Reg.Uts A (EUR)(ND)(cap.) o.n. 1,500 LU Pioneer Fds - U.S. Pioneer Fd Reg. Units A (Euro)(cap.) o.n. 1,250 Seite 8

9 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom bis insgesamt je Anteil I. Erträge 1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 130,80 0,00 2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 1.528,73 0,01 3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 0,00 0,00 4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00 5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 1.762,07 0,01 6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00 7. Erträge aus Investmentanteilen EUR ,68 1,64 8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,00 9. Abzüge ausländischer Quellensteuer EUR 0,00 0, Sonstige Erträge EUR ,84 0,48 Summe der Erträge EUR ,12 2,14 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR 0,00 0,00 2. Verwaltungsvergütung EUR ,77-1,66 - Verwaltungsvergütung EUR ,98 - Beratungsvergütung EUR ,79 - Asset Management Gebühr EUR 0,00 3. Depotbankvergütung EUR ,70-0,12 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR ,44-0,02 5. Sonstige Aufwendungen EUR ,76-0,03 - Depotgebühren EUR -73,36 - Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR ,27 - Sonstige Kosten EUR -595,13 Summe der Aufwendungen EUR ,67-1,83 III. Ordentlicher Nettoertrag EUR ,45 0,31 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne EUR ,60 13,30 2. Realisierte Verluste EUR ,92-2,37 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR ,68 10,93 V. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,13 11,24 Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt EUR 8.081,81 Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen Seite 9

10 bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen. Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 2,13 % Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. Eine erfolgsabhängige Vergütung ist im gleichen Zeitraum nicht angefallen. Entwicklung des Sondervermögens 2012 I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR ,78 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr EUR ,57 2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00 3. Mittelzufluss(netto) EUR ,01 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR ,71 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR ,70 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich EUR ,97 5. Ordentlicher Nettoertrag EUR ,45 6. Realisierte Gewinne EUR ,60 7. Realisierte Verluste EUR ,92 8. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne/Verluste EUR ,61 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR ,99 Berechnung der Wiederanlage insgesamt je Anteil 1. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR ,13 11,24 I. Für Wiederanlage verfügbar EUR ,13 11,24 1. Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag EUR ,30-0,14 II. Wiederanlage EUR ,83 11,10 Seite 10

11 Entwicklung von Fondsvermögen und Anteilwert im 3-Jahresvergleich Geschäftsjahr Umlaufende Anteile am Fondsvermögen am Anteilwert Ende des Geschäftsjahres Ende des Geschäftsjahres 2009 Stück EUR ,05 EUR 94, Stück EUR ,30 EUR 116, Stück EUR ,78 EUR 94, Stück EUR ,99 EUR 106,87 Frankfurt am Main, den 2. Januar 2013 Universal-Investment-Gesellschaft mbh Die Geschäftsführung Seite 11

12 BESONDERER VERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS An die Universal-Investment-Gesellschaft mbh, Frankfurt am Main Die Universal-Investment-Gesellschaft mbh hat uns beauftragt, gemäß 44 Abs. 5 des Investmentgesetzes (InvG) den Jahresbericht des Sondervermögens für das Geschäftsjahr vom bis zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des InvG liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Verantwortung des Abschlussprüfers Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 44 Abs. 5 InvG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Prüfungsurteil Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht den gesetzlichen Vorschriften. Frankfurt am Main, den 28. März 2013 KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Sträßer Wirtschaftsprüfer Hintze Wirtschaftsprüfer Seite 12

13 Steuerliche Daten nach 5 Abs. 1 Nr. 3 InvStG für den Zeitraum vom bis zum per (Tag der Beschlussfassung: ) 5 Abs. 1 Nr.... InvStG Privatanleger EUR Kapitalgesellschaft EUR Sonst. Betriebsvermögen EUR 1a) Betrag der Ausschüttung 1 a) aa) In der Ausschüttung enthaltene ausschüttungsgleiche Erträge der Vorjahre 1 a) bb) In der Ausschüttung enthaltene Substanzbeträge 2 Teilthesaurierungsbetrag/ausschüttungsgleicher Ertrag*** 0, , , b) Betrag der ausgeschütteten Erträge 1 c) In den ausgeschütteten / ausschüttungsgleichen Erträgen enthaltene: 1 c) aa) Erträge i.s.d. 2 Abs. 2 S. 1 InvStG, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 1 KStG unterliegen --- 0, , c) bb) Veräußerungsgewinne i.s.d. 2 Abs. 2 S. 2 InvStG, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 2 KStG unterliegen --- 0, , c) cc) Erträge im Sinne des 2 Abs. 2a InvStG (Zinsschranke) --- 0, , c) dd) Im Privatvermögen steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Wertpapieren, Bezugsrechten und Termingeschäften i.s.d. 2 Abs. 3 Nr. 1 S. 1 InvStG in der am anzuwendenden Fassung 0, c) ee) Steuerfreie Alt-Veräußerungsgewinne aus Bezugsrechten auf Freianteile an Kapitalgesellschaften i.s.d. 2 Abs. 3 Nr. 1 S. 2 InvStG in der am anzuwendenden Fassung 0, c) ff) Steuerfreie Gewinne aus dem An- und Verkauf inländischer und ausländischer Grundstücke außerhalb der 10- Jahresfrist i.s.d. 2 Abs. 3 InvStG 0, c) gg) Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 1 InvStG, die aufgrund eines Doppelbesteuerungsabkommen steuerfrei sind (insbesondere ausländische Mieterträge und Gewinne aus An- und Verkauf ausländischer Grundstücke) 1 c) hh) in gg) enthaltene Einkünfte, die nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegen 0, , c) ii) Ausländische Einkünfte, auf die tatsächlich ausländische Quellensteuer einbehalten wurde / als einbehalten gilt ( 4 Abs. 2 InvStG), sofern die ausländische Quellensteuer nicht als Werbungskosten abgezogen wurde 0, , , c) jj) in ii) enthaltene ausländische Einkünfte, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 1 und 2 KStG unterliegen --- 0, , c) kk) in ii) enthaltene ausländische Einkünfte, auf die ausländische Quellensteuer als einbehalten gilt (fiktive Quellensteuer) 1 c) ll) in kk) enthaltene ausländische Einkünfte, auf die die ausländische Quellensteuer als einbehalten gilt und die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 1 und 2 KStG --- 0, ,

14 1 d) Teil der Ausschüttung, der zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer berechtigt 0, , , d) aa) Zinsen, sonstige Erträge, ausländische Dividenden, ausländische Erträge aus REIT, ausländische Mieten, steuerpflichtige Veräußerungsgewinne aus Immobilien < 10 Jahre sowie Neu-Veräußerungsgewinne i.s.d. 7 Abs. 1 0, , , davon in 1 d) aa) enthaltene Zinsen, sonstige Erträge, steuerpflichte Mieten und steuerpflichtige Veräußerungsgewinne aus Immobilien < 10 Jahre 0, , , davon in 1 d) aa) enthaltene Erträge aus Wertpapierleihegeschäften i.s.d. 15 Abs. 1 S. 7 InvStG --- 0, davon in 1 d) aa) enthaltene ausländische Dividenden, ausländische Erträge aus REIT sowie Neu-Veräußerungsgewinne [entspricht 1 d) cc)] 0, , , d) bb) Inländische Dividenden, inländische Erträge aus REIT, inländische Mieten sowie Veräußerungsgewinne aus inländischen Immobilien < 10 Jahre i.s.d. 7 Abs. 3 InvStG 0, , , davon in 1 d) bb) enthaltene inländische Dividenden, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b I KStG unterliegen davon in 1 d) bb) enthaltene inländische Erträge aus REIT davon in 1 d) bb) enthaltene inländische Mieten sowie Veräußerungsgewinne aus inländischen Immobilien < 10 Jahre 0, , , d) cc) Ausländische Dividenden, ausländische Erträge aus REIT sowie Neu-Veräußerungsgewinne i.s.d. 7 Abs. 1 S. 5 InvStG in der bis zum anzuwendenden Fassung (danach S. 4), soweit in Doppelbuchstabe aa) enthalten 0, , , davon in 1 d) cc) enthaltene ausländische Dividenden, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b I KStG unterliegen davon in 1 d) cc) enthaltene ausländische Erträge aus REIT 0, , , davon in 1 d) cc) enthaltene Neu-Veräußerungsgewinne 1 f) aa) Anrechenbare Quellensteuer, die auf die Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2 InvStG i.v.m. 32d Abs. 5 EStG oder 34c Abs. 1 EStG entfällt und für die kein Abzug nach 4 Abs. 4 InvStG vorgenommen wurde* 0, , , f) bb) in aa) enthaltene anrechenbare Quellensteuer, die auf Einkünfte entfällt, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 1 und 2 KStG unterliegen --- 0, , f) cc) Quellensteuer, die auf Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2 InvStG entfällt und in Verbindung mit 34c Abs. 3 EStG abziehbar ist, soweit diese nicht nach 4 Abs. 4 InvStG abgezogen wurden 1 f) dd) in cc) enthaltene abziehbare Quellensteuer, die auf Einkünfte entfällt, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 1 und 2 KStG unterliegen --- 0, , f) ee) Anrechenbare Quellensteuer, die auf die Einkünfte i.s.d. 4 Abs. 2 InvStG entfällt und die nach einem Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung als gezahlt gilt (fiktive Quellensteuer) 0, , , f) ff) in ee) enthaltene als gezahlt geltende Quellensteuer (fiktive Quellensteuer), die auf Einkünfte entfällt, die dem Teileinkünfteverfahren i.s.d. 3 Nr. 40 EStG bzw. der Steuerbefreiung i.s.d. 8b Abs. 1 und 2 KStG unterliegen --- 0, , g) Betrag der Absetzung für Abnutzung oder Substanzverringerung (bei Immobilien) 1 h) Im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer, vermindert um die erstattete Quellensteuer des Geschäftsjahres oder früherer Geschäftsjahre 0, , , i) Betrag der nach 3 Abs. 3 S. 2 Nr. 2 InvStG nichtabziehbaren Werbungskosten 0, , , * Davon auf Fondsebene bereits auf abzuführende Kapitalertragsteuer angerechnete ausländische Quellensteuer: 0, EUR/Anteil *** Im 'Teilthesaurierungsbetrag/ausschüttungsgleicher Ertrag' sind 10% steuerlich nicht abzugsfähige Aufwendungen ( 3 Abs. 3 Nr. 2 InvStG) in Höhe von 0, EUR/Anteil enthalten.