Budget 2014 der Katholischen Kirchgemeinde Kreuzlingen - Emmishofen

Transkript

1 Kreuzlingen - Emmishofen der Katholischen Kirchgemeinde Kreuzlingen - Emmishofen Ausführliche Fassung Inhalt: Erläuterungen zum Seite 2 Zusammenfassung Hauptgruppen Seite 4 Zusammenfassung mit Untergruppen Seite 5 Seite 7 (nach Arten) Seite 12 erstellt Cornelia Eisenberg-Helg, Kirchenpflegerin

2 Seite 2 von 13 Erläuterungen zum In den nachfolgenden Erläuterungen beschränken sich die Angaben auf wesentliche Abweichungen zum Vorjahresbudget und teilweise auf ausserordentliche Geschäfte (Beträge gerundet, sofern speziell aufgeführt). + = Mehraufwand oder Minderertrag - = Minderaufwand oder Mehrertrag Konto Bemerkungen Differenz xxx.30x LÖHNE UND LOHNNEBENKOSTEN: Für 2014 wurde mit einem Teuerungsausgleich von 0.0% gerechnet. Vorgeschrieben von der Landeskirche ist der jährliche Stufenanstieg aufgrund der Dienstjahre. Es besteht keine nennenswerte Abweichung zum Budget Vorjahr und liegt unter der Rechnung xxx ALLGEMEINE VERWALTUNG % Anschaffung neue Buchhaltungssoftware (28 000) inkl. Schulung, Installation und Datenmigration (11 000), Synodalwahlen xxx RELIGIONSUNTERRICHT 7.7% Mehr Religionsklassen Mehr Stellen-% Lehrkräfte. 310.xxx SEELSORGEPERSONAL % Pensenreduktion durch Austritte 320.xxx DIENSTPERSONAL (EHRENAMTLICH) % Pfarreirat, Vorstandsarbeit, Ministrantenreise 330.xxx KIRCHENMUSIK % Minderaufwand durch Personalverjüngung 340.xxx KIRCHLICHER BEDARF % Keine Bemerkungen 420.xxx JUGENDARBEIT -2.5 % Keine Bemerkungen 430.xxx ERWACHSENENARBEIT (ohne Lohnkosten) % Ring 2000, Familiensonntag, Runder Tisch Religionen 440.xxx KIRCHLICHES LEBEN / VERANSTALTUNGEN (ohne Lohnkosten) % Glaubenskurs öffentlich, Diskussionsabend, Projekte in der Fastenzeit Tauf- und Ehevorbereitungskurse 500.xxx DIAKONIE UND SOZIALE AUFGABEN Keine Bemerkungen 600.xxx KIRCHLICHE LIEGENSCHAFTEN (OHNE FRIEDHÖFE) + 14 % Sockelsanierung Kirche St. Ulrich, Renovation Beichtstühle, Ersatz Kirchendachfenster, Schneefang Ostseite KGH/Brüelweg, etc. 680.xxx KIRCHLICHE LIEGENSCHAFTEN (FRIEDHÖFE) % Restauration historischer Teil Friedhof Bernrain plus Sandsteinmauer

3 Seite 3 von 13 Erläuterungen zum In den nachfolgenden Erläuterungen beschränken sich die Angaben auf wesentliche Abweichungen zum Vorjahresbudget und teilweise auf ausserordentliche Geschäfte (Beträge gerundet, sofern speziell aufgeführt). + = Mehraufwand oder Minderertrag - = Minderaufwand oder Mehrertrag Konto Bemerkungen Differenz 8xx.xxx KIRCHLICHE STIFTUNGEN/FONDS xxx.429 Kapital Fondsvermögen mit 0.25% verzinst (2-jährige Obligationen), Liegenschaftenfonds mit 0.5% (Teuerung). Der Bruder Klaus Fonds erscheint nicht mehr im, da er per Ende 2013 aufgelöst wird und mit dessen Beitrag die Kirche Bruder Klaus auf Fr abgeschrieben wird. 900.xxx STEUERN (Mehrertrag) % Gemäss der Stadt Kreuzlingen ist die Hochschätzung für das Jahr 2013 positiv und es zeichnen sich keine grösseren negativen Entwicklungen für dieses Jahr ab. Steuergesetzesrevision für das Jahr 2014: - Systemwechsel Grundstückgewinnbesteuerung vom monistischen zum dualistischen System - Abschaffung der ergänzenden Vermögenssteuer - Steuerbefreiung von Lotteriegewinne bis Fr Es wurde Fr weniger Steuerertrag budgetiert als Abschreibung für einen eventuellen Steuerausfall einer juristischen Person der Stadt Kreuzlingen. Gegenüber der Rechnung 2012 bleiben die Steuererträge mehr oder weniger konstant. 920.xxx BEITRÄGE VON/AN LANDESKIRCHE + 1 % Massgebend sind der Steuerertrag 2013 (für Zentralsteuer) sowie der jeweils durch die Synode festzusetzende Steuersatz (budgetiert sind 4.3%). In dieser Steuer ist auch der Anteil für die Andersprachigenseelsorge enthalten. 940.xxx ZINSEN Keine Bemerkungen 990.xxx ABSCHREIBUNGEN Rückführung in Peter Vetterli Fonds gemäss KG Beschluss

4 Seite 4 von 13 Budget 2013 Rechnung ALLGEMEINE VERWALTUNG 467' ' ' ' RELIGIONSUNTERRICHT 344' ' ' ' ' ' GOTTESDIENST + LITURGIE 778' ' ' ' GEMEINSCHAFT 294' ' ' DIAKONIE + SOZ. AUFGABEN 22' ' ' LIEGENSCH. VERW.-VERM. 868' ' ' ' '335' ' LIEGENSCH. FIN.-VERM. 1' ' ' ' ' ' STIFTUNGEN / FONDS 79' ' ' ' '515' '515' FINANZEN + STEUERN 1'159' '729' '073' '487' '024' '383' '015' '013' '822' '828' '866' Vorschlag 6' ' Rückschlag 1' '015' '015' '828' '828' FibbLiFL.rpt Seite: 1

5 Seite 5 von 13 Budget 2013 Rechnung ALLGEMEINE VERWALTUNG 467' ' ' ' Allgemeine Verwaltung 467' ' ' ' RELIGIONSUNTERRICHT 344' ' ' ' ' ' Religionsunterricht 344' ' ' ' ' ' GOTTESDIENST + LITURGIE 778' ' ' ' Seelsorgepersonal 432' ' ' ' Dienstpersonal (ehrenamtlich) 37' ' ' Kirchenmusik 262' ' ' Kirchlicher Bedarf 45' ' ' GEMEINSCHAFT 294' ' ' Jugendarbeit 111' ' ' Erwachsenenarbeit 21' ' ' Kirchl. Leben / Veranstaltungen 162' ' ' DIAKONIE + SOZ. AUFGABEN 22' ' ' Diakonie + soz. Aufgaben 22' ' ' LIEGENSCH. VERW.-VERM. 868' ' ' ' '335' ' Kirchl. Liegenschaften 731' ' ' ' '217' ' Friedhöfe 136' ' ' ' ' ' LIEGENSCH. FIN.-VERM. 1' ' ' ' ' ' Verm./verp. Liegensch. 1' ' ' ' ' ' STIFTUNGEN / FONDS 79' ' ' ' '515' '515' Jahrzeitenfonds 3' ' ' ' ' ' Grabpflegefonds 15' ' ' ' ' ' Fürsorgefonds 11' ' ' ' ' ' Krankenpflegefonds Bernhardfonds Liegenschaftenfonds 8' ' ' ' Peter Vetterli Fonds 40' ' ' ' '487' '487' Spendenkassen etc. 1' ' ' ' FINANZEN + STEUERN 1'159' '729' '073' '487' '024' '383' Steuern 192' '712' ' '470' ' '746' Beiträge an/von Landeskirche 846' ' ' Zinsen 20' ' ' ' ' ' FibbLiFL.rpt Seite: 1

6 Seite 6 von 13 Budget 2013 Rechnung Abschreibungen 100' ' ' Neutrales 2'615' '015' '013' '822' '828' '866' Vorschlag 6' ' Rückschlag 1' '015' '015' '828' '828' FibbLiFL.rpt Seite: 2

7 Seite 7 von 13 Budget 2013 Rechnung ALLGEMEINE VERWALTUNG 467' ' ' ' Allgemeine Verwaltung 467' ' ' ' Sitzungsgelder 21' ' ' Besoldung Verwaltung/Sekretariat 259' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 20' ' ' Pensionskassenbeiträge 11' ' ' Kranken- + Unfallversicherung 3' ' ' Übriger Personalaufwand 2' ' ' Büromat., Drucksachen, Inserate 28' ' ' Anschaffungen Mobiliar, Geräte 44' ' ' Unterlagen Versamml./Wahlen 10' ' ' Unterhalt Mobiliar, Geräte 5' ' Spesenentschädigungen 4' ' ' Porti, Telefon, Honorare 50' ' ' Übriger Sachaufwand 5' ' ' Verkäufe Rückerst. von Versicherungen etc. 1' RELIGIONSUNTERRICHT 344' ' ' ' ' ' Religionsunterricht 344' ' ' ' ' ' Besoldung Katechetinnen 253' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 18' ' ' Pensionskassenbeiträge 9' ' ' Kranken- + Unfallversicherung 3' ' ' Übriger Personalaufwand 2' ' Lehrmittel, Büromat., Drucksachen 12' ' ' Anschaffungen Geräte Verbrauchsmaterial 4' ' ' Unterhalt Mobiliar, Geräte Spesenentschädigungen 27' ' ' Dienstleistungen, Honorare 2' ' ' Übriger Sachaufwand 6' ' Entschädigung an andere KG 2' ' ' Rückerst. von Versicherungen etc. 1' Entschädigung von anderen KG 7' ' ' GOTTESDIENST + LITURGIE 778' ' ' ' Seelsorgepersonal 432' ' ' ' Besoldung Geistlichkeit etc. 368' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 25' ' ' Pensionskassenbeiträge 12' ' ' Kranken- + Unfallversicherung 6' ' ' Übriger Personalaufwand 3' ' ' Spesenentschädigungen 8' ' ' Aushilfen Geistlichkeit 7' ' Dienste für Dritte 2' Rückerst. von Versicherungen etc. 1' Dienstpersonal (ehrenamtlich) 37' ' ' Trinkgelder (Besoldung) Freiwillige Übriger Personalaufwand 1' Spesenentschädigungen 2' ' ' FibbLiFL.rpt Seite: 1

8 Seite 8 von 13 Budget 2013 Rechnung Trinkgelder / Honorare 14' ' ' Übriger Sachaufwand 18' ' ' Kirchenmusik 262' ' ' Besoldung Dirigent / Organist 115' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 9' ' ' Pensionskassenbeiträge 4' ' ' Kranken- + Unfallversicherung 1' ' ' Löhne (Soz.-Vers. EU-Recht) 78' ' ' incl. Soz.-Vers. Beiträge Übriger Personalaufwand 1' ' Noten, Ki-Gesangbücher etc. 2' ' ' Spesenentschädigung Orchester, Gastchöre, Solisten etc. 33' ' ' Übriger Sachaufwand 2' ' ' Beitrag an Kirchenchöre 12' ' ' Rückerst von Versicherungen etc Kirchlicher Bedarf 45' ' ' Messbücher 4' ' ' Anschaffung Messgew., Mobilien 4' ' Hostien, Messwein,Kerzen, 29' ' ' Blumen Unterhalt Mobilien + Paramenten Kirchenwäsche 2' ' ' Übriger Kultusaufwand 5' ' ' Verkäufe GEMEINSCHAFT 294' ' ' Jugendarbeit 111' ' ' Besoldung Jugendbetreuer etc. 60' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 4' ' ' Pensionskassenbeiträge 3' ' ' Kranken- + Unfallversicherung ' ' Übriger Personalaufwand 4' ' ' Drucksachen, Inserate etc. 1' ' ' Anschaffung Mobiliar, Geräte etc. 1' ' ' Verbrauchsmaterial 4' ' ' Unterhalt Mobiliar, Geräte Spesenentsch. / Lagerkosten 19' ' ' Dienstleistungen, Honorare 5' ' ' Übriger Sachaufwand 4' ' ' Beiträge an Jugendvereine Erwachsenenarbeit 21' ' ' Drucksachen, Inserate etc. 5' ' ' Verbrauchsmaterial 2' Spesenentschädigung 5' ' ' Dienstleistungen, Honorare 6' ' ' Übriger Sachaufwand 2' ' ' Kirchl. Leben / Veranstaltungen 162' ' ' Drucksachen, Inserate etc. 112' ' ' Verbrauchsmat., Apéros etc. 17' ' ' Spesenentschädigungen 14' ' ' Dienstleistungen, Honorare 6' ' ' Übriger Sachaufwand 11' ' ' FibbLiFL.rpt Seite: 2

9 Seite 9 von 13 Budget 2013 Rechnung DIAKONIE + SOZ. AUFGABEN 22' ' ' Diakonie + soz. Aufgaben 22' ' ' Drucksachen, Inserate etc Verbrauchsmaterial Beiträge an kirchliche Institutionen 9' ' ' Beiträge an private Institutionen 8' ' ' Beiträge an Privatpersonen 3' ' ' LIEGENSCH. VERW.-VERM. 868' ' ' ' '335' ' Kirchl. Liegenschaften 731' ' ' ' '217' ' Besoldung Mesmer, Hauswart etc. 310' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 24' ' ' Pensionskassenbeiträge 16' ' ' Kranken- + Unfallversicherung 4' ' ' Übriger Personalaufwand 4' ' ' Anschaffung Mobiliar, Geräte etc. 31' ' ' Energie, Wasser, Entsorgung 105' ' ' Reinigungs- + Verbrauchsmaterial 8' ' ' Unterhalt Gebäude + Plätze 158' ' ' Unterhalt Mobiliar, Geräte 10' ' ' Mieten + Benützungsgebühren 5' ' ' Spesenentschädigungen 1' ' ' Gebühren, Versicherungen etc. 50' ' ' Abschreibungen Verw.-Vermögen 2'615' Mietzinsen 46' ' ' Benützungsgebühren 12' ' ' Rückerst. von Versicherungen etc. 4' Friedhöfe 136' ' ' ' ' ' Besoldung Friedhofwart 39' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 3' ' ' Pensionskassenbeiträge 1' ' ' Kranken- + Unfallversicherung Anschaffungen Mobiliar, Geräte 1' ' Energie, Wasser, Entsorgung 6' ' ' Reinigungs- + Verbrauchsmaterial 2' ' ' Unterhalt Friedhof 60' ' ' Unterhalt Mobiliar, Geräte 1' ' Spesenentschädigungen Dienstleistungen, Honorare Abschreibungen 20' ' ' Einlage in Spezialfinanzierung 8' ' Grabplatzgebühren, Konzessionen 36' ' ' Enschädigungen der Gemeinde 65' ' ' Entnahme aus Spezialfinanzierung 34' LIEGENSCH. FIN.-VERM. 1' ' ' ' ' ' Verm./verp. Liegensch. 1' ' ' ' ' ' Gebühren, Versich., Abgaben etc Einlage in Spezialfinanzierung 1' ' ' Miet-/Pachterträge 1' ' ' Buchgewinne Finanzvermögen 209' FibbLiFL.rpt Seite: 3

10 Seite 10 von 13 Budget 2013 Rechnung STIFTUNGEN / FONDS 79' ' ' ' '515' '515' Jahrzeitenfonds 3' ' ' ' ' ' Auszahlung Jahrzeitmessen 3' ' ' Einlage in Jahrzeitenfonds Zinsertrag Jahrzeitenfonds Jahrzeitstiftungen 1' ' ' Entnahme aus Jehrzeitenfonds Grabpflegefonds 15' ' ' ' ' ' Grabpflegekosten 15' ' ' Zinsertrag Grabpflegefonds 1' Sonstige Einnahmen Entnahme aus Grabpflegefonds 13' ' ' Fürsorgefonds 11' ' ' ' ' ' Beiträge an Bedürftige 11' ' ' Zinsertrag Fürsorgefonds 4' ' ' Entnahme aus Fürsorgefonds 6' ' ' Krankenpflegefonds Beiträge an Bedürftige Einlagen in Krankenpflegefonds Zinsertrag Krankenpflegefonds Bernhardfonds Einlagen in Bernhardfonds Zinsertrag Bernhardfonds Liegenschaftenfonds 8' ' ' ' Einlage in Liegenschaftenfonds 8' ' Zinsertrag Liegenschaftenfonds 8' ' Peter Vetterli Fonds 40' ' ' ' '487' '487' Spesen 2' Dienstleistungen, Honorare etc. 4' übriger Sachaufwand 4' '487' Beiträge an kirchl. Inst./Vereine 40' ' Einlage in Fonds 77' Zinsertrag Peter Vetterli Fonds 3' ' ' Erbschaftsanteile 125' ' Entnahme aus Fonds 36' '714' Spendenkassen etc. 1' ' ' ' Einlagen in Spendenkassen 1' ' Spenden, Schenkungen etc. 1' ' FINANZEN + STEUERN 1'159' '729' '073' '487' '024' '383' Steuern 192' '712' ' '470' ' '746' Abschreibungen Steuern 122' ' ' Bezugsprovision Steuern 70' ' ' Steuern laufendes Jahr 2'177' '061' '997' Steuern früherer Jahre 210' ' ' Ergänz. Vermögenssteuer 1' Quellensteuer 423' ' ' Nach- und Strafsteuern Ertrags-/Kapitalsteuer (jur. Pers.) 786' ' ' FibbLiFL.rpt Seite: 4

11 Seite 11 von 13 Budget 2013 Rechnung Grundstückgewinnsteuern 114' ' ' Beiträge an/von Landeskirche 846' ' ' Zentralsteuer 846' ' ' Anderssprachigenseelsorge 130' Zinsen 20' ' ' ' ' ' Postcheck-/Bankgebühren 3' ' Zinsen für Sonderrechnungen 16' ' ' Zinsen z.g. Steuerpflichtige Abschreibung Zins z.l. Steuerpfl. 1' Zinserträge Post-/Bankkonten 13' ' ' Zinsen z.l. Steuerpflichtige 3' ' ' Abschreibungen 100' ' ' Rückstellungen 100' ' ' Neutrales 2'615' Auflösung Rückstellungen 2'615' '015' '013' '822' '828' '866' Vorschlag 6' ' Rückschlag 1' '015' '015' '828' '828' FibbLiFL.rpt Seite: 5

12 Seite 12 von 13 (nach Arten) Budget 2013 Rechnung 2012 Aufwand Aufwand Ertrag 3 Aufwand 4'015' '822' '866' PERSONALAUFWAND 1'714' '700' '760' Sitzungsgelder 21' ' ' Besoldung Geistlichkeit+Lehrkräfte 622' ' ' Besoldung übriges Personal 786' ' ' AHV, IV, EO, FAK, ALV 106' ' ' Pensionskassenbeiträge 59' ' ' Kranken-/Unfallversicherungsbeitr. 20' ' ' Entschädigungen an Temporär-Fa. 78' ' ' Übriger Personalaufwand 19' ' ' SACHAUFWAND 1'025' ' '176' Büromat./Lehrmittel/Drucksachen 167' ' ' Anschaffungen Mobiliar, Geräte 84' ' ' Energie, Wasser, Entsorgung 111' ' ' Betriebs-/Verbrauchsmaterial 78' ' ' Unterhalt Gebäude/Plätze/Grundst 234' ' ' Unterhalt Mobiliar, Geräte 18' ' ' Miet-/Pachtzinsen, Benützungsgeb 5' ' ' Spesenentschädigungen 86' ' ' Dienstleistungen, Honorare 183' ' ' Übriger Sachaufwand 55' ' '512' ZINSAUFWAND 16' ' ' Zinsen Sonderrechn./Spez.-Finanz. 16' ' ' Übrige Zinsen ABSCHREIBUNGEN 142' ' '668' Abschr. Verw.-Vermögen ordentlich 20' ' '635' Verluste aus Forderungen 122' ' ' ENTSCHÄDIGUNGEN an Gemeinw 72' ' ' an Kirch- und Pol. Gemeinden 72' ' ' EIGENE BEITRÄGE 932' ' ' Zentralsteuer an Landeskirche 846' ' ' Beitrag Fremdsprachigenseelsorge 130' Beiträge an kirchliche Vereine 13' ' ' Beiträge an kirchl. Institutionen 49' ' ' Beiträge an private Institutionen 8' ' ' Beiträge an Privatpersonen 14' ' ' EINLAGEN in Fonds/Spezialfinanz. 111' ' ' Einlagen in Fonds/Spez.-Finanz. 111' ' ' Ertrag 4'013' '828' STEUERN 3'712' '470' '746' Einkommens-/Vermögenssteuern 2'811' '681' '639' Ertrags-/Kapitalsteuern 786' ' ' Grundstückgewinnsteuern 114' ' ' ZINSERTRAG 84' ' ' Zinsertrag Bank und Postcheck 13' ' ' Verzugszinsen Steuern + Guthaben 3' ' ' Erträge Liegensch. Finanzvermögen 1' ' ' Buchgewinne Anlagen Finanzverm. 209' Erträge Liegensch. Verw.-Vermögen 46' ' ' Übrige Zinsen 19' ' ' ENTGELTE 49' ' ' Gebühren für Amtshandlungen 2' Benützungsgebühren 49' ' ' Verkäufe Rückerstattung v. Versicherungen 8' Sonstige Gebühren + Einnahmen RÜCKERSTATTUNGEN v.gemeinw 7' ' ' von Kirch- und Pol. Gemeinden 7' ' ' BEITRÄGE für eigene Rechnung 68' ' ' Beiträge Gemeinde 65' ' ' Legate, Spenden, Schenkungen 2' ' ' ENTNAHMEN aus Fonds etc. 91' ' '348' Entnahme aus Fonds etc. 91' ' '348' FiBBLiAL.RPT Seite: 1

13 Seite 13 von 13 (nach Arten) Budget 2013 Rechnung 2012 Aufwand Aufwand Ertrag Vorschlag Rückschlag 4'015' '013' '822' '828' '866' ' ' ' '015' '015' '828' '828' FiBBLiAL.RPT Seite: 2