Wir geben Ihrem Glück den finanziellen Spielraum

Transkript

1 Wir geben Ihrem Glück den finanziellen Spielraum Präsentation zur betrieblichen Altersvorsorge für Arbeitnehmer (Einkommensbeispiel ,- Gehalt)

2 Entgeltumwandlung Mehr Rente im Alter. Ihr gutes Recht! Arbeitnehmerinformation

3 Inhalt Demographie in Deutschland von 2009 bis 2050 Situation der allgemeinen Rentenversicherung Kaufkraftverlust durch Inflationsrate Schichtenmodell Rahmenbedingungen der betrieblichen Altersversorgung Entgeltumwandlung Störfälle Ihr Nutzen Berechnen Sie selbst Ihren tatsächlichen Aufwand zur Direktversicherung Was ist jetzt zu tun? RhVk - Rheinisches Versicherungskontor - Ihr starker Partner

4 Situation der allgemeinen Rentenversicherung Zukünftig wird die gesetzliche Rente nur noch für die Grundversorgung ausreichen! Sinkende Geburtenrate Steigende Lebenserwartung Längere Ausbildungszeiten Immer weniger Erwerbstätige

5 Situation der allgemeinen Rentenversicherung BFA-Statistik vom

6 Historische Entwicklung der Rentenwerte

7 Kaufkraftverlust durch Inflation

8 Schichtenmodell Drei Schichten für die Altersversorgung 3. Schicht -Kapitalanlage Kapitalbildende Lebensversicherung und Rentenversicherung, Kapitalanlageprodukte (Fonds etc.) 2. Schicht - Zusatzversorgung Betriebliche Altersversorgung, Riester-Rente 1. Schicht - Basisversorgung Gesetzliche Rente, berufsständische Altersversorgung, Beamtenversorgung, Basisrente

9 Rahmenbedingungen der betrieblichen Altersversorgung Was bedeutet Entgeltumwandlung? Teile Ihres Bruttogehalts bzw. -lohns nutzen Sie zugunsten einer betrieblichen Altersversorgung. Welche Regelungen gelten? Jeder Arbeitnehmer hat Anspruch auf Entgeltumwandlung in 2012 monatlich bis zu 224 EUR Beiträge bis zu dieser Höhe sind steuer-und sozialversicherungsfrei. * Zusätzlich können monatlich bis zu 150 EUR steuerfrei umgewandelt werden. ** Es besteht sofortige gesetzliche Unverfallbarkeit der Ansprüche. * Sozialversicherungsersparnis bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze ** Sofern keine Pauschalversteuerung nach 40b EStG für bestehende Direkt- oder Pensionskassenversicherungen genutzt wird

10 Entgeltumwandlung Wie funktioniert Ihre Versorgung? Sie vereinbaren mit Ihrem Arbeitgeber, dass z. B. monatlich 100 EUR direkt vom Bruttoentgelt umgewandelt werden. Diese 100 EUR fließen vollständig in Ihre betriebliche Altersversorgung. Die Vorteile Im Gegensatz zur privaten Altersversorgung, die aus Ihrem Nettoentgelt finanziert wird, d. h. nach Abzug von Steuern und Sozialversicherungsbeiträgen. Sie zahlen auf diesen Umwandlungsbetrag keine Steuern und keine Sozialversicherungsbeiträge *. Zusätzliche Arbeitgeberleistung (individuelle Vereinbarung mit Ihrem Arbeitgeber) 15% des jeweiligen Umwandlungsbetrages bis max. 33,50 EUR. * Sozialversicherungsersparnis bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze

11 Entgeltumwandlung Rente vom Brutto statt vom Netto

12 Zusammenfassung - Versorgungsbeitrag - Liquiditätsverzicht Exemplarische Beispielberechnung: Bruttoeinkommen: 2.750,-EUR, Lohnsteuerklasse 1, kein Freibetrag, keine Kinderfreibeträge, Kirchensteuerpflichtig, KV-Beitragssatz: 15,5% 49,50 EUR effektiver Liquiditätsverzicht, 15, -- EUR Arbeitgeberbeteiligung 115, -- EUR Versorgungsbeitrag Leistungen aus steuerfreien Einzahlungen sind zu versteuern. Für Mitglieder gesetzlicher Krankenkassen besteht für Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung eine Beitragspflicht zur Krankenversicherung der Rentner, sowie zur Pflegeversicherung.

13 Die Versorgungsleistung (ausgehend vom vorhergehenden Beispiel) Frau ( ) klassische Rentenversicherung - Direktversicherung 115,- EUR Todesfallleistung vor Rentenbeginn: 100% Bonusrückgewähr, BU-Prämienbefreiung, Rentengarantie an Hinterbliebene: 15 Jahre (fiktives vollendetes 82. Lebensjahr) Nettoaufwand Monatlicher Beitrag Prämienbefreiung bei Berufsunfähigkeit (Empfohlen) Garantierte monatliche Rente (67) Rente inkl. Überschussbeteiligung Wahlweise Einmalige Kapitalabfindung garantiert Einmalige Kapitalabfindung inkl. Überschussbeteiligung 49,15 EUR 115,00 EUR 9,44 EUR 150,82 EUR 256,57 EUR EUR EUR Ihre Rendite p.a. ausgehend von Ihrem Nettoaufwand beträgt: 7,1 % Exemplarische Beispielberechnung, Leistungen aus der Überschussbeteiligung können nicht garantiert werden.

14 Störfälle Was geschieht bei Tod? (ausgehend vom vorhergehenden Beispiel) Vor Rentenbeginn: Auszahlung des eingezahlten Kapitals zzgl. gutgeschriebenen Überschüsse. Nach Rentenbeginn: Rentenzahlung an Ihre Hinterbliebenen bis zum Ende der Rentengarantiezeit (im Beispiel 15 Jahre nach Rentenbeginn) Was geschieht, wenn Sie das Unternehmen verlassen? Ihre Ansprüche sind ab Beginn gesetzlich unverfallbar kein anderer hat Zugriff auf Ihr Guthaben. Sie haben wahlweise folgende Möglichkeiten zur Weiterführung: Ihr neuer Arbeitgeber erklärt sich bereit, die Versorgung weiterzuführen. Sie machen Ihren Rechtsanspruch auf Übertragung Ihrer Versorgung geltend. Sie führen diese Versicherung privat weiter oder lassen diese ruhen.

15 Ihr Nutzen Vorteile im Überblick Bei der Direktversicherung Wahl zwischen klassischer Anlage und Fondsanlage möglich. Frei bestimmbare Höhe des Beitrags: In 2012 monatlich bis 224 EUR Steuer-und und sozialversicherungsfrei * Zusätzlich können monatlich bis zu 150 EUR steuerfrei umgewandelt werden ** Lebenslange Rente einmalige Kapitalabfindung möglich Hinterbliebenenabsicherung Möglichkeit der Weiterführung bei Ausscheiden Im Rentenalter in der Regel geringere Steuerbelastung auf Grund eines niedrigeren Steuersatzes. * Sozialversicherungsersparnis bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze ** Sofern keine Pauschalversteuerung nach 40b EStG für bestehende Direkt- oder Pensionskassenversicherungen genutzt wird

16 Schnell und unkompliziert selbst berechnen

17 Was ist jetzt zu tun? Ihr Arbeitgeber ermöglicht Ihnen, von den Vorteilen der Entgeltumwandlung zu profitieren. Ihr Arbeitgeber beteiligt sich zusätzlich mit 15% Ihres Entgeldumwandlungsbeitrag. (max. 33,50 EUR entsprechend 15% von 224,- EUR (akt. Beitragsbemessungsgrenze) Wir bieten Ihnen in einem persönlichen Gespräch an, Ihre aktuelle Altersvorsorge- Bilanz zu erstellen und mit Ihnen gemeinsam die für Sie optimale Produktlösung zu finden. Nutzen Sie die Gelegenheit Ihre Alterseinkünfte auskömmlich zu gestalten.

18 Rheinisches Versicherungskontor Ihr starker Partner! Wir geben Ihrem Glück den notwendigen finanziellen Spielraum! Warum Sie sich uns anvertrauen sollten? Als Finanz-und Versicherungsmakler arbeiten wir in Ihrem Auftrag und nicht als Erfüllungsgehilfe einer Versicherungsgesellschaft. Wir orientieren uns ausschließlich an Ihren Wünschen und Ihrem individuellen Vorsorgebedarf. Wir untersuchen in Ihrem Auftrag den Versicherungsmarkt hinsichtlich des besten Preis- Leistungsverhältnisses. Dadurch, dass wir nicht an eine bestimmte Gesellschaft gebunden sind, suchen wir die Versicherungslösung am Markt, die Ihren Wünschen und Bedürfnisse am besten entspricht.

19 Wir geben Ihrem Glück den finanziellen Spielraum Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit.