Rechnung Einwohnergemeinde

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1 Rechnung Einwohnergemeinde Erläuterungen a) Allgemeines Aus der Laufenden Rechnung resultiert ein Minus von Fr (Budget: Plus Fr ). Dieser Betrag ergibt sich aus verschiedenen Plus- und Minus-Abweichungen gegenüber dem Voranschlag. Bezüglich der Details wird auf die nachfolgenden Kommentare verwiesen. Die Besoldungen für das Jahr 2012 wurden generell (teuerungsbedingt) um 0,5 % angepasst. Leistungsbezogene Besoldungsanpassungen wurden vom Gemeinderat individuell vorgenommen. Wo bei den nachfolgenden Kommentaren nur Stichworte erwähnt sind, weisen diese auf Einnahmen- bzw. Ausgabenposten hin, welche unter dem betreffenden Konto verbucht wurden, aber keine wesentliche Änderung erfahren haben. b) Laufende Rechnung Konto Bemerkungen (in Klammern: Zahlen Budget / Rechnung) Behörden, Kommissionen (5'000 / 8'153) Höhere Kosten beim Wahlbüro wegen Grossratswahlen Löhne (5 500 / 7 900) Weibeldienst (Stimmmaterial vertragen) Leistungslohn Angestellte (7 000 / ) Der ausgerichtete Leistungslohn wurde den entsprechenden Dienststellen belastet Siehe Konto Löhne ( / ) Temporäre Aushilfe Kanzlei Unterhalt der Mobilien durch Dritte ( / ) Die EDV-Unterhaltskosten sind tiefer ausgefallen Dienstleistungen, Honorare ( / ) In diesem Konto sind u.a. die Kosten für ausserordentliche Abklärungen (z.b. Gutachten) bei Baugesuchen enthalten. Der Kostenaufwand lässt sich im Voraus nicht genau ermitteln und hängt vor allem auch mit der Anzahl und den technischen Anforderungen der eingegangenen Baugesuche zusammen (Gegenkonto / Baubewilligungsgebühren ). Siehe auch Konto

2 Entschädigungen an Gemeinden (4 000 / 835) Prüfung von Baugesuchen durch die Bauverwaltung Dottikon Gebühren für Amtshandlungen ( / ) Baubewilligungsgebühren Rückerstattungen (5'000 / ) Baukontrollen, Gutachten, Abklärungen Rückerstattungen von Gemeinden (80'000 / ) Verwaltungsentschädigungen (Eigenwirtschaftsbetriebe, Ortsbürgergemeinde, Kirchgemeinden) Baulicher Unterhalt durch Dritte ( / ) Das Leuchtreklame-Fundament vor dem Gemeindehaus musste repariert und beim Werkgebäude an der Hauptverteilung Aenderungen vorgenommen werden. Auch waren bei beiden Gebäuden Storen-Reparaturen notwendig Rückerstattungen (1'500 / 2 644) Anteil Post für Heizöl, Betrieb und Unterhalt Löhne (154'000 / ) Siehe Bemerkung Konto Dienstleistungen, Honorare ( / ) Hier sind alle Gebühren an das Pass-, Patent- und Migrationsamt enthalten (vgl. Konto ) Gebühren für Amtshandlungen ( / ) Vgl. Konto Rückerstattungen von Gemeinden (0 / 8'687) Beim Betreibungsamt resultierte ein Einnahmenüberschuss Entschädigungen an Gemeinden (65'900 / ) Beitrag an Regionalpolizei Wohlen Kommissionen (1'050 / 3'400) Für die Tanklöschfahrzeug-Beschaffung ist eine Kommission eingesetzt worden Löhne und Sold ( / ) Weniger Einsätze Uebriger Personalaufwand ( / ) Mehr Kurskosten Anschaffung von Mobilien (10'200 / 14'664) Zusätzlich: Ersatz Faltsignale und Schläuche Baulicher Unterhalt durch Dritte (1'500 / 3'214) Es mussten verschiedene Steckdosen installiert werden Dienstleistungen (8 500 / ) Brandschutz-Kontrollen (vgl. auch Konto ) Rückerstattungen (7 000 / 5 860) Brandschutz-Kontrollen Rückerstattungen des Kantons (0 / 2 009) Beitrag AGV an kantonale Feuerwehrkurse (Sold und Reiseentschädigung) Entschädigungen an Gemeinden ( / ) Beitrag an ZSO Maiengrün (vgl. Konto ) Entnahmen (0 / ) Die ZSO Maiengrün hat neues Material angeschafft, daher die Entnahme aus dem Spezialfonds Dienstleistungen, Honorare ( / ) Kosten Sicherheitsdienst.

3 Baulicher Unterhalt durch Dritte (6 000 / ) An den Kindergartengebäuden mussten ausserordentliche Unterhaltsarbeiten vorgenommen werden (Reparatur Hauswasseranschluss, Auswechslung Wassererwärmer und Instandstellung Fassade) Löhne der Lehrkräfte (23'100 / 43'858) Die Assistenz- und Betreuungsstunden, welche höher ausgefallen sind als vorgesehen, sind fälschlicherweise unter Konto budgetiert worden. Diese Kreditüberschreitung wird mit der Kreditunterschreitung beim Konto grösstenteils wettgemacht Uebriger Personalaufwand (2'800 / 890) Keine Stelleninserate Schulmaterialien, Drucksachen ( / ) Geringere Anschaffungskosten Beurteilungsdossiers und Sprachlehrmittel Anschaffung von Mobilien (5 350 / ) Es mussten Projektoren ersetzt werden Unterhalt der Mobilien durch Dritte (8 100 / ) Höhere Kosten beim Geräteunterhalt Spesenentschädigungen ( / ) Weniger Ausflüge Kantonsbeiträge (0 / 3 134) Beitrag aus dem QM-Führungspool Löhne (42'700 / 27'248) Vgl. Konto Anschaffungen von Mobilien (800 / 3 574) Die alte Musikanlage musste ersetzt werden Entschädigungen an Gemeinden ( / ) Es besuchten bedeutend mehr Kinder die Musikschule Elternbeiträge (37'000 / ) Siehe Konto Löhne ( / ) Lohnerhöhung beim Hauswart nach bestandener Abschlussprüfung (Ausbildung zum Hauswart) Übriger Personalaufwand (500 / 1'676) Berufsbildnerkurs und Stelleninserat Anschaffung von Mobilien (4 500 / ) Die defekte alte Waschmaschine musste notfallmässig ersetzt werden Wasser, Energie, Heizungsmaterial ( / ) Höhere Heizölpreise Baulicher Unterhalt durch Dritte (59'000 / ) Keine ausserordentlichen Reparaturen Unterhalt der Mobilien durch Dritte ( 2'000 / 3'725) Neuer Akku für Laubgebläse Rückerstattungen (3 000 / 6 344) Rückerstattungen von Vereinen (Anlässe) Schulgelder an Gemeinden ( / ) Mehr Schüler an der Kreisschule Besoldungsanteile an Gemeinden ( / ) Die vom Kanton gemeldeten definitiven Lohnkosten bei der Kreisschule sind etwas höher ausgefallen als angenommen Schulgelder an Privatschulen (1'000 / 3'330) Gemeindeanteil für ein Kind.

4 Schulgelder von Gemeinden ( / ) Mehr Schüler an der Kreisschule Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen (2 500 / 3'922) Zusätzlich: Couverts für die Schulleitung Spesenentschädigungen (3 800 / 6 156) Inkl. Klausur und Schulpflegehock Schulgelder an kantonale Schulen ( / ) 364 Schulgelder an Berufsschulen ( / ) Diese Kosten können nie genau beziffert werden Beiträge an Private Institutionen (13'500 / 34'740) Ortsbildschutzbeitrag von Fr. 20'000 an Fassadensanierung Anschaffung von Mobilien (4'500 / 0) Keine Erweiterung der Weihnachtsbeleuchtung an der Dottikerstrasse Wasser (4'500 / 5 663) Schwetti- und Wildenmann-Brunnen Defizitbeiträge Spitäler ( / ) Bei der Spitalfinanzierung waren noch keine Vergleichszahlen vorhanden Defizitbeiträge Krankenheime (5 000 / 0) Neu unter Konto Entschädigung an Kanton (0 / 1'027) Entschädigung an kant. Clearingstelle für Pflegekosten- Abrechnungen Beitrag an Kanton (150'000 / ) Pflegekosten Beiträge an private Institutionen ( / ) Beitrag an Spitex Villmergen Löhne (3 300 / 3 510) Hier sind die Löhne für Schularzt und Schulzahnpflegehelferin verbucht Dienstleistungen, Honorare (8 500 / 8 356) Die Entschädigungen an die Schulzahnärzte figurieren unter diesem Konto Kommissionen (0 / 700) Entschädigungen Jugendkommission Versorgungskosten ( / ) Gemeindebeiträge an verschiedene Heime. Für die Fremdplatzierung eines Kindes war ein namhafter Beitrag zu leisten Rückerstattungen (25'000 / ) Elternbeiträge an die Versorgungskosten Spesenentschädigungen (6'000 / 6 935) Höhere Kosten für Konsumation Seniorenausflug Dienstleistungen (4'000 / 2 862) Geringere Kosten für Carfahrt Seniorenausflug Beiträge an den Kanton ( / ) Höhere Beiträge an Sonderschulen, Heime und Werkstätten Beiträge an private Institutionen (2'200 / 0) Kein Beitrag mehr an Pro Senectute für Hilfe zu Hause Materielle Hilfe Schweizer/Ausländer ( / ) Auf Grund der gesetzlichen Bestimmungen verbleibt ein Teil der ausgerichteten materiellen Hilfe zu unseren Lasten. Die Rückerstattungen sind - soweit wie möglich - eingefordert worden (vgl. Konten /461).

5 Materielle Hilfe Asylsuchende/Flüchtlinge (105'000 / 135'982) Mehr Asylbewerber in der Gemeinde Rückerstattungen Schweizer/Ausländer ( / ) Arbeitslosenkasse, IV, unterstützte Personen direkt Kostenersatz durch den Bund ( / ) Rückerstattung für Asylbewerber Beiträge des Kantons ( / ) Kantonsanteil Sozialhilfe Unterhaltsbeiträge ( / ) Bevorschussungen Kinderalimente Elternschaftsbeihilfe (0 / 9 219) In einem Fall mussten junge Eltern unterstützt werden Rückerstattungen Kinderalimente (2 000 / 0) Die fälligen Rückerstattungen konnten trotz Bemühungen (noch) nicht alle eingetrieben werden (Pflichtige teils im Ausland, teils zahlungsunfähig) Beiträge an den Kanton (5 000 / 2 945) Unterhaltsarbeiten an Kantonsstrassen innerorts Rückerstattungen des Kantons (5'000 / 4 334) Schneeräumung durch unser Bauamt auf Kantonsstrassen Löhne ( / ) Mehr Niederschläge (Schnee) verursachten höhere Lohnkosten Anschaffung von Mobilien (10'000 / 13'955) Zusätzlich: Ersatz Bildschirm, Papierkörbe, Gefahren- und Vorschriftssignale Energie Strassenbeleuchtung/Werkmagazin (22'000 / ) Höhere Stromkosten bei der Strassenbeleuchtung und beim Werkmagazin Verbrauchsmaterialien (55'000 / ) Mehr Auftausalz und Kies Unterhalt der Mobilien durch Dritte ( / ) Am Bucher, Toyota, Holder und Spritzenwagen mussten grössere Reparaturarbeiten vorgenommen werden Miete, Benützungskosten (3 000 / 3 553) Mehrkosten Hebebühne (Auswechslung Strassenlampen) Dienstleistungen, Versicherungen (18'000 / 12'137) Es mussten keine Abklärungen vorgenommen werden Rückerstattungen (3'000 / 4 630) Arbeiten Bauamt Dienstleistungen, Honorare (5 500 / 1 460) Geringere Kosten beim Nachttaxi-Dienst und Mobility Anschaffung von Mobilien (20'000 / 1'114) Es mussten keine Wasserzähler angeschafft werden Wasserankauf ( / 8 455) Es musste viel weniger Wasser von Dottikon bezogen werden als angenommen Baulicher Unterhalt durch Dritte (182'000 / ) Infolge Unfall des Brunnenmeisters konnten nicht alle vorgesehenen Unterhaltsarbeiten vorgenommen werden Unterhalt der Mobilien durch Dritte (5'000 / 326) Es mussten keine Wasserzähler oder Pumpen repariert werden.

6 Dienstleistungen, Honorare (45'000 / ) Hier sind die Ingenieur-Honorare für die Nachführung des Leitungskatasters und der allg. Beratungen enthalten. 701 Vorgeschriebene Vorschussabtragung ( / 0) Die vorgeschriebene Vorschussabtragung berechnet sich wie folgt: Vorschuss am Fr. 67' abzüglich passivierte Investitionsbeiträge Fr. 418' Bereinigter Verpflichtungswert Fr. 350' Nettoinvestitionszunahme 2012 Fr. 60' Massgebender Verpflichtungswert Ende 2012 Fr. 289' Keine vorgeschriebene Vorschussabtragung Dienstleistungen, Honorare ( / ) Weniger kanalisationstechnische Beratungen und Projektabklärungen. 711 Vorgeschriebene Vorschussabtragung (0 / 0) Die vorgeschriebene Vorschussabtragung berechnet sich wie folgt: Vorschuss am Fr. 109' abzüglich passivierte Investitionsbeiträge Fr. 3'168' Bereinigter Verpflichtungswert Fr. 3'059' Nettoinvestitionszunahme 2012 Fr. 146' Massgebender Verpflichtungswert Ende 2012 Fr. 2'912' Keine vorgeschriebene Vorschussabtragung Ertragsüberschuss (0 / ) Ertragsüberschuss zum Ausgleich der Dienststelle Wasserversorgung Verpflichtungsverzinsung (2 500 / 2 629) Die Verpflichtung gegenüber der Wasserversorgung von Fr. 350' wird mit 0,75 % verzinst = Fr (Gegenkonto ) Wasserzinsen (291'000 / ) Der Wasserverbrauch lässt sich nicht genau vorhersagen Aufwandüberschuss (98'100 / 0) Siehe Konto Anschaffung von Mobilien (20'000 / 765) Die Schachtleitern und -deckel sind nicht ersetzt worden (2. Etappe) Entschädigung an Gemeinden (5 000 / 9 740) Zusätzlich: Anteil Kanalspülungen (Gemeindegebiet Dottikon) Ertragsüberschuss (0 / ) Ertragsüberschuss zum Ausgleich der Dienstelle Abwasserbeseitigung Verpflichtungsverzinsung ( / ) Die Verpflichtung gegenüber der Abwasserbeseitigung von Fr. 3'059' wird mit 0,75 % verzinst = Fr. 22'945 (Gegenkonto ) Aufwandüberschuss ( / 0) Siehe Konto Verbrauchsmaterialien (14'000 / ) Anschaffung Kehrichtsäcke Baulicher Unterhalt durch Dritte (130'000 / ) Der allg. Unterhalt verursachte weniger Kosten.

7 721 Vorgeschriebene Vorschussabtragung (0 / 0) Die vorgeschriebene Vorschussabtragung berechnet sich wie folgt: Vorschuss am Fr Verpflichtung Fr. 28' Bereinigter Verpflichtungswert Fr. 28' Nettoinvestitionszu-/abnahme 2012 Fr Massgebender Verpflichtungswert Ende 2012 Fr. 28' Keine vorgeschriebene Vorschussabtragung Altmaterial-Aufpreis an private Organisationen (2 000 / 0) Die Leistung der Gemeinde an den Turnverein für die Entsorgung des Altpapiers musste nicht beansprucht werden Ertragsüberschuss (0 / ) Ertragsüberschuss zum Ausgleich der Dienststelle Abfallbewirtschaftung Verpflichtungsverzinsung (100 / 215) Die Verpflichtung gegenüber der Abfallbewirtschaftung von Fr. 28' wird mit 0,75 % verzinst = Fr. 215 (Gegenkonto ) Benützungsgebühren ( / ) Grössere Kehrichtmengen Rückerstattungen (7 000 / 7 168) Vorgezogene Entsorgungsgebühr für Glasverpackungen Kommissionen (0 / 1'743) Für die Ueberarbeitung des Bestattungs- und Friedhofreglementes wurde eine Kommission eingesetzt Dienstleistungen (10'000 / 15'723) Gravurkosten (mehr Todesfälle). Rückerstattungen siehe Konto Entschädigungen an Gemeinden (6'000 / 14'480) Kremationskosten (mehr Todesfälle) Rückerstattungen (500 / 4'285) Rückerstattungen Gravurkosten. Vgl. Konto Löhne (2'500 / 2 727) 314 Baulicher Unterhalt durch Dritte (2 500 / 3 696) Mehrkosten beim ordentlichen Unterhalt Beiträge an private Institutionen (0 / 500) Preis für Projektwettbewerb (mehr Natur im Siedlungsraum) Dienstleistungen (1'200 / 4'574) Tierkörperentsorgungen. Rückerstattungen siehe Konto Rückerstattungen (500 / 3'104) Rückerstattungen Tierkörperentsorgungen. Vgl. Konto Dienstleistungen, Honorare (1'000 / 3'888) Zusätzlich: Fachgutachten Gestaltungsplan Hirtengarten Verbrauchsmaterialien (20'000 / ) Geringerer Materialaufwand beim Feldstrassenunterhalt Baulicher Unterhalt durch Dritte (31'000 / ) Feldstrassenschäden grösstenteils mit eigenem Personal behoben Baulicher Unterhalt durch Dritte ( / 16'033) Zusätzlich: Fundamente ausgraben und entsorgen.

8 Beiträge an Private ( / ) Beiträge für die Erhaltung des Hochstamm- Obstbaumgürtels, Trockenstandorte und Aufwertung NOK- Masten (Rückerstattungen vgl. Konto /461) Rückerstattungen (500 / 1'464) Ambrosia- und Feuerbrandarbeiten (Rückerstattung Kanton) Bundesbeiträge (5 000 / 2 997) 461 Kantonsbeiträge (5'000 / 2 997) Beiträge an Erhaltung des Hochstamm-Obstbaumgürtels, Trockenstandorte und Aufwertung NOK-Masten Verbrauchsmaterialien (4'000 / 0) Kein Kies für Waldstrassenunterhalt Baulicher Unterhalt durch Dritte (6'000 / 3 922) Es mussten weniger Waldstrassenränder gemulcht werden. 820 div. Für die Jagd ist seit der Kanton zuständig Kommissionen (0 / 1 150) Sitzungsgelder (Kommission für erneuerbare Energien) Dienstleistungen, Honorare (0 / 1'409) Vergütung des ökologischen Mehrwerts an die Solargenossenschaft Konzessionsgebühren (70'000 / ) Konzessionsentschädigung AEW Dienstleistungen, Honorare ( / 8 231) Entschädigung für Unterhalt der Anlage Vorschussverzinsung ( / 9 646) Der Vorschuss an den Wärmeverbund Zinsmatten von Fr. 1'286' wird mit 0,75 % = Fr verzinst (Gegenkonto ) Vorgeschriebene Vorschussabtragung ( / ) Die vorgeschriebene Vorschussabtragung berechnet sich wie folgt: Vorschuss am Fr.1'486' abzgl. passivierte Investitionsbeiträge Fr. 200' Bereinigter Vorschusswert Fr.1'286' Nettoinvestitionszunahme 2012 Fr. 12' Massgeb. Vorschusswert Ende 2012 Fr.1'298' % vorgeschriebene Vorschussabtragung = Fr. 51' Aufwandüberschuss ( / ) Aufwandüberschuss zum Ausgleich der Dienststelle Wärmeverbund Zinsmatten Abschreibungen (50'000 / ) Keine grösseren Steuerverluste in diesem Jahr Quellensteuern (110'000 / ) Mehr Uebertritte von Steuerpflichtigen in die ordentliche Besteuerung Aktiensteuern ( / ) Dieser Einbruch war nicht voraussehbar (Wirtschaftsflaute) Nach- und Strafsteuern (5 000 / ) 403 Grundstückgewinnsteuern ( / ) 405 Erbschafts- und Schenkungssteuern ( / ) Bei diesen Steuern kann es immer grössere Differenzen geben, da keine Anhaltspunkte vorhanden sind (Steuerhinterziehungen/Liegenschaftsverkäufe/Todesfälle) Zinsen für kurzfristige Schulden (5'000 / 9 033) Guthaben der Ortsbürger- und Kirchgemeinde.

9 Verpflichtungsverzinsungen ( / ) Passivzinsen Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung und Abfallbewirtschaftung Vorschussverzinsungen ( / 9 646) Aktivzins Wärmeverbund Zinsmatten. 990 Vorgeschriebene Abschreibung (0 / 0) Die vorgeschriebene Abschreibung berechnet sich wie folgt: Verwaltungsvermögen am Fr. 909' abzüglich passivierte Abschreibungen Fr. 909' abzüglich Eigenkapital Fr. 3'093' abzüglich Beteiligungen Fr. 10' Fr. 3'103' Nettoinvestitionszunahme 2012 Fr. 375' Ende Fr. 2'727' Keine vorgeschriebene Abschreibung Ertragsüberschuss (13'900 / 0) Siehe Konto Aufwandüberschuss (0 / 200'365) Aufwandüberschuss zum Ausgleich der Rechnung. c) Investitionsrechnung Aussensanierung Gemeindehaus Aussensanierung Gemeindehaus Die Kreditabrechnung wurde an der Gemeindeversammlung vom genehmigt Ersatzbeschaffungen Feuerwehr Ersatzbeschaffungen Feuerwehr Die Kreditabrechnung wurde an der Gemeindeversammlung vom genehmigt Umbau alte Militärunterkunft und Toilettenanlage Die Kreditabrechnung wurde an der Gemeindeversammlung vom genehmigt Innensanierung Primarschulhaus Die Kreditabrechnung wurde an der Gemeindeversammlung vom genehmigt Fluchtwege Mehrzweckhalle Die Kreditabrechnung wurde an der Gemeindeversammlung vom genehmigt Variantenevaluation Turn-/Mehrzweckhalle Gemeindeversammlungsbeschluss vom Strassensanierungen Gemeindeversammlungsbeschluss vom WV / Netzerweiterung Dornhegli Gemeindeversammlungsbeschluss vom Leitungssanierung Sonnenweg Gemeindeversammlungsbeschluss vom

10 Leitungsverlegung Weihermatten Gemeindeversammlungsbeschluss vom Digitaler Werkkataster Gemeindeversammlungsbeschluss vom Sanierung Fangkanal Dottikerstrasse Gemeindeversammlungsbeschluss vom Kanalisation Sonnenweg Gemeindeversammlungsbeschluss vom Kanalisation Weihermatten Gemeindeversammlungsbeschluss vom Abwasserverband Falkenmatt / Sanierung Verbandskanal Gemeindeversammlungsbeschluss vom Digitaler Werkkataster Gemeindeversammlungsbeschlüsse vom und d) Bestandesrechnung Umbau alte Militärunterkunft und Toilettenanlage Innensanierung Primarschulhaus Aussensanierung Gemeindehaus Fluchtwege Mehrzweckhalle Ersatzbeschaffungen Feuerwehr Wärmeerzeugung und -verteilung Zinsmatten Diese Kreditabrechnungen wurden an der Gemeindeversammlung vom genehmigt. Das Nettovermögen von Fr reduziert sich um den Finanzierungsfehlbetrag von Fr auf Fr Nutzungsplanung Gemeindeversammlungsbeschluss vom Wärmeerzeugung und -verteilung Zinsmatten Die Kreditabrechnung wurde an der Gemeindeversammlung vom genehmigt.