Vorwort Zehn Tipps zum Start Checklisten für Ihre Planung... 19

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2 Inhalt Vorwort Klug vorsorgen der Einstieg Zehn Tipps zum Start Checklisten für Ihre Planung AHV die staatliche Vorsorge Grundzüge der 1. Säule In der AHV sind alle versichert Die Finanzierung der AHV Wer zahlt welche Beiträge? Erziehungs- und Betreuungsgutschriften Wichtig: Beitragslücken vermeiden Wie hoch ist die AHV-Rente? Abhängig vom Durchschnittseinkommen Splitting Einkommensteilung für Ehepaare Flexibles Rentenalter Die Ergänzungsleistungen Wie wird das Vermögen angerechnet? Extraleistungen für medizinische Behandlungen So gehen Sie vor Zusätzliche Unterstützung: Hilflosenentschädigung Pensionskasse die berufliche Vorsorge Grundzüge der 2. Säule Mindestzinssatz und Umwandlungssatz: zwei wichtige Grössen... 45

3 Wer ist in der 2. Säule versichert? Spezialfall: mehrere Arbeitgeber Was gilt für Selbständigerwerbende? Die Beiträge an die Pensionskasse Die Altersgutschriften Überobligatorische Versicherung Risikobeiträge und Verwaltungskosten Stellenwechsel und Austritt aus der 2. Säule Einkauf in die neue Pensionskasse Freizügigkeitskonto und Freizügigkeitspolice Barauszahlung verlangen Ja, aber Vorbehalte Die Leistungen der Pensionskasse So werden die Altersrenten berechnet Rente oder Kapital? Vorbezug für Wohneigentum Vom Umgang mit der Pensionskasse Die Basis der Versicherung: das Reglement Alle Informationen auf einem Papier: Ihr Versicherungsausweis Ist die Pensionskasse finanziell gesund? Einfluss nehmen auf die Pensionskasse Private Vorsorge die 3. Säule Vorsorgelücken schliessen Die Säule 3a Wer kann die Säule 3a nutzen? Sparen bei der Bank Säule 3a bei der Versicherung Allfinanzlösungen Säule 3b, erster Teil: Versicherungssparen Gemischte Lebensversicherungen mit Jahresprämie Einmalig finanzierte Lebensversicherungen Leibrentenversicherungen... 84

4 Säule 3b, zweiter Teil: Geldanlagen Diese Grundlagen sollten Sie kennen Sechs Tipps zur Vermeidung von Anlagefehlern Bankkonten und Festgeld Obligationen Aktien Immobilienanlagen Anlagefonds und Fondssparpläne Edelmetalle und Rohstoffe Derivate und strukturierte Produkte Viel beachtete Trends Wohneigentum als Altersvorsorge Ein Eigenheim erwerben Das passende Objekt Altersgerecht wohnen Überlegungen zur Finanzierung Hypotheken aufnehmen Eigenkapital aus der 2. Säule und der Säule 3a Sie besitzen bereits ein Eigenheim Die Hypothek im Auge behalten Bleiben oder umziehen? Hypothek freiwillig amortisieren? Amortisation und Anlage im Vergleich Immobilien als Anlageobjekte Rendite mit Mietliegenschaften? Indirekt in Immobilien anlegen Finanzplanung so packen Sie es an Planung nur mit Budget Schritt für Schritt zum Budget Überschuss gezielt anlegen Einnahmen im Ruhestand Die Rente der AHV

5 Ihre Pensionskassenrente Die Säule 3a wird fällig Gelder aus der Säule 3b Vorsicht Inflation Ausgaben im Ruhestand Ausgeglichenes Budget oder Fehlbetrag? Wie viel müssen Sie sparen? Wo können Sie sparen? Wenn es trotzdem nicht reicht Nicht bis 65 warten: Frühpensionierung Die Regeln bei AHV und Pensionskasse Was kostet eine Frühpensionierung? Lücken stopfen Wenn Frühpensionierte wieder arbeiten Pensionierungsplanung ein Finanzplan nach Mass Steueroptimiert vorsorgen Nur wenig Möglichkeiten bei der AHV AHV und Steuerprogression Steuern sparen mit der 2. Säule Einkauf in die Pensionskasse Rente oder Kapital? die steuerlichen Auswirkungen Vorbezug für Wohneigentum und Steuern Steuervorteile der 3. Säule Steuern sparen mit der Säule 3a Steueroptimierung bei der Säule 3b Wohneigentum und Steuern Steuern nach der Erwerbsaufgabe Steuerschonende Vermögensstruktur Erbvorbezüge helfen Steuern optimieren

6 8. Besondere Lebenssituationen Vielfältige Familienformen Worauf Patchwork-Familien achten sollten Vorsorge für Konkubinatspaare Tipps für die AHV Was gilt bei der Pensionskasse? Möglichkeiten in der Säule 3a Möglichkeiten in der Säule 3b Nach der Scheidung Das Splitting bei der AHV Der Vorsorgeausgleich bei der Pensionskasse Guthaben der 3. Säule Vorsorge für Selbständigerwerbende AHV-Beiträge selber abrechnen Kein Muss: die 2. Säule Volle Flexibilität mit der Säule 3a Alles zu seiner Zeit Arbeitslos: Was passiert mit der Vorsorge? Sie erhalten Arbeitslosengeld Ausgesteuert: Vorsorge ade? Finanzen nach der Pensionierung Geld anlegen im Rentenalter Noch einmal: Standortbestimmung mit Budget Was ist anders als zu Berufszeiten? Das Vermögen gezielt verbrauchen Jetzt noch Versicherungen abschliessen? Vorsorgen für den Pflegefall Externe Vermögensverwaltung Blick auf die letzten Dinge: Nachlassplanung Speziell für Verheiratete: güterrechtliche Aspekte Gesetzliche Erbfolge das müssen Sie wissen

7 So können Sie Einfluss nehmen Möglichkeiten der Nachlassgestaltung So sichern Sie Ihre Ehefrau, Ihren Ehemann optimal ab Für den Konkubinatspartner, die Lebensgefährtin vorsorgen Anhang Beispiel eines Pensionskassenausweises Budget-Erhebungsbogen Adressen und Links Literatur Stichwortverzeichnis

8 Klug vorsorgen der Einstieg Für eine solide Vorsorgeplanung braucht es vor allem einen kühlen Kopf. Doch der Ausblick auf den erwerbsfreien Lebensabschnitt beflügelt auch, gibt Raum für Ideen. Schaffen Sie jetzt die Voraussetzungen, damit Sie Ihre Pläne später umsetzen können! Dieses Kapitel führt Sie in zehn Schritten an die wichtigsten Vorsorgefragen heran

9 Zehn Tipps zum Start Geld allein macht nicht glücklich man muss es auch haben. Wer immer der alten Volksweisheit die überraschende Wende verliehen hat, er muss das Thema Vorsorge im Kopf gehabt haben. Viele Menschen gehen gesund und vital in den sogenannten dritten Lebensabschnitt. Bedauerlich, wenn dann zwar Zeit, aber kein Geld vorhanden ist, um Pläne zu verwirklichen. Investieren Sie rechtzeitig ein paar Stunden und setzen Sie sich mit dem Thema Vorsorge auseinander. Mit dem Blick in diesen Ratgeber haben Sie bereits den ersten Schritt gemacht. Die zehn folgenden Tipps sollen Sie einstimmen und an diejenigen Fragen heranführen, die für Sie persönlich relevant sind. In den anschliessenden Kapiteln dieses Ratgebers erhalten Sie alle Informationen, die Sie zur Beantwortung brauchen. 1. Der richtige Zeitpunkt Besser spät als nie das gilt auch für die Vorsorge. Zwar kann man auch mit 62 noch etwas für den Lebensabend zur Seite legen. Doch der Handlungsspielraum wird mit zunehmendem Alter kleiner. Idealerweise fangen Sie rund um das 40. Altersjahr mit einer durchdachten Vorsorgeplanung an. Zu diesem Zeitpunkt hat sich bei vielen die Lebenssituation gefestigt: Im Beruf haben Sie Tritt gefasst, vielleicht haben Sie eine Familie gegründet und leben in den eigenen vier Wänden. Spätestens ab 50 sollten Sie im Fünfjahrestakt die wichtigsten Fragen klären. Dabei helfen Ihnen die Checklisten am Ende dieses Kapitels (siehe Seite 19). 2. Ordnung schaffen Ein Job für den nächsten Regentag: Falls Sie nicht ohnehin tadellose Ordnung in Ihren Unterlagen haben, sollten Sie das anpacken, denn Übersicht ist das A und O für die weitere Planung. Auch eine externe 14 Klug vorsorgen der Einstieg

10 Beratung kann nur erfolgreich sein, wenn alle relevanten Papiere zeitlich geordnet greifbar sind. Zu den Papieren, die Sie beisammen haben sollten, gehören: die letzte Steuererklärung inklusive Veranlagung mit allen Beilagen, Ausweis und Reglement der Pensionskasse, Belege von Freizügigkeitskonten oder -policen, Belege von Konten oder Policen der Säule 3a, Lebensversicherungspolicen, aktuelle Auszüge von Bankkonten und -depots, Unterlagen und Belege zum Wohneigentum, AHV-Ausweis sowie eventuell ein IK-Auszug (Auszug des individuellen AHV-Kontos), Lohnausweise. 3. Von der Zukunft träumen Vielleicht können Sie sich noch gar nicht vorstellen, wie das Leben ohne Erwerbsarbeit aussieht, oder Sie planen gar, über das Pensionsalter hinaus weiterzuarbeiten. Oder fassen Sie eine Frühpensionierung ins Auge? Eine wenn auch abnehmende Mehrheit der Schweizerinnen und Schweizer geht allerdings ganz wie vorgesehen in den sogenannten Ruhestand. Es lohnt sich, sich einen Moment zurückzulehnen und die Gedanken schweifen zu lassen. Worauf freuen Sie sich besonders, was planen Sie? Haben Sie vor, Zeit mit der Familie zu verbringen, mit Ihrer Partnerin ausgedehnte Reisen zu unternehmen, Ihr Hobby endlich ausgiebig zu pflegen, sich in der Freiwilligenarbeit zu engagieren, ein Studium anzupacken? Werden Sie ein Buch schreiben oder das Gesamtwerk von Kafka lesen, alle Viertausender der Schweiz besteigen oder zu Fuss nach Santiago de Compostela pilgern, die schönsten Gärten im In- und Ausland besuchen oder Ihren eigenen perfektionieren? Hängen Sie Ihren Träumen eine Weile nach auch wenn die Pensionierung noch meilenweit weg ist. Denn es gibt zwei Aspekte: Zum einen benötigen Sie für Ihre Projekte möglicherweise Geld oder sogar viel Geld und es wäre schade, wenn es dannzumal nicht vorhanden wäre. Zum andern können Sie Ihre Pläne im Kleinen vielleicht schon hier und heute realisieren. Klug vorsorgen der Einstieg 15

11 4. Ihr Verhältnis zum Geld Sie können Ihr Flüssiges gut einteilen, wissen stets Bescheid über Ihren Kontostand, verfolgen die Entwicklung der Börse täglich in den Medien und kennen die ungefähre Höhe Ihrer Steuerrechnung, bevor sie eintrifft? Oder brauchen Sie, was da ist, ohne sich gross darum zu kümmern, wohin Ihr Geld fliesst; staunen Sie immer mal wieder, was sich an monatlichen Rechnungen zusammenläppert, müssen ab und zu Geld von einem Konto zum andern verschieben, damit es aufgeht? Die Vorsorgeplanung muss systematisch erfolgen sie wird Ihnen leichter fallen, wenn Sie zur Kategorie der kühlen Rechner gehören. Diese werden sich ohne grosse Mühe einen Überblick über den finanziellen Stand jetzt und in Zukunft machen können. Für den spontanen Teil der Menschheit gibt es zum Glück präzise Handlungsanleitungen, die helfen, den Weg des Geldes zu verfolgen. Schon die Erstellung eines Budgets kann so manchen Aha-Effekt auslösen. Gewisse Dinge fallen vielleicht schon ins Lot, wenn Sie die Zahlen sauber geordnet vor sich sehen. Wenn nicht, brauchen Sie möglicherweise einen sanften Druck zum Sparen dafür gibt es zahlreiche Vorsorgeinstrumente, die Sie in diesem Buch beschrieben finden. 5. Der Kreis der Lieben Für Ihre Planung spielt es eine Rolle, ob Sie allein im Leben stehen und nur für sich selber vorzusorgen brauchen oder ob Sie Angehörige in Ihre Überlegungen miteinbeziehen. Versammeln Sie im Geist einmal alle Personen, die auf Ihre finanzielle Unterstützung angewiesen sind. Wie viele sind es und in welchem Mass müssen Sie für sie vorsorgen? Ist ein Konkubinatspartner da, eine Ehepartnerin, vielleicht auch eine Expartnerin? Haben Sie Kinder, die zum Zeitpunkt Ihrer Pensionierung mitten in der Ausbildung stehen und von Ihnen Zahlungen erwarten? Möchten Sie Ihre Kinder dereinst unterstützen, wenn sie eine Liegenschaft kaufen oder ein eigenes Geschäft eröffnen? Sind gar noch Eltern da, die zum Beispiel wegen einer Pflegebedürftigkeit 16 Klug vorsorgen der Einstieg

12 in Zukunft auf Ihre materielle Unterstützung angewiesen sein könnten? Wie Sie je nach Lebenssituation optimal vorgehen, erfahren Sie in diesem Ratgeber. 6. Das Vorhandene sichten Könnte es sein, dass Sie bezüglich Altersvorsorge besser dastehen, als Sie denken? Zwar haben die wenigsten von uns so viel Geld, dass es ausreicht, wenn man es zwecks Vermehrung sich selbst überlässt. Aber das staatlich verordnete Zwangssparen im Rahmen der 2. Säule führt bei konstanter Erwerbstätigkeit zu beachtlichen Resultaten. Für viele Schweizerinnen und Schweizer ist das Altersguthaben bei der Pensionskasse der grösste Vermögensposten überhaupt. Können Sie aus dem Stegreif sagen, wie hoch Ihres ist? Wenn nicht, sollten Sie die Zahl baldmöglichst auf dem Versicherungsausweis nachschauen. Das könnte Ihrer Motivation, Vorsorge zu betreiben, regelrecht Auftrieb geben. 7. Zinseszins und andere Effekte Sie brauchen kein Mathematikgenie zu sein, um Ihre Vorsorge sorgfältig planen zu können. Aber wenn Sie bei Ihrer letzten Begegnung mit der Zinseszinsrechnung noch die Schulbank drückten, dann ist es höchste Zeit, sich diesen Effekt in Erinnerung zu rufen. Er wird in diesem Buch an mehreren Stellen erwähnt (zum Beispiel auf Seite 89). Hier nur so viel: Wenn Sie früh einen gewissen Betrag zur Seite legen und nie mehr anrühren Sie werden staunen, was über die Jahre daraus werden kann. Eine andere Grösse, ohne die Sie in der Vorsorgeplanung kaum auskommen, ist der Grenzsteuersatz. Er sagt, wie viel Sie von 1000 Franken, die Sie zusätzlich einnehmen, an den Fiskus abliefern müssen. Die Einzahlungen in viele Vorsorgeformen sind steuerlich abzugsfähig und beeinflussen diesen Satz günstig (mehr zum Grenzsteuersatz lesen Sie auf Seite 163). Klug vorsorgen der Einstieg 17

13 Stichwortverzeichnis A AHV...25, 32, 236 Aufschub der Rente...36 Beiträge...28, 36, 152, 189 Beitragslücken...30 Betreuungsgutschriften...30, 33 Erziehungsgutschriften...29, 33 Freibetrag...36 Frühpensionierung...35, 151, 155 Hilflosenentschädigung...40 Individuelles Konto...20, 31 Plafonierung Rente...33, 34, 140, 185 Splitting...34, 185 Teuerungsausgleich...34 Und Steuern Aktien...94 Von Immobilienfirmen Altersgutschriften...50, 52 Altersrente AHV...33, 34, 140 Pensionskasse...59, 60, 141 Amortisation Hypothek...121, 125,168, 171 Und Geldanlage...122, 171 Und Säule 3a Anlage siehe Geldanlage Anlagefonds...96 Fondssparplan...99 Immobilienfonds Anlageinstrumente Aktien...94 Anlagefonds...96 Edelmetalle Immobilien...95, 126 Kassenobligationen...94 Konten...93 Mikrokredite Obligationen...93 Rohstoffe...100, 105 Strukturierte Produkte Anlagestrategie...87 Arbeitslosigkeit AHV...31, 195, 197 Pensionskasse...46, 50, 51, 196, 197 Säule 3a...196, 197 Auffangeinrichtung BVG...46, 49 Aussteuerung B Bank Angebote der Säule 3a...74, 193 Fachbegriffe Konten...93 Und Todesfall Barauszahlung Pensionskasse...57, 187, 192 Begünstigung Ehepartner Konkubinatspartner Säule 3a...78 Beitragsprimat...60 Beratung Finanzplanung Vermögensverwaltung Berufliche Vorsorge siehe Pensionskasse Betreuungsgutschriften...30, 33 Bonität...90, 93, 101, 103 Budgetierung...134, 239 Ausgaben Bei Frühpensionierung Budgetbeispiele...137, 138 Einnahmen Erhebungsbogen Anhang 241

14 Nach der Pensionierung BVG siehe Berufliche Vorsorge, Pensionskasse C/D Checklisten Einkauf in Pensionskasse...55 Für Konkubinatspaare Nachlassplanung Scheidung Vermögensverwaltung Vorsorgeplanung...19 Deckungsgrad Pensionskasse...68 Derivate Diversifikation...90, 91, 97, 140 Dritte Säule (siehe auch Säule 3a, 3b) 71 E Ehepaare Erbrechtliche Begünstigung Güterrecht Scheidung...35, 56, 184 Und AHV...34 Ehevertrag...212, 221, 222 Eigenheim siehe Wohneigentum Eigenkapital für Wohneigentum Guthaben Säule 3a Pensionskassenguthaben...114, 116 Eingetragene Partnerschaft AHV...29, 33, 35 Erbrecht...212, 215, 224 Pensionskasse...45, 58, 59, 62, 192 Säule 3a...78, 182 Einkauf in Pensionskasse...54, 56, 164, 188 Einkommenslücke siehe Vorsorgelücke Einmaleinlageversicherung...81, 83, 170, 205 Eintrittsschwelle Pensionskasse...46, 50, 51 Erbrecht Begünstigung Ehepartner Begünstigung im Konkubinat Erbteil, gesetzlicher...211, 213, 214 Erbvertrag...213, 214, 221, 223, 224 Gesetzliche Erbfolge Pflichtteil...183, 214, 226 Teilungsvorschrift Testament...213, 214, 224 Vermächtnis Versicherungsleistungen Willensvollstrecker Ergänzungsleistungen 37, 150, 206, 236 Erste Säule siehe AHV Erwerb von Wohneigentum Erwerbsausfallversicherung Säule 3a...79 Erziehungsgutschriften...29, 33 F Finanzberatung...158, 207 Finanzierung von Wohneigentum Finanzplanung (siehe auch Vorsorgeplanung)...133, 158 Berater Nach der Pensionierung Fondsgebundene Lebensversicherung...80, 84, 84, 170 Fondssparplan...98 Freizügigkeitskonto, -police...56 Frühpensionierung...20, 150 Abfindung...156, 157 AHV...35, 151, 163 Berechnungsbeispiele...153, 154, 155 Kosten Neue Erwerbstätigkeit Pensionskasse Überbrückungsrente G Gebundene Vorsorge siehe Säule 3a Geldanlage Anhang

15 Anlageinstrumente...93, 94, 95, 96, 100, 101 Anlagestrategie...87 Diversifikation...90, 91, 97, 140 In Immobilien...95, 126 Nach der Pensionierung Risiko...87, 91, 124 Trends Vergleich mit Amortisation der Hypothek...122, 171 Vermögensverwaltung Grenzsteuersatz...17, 123, 124, 163, 168 Güterrechtliche Auseinandersetzung H Herabsetzungsklage...215, 219 Hilflosenentschädigung...40 Hypothek Amortisation...121, 125,168, 171 Aufnehmen Planung vor Pensionierung I Immobilienanlagen...95, 126 Aktien von Immobilienfirmen Immobilienfonds Indizes Mietliegenschaften Und Steuern Individuelles Konto (IK), AHV...20, 31 Inflation siehe Teuerung Investition siehe Geldanlage K Kapitalbezug, Pensionskasse...62, 166 Kapitalschutzprodukte Konkubinat AHV Erbrechtliche Begünstigung Lebensversicherungen...82, 182 Pensionskasse...52, 62, 181 Säule 3a...78, 182 Vorsorgeplanung Koordinationsabzug...50, 51 Koordinierter Lohn...50, 51 L Lebenserwartung...45, 85, 144, 147 Lebensversicherung Einmaleinlageversicherung...81, 83, 205 Fondsgebundene...80, 84, 84 Gemischte, Säule 3a...77, 79 Gemischte, Säule 3b...81, 82 Steuern...169, 170 Leibrentenversicherung 81, 84, 170, 205 Leistungsprimat...60 Liegenschaft siehe Wohneigentum, Immobilienanlagen Lohn, versicherter siehe Koordinierter Lohn M Mikrokredite Mindestlohn, Pensionskasse...46, 50, 51 Mindestzinssatz, Pensionskasse...45, 51 N Nachhaltige Anlagen Nachlassplanung (siehe auch Erbrecht)...19, 175, 210, 216 Nichterwerbstätige, AHV...28, 156, 163 Nutzniessung O/P Obligationen...93 Partizipationsprodukte Partnerschaft, eingetragene siehe Eingetragene Partnerschaft Patchwork-Familie Pensionierung Anmeldung...22 Anhang 243

16 Aufschub AHV-Rente...36 Frühzeitige...20, 150 Und Wohnsituation...21 Pensionskasse...43, 236 Altersgutschriften...50, 52 Barauszahlung...57, 187, 192 Beiträge...50 BVG-Obligatorium...44 Deckungsgrad...68 Einkauf...54, 164, 188 Freizügigkeitskonto, -police...56 Kapitalbezug...62, 166 Koordinationsabzug...50, 51 Koordinierter Lohn...50, 51 Mindestlohn...46 Mindestzinssatz...46, 51 Rechte der Versicherten...53, 68 Reglement...44, 65 Rente...59, 60, 141 Risikobeiträge...53 Selbständigerwerbende...49, 191 Stellenwechsel...53 Überbrückungsrente Überobligatorium...52, 61, 65 Umwandlungssatz...46, 51, 60 Und Wohneigentum...114, 116, 187 Verwaltungskosten...53, 68 Vorbehalte...58 Pensionskassenausweis...20, 66, 230 Pflegeversicherung Pflichtteil...183, 214, 226 Prämienbefreiung...77, 83 Private Vorsorge siehe Säule 3a, Säule 3b Progression (siehe auch Grenzsteuersatz) Q/R Quote, verfügbare...214, 215 Rente AHV...33, 34, 140 Pensionskasse...59, 60, 141 Leibrente...81, 84, 170, 205 Rentner Geldanlagen Steuern Vermögensverzehr Versicherungen Risikoversicherung...77, 79, 81, 171, 193 Rückkaufswert...83, 169, 183, 219 S Säule 3a...72, 73, 237 Auszahlung bei Pensionierung Auszahlung bei Selbständigkeit Begünstigtenordnung...78 Bei Bank...74, 193 Bei Versicherer...77, 193 Selbständigerwerbende Steuerabzüge...74 Vorbezug für Wohneigentum Säule 3b...72, 81, 86, 237 Geldanlagen...86 Versicherungssparen...81 Scheidung Einkauf in Pensionskasse...56, 188 Und AHV...35, 185 Vorsorgeausgleich Pensionskasse 186 Selbständigerwerbende AHV...28, 189 Lebensversicherungen...82 Pensionskasse...49, 191, 192 Säule 3a...192, 194 Splitting...34, 35, 185 Stellenwechsel und Pensionskasse...53, 66, 67 Steuern...161, 239 Abzüge Säule 3a...74 Auf Abfindung Grenzsteuersatz...17, 123, 124, 163, 168 Nach Pensionierung Progression Anhang

17 Und AHV Und Erbvorbezug Und Pensionskasse...164, 167 Und Säule 3a Und Säule 3b Und Versicherungen...82, 83, 86, 169 Und Wohneigentum Strukturierte Produkte T Teilungsvorschrift Testament...213, 214, 224 Teuerung...34, 139, 145 U Überbrückungsrente Überobligatorische Versicherung, Pensionskasse...52, 60, 65 Umwandlungssatz...45, 51, 60 Bei Frühpensionierung Umzug vor Pensionierung Und Erbrecht Vorbehalt der Pensionskasse...58 Vorbezug AHV-Rente...35, 151, 155 Für Wohneigentum...55, 64, 114, 116, 168 Pensionskassenrente Vorsorgeausgleich Pensionskasse Vorsorgeausweis siehe Pensionskassenausweis Vorsorgelücke...20, 72, 146, 155 Vorsorgeplanung...16, 19, 133 Budgetierung Finanzplan Frühpensionierung Konkubinatspaare Nach der Pensionierung Patchwork-Familie Selbständigerwerbende...189, 194 Vorzeitige Pensionierung siehe Frühpensionierung...20 V Verfügbare Quote...214, 215 Vermächtnis Vermögensverwaltung Vermögensverzehr...143, 202, 203 Vermögensverzicht...39, 175, 206 Versicherter Lohn siehe Koordinierter Lohn Versicherung Abschluss nach Pensionierung Einmaleinlageversicherung...81, 83 Erwerbsausfallversicherung...79 Gemischte Lebensversicherung...77, 79, 81, 82 Leibrentenversicherung...81, 84 Pflegeversicherung Risikoversicherung...77, 78, 81, 193 Rückkaufswert...83, 169, 183, 219 Säule 3a...77, 193 W Wertschriften siehe Anlageinstrumente Willensvollstrecker Wohneigentum...109, 238 Altersgerechtes Amortisation...121, 125, 171 Erwerb Hypotheken...113, 118 Mietliegenschaften Umzug vor Pensionierung Und Steuern...167, 171 Vorbezug Pensionskassenguthaben...55, 64, 114, 116, 168 Vorbezug Säule 3a Z Zinseszins...17 Zukunftspläne...15, 158 Zweite Säule siehe Pensionskasse Anhang 245