Testatsexemplar. TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH) Hannover. Jahresabschluss zum 30.

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1 Testatsexemplar TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH) Hannover Jahresabschluss zum 30. September 2013 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

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3 Inhaltsverzeichnis Seite Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2012 bis 30. September Bilanz zum 30. September Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2012 bis 30. September Anhang Geschäftsjahr 2012/ Anlage 1 zum Anhang (Entwicklung des Anlagevermögens) Anlage 2 zum Anhang (Anteilsbesitz am 30. September 2013) Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

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5 1 Anlage I Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2012 bis 30. September 2013

6 2 Anlage I TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs- GmbH), Hannover Bilanz zum 30. September 2013 Aktiva Anhang A. Anlagevermögen (1) I. Sachanlagen 0, ,56 II. Finanzanlagen , , , ,63 B. Umlaufvermögen (2) I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 0, ,26 2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 0, ,59 3. Sonstige Vermögensgegenstände 2.321, ,81 II. Guthaben bei Kreditinstituten , , , , , ,36

7 3 Anlage I Passiva Anhang A. Eigenkapital (3) I. Gezeichnetes Kapital , ,00 II. Kapitalrücklage , , , ,60 B. Rückstellungen (4) 1. Steuerrückstellungen , ,20 2. Sonstige Rückstellungen , , , ,62 C. Verbindlichkeiten (5) 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 0, ,65 2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen , ,08 3. Sonstige Verbindlichkeiten , , , , , ,36

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9 5 Anlage I TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH), Hannover Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2012 bis 30. September 2013 Anhang 2012/ /12 Sonstige betriebliche Erträge (6) , ,85 Soziale Abgaben 0,00 68,02 Abschreibungen auf Sachanlagen (7) 2.250, ,00 Sonstige betriebliche Aufwendungen (8) , ,90 Betriebsergebnis , ,93 Beteiligungsergebnis (9) , ,56 Zinsergebnis (10) , ,07 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , ,42 Steuern (11) , ,99 Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages abgeführter Gewinn (12) , ,43 Jahresüberschuss/Bilanzgewinn 0,00 0,00

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11 Anlage I TUI Group Services GmbH Anhang für das Geschäftsjahr 2012/13 I. Allgemeine Angaben Die Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH (PFB) wurde mit Eintragung ins Handelsregister vom in TUI Group Services GmbH (TGS) umbenannt. Die TUI Group Services GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des 267 Abs. 1 und 4 HGB. Gegenstand der Gesellschaft ist gemäß Handelsregistereintragung vom das Halten von Beteiligungen und Vermögenswerten innerhalb des TUI-Konzerns und die Erbringung jeglicher Verwaltungsdienstleistungen für Unternehmen innerhalb des TUI-Konzerns. Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck dienlich sind. Sie ist ferner berechtigt, sich im Rahmen des Gesellschaftszwecks des TUI-Konzerns an anderen Unternehmen des Inund Auslands zu beteiligen sowie Unternehmen zu gründen oder zu erwerben. Die aktive Geschäftstätigkeit der Gesellschaft bestand vor allem darin, Beteiligungen und sonstige Vermögensgegenstände zu nutzen oder zu veräußern. Das Geschäftsjahr der TGS umfasst den Zeitraum vom 1. Oktober eines Jahres bis zum 30. September des Folgejahres. Der Jahresabschluss der TGS wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Zur Verbesserung der Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst und im Anhang gesondert ausgewiesen. 7

12 Anlage I II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Das Sachanlagevermögen wird zu fortgeführten Anschaffungskosten angesetzt. Die Abschreibung des Flugzeuges wurde bis zu seinem Verkauf nach der linearen Methode unter Berücksichtigung eines Restwertes von 1% der Anschaffungskosten vorgenommen. Dabei wurde von einer wirtschaftlichen Nutzungsdauer von 12 Jahren ausgegangen. Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder den gegebenenfalls niedrigeren beizulegenden Werten ausgewiesen. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bzw. mit den niedrigeren beizulegenden Werten bilanziert. Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des Erfüllungsbetrages unter Berücksichtigung zu erwartender Kostenund Preissteigerungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden unter Anwendung laufzeitadäquater, durchschnittlicher Marktzinssätze der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert. Kurzfristig ungesicherte Währungspositionen sind grundsätzlich zum Devisenkurs am Bilanzstichtag bilanziert. III. Erläuterungen zur Bilanz (1) Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist dem Anhang als Anlage 1 beigefügt. 8

13 Anlage I Sachanlagen Das im Bestand befindliche Flugzeug wurde bis zum Verkauf an Dritte im September 2013 planmäßig abgeschrieben. Finanzanlagen Die TUI Aircraft Leasing Ltd. wurde mit Eintragung vom liquidiert. (2) Umlaufvermögen Forderungen gegen verbundene Unternehmen Die Forderungen gegenüber der Thomson Travel International AG, Zug (CH), sind im Zuge der Liquidation mit entsprechenden Verbindlichkeiten der TUI AG verrechnet worden. Sonstige Vermögensgegenstände Unter diesem Posten werden im Wesentlichen Forderungen gegen Fremde und Ertragsteueransprüche gegen Finanzämter gezeigt. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. (3) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Das Stammkapital der TGS beträgt 25 T. Alleinige Gesellschafterin ist die TUI AG, Berlin und Hannover. (4) Rückstellungen Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Sonstige Rückstellungen im Zusammenhang mit Risiken aus dem Verkauf von Beteiligungen in Vorjahren. 9

14 Anlage I (5) Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Die Verbindlichkeiten bestehen gegenüber der Gesellschafterin TUI AG in Höhe von 79,3 Mio. (Vorjahr 83,3 Mio. ) und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Sonstige Verbindlichkeiten Die sonstigen Verbindlichkeiten sind sämtlich innerhalb eines Jahres fällig. Haftungsverhältnisse Haftungsverhältnisse bestanden am Bilanzstichtag nicht. IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung (6) Sonstige betriebliche Erträge Dieser Posten beinhaltet im Wesentlichen Erträge aus dem Verkauf eines Flugzeugs (4,9 Mio. ), der Vercharterung eines Flugzeugs (1,7 Mio. ) sowie aus Liquidationserlösen (1,9 Mio. ). (7) Abschreibungen Im Geschäftsjahr wurden planmäßige Abschreibungen auf das im Sachanlagevermögen ausgewiesene Flugzeug verrechnet (Vorjahr 1,4 Mio. ). (8) Sonstige betriebliche Aufwendungen In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind vor allem Rückstellungszuführungen, Aufwendungen für Dienstleistungen sowie Prüfungskosten enthalten. 10

15 Anlage I (9) Beteiligungsergebnis Erträge aus Gewinnabführungsverträgen Hierunter ist die Gewinnabführung der Preussag Beteiligungsverwaltungs GmbH IX (3,6 Mio. ) ausgewiesen. (10) Zinsergebnis T T Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 2 (davon aus verbundenen Unternehmen) (0) (0) Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen (davon an verbundenen Unternehmen) (2.608) (3.199) (11) Steuern Bei den im Berichtsjahr ausgewiesenen Steuern handelt es sich um Ertragsteuerumlagen der Muttergesellschaft sowie um nicht erstattungsfähige Einfuhrumsatzsteuern aus Vorjahren. (12) Aufwendungen aus Gewinnabführung Der Gewinn des Geschäftsjahres in Höhe von 9,0 Mio. (im Vorjahr 0,7 Mio. ) ist an die TUI AG, mit der ein Ergebnisabführungsvertrag besteht, abgeführt worden. V. Sonstige Angaben Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Verwaltungsaufgaben werden durch Mitarbeiter der TUI AG wahrgenommen. Zu Geschäftsführern sind folgende Personen bestellt: Wilfried H. Rau, Hannover, Leiter Vorstandsbüro der TUI AG, bis Thorsten Wölke, Hannover, Leiter Steuerabteilung der TUI AG bis

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19 13 Anlage I Anlage 1 zum Anhang (Entwicklung des Anlagevermögens)

20 14 Anlage I TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligu Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagengitter) im Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2012 bis 30. September 2013 Anschaffungskosten Zugänge Abgänge Sachanlagen Flugzeug ,54 0, ,54 0,00 Andere Anlagen Betriebsund Geschäftsausstattung 0,00 0,00 0,00 0, ,54 0, ,54 0,00 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen ,19 0, , , ,88 0,00 0, ,88 Beteiligungen Ausleihungen an Fremde 0,00 0,00 0,00 0, ,07 0, , , ,61 0, , ,88

21 15 Anlage I ungs-gmbh, Hannover) Wertberichtigungen Buchwerte Zugänge Abgänge , , ,98 0,00 0, ,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,98 0,00 0, ,56 0,00 0,00 0,00 0, , ,19 0,00 0,00 0,00 0, , ,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , ,98 0, , ,63

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23 17 Anlage I Anlage 2 zum Anhang (Anteilsbesitz am 30. September 2013)

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25 18 Anlage I TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH), Hannover Anteilsbesitz am 30. September 2013 Anteile an verbundenen Unternehmen Währung Anteil am Kapital in % Eigenkapital in Währungseinheiten Ergebnis in Währungseinheiten Preussag Beteiligungsverwaltungs GmbH IX, Hannover 100, * Preussag Beteiligungsverwaltungs GmbH XIV, Hannover 100, Beteiligungen Elevator GmbH, Emden¹ 50, * Mit der PFB besteht ein Ergebnisabführungsvertrag ¹ Abschlussstichtag ist der 30. Juni eines jeden Jahres

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27 1 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers An die TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH), Hannover: Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der TUI Group Services GmbH (vormals Preussag Finanz- und Beteiligungs-GmbH), Hannover, für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2012 bis 30. September 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet

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