Pro Senectute Rheintal Werdenberg Sarganserland, Altstätten

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Frieda Bader
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1 Bericht des Wirtschaftsprüfers zur Review an die Mitglieder des Regionalkomitees der Pro Senectute Rheintal Werdenberg Sarganserland, Altstätten zum Jahresabschluss 2017

2 Bericht des Wirtschaftsprüfers an die Mitglieder des Regionalkomitees der Pro Senectute Rheintal Werdenberg Sarganserland Alstätten Auftragsgemäss haben wir eine Review des Jahresabschlusses (Bilanz und Erfolgsrechnung) der Pro Senectute Rheintal Werdenberg Sarganserland für das am 31. Dezember 2017 abgeschlossene Geschäftsjahr vorgenommen. Für den Jahresabschluss ist das Regionalkomitee verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, aufgrund unserer Review einen Bericht über den Jahresabschluss abzugeben. Unsere Review erfolgte nach dem Schweizer Prüfungsstandard 910 «Review (prüferische Durchsicht) von Abschlüssen». Danach ist eine Review so zu planen und durchzuführen, dass wesentliche Fehlaussagen im Abschluss erkannt werden, wenn auch nicht mit derselben Sicherheit wie bei einer Prüfung. Eine Review besteht hauptsächlich aus der Befragung von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern sowie analytischen Prüfungshandlungen in Bezug auf die dem Abschluss zugrunde liegenden Daten. Wir haben eine Review, nicht aber eine Prüfung, durchgeführt und geben aus diesem Grund kein Prüfungsurteil ab. Bei unserer Review sind wir nicht auf Sachverhalte gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass der Jahresabschluss nicht Gesetz und Statuten entspricht. OBT AG Beat Willi zugelassener Revisionsexperte leitender Revisor Roland Schnyder zugelassener Revisionsexperte St. Gallen, 27. Februar Jahresabschluss 2017 (Bilanz und Erfolgsrechnung)

3 Bilanz per Aktiven Umlaufvermögen Flüssige Mittel Kasse 8' ' Post 338' ' Bankguthaben 491' ' Total flüssige Mittel 839' ' Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 490' ' gegenüber öffentlicher Hand 528' ' abzüglich Delkredere -35' ' Total Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 984' ' Übrige kurzfristige Forderungen gegenüber Dritten 4' ' gegenüber Nahestehenden (Intercompany) 6' ' Total übrige kurzfristige Forderungen 10' ' Aktive Rechnungsabgrenzungen 37' ' Total Umlaufvermögen 1'871' '535' Anlagevermögen Finanzanlagen Kaution Mietzins 3' ' Wertschriften des Anlagevermögens 91' ' Total Finanzanlagen 94' ' Mobile Sachanlagen Büromaschinen, Informatik und Kommunikationstechnologie 14' Fahrzeuge 11' Umbauten und Installationen 7' Total mobile Sachanlagen 33' Total Anlagevermögen 128' ' TOTAL AKTIVEN 1'999' '220'514.22

4 Bilanz per Passiven Kurzfristiges Fremdkapital Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 122' ' Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern (Lohndurchlauf) 222' ' gegenüber Dritten 1' ' Total übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 223' ' Passive Rechnungsabgrenzungen und kurzfristige Rückstellungen Passive Rechnungsabgrenzungen 110' ' Kurzfristige Rückstellungen 27' ' Total passive Rechnungsabgrenzungen und kurzfristige Rückstellungen 137' ' Total kurzfristiges Fremdkapital 483' ' Langfristiges Fremdkapital Fondskapital Zweckgebundene Fonds 7' ' Total langfristiges Fremdkapital 7' ' Total Fremdkapital 490' ' Eigenkapital Stiftungsvermögen 249' ' Erarbeitete gebundene "freie Fonds" Fonds Entwicklung RS R 1'229' '300' Fonds Entwicklung RS WS 136' ' '365' '507' Jahresergebnis -106' ' Total Eigenkapital 1'508' '757' TOTAL PASSIVEN 1'999' '220'514.22

5 Erfolgsrechnung Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen Hilfe + Betreuung Erlös Benutzer 2'752' '435' Erlös öffentliche Hand Gemeinden 908' ' Information + Beratung 3'660' '148' Erlös Benutzer 91' ' Erlös öffentliche Hand Gemeinden 165' ' Erlös öffentliche Hand Bund Art ' ' Erlöse Art. 17/18 ELG, Eingang IF 199' ' Begegnung + Austausch 918' ' Erlös Benutzer 355' ' Erlös öffentliche Hand Bund Art ' ' ' ' Beiträge Arbeitsgruppen und interne Projekte 2' ' '059' '442' Total Nettoerlöse aus Lieferungen und Leistungen 5'059' '442' Betrieblicher Aufwand für Leistungsbereiche Hilfe + Betreuung -603' ' Information + Beratung -41' ' Aufwand Art. 17/18 ELG, Ausgang IF -199' ' Begegnung + Austausch -136' ' Übriger Aufwand Arbeitsgruppen Projekte -17' ' ' Personalaufwand für Leistungsbereiche Hilfe + Betreuung -2'679' '335' Information + Beratung -662' ' Begegnung + Austausch -220' ' Allgemeiner Personalaufwand -537' ' '100' '640' Betriebsergebnis 1-39' ' Übriger betrieblicher Aufwand Raumaufwand -153' ' Unterhalt, Reparaturen, Ersatz -4' ' Fahrzeugaufwand -7' ' Sachversicherungen -10' ' Verwaltungs- und Informatikaufwand -195' ' Total übriger betrieblicher Aufwand -371' ' Betriebsergebnis 2-410' '418.02

6 Erfolgsrechnung Abschreibungen -58' Betriebsergebnis 3-469' ' Finanzaufwand und Finanzertrag Finanzaufwand -10' ' Finanzertrag 2' ' Total Finanzaufwand und Finanzertrag -8' ' Betriebsfremder Aufwand und Ertrag Ergebnis aus Spendeneinnahmen Einnahmen aus Sammlung, Spenden, Legate 217' ' Ausgaben aus Sammlung, Spenden, Legate -26' ' ' ' Ergebnis aus übrigem Aufwand und Ertrag Diverser übriger Ertrag 33' ' Mietertrag Liegenschaften 3' ' Diverser übriger Aufwand ' ' ' ' Ergebnis vor Fondsveränderung -250' ' Fondsergebnis Verwendung von zweckgebundenen Fonds 1' ' Verwendung von freien Fonds 142' ' Zuweisung an freie Fonds ' ' ' Jahresergebnis -106' '661.38

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