Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Bilanz zum 31. Dezember 2012

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1 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Bilanz zum 31. Dezember 2012 Aktivseite A. Anlagevermögen A. Eigenkapital Passivseite I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Stammkapital , ,00 Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche II. Rücklagen Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie 1. Allgemeine Rücklage , ,79 Lizenzen an solchen Rechten und Werten , ,00 2. Sonderrücklage nach 27 Abs. 2 DMBilG , , , ,76 II. Sachanlagen III. Gewinn 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit 1. Gewinne der Vorjahre , ,44 Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten , ,25 Verwendung Vorjahresgewinn 2. Technische Anlagen und Maschinen , ,00 Abführung an den Haushalt 0, ,62 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,00 Gewinnvortrag , , , ,25 2. Jahresgewinn , , , , , , , ,97 B. Umlaufvermögen I Vorräte B. Sonderposten für Investitionszuschüsse , ,90 Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen ,01 0,00 C. Rückstellungen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Sonstige Rückstellungen , ,90 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,40 2. Forderungen an die Landeshauptstadt Schwerin und D. Verbindlichkeiten deren Unternehmen , ,25 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten , ,00 3. Sonstige Vermögensgegenstände , ,88 2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen ,76 0, , ,53 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,26 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Landeshauptstadt Schwerin und III. Guthaben bei Kreditinstituten , ,90 deren Unternehmen , , , ,43 5. Sonstige Verbindlichkeiten , ,76 C. Rechnungsabgrenzungsposten , , , ,19 E. Rechnungsabgrenzungsposten 5.529, , , , , ,74 Treuhandvermögen Treuhandverbindlichkeiten Treuhandkonten Mietkautionen 6.093, ,00 Treuhandkonten Mietkautionen 6.093, , / / Anlage 1 Seite 1

2 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Bilanz zum 31. Dezember 2012 des Bereiches KiGeb Aktivseite Passivseite A. Anlagevermögen A. Eigenkapital I. Sachanlagen I. Rücklagen 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Allgemeine Rücklage , ,79 Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten , , , ,79 2. Technische Anlagen und Maschinen , ,00 II. Gewinn 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,00 1. Gewinne der Vorjahre , , , ,66 2. Jahresgewinn , , , ,27 B. Umlaufvermögen , ,06 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 3.359,59 0,00 B. Sonderposten für Investitionszuschüsse , ,90 2. Forderungen an die Landeshauptstadt Schwerin und an Eigenbetriebe der Landeshauptstadt Schwerin 0, ,08 C. Rückstellungen 3. Sonstige Vermögensgegenstände 0, ,03 Sonstige Rückstellungen , , , ,11 D. Verbindlichkeiten II. Guthaben bei Kreditinstituten , ,05 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten , , , ,16 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , ,47 3. Verbindlichkeiten gegenüber der Landeshauptstadt Schwerin und C. Rechnungsabgrenzungsposten 4.442, ,70 gegenüber Unternehmen der Landeshauptstadt Schwerin 0, ,45 4. Sonstige Verbindlichkeiten 1.597,62 0, , ,92 E. Rechnungsabgrenzungsposten 74,73 0, , , , , / / Anlage 1 Seite 2

3 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Bilanz zum 31. Dezember 2012 des Bereiches LHS - ZGM Aktivseite Passivseite A. Anlagevermögen A. Eigenkapital I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Stammkapital , ,00 Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche II. Rücklagen Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie 1. Allgemeine Rücklage , ,00 Lizenzen an solchen Rechten und Werten , ,00 2. Sonderrücklage nach 27 Abs. 2 DMBilG , , , ,97 II. Sachanlagen III. Gewinn 1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit 1. Gewinne der Vorjahre , ,96 Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten , ,59 Verwendung Vorjahresgewinn 2. Technische Anlagen und Maschinen , ,00 Abführung an den Haushalt 0, ,62 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung , ,00 Ergebnisvortrag ,94-313, , ,59 2. Jahresgewinn , , , , , ,94 Umlaufvermögen , ,91 B. I. Vorräte 1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen ,01 0,00 B. Rückstellungen Sonstige Rückstellungen , ,26 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,40 C. Verbindlichkeiten 2. Forderungen an die Landeshauptstadt Schwerin und 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten , ,00 an Eigenbetriebe der Landeshauptstadt Schwerin , ,17 2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen ,76 0,00 3. Sonstige Vermögensgegenstände , ,85 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , , , ,42 4. Verbindlichkeiten gegenüber der Landeshauptstadt Schwerin und gegenüber Eigenbetrieben der Landeshauptstadt Schwerin , ,72 III. Guthaben bei Kreditinstituten , ,85 5. Sonstige Verbindlichkeiten , , , ,27 C. Rechnungsabgrenzungsposten , , , ,27 D. Rechnungsabgrenzungsposten 5.455, , , , , ,22 Treuhandvermögen Treuhandverbindlichkeiten Treuhandkonten Mietkautionen 6.093, ,00 Treuhandkonten Mietkautionen 6.093, , / / Anlage 1 Seite 3

4 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember Umsatzerlöse , ,09 2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen ,01 0,00 3. Sonstige betriebliche Erträge , , , ,49 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe , ,37 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , , , ,87 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,45 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung , ,76 (davon für Altersversorgung ,28; Vorjahr ,82) , ,21 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,86 7. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten nach 21 Abs. 4-6 EigVO , ,96 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,09 9. Zinsen und ähnliche Erträge , ,55 (davon aus der Abzinsung 690,00 Vorjahr 0,00) 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen , ,63 (davon aus der Aufzinsung 251,00 Vorjahr 0,00) 11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Außerordentliche Aufwendungen 0, , Außerordentliches Ergebnis 0, , Sonstige Steuern , , Jahresgewinn , , / / Anlage 2 Seite 1

5 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012 des Bereiches KiGeb Umsatzerlöse , ,02 2. Sonstige betriebliche Erträge , , , ,60 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe , ,90 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , , , ,72 4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,24 5. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten nach 21 Abs. 4-6 EigVO , ,96 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,89 7. Zinsen und ähnliche Erträge 2.132, ,43 (davon aus der Abzinsung 690,00 Vorjahr 0,00) 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ,10 3,22 (davon aus der Aufzinsung 0,00 Vorjahr 0,00) 9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Außerordentliche Aufwendungen 0, , Außerordentliches Ergebnis 0, , Jahresergebnis vor innerbetrieblicher Leistungsverrechnung , , Erträge aus innerbetrieblicher Leistungsverrechnung ,00 0, Jahresgewinn , , / / Anlage 2 Seite 2

6 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012 des Bereiches LHS - ZGM Umsatzerlöse , ,07 2. Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen ,01 0,00 3. Sonstige betriebliche Erträge , , , ,89 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe , ,47 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , , , ,15 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , ,45 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung , ,76 (davon für Altersversorgung ,28; Vorjahr ,82) , ,21 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , ,62 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen , ,20 8. Zinsen und ähnliche Erträge , ,12 (davon aus der Abzinsung 0,00 Vorjahr 0,00) 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 3.126, ,41 (davon aus der Aufzinsung 251,00 Vorjahr 0,00) 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , , Sonstige Steuern , , Jahresergebnis vor innerbetrieblicher Leistungsrechnung , , Aufwand aus innerbetrieblicher Leistungsverrechnung ,00 0, Jahresgewinn , , / / Anlage 2 Seite 3

7 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin Finanzrechnung für das Wirtschaftsjahr T T Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteile von 1 Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten nach interner Leistungsverrechnung Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Auflösung (-) / Zuschreibungen (+) auf Sonderposten zum Anlagevermögen Gewinn (-) / Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) Zunahme (-) / Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten Summe Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens und des immateriellen Vermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (+) Einzahlung aus Sonderposten zum Anlagevermögen davon a) empfangene Investzuschüsse b) Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten zum Anlagevermögen Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit (+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen (-) Auszahlungen an die Gemeinde (+) Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und der Begebung von Anleihen (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanztätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelstands (Summe aus Ziffer 10, 19, 24) (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode / / Anlage 3 Seite 1

8 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin Finanzrechnung des Bereiches KiGeb für das Wirtschaftsjahr T T Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteile von 1 Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten nach interner Leistungsverrechnung Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Auflösung (-) / Zuschreibungen (+) auf Sonderposten zum Anlagevermögen Gewinn (-) / Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) Zunahme (-) / Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten Summe Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens und des immateriellen Vermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (+) Einzahlung aus Sonderposten zum Anlagevermögen davon a) empfangene Investzuschüsse b) Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten zum Anlagevermögen Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit (+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen (-) Auszahlungen an die Gemeinde 0 0 (+) Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und der 22 Begebung von Anleihen (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanztätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelstands (Summe aus Ziffer 10, 19, 24) (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands 0 27 (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode / / Anlage 3 Seite 2

9 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin Finanzrechnung des Bereiches LHS - ZGM für das Wirtschaftsjahr T T Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteile von 1 Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten nach interner Leistungsverrechnung Abschreibungen (+) / Zuschreibungen (-) auf Gegenstände des Anlagevermögens Auflösung (-) / Zuschreibungen (+) auf Sonderposten zum Anlagevermögen Gewinn (-) / Verlust (+) aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+) und Erträge (-) Zunahme (-) / Abnahme (+) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva Zunahme (+) / Abnahme (-) der Rückstellungen Zunahme (+) / Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva Ein- (+) und Auszahlungen (-) aus außerordentlichen Posten Summe Mittelzu-/Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens und des immateriellen Vermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen und das immaterielle Anlagevermögen (+) Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens (-) Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen (+) Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (-) Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen im Rahmen der kurzfristigen Finanzdispositionen (+) Einzahlung aus Sonderposten zum Anlagevermögen 0 0 davon a) empfangene Investitionszuschüsse 0 0 b) Beiträge und einmalige Entgelte Nutzungsberechtigter (-) Auszahlungen aus der Rückzahlung von Sonderposten zum Anlagevermögen Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit (+) Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen (-) Auszahlungen an die Gemeinde (+) Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten und der Begebung von Anleihen (-) Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und Investitionskrediten Mittelzu-/Mittelabfluss aus der Finanzierungstätigkeit Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelstands (Summe aus Ziffer 10, 19, 24) (+/-) Wechselkurs- und bewertungsbedingte Änderungen des Finanzmittelbestands (+) Finanzmittelbestand am Anfang der Periode Finanzmittelbestand am Ende der Periode / / Anlage 3 Seite 3

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47 Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Finanzrechnungen, Bereichsrechnungen sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht des Zentrales Gebäudemanagement Schwerin, Eigenbetrieb der Landeshauptstadt Schwerin, Schwerin, für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2012 geprüft. Durch 13 KPG M-V wurde der Prüfungsgegenstand erweitert. Die Prüfung erstreckt sich daher auch auf die wirtschaftlichen Verhältnisse des Eigenbetriebes i. S. von 53 Abs. 1 Nr. 2 HGrG. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und ergänzenden landesrechtlichen Vorschriften und die wirtschaftlichen Verhältnisse des Eigenbetriebes liegen in der Verantwortung der Betriebsleitung des Eigenbetriebes. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht sowie über die wirtschaftlichen Verhältnisse des Eigenbetriebes abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB und 13 KPG M-V unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden und dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die wirtschaftlichen Verhältnisse des Eigenbetriebes Anlass zu Beanstandungen geben. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des Eigenbetriebes sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschät / / Anlage 6 Druckdatum Seite 1

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