Inhaltsverzeichniss. Vorwort Betriebsabrechnungsbogen/Allgemein Administration... 5

Transkript

1 Kostenrechnung

2 Inhaltsverzeichniss Vorwort... 3 Betriebsabrechnungsbogen/Allgemein... 3 Administration... 5 Auswertungsbereiche verwalten... 5 Firmenzuordnung für Datenübernahme in Kostenrechnung verwalten... 5 Buchungssätze und Monatsbewegungen löschen... 6 Stammdaten... 7 Kostenstellen/Kostenträger verwalten... 7 Kostenstellen/Kostenträger drucken... 8 BAB-Zeilen verwalten... 9 BAB-Zeilen drucken Vorgabe 100%-Basis für Dialogauswertung Vereinfachte Planzahlenerfassung Planzahlen verwalten Planzahlen drucken Interne Leistungsverrechnung pro Monat verwalten Zuordnung von Kosten und Erlösen pro Monat verwalten Interne Leistungsverrechnung pro Monat drucken Zuordnung von Kosten und Erlöse pro Monat drucken Fixe und variable Kostenanteile verwalten Fixe und variable Kostenanteile drucken Kostenträgerbereiche verwalten Kostenträgerbereiche suchen Kostenrechnung Buchungen erfassen...24 Buchung erfassen Funktion: Schnellerfassung Buchung Funktion: Buchungen korrigieren Auskunftsdialoge...28 Auskunftsdialog ein Berichtszeitraum Auskunftsdialog zwei Berichtszeiträume Auskunftsdialog mit Kostenstellenauswahl Auskunftsdialog mit Umlagen-Herkunft Dialogbuchungen bearbeiten Auswertungen...33 Kostenrechnungsbuchungen drucken Ist-Werte Jahr nach BAB-Zeilen drucken Betriebsabrechnungsbogen Kostenstellen/Kostenträger auswerten Umlageherkunft Liste drucken BAB...35 Berichtserstellung BAB-Rechnen BAB-Gesamtübersicht drucken BAB mit Vorjahresvergleich drucken BAB mit Planzahlen und Anteilen drucken Abschlussarbeiten...37 Datenübernahme/Buchen in Kostenrechnung Stand:

3 Vorwort Betriebsabrechnungsbogen/Allgemein Kostenartenrechnung Die Kostenartenrechnung ist die erste Stufe der Kostenrechnung und bildet die Grundlage für die Kostenstellenrechnung und Kostenträgerrechnung. In der Kostenartenrechnung werden alle Kosten des Unternehmens erfasst und nach der Zurechenbarkeit in Einzel-, Gemein- und Sondereinzelkosten gegliedert. Die Zahlen erhält die Kostenrechnung aus der Finanzbuchhaltung oder aus Nebenbuchhaltungen. So fließen aus der Lohn- und Gehaltsbuchhaltung die Lohn- und Gehaltszahlungen und aus der Anlagenbuchhaltung die Abschreibungen und die Kalkulatorischen Zinsen in die Kostenrechnung. Die Kosten werden in der Finanzbuchhaltung mit den entsprechenden Kostenstellen auf die Sachkonten gebucht. Im Sachkontenstamm wird gesteuert, ob die Buchungen auf das Sachkonto mit einer Kostenstelle erfolgen darf. Hier kann auch eine fixe Kostenstelle hinterlegt werden, die dann bei der Erfassung von Buchungen automatisch vorgeschlagen wird. Durch die Hinterlegung der BAB-Zeile im Sachkontenstamm erfolgt die Zuteilung einer Kostenart in die Kostenrechnung. Die Aufteilung der Kosten in fixe und variable Anteile erfolgt in den Stammdaten der BAB-Zeile. Auch die Einzelkosten und Erlöse können mit den entsprechenden Kostenstellen und BAB-Zeilen in den BAB übernommen. Sie können den Kostenträgern direkt zugeordnet werden, und bilden die Bezugsgrössen für die Ermittlung der Zuschlagssätze. Siehe auch Beispiel BAB-Struktur Kostenstellenrechnung Die Kostenstellenrechnung ist die zweite Stufe der Kostenrechnung und übernimmt die Gemeinkosten aus der Kostenartenrechnung. In der Kostenstellenrechnung werden die auf jede Kostenstelle entfallenden Gemeinkosten als Zuschlagsatz auf die in der Kostenstelle angefallenen Einzelkosten ermittelt. Die einzelnen Zuschlagsätze werden in der Kalkulation verwendet (keine maschinelle Übernahme). Kostenstellen Im Menü Allgemein gültige Stammdaten verwalten werden die Stammdaten der Kostenstellen und Kostenträger erfasst. Kostenstellen und Kostenträger können bis zu einer 6stelligen Nummer erfasst werden. Aus Gründen der Übersichtlichkeit sollten die Nummern der Kostenstellen/Kostenträger und der BAB-Zeilen sich unterscheiden (z.b. Kostenstellen/Kostenträger , , BAB- Zeilen 1 bis 9999). Umlagen Durch die Umlagen werden die allgemeinen Kostenstellen und die Hilfskostenstellen aufgelöst, indem ihre Kosten auf die Hauptkostenstellen zugerechnet werden. Mit dem Umlageverfahren werden die allgemeinen Gemeinkosten auf die empfangenden Kostenstellen aufgeteilt. Es ist wichtig, dass die Reihenfolge der zu verrechnenden Kostenstellen sorgsam festgelegt wird.. Die Reihenfolge ist so festzulegen, wobei die Kostenstelle, die am wenigsten Leistungen von anderen Kostenstellen erhält, am Beginn der Verrechnung steht, während die Kostenstelle, die am meisten Leistungen von anderen Kostenstellen bekommt, an den Schluss des Verrechnungsablaufes gebracht werden müssen. In der PowerKor werden die Umlagen in den Stammdaten Umlagen verwalten definiert.

4 Die Umlagen der allgemeinen Gemeinkosten erfolgt aufgrund bestimmter Verteilungsschlüssel (z.b. Gebäudekosten nach m², Energiekosten nach installierte KW, Freiwillige Sozialkosten nach Anzahl der Beschäftigten usw.). Wenn in der PowerKor keine feste Prozentsätze verwendet werden sollen, werden die Verteilungsschlüssel mit dem Programm Einzelbuchungen erfassen mit den entsprechenden Kostenstellen auf eine BAB-Zeile (z.b. Verteilungsschlüssel Gebäude) gebucht. Diese BAB-Zeile wird in der Umlagen-Nr. im Feld BAB-Zeile für Anteilsrechnung eingetragen. Sollen die Verteilungsschlüssel über mehrere Monate unverändert beibehalten werden, sind die Schlüssel mit dem Programm Dauerdaten erfassen einzubuchen. siehe auch Beispiel BAB-Struktur Kostenträgerrechnung Die Kostenträgerrechnung ist die dritte Stufe der Kostenrechnung. Sie übernimmt die Einzelkosten aus der Kostenartenrechnung und die Gemeinkosten aus der Kostenstellenrechnung durch Umlage. Außerdem werden die Leistungen in der Kostenträgerrechnung erfasst, wodurch der leistungsbezogene Erfolg des Unternehmens ermittelt werden kann.

5 Administration Auswertungsbereiche verwalten Um übersichtliche Auswertungen zu erhalten können verschieden BAB-Strukturen pro Auswertungsbereich definiert werden. Die Buchungen eines Sachkontos aus der Finanzbuchhaltung können mehreren Auswertungsbereichen zugeordnet werden. Mit dem Programm (Zuordnung von Kosten und Erlöse) können Werte in andere Auswertungsbereiche übernommen werden. Auch die Umlagen (Interne Leistungsverrechnung) können pro Auswertungsbereich definiert werden. Hier werden die Auswertungsbereiche mit ihrer Bezeichnung definiert Anwendungsbeispiel: Auswertung 1: Gemeinkostenermittlung Auswertung 2: Profitcenterrechnung Auswertung 3: Finanzüberleitung Firmenzuordnung für Datenübernahme in Kostenrechnung verwalten Wird als organisatorische Einheit im Unternehmen ein Kostenrechnungskreis gebildet, erfolgt hier die Zuordnung der Firmen für die Übernahme der Daten aus der Finanzbuchhaltung. Durch den Button Anhängen können Zeilen angehängt werden. Es ist die entsprechende Quellfirma auszuwählen und es kann zusätzlich ein Text erfasst werden.

6 Buchungssätze und Monatsbewegungen löschen Dieses Programm löscht die Buchungssätze, Monatsbewegungen und setzt den Buchungsstatus der Fibu-Daten zurück. Firma Die Löschung der Datensätze erfolgt nach Firmen. Monat von/bis Hier wird der Löschungszeitraum (von Monat/Jahr bis Monat/Jahr) erfasst. Herkunft A = Anbu Es werden nur die Daten gelöscht die aus der Anlagenbuchhaltung übernommen wurden. Das Übernahme-Kennzeichen wird gleichzeitig zurückgesetzt. D = Dialog Es werden nur die Buchungen, die mit dem Programm: Buchungen erfassen, erfasst wurden, gelöscht. Fibu-Daten Es werden nur die Daten gelöscht die aus der Finanzbuchhaltung übernommen wurden. Das Übernahme- Kennzeichen wird gleichzeitig zurückgesetzt. L = Lohn/Gehalt Es werden nur die Daten gelöscht die aus der Lohn-/Geahltsbuchhaltung übernommen wurden. Das Übernahme-Kennzeichen wird gleichzeitig zurückgesetzt. K = Kalkulation/Fertigung Es werden nur die Daten gelöscht die aus der Kalkulation und aus dem PPS übernommen wurden. Das Übernahme-Kennzeichen wird gleichzeitig zurückgesetzt. Alle-Daten Es werden alle Daten aus allen übernommenen Bereichen gelöscht. Das Übernahme-Kennzeichen wird gleichzeitig zurückgesetzt. Ausserdem werden die im Kostenrechnungsdialog erfassten Buchungen gelöscht. Anwendungsbeispiel: Sie möchten nach der Datenübernahme aus der Finanzbuchhaltung und nach der Erfassung der manuellen Buchungen in der Kostenrechnung, bestimmte Stammdaten ändern oder ergänzen (Kostenstellen, BAB-Zeilen usw.), so müssen zuerst die Daten gelöscht werden. Nach Durchführung des o.g. Programmes muss eine neue Datenübernahme aus der Finanzbuchhaltung erfolgen. Wurde das Programm mit der Auswahl Alle Daten durchgeführt, sind auch die manuellen Buchungen in der Kostenrechnung nochmals zu erfassen. Die erfassten KOR-Planzahlen bleiben jedoch erhalten.

7 Stammdaten Kostenstellen/Kostenträger verwalten Im Kostenstellen- /Kostenträgerstamm werden die Kostenstellen bzw. Kostenträger mit bis zu einer 6-stelliger Nummer angelegt und verwaltet. Bezeichnung Hier kann die Kostenstellenbezeichnung in 4 Zeilen definiert werden. Kurztext Für bestimmte Auswertungen wird der Kurztext der Kostenstellenbezeichnung herangezogen. Nächst höhere Kostenstellen Die Werte dieser Kostenstelle können in bis zu 5 verschiedene Kostenstellen addiert werden. Die Erfassung der Kostenstellen erfolgt in dem durch Klick auf den Button (neben Fernglas) geöffneter Eingabemaske. Durch Klick auf neue Zeile kann die Kostenstelle gesucht/eingetragen und mit einem Gültigkeitsmonat/Jahr erfasst werden. Ändert sich ab einem bestimmten Zeitpunkt die Zuordnung, kann durch anhängen einer neuen Zeile die neue Kostenstelle mit Gültigkeitsmonat/Jahr erfasst werden. Es werden z.b. im Fertigungsbereich mehrere Hilfskostenstellen angelegt und dann die Werte in einer Hauptkostenstelle zusammengefasst. Das Firmen-Betriebsergebnis wird z.b. in einer Kostenstelle zusammengefasst. Diese Kostenstelle ist in der Hierarchie entweder die niedrigste oder höchste Kostenstelle. Kennzeichen Kostenstelle Die Kostenstelle ist zu kennzeichnen als Basis- oder Summenkostenstelle. Alle Kostenstelle die Buchungen erhalten sollen (z.b. aus Fibu) sind als Basiskostenstellen zu kennzeichnen. Kostenstellen die nicht gebucht und ausschließlich Summen ausweisen, sind als Summenkostenstellen zu definieren. Basis-Zeilen Bereiche 1-5 Für jeden Auswertungsbereich (1 5) kann hier eine BAB-Zeile für die Anteilsrechnung dieser Kostenstelle für den BAB-Druck hinterlegt werden. Im BAB-Druck dieser Kostenstelle werden die Ist-Werte aller gebuchten BAB-Zeilen durch Anteilsrechnung der hier hinterlegten BAB-Zeile (=100%) in % in einer Spalte angedruckt. BAB-Zeile Für jeden Auswertungsbereich (1 5) kann hier eine BAB-Zeile für die Errechnung der Sollwerte in dieser Kostenstelle für die Auskunftsdialoge hinterlegt werden. Als erstes erfolgt die Berechnung der Planerfüllung dieser BAB-Zeile (Ist-Wert dieser BAB-Zeile x 100 durch Planwert dieser BAB-Zeile). Die Planwerte der einzelnen BAB-Zeilen werden dann mit der Planerfüllung in % multipliziert und ergeben dann die Sollwerte pro BAB-Zeile dieser Kostenstelle.

8 Planerfüllung in %-Monat Die im vorherigen Abschnitt errechnete Planerfüllung in %-Monat wird hier gespeichert. Planerfüllung in %-Jahr Die im vorherigen Abschnitt errechnete Planerfüllung in %-Jahr wird hier gespeichert. Stelle/Träger Hier erfolgt die Zuordnung zu Kostenstelle oder Kostenträger. Die Zuordnung zu Kostenstelle oder Kostenträger löst keine unterschiedlichen Berechnungen aus. Name des Verantwortlichen In der Regel gibt es einen für diese Kostenstelle verantwortlichen Mitarbeiter. Der Name des Mitarbeiters kann hier erfasst werden. GuV-wirksam ab Monat Wird hier ein Monat/Jahr erfasst, erfolgt vom Programm eine Prüfung auf das Fibu-Geschäftsjahr. Liegt der erfasste Eintrag Monat/Jahr innerhalb des aktuellen Geschäftsjahres in der Fibu, werden alle Buchungen dieses Geschäftsjahres und die Buchungen der nachfolgenden Geschäftsjahre auf diesen Monat/Jahr der Kostenrechnung gebucht. Liegt der erfasste Eintrag Monat/Jahr vor dem aktuellen Geschäftsjahr der Fibu, werden alle Buchungen des Vorjahres und der nachfolgenden Geschäftsjahre in den letzten Monat des Vorjahres der Kostenrechnung gebucht. Diese Steuerung der GuV-wirksam ab Monat wird in bestimmten Sparten der Schifffahrt angewendet. Status Ist der Status blank oder freigegeben kann die Kostenstelle bebucht werden. Bei Status gesperrt nimmt die Kostenstelle keine Buchungen an (z.b. Hinweis in Buchungserfassungsprogrammen der Fibu). Verbundene Kostenstelle Firmenvariante. Objektleiter Firmenvariante. Bundesland Firmenvariante. Kostenstellen/Kostenträger drucken Die Stammdaten der Kostenstellen und Kostenträger können verschiedenen Kriterien gedruckt werden. Eine Überprüfung der erfassten Stammdaten ist somit einfach und übersichtlich.

9 BAB-Zeilen verwalten Die BAB-Zeilen stellen die Kostenarten in der Kostenrechnung dar. Im Sachkontenstamm der Finanzbuchhaltung werden in den Ertrags- und Aufwandskonten die BAB-Zeilen hinterlegt. Es kann pro Auswertungsbereich eine BAB-Zeile erfasst werden. Die BAB-Zeilen müssen deshalb pro Auswertungsbereich und können bis zu 6 Stellen (nummerisch) definiert werden. Beschreibung Hier wird die Bezeichnung der BAB-Zeile erfasst. Zeilenart B = Basiszeile Die BAB-Zeile ist mit der Zeilenart B zu definieren, wenn diese Zeile Buchungen erhalten soll (z.b. Fibu, manuelle Buchungen usw.). K = Kalkulationszeile

10 Die Zeilenart K bewirkt, dass der Wert der 1. BAB-Zeile mit dem Wert der 2. BAB-Zeile dividiert wird. Die Errechnung des Wertes erfolgt im Rechenlauf des BAB s als letzte Stufe. Wir zusätzlich die Rechenart der 1. Summenzeile auf Prozent gesetzt, erfolgt der Ausweis des Wertes in der K-Zeile in Prozent. M = Multiplikationszeile Bei der Zeilenart M wird der Wert der 1. BAB-Zeile multipliziert mit dem Wert der BAB-Zeile 2. D = Divisionszeile Bei der Zeilenart D wird der Wert der BAB-Zeile 1 dividiert durch die BAB-Zeile 2. Der sich danach ergebende Wert kann in eine nächst höhere BAB-Zeile addiert werden (im Gegensatz zur K-Zeile).

11 P = Faktorzeile mit %-Satz Der Wert der BAB-Zeile 1 wird mit dem eingetragenen Faktor in der Zeile Prozentsatz multipliziert. Der sich danach ergebende Wert kann in eine nächst höhere BAB-Zeile addiert werden (im Gegensatz zur K- Zeile). F = Faktorzeile Der Wert der BAB-Zeile 1 wird mit dem eingetragenen Prozentsatz in der Zeile Prozentsatz multipliziert und durch 100 dividiert. Der sich danach ergebende Wert kann in eine nächst höhere BAB-Zeile addiert werden (im Gegensatz zur K-Zeile).

12 S = Summenzeile Alle BAB-Zeilen die Buchungen erhalten sollen (z.b. aus Fibu) sind als Basis-BAB-Zeilen zu kennzeichnen. BAB-Zeilen die nicht gebucht und ausschliesslich Summen ausweisen, sind als Summen- BAB-Zeilen zu definieren. Summenzeile Gesamtwert/Rechenart Der Wert der BAB-Zeile wird in die hier eingetragene nächst höhere BAB-Zeile addiert oder subtrahiert. Zusätzlich kann der Wert in zwei weitere nächst höhere BAB-Zeilen addiert oder subtrahiert werden. Summenzeile 2 / Rechenart Der Wert der BAB-Zeile wird in die hier eingetragene nächst höhere BAB-Zeile addiert oder subtrahiert. Summenzeile 3 / Rechenart Der Wert der BAB-Zeile wird in die hier eingetragene nächst höhere BAB-Zeile addiert oder subtrahiert. Summenzeile 4 / Rechenart Der Wert der BAB-Zeile wird in die hier eingetragene nächst höhere BAB-Zeile addiert oder subtrahiert. Saldo Kennzeichen

13 Die Darstellung der zu übernehmenden Buchungen aus anderen Modulen in die Kostenrechnung wird hier gesteuert. Erlösbuchungen können hier z.b. durch das Kennzeichen Soll in der Kostenrechnung positiv dargestellt werden. Sollen die Buchungen der Fremdmodule ohne Änderung des Ausweises in der Kostenrechnung erfolgen, wird das Kennzeichen =Summen usw. eingetragen Rechenart in Summenzeile Der Wert der BAB-Zeile kann in einer Summenkostenstelle abweichend von einer Basiskostenstelle addiert bzw. nicht addiert werden. 100 %-Baisis für Dialogauswertung 1 3 In den Dialogauswertungen werden in einer zusätzlichen Spalte die Werte der einzelnen BAB-Zeilen in Prozent ausgewiesen. Die im Programm Vorgabe 100 % - Basis für Dialogauswertung definierten BAB-Zeilen, werden automatisch hier abgestellt.

14 Druck in BAB-Gesamtübersicht Den Druck der BAB-Zeile in der BAB-Gesamtübersicht kann hier gesteuert werden. Es können z.b. die Basis-BAB-Zeilen mit ihren Werten für die Berechnung der Umlagen für den Druck in der Auswertung ausgeschlossen werden. BAB-Zeile in Planerfassung anzeigen Sollen für diese BAB-Zeile keine Plandaten erfasst werden, wird hier das Kennzeichen nein eingetragen. Somit wird bei der Erfassungsprogramm der Plandaten diese BAB-Zeile nicht angezeigt bzw. darf nicht mit Plandaten gebucht werden. Farbe In den Dialogauswertungen können die BAB-Zeilen mit ihren Werten in den hier hinterlegten Farben angezeigt werden.

15 BAB-Zeilen drucken Zur Überprüfung der Stammdaten können hier die erfassten BAB-Zeilen nach Firmen und Auswertungsbereich aufgelistet und gedruckt werden. Vorgabe 100%-Basis für Dialogauswertung In den Dialogauswertungen 1 3 können pro Auswertungsbereich in bis zu 3 Spalten die Werte einzelner oder aller BAB-Zeilen auf Grundlage einer 100%-Basis-Zeile in Prozent ausgewiesen werden. Grundlage der prozentualen Berechnung ist die hier eingetragene BAB-Zeile (=100%). Spalte %-Bais für Dialogauswertung Hier wird die BAB-Zeile eingetragen die Grundlage ist für die prozentuale Berechnung in der 1. Spalte. Text Feld für die Eingabe der 1. Spaltenüberschrift. Spalte %-Bais für Dialogauswertung Hier wird die BAB-Zeile eingetragen die Grundlage ist für die prozentuale Berechnung in der 2. Spalte. Text Feld für die Eingabe der 2. Spaltenüberschrift. Spalte %-Bais für Dialogauswertung Hier wird die BAB-Zeile eingetragen die Grundlage ist für die prozentuale Berechnung in der 3. Spalte. Text Feld für die Eingabe der 3. Spaltenüberschrift. Auswahl der BAB-Zeilen Bei der Kennzeichnung Alle werden alle bebuchten BAB-Zeilen des Auswertungsbereiches für die Berechnung der anteiligen Prozentwerte herangezogen. Bei der Auswahl Selektion werden alle BAB-Zeilen im Fenster des ausgewählten Auswertungsbereiches angezeigt. Hier können dann bestimmte BAB-Zeilen markiert werden, für die dann die anteiligen Prozentsätze errechnet werden.

16 Vereinfachte Planzahlenerfassung Mit diesem Programm können auf die Kostenarten (BAB-Zeilen) einer Kostenstelle für einen Buchungsmonat Plandaten erfasst werden. Unter Allgemein werden in einer Tabelle alle BAB-Zeilen angezeigt, die im BAB-Stamm für die Planerfassung gekennzeichnet wurden. In der Spalte Planzahl können die Planwerte erfasst werden. Planzahlen verwalten Mit diesem Programm werden die Planzahlen einer Kostenart und Kostenstelle über den Zeitraum eines Geschäftsjahres erfasst. Unter Allgemein wird in dem Feld Jahresplan die Jahresplanzahl erfasst und mit dem Button Verteilen wird diese Planzahl gleichmäßig auf die Monate des Geschäftsjahres aufgeteilt und in der nachfolgenden Jahresstabelle eingetragen. In den Spalten Planzahl-fix und Planzahl-variabel erfolgt automatisch die Aufteilung der Planwerte in fixe und variable Plankosten. Grundlage der Aufteilung ist Definition von fixen und variablen Kosten in dem Programm fixe u. variable Kostenanteile verwalten. Mit dem Button Löschen können die verteilten Planzahlen in der Jahrestabelle gelöscht und neu verteilt werden. Im Feld Monatsplan wird der Planwert für einen Monat erfasst und mit dem Button Verteilen wird dieser Planwert in die Jahresstabelle eines jeden Monats eingetragen. In der Tabelle nach der Spalte Planzahl können Monate markiert (Häkchen) werden. Nach der Markierung wird der Monatsplanwert im Feld Monatsplan erfasst und mit dem Button Verteilen wird dieser Wert in die markierten Monate der Jahresstabelle übertragen. Die Planzahlen der Monate können auch direkt in die Jahrestabelle erfasst werden.

17 Planzahlen drucken Zur Überprüfung der Planzahlen können die erfassten Planzahlen aufgelistet und gedruckt werden. Auswahl: Firma Auswertungsbereich Monat von/bis Kostenstelle von/bis BAB-Zeile von/bis Interne Leistungsverrechnung pro Monat verwalten Auswahl: Firma Auswertungsbereich Umlagenummer Monat Bezeichnung der Umlage Hier wird die Bezeichnung der Umlage eingegeben (z.b. Umlage Gebäudekosten) Abgebende Kostenstelle Hier wird die Kostenstelle eingetragen, welche die Kosten auf andere Kostenstellen abgeben soll. Nach Durchführung der Umlage ist die abgebende Kostenstelle auf Null gebucht. Es dürfen nur Werte von Basis-Kostenstellen und nicht von Summen-Kostenstellen umgelegt werden Umlageart Die Umlageart P = nach Prozent steuert die Verteilung der Umlage nach Prozent. In der Tabelle Empfangende Kostenstellen werden die Kostenstellen und die jeweiligen Prozentsätze eingetragen. Das System überprüft die Eingaben der Prozentverteilung. Die Anlageart A = nach Anteilen steuert die Verteilung der Umlage nach einem bestimmten Schlüssel. Die Werte werden auf eine BAB-Zeile erfasst und gebucht (z.b. qm bei einer Gebäudeumlage). Diese BAB-Zeile wird dann für die Berechnung im Feld Für Anteilsrechnung bei Anlageart A eingetragen. Die Berechnung der Umlage und die Verteilung auf die empfangenden Kostenstellen erfolgt dann im Verhältnis aller gebuchter Werte der im Feld Anteilsrechnung bei Anlageart A eingetragener BAB-Zeile. Ist eine empfangende Kostenstelle eingetragen, jedoch in der Basiszeile für Anteilsrechnung kein Wert erfasst, erfolgt keine Umlage. Formel: Gesamtumlage (der umzulegende Betrag) x Wert Basiszeile für Anteilsrechnung durch die Summe aller Werte der BAB-Zeilen für Anteilsrechnung (es werden nur die Kostenstellen herangezogen die als empfangende Kostenstellen der Umlage definiert sind).

18 Umlageausweis auf Kostenarten Auswahl: ja nein Bei Auswahl Ja sind die abgebenden BAB-Zeilen alle gebuchten Zeilen der abgebenden Kostenstelle. Die empfangenden BAB-Zeilen sind die gebuchten BAB-Zeilen der abgebenden Kostenstelle in der empfangenden Kostenstelle. Die Werte der abgebenden Kostenstelle sind nach Durchführung der Umlage auf Null. Bei Auswahl Nein erfolgt der Abgang der Umlagen nicht auf den einzelnen Kostenarten sondern in einer gesondert definierten Umlage-BAB-Zeile. Die Werte der abgebenden Kostenstelle sind nach Durchführung der Umlage auf Null. Umlage gesperr Auswahl: Ja Nein Die Umlage kann hier mit Kennzeichen Ja gesperrt werden. D.h. diese Umlage wird bei der Berechnung der Umlagen ausgeschlossen. Umlage gültig bis Soll eine Umlage nur für einen bestimmten Zeitraum durchgeführt werden, wird hier der Monat und das Jahr der letzten Umlageberechnung erfasst. BAB-Zeilen: Abgebende BAB-Zeile Hier wird die abgebende BAB-Zeile eingetragen. Es ist die BAB-Zeile aus der die umzulegenden Werte einer Kostenstelle entnommen werden (z.b. BAB-Zeile Kosten nach Umlage ). Empfangende BAB-Zeile Die empfangene BAB-Zeile ist die Umlage-Zeile. Auf der Umlage-Zeile werden die empfangenden Kosten der einzelnen Umlagen ausgewiesen. Zur besseren Übersicht können pro Umlage-Nr. separate Umlage- BAB-Zeile definiert werden (z.b. Umlage Gebäude, Umlage Telefon usw.). Die empfangende BAB-Zeile muss als Basis-Zeile definiert sein. Es darf hier keine Summen-BAB-Zeile eingetragen werden.

19 Empfangende Kostenstellen Hier werden bei der Umlageart P und A die empfangenden Kostenstellen eingetragen. Wenn ein Eintrag der empfangenden Kostenstellen von/bis vorgenommen wird, ist darauf zu achten, dass die Auswahl nicht die abgebende Kostenstelle beinhaltet. Beispiel für die Einrichtung von Stammdaten bei einer Gebäude-Umlage mit Anteilsrechnung: 1. BAB-Zeile für Verteilungsschlüssel Es wird eine BAB-Zeile eingerichtet z.b. mit der Nr. 1. Auf dieser BAB-Zeile werden dann durch Buchungen in der Kostenrechnung der Verteilungsschlüssel nach qm auf den entsprechenden Kostenstellen erfasst. 2. BAB-Zeile für Gebäude-Umlage Es wird eine BAB-Zeile eingerichtet z.b. mit der Nr Auf dieser BAB-Zeile werden die umgelegten Gebäudekosten ausgewiesen. 3. Umlage Gebäude Im Menü Umlagen verwalten wird z.b. die Umlage-Nr. 1 Gebäudekosten angelegt. Die abgebende Kostenstelle ist z.b. die 1000 Gebäudekosten. Bei der Umlageart ist A = Anteile einzutragen. Die abgebende BAB-Zeile ist die 9500 (Kosten nach Umlage) und die empfangende BAB- Zeile ist die 7100 (Gebäude-Umlage). Für Anteilsrechnung bei der Umlageart A ist die BAB-Zeile 1 einzutragen. Die Aufteilung der umgelegten Kosten in fixe und variable Kosten der empfangenden Kostenstelle erfolgt mit der Steuerung in Spalte Fix/Variabel. Wird hinter der empfangenden Kostenstelle fix eingetragen, wird bei der Teilkostenrechnung der Umlagewert in der empfangenden Kostenstelle als Fixkosten ausgewiesen. Bei variabel erfolgt der Ausweis als variable Kosten. Wird hier keine Definition getroffen, erfolgt der Ausweis als Fixkosten.

20 Zuordnung von Kosten und Erlösen pro Monat verwalten Auswahl: Firma Durchlauf Auswertungsbereich Umlage-Nr. Monat Im Gegensatz durch Internen Leistungsverrechnung werden bleibt bei diesen Umlagen der Wert der umgelegten Kostenstellen bei der abgebenden Kostenstelle erhalten und wird zusätzlich auf die empfangende Kostenstelle gebucht. Durchlaufkennzeichen 1 Das Durchlaufkennzeichen 1 steuert die Übernahme von Kosten und Erlösen von einem niedrigeren Auswertungsbereich in einen höheren Auswertungsbereich. Bei der Umlage in einen höheren Bereich darf die empfangende Kostenstelle nicht gleich die abgebende Kostenstelle sein. Bei dieser Umlage dürfen auch Werte von Summenkostenstellen abgegeben werden, jedoch muss die empfangende Kostenstelle immer eine Basis-Kostenstelle sein (Summenkostenstellen werden neu berechnet). Durchlaufkennzeichen 2 Das Durchlaufkennzeichen 2 steuert die Übernahme von Kosten und Erlösen innerhalb eines Auswertungsbereiches. Zur Erläuterung der weiteren Stammdaten der Umlage wird auf die Ausführungen zur Internen Leistungsverrechnung hingewiesen.

21 Interne Leistungsverrechnung pro Monat drucken Auswahl: Firma: von/bis Bereich: von/bis Monat: von/bis Die Stammdaten der erfassten Umlagen für die Leistungsverrechnung können zur Überprüfung aufgelistet und gedruckt werden. Zuordnung von Kosten und Erlöse pro Monat drucken Auswahl: Firma: von/bis Bereich: von/bis Monat: von/bis Die Stammdaten der erfassten Umlagen für die Zuordnung von Kosten und Erlöse können zur Überprüfung aufgelistet und gedruckt werden.

22 Fixe und variable Kostenanteile verwalten In diesem Programm können die anteiligen fix und variablen Kostenanteile einer Kostenart verwaltet werden. Auswahl: Firma Auswertungsbereich Kostenstelle BAB-Zeile Geschäftsjahr Die Erfassung der Kostenanteile kann für eine oder mehrere Kostenstellen für ein Geschäftsjahr erfasst werden. Mit Klick auf den Button hinter dem Eingabefeld für die Kostenstelle, werden in einer Tabelle alle Kostenstellen angezeigt. Danach können alle oder nur bestimmte Kostenstellen markiert werden. Die markierten Kostenstellen werden dann in die Erfassungstabelle übernommen. In der Erfassungstabelle werden dann nach Monaten die Anteile in % für fixe und variable Kostenanteile erfasst. Wird in der Spalte Wert fix Betrag ein Wert erfasst, so wird dieser Wert als anteilige Fixkosten in den Dialogauswertungen dargestellt. Übersteigen die Ist-Kosten oder die Planwerte diesen Fixbetrag, wird der Differenzbetrag als variabler Kostenanteil ausgewiesen. Fixe und variable Kostenanteile drucken

23 Auswahl: Firma Auswertungsbereich Geschäftsjahr Kostenstelle von/bis BAB-Zeile von/bis Die erfassten Kostenanteile können zur Überprüfung aufgelistet und gedruckt werden. Kostenträgerbereiche verwalten Mit diesem Programm können Kostenträgerbereiche definiert werden. Nach diesen Kostenträgerbereichen können in mehreren Dialogauswertungen mit dem besonderen Suchdialog (Programm ) Kostenträger übersichtlicher und damit auch schneller aufgerufen werden. Kostenträgerbereiche suchen Dieser Suchdialog ermöglicht eine komfortable und schnelle Suche von Kostenträgern. Auswahl: Firma Kostenträger Kostenträgerbereich Summen- oder Basis-Kostenträger. Verantwortlicher

24 Kostenrechnung Buchungen erfassen Die Buchungen der Finanzbuchhaltung, Anlagenbuchhaltung und auch Daten der Fertigung werden durch Schnittstellen in die Kostenrechnung übernommen. Sollen übernommene Buchungen korrigiert oder zusätzlich Buchungen nur in der Kostenrechnung durchgeführt werden, erfolgt die Erfassung der Buchungsdaten in diesem Programm. Auswahl: Firma Auswertungsbereich Buchungsmonat Geschäftsjahr Die Buchungen können mit der Funktion Buchung erfassen oder mit der Funktion Schnellerfassung Buchungen erfasst werden und mit der Funktion Buchungen korrigieren können erfasste Buchungen geändert oder gelöscht werden.

25 Buchung erfassen Folgende Daten sind für die Buchungserfassung erforderlich: Kostenstelle BAB-Zeilen-Nr. Buchungswert Zusätzlich können erfasst werden: Belegdatum Buchungstext Belegnummer Sachkonto der Fibu Unterkonto der Fibu Auftragsnummer/Auftrags-Position Menge Artikelnummer Bemerkungen 1 Bemerkungen 2

26 Funktion: Schnellerfassung Buchung Mit dieser Funktion kann eine Schnellerfassung von Buchungen für bestimmte oder alle Monate eines Geschäftsjahres und gleichzeitig für mehrere Auswertungsbereiche vorgenommen werden. Unter Allgemein wird in dem Feld Jahreswert der Jahresbuchungswert erfasst und mit dem Button Verteilen wird dieser Wert gleichmäßig auf die Monate des Geschäftsjahres aufgeteilt und in der nachfolgenden Jahresstabelle eingetragen. Mit dem Button Löschen können die verteilten Werte in der Jahrestabelle gelöscht und neu verteilt werden. Im Feld Monatswert wird der Buchungswert für einen Monat erfasst und mit dem Button Verteilen wird dieser Wert in die Jahresstabelle eines jeden Monats eingetragen. In der Tabelle nach der Spalte Buchungstext können Monate markiert (Häkchen) werden. Nach der Markierung wird der Monatswert im Feld Monatsplan erfasst und mit dem Button Verteilen wird dieser Wert in die markierten Monate der Jahresstabelle übertragen. Die Buchungswert der Monate können auch direkt in der Jahrestabelle erfasst werden. Auswahl: Firma BAB-Zeile Auswertungsbereich

27 Funktion: Buchungen korrigieren Mit Doppelklick auf die Zeile oder mit dem Button Buchung korrigieren kann die Buchung aufgerufen und die Buchungsdaten geändert werden. Mit dem Button Löschen kann die markierte Buchungs-Zeile gelöscht werden.

28 Auskunftsdialoge Mit diesen Programmen können auf einfache und schnelle Art umfangreiche Auskünfte über Kostenstellen/Kostenträger am Bildschirm angezeigt und gedruckt werden. Durch die Eingabe einer Ausgabekennziffer ist es möglich, dass ein User den Auskunftsdialog 1 und Auskunftsdialog 2 mehrmals mit der gleichen Kostenstelle aber mit einer anderen Variante aufrufen kann. Die Ausgabekennziffer bewirkt, dass bei einem mehrfachen Aufruf einer gleichen Kostenstelle/Kostenträger durch einen User, die erstellten Arbeitsdateien nicht automatisch gelöscht werden. In allen Dialogen können die gebuchten Sachkonten und Einzelbuchungen zu den BAB-Basiszeilen angezeigt werden. Die Anzeige erfolgt durch Mausklick auf der BAB-Basiszeile in der Spalte K bzw. Spalte B. Damit ist auf einfache und schnelle Art die Möglichkeit gegeben, eine Kostenstelle/Kostenträger von einer Gruppenübersicht bis hin zur Einzelbuchung zu analysieren. Auskunftsdialog ein Berichtszeitraum Dieser Dialog erlaubt die Auswahl einer Firma, einer Kostenstelle oder eines Kostenträgers, ein Monatsbereich von bis (auch über Geschäftsjahresgrenzen hinweg), die Auswahl alle oder nur die gebuchten BAB-Zeilen anzuzeigen, die Auswahl alle oder nur die Ergebnis-Zeilen anzuzeigen und die Sachkonten mit oder nicht anzuzeigen. Desweiteren ist die Auswahl gegeben über Plan-Werte, Soll-Werte, Ist-Werte und den entsprechenden Abweichungen in Werten und Prozent oder nur Soll-Werte oder nur Ist-Werte mit den entsprechenden Abweichungen in Werten und Prozent. Zeitraum Monat/Jahr von/bis Alle Zeilenarten Ja = es werden alle BAB-Zeilenarten angezeigt (Basis- und Summenzeilen) Nein = es werden nur die Ergebniszeilen angezeigt (Summen- und Kalkulationszeilen) Plan-Soll Plan- und Soll anzeigen oder nur Soll anzeigen oder nur Ist anzeigen Kostenstelle Auswahl Kostenstelle mit der (F4) Taste Alle Zeilen anzeigen Ja = es werden alle BAB-Zeilen angezeigt Nein = es werden nur die gebuchten BAB-Zeilen angezeigt Sachkonten anzeigen Ja = es werden die gebuchten Sachkonten der Buchhaltung zur jeweiligen BAB-Zeile angezeigt.

29 Auswertungsbereich Auswahl des Auswertungsbereiches 1-5 Ausgabe-Kenzeichen Durch den Eintrag eines Ausgabe-Kennzeichens (z.b. 1) kann dieser Dialog mehrmals neu mit verschiedenen Auswahlkriterien aufgerufen werden. Auskunftsdialog zwei Berichtszeiträume Diese Auskunft zeigt alle Buchungen einer Kostenstelle auf die BAB-Zeilen. Dabei wird in der Übersicht die Abweichung zwischen zwei Berichtsperioden nach Soll - Ist in Wert und Prozent angezeigt. In der ausführlichen Übersicht wird die Anzeige um die Planzahlen ergänzt. In der 3. Übersicht (Vergleich 2-1) wird die Ist-Abweichung in Wert und Prozent zwischen den Berichtsperioden 1 und 2 dargestellt. Die einzelnen Buchungssätze können durch anklicken des grünen Buchungssymbols angezeigt werden. Bereich 1 Monat/Jahr von/bis Bereich 2 Monat/Jahr von/bis Alle Zeilenarten Ja = es werden alle BAB-Zeilenarten angezeigt (Basis- und Summenzeilen) Nein = es werden nur die Ergebniszeilen angezeigt (Summen- und Kalkulationszeilen) Plan-Soll Plan- und Soll anzeigen oder nur Soll anzeigen oder nur Ist anzeigen Kostenstelle Auswahl Kostenstelle mit der (F4) Taste Alle Zeilen anzeigen Ja = es werden alle BAB-Zeilen angezeigt Nein = es werden nur die gebuchten BAB-Zeilen angezeigt Sachkonten anzeigen Ja = es werden die gebuchten Sachkonten der Buchhaltung zur jeweiligen BAB-Zeile angezeigt.

30 Ausgabe-Kenzeichen Durch den Eintrag eines Ausgabe-Kennzeichens (z.b. 1) kann dieser Dialog mehrmals neu mit verschiedenen Auswahlkriterien aufgerufen werden. Mit Ausgleichsmonaten Nein = ohne Ausgleichsmonate Ja = mit Ausgleichsmonate Nur = nur Ausgleichsmonate Auskunftsdialog mit Kostenstellenauswahl Diese Dialogauswertung entspricht dem Auskunftsdialog über einen Berichtszeitraum, jedoch können hier die Buchungen von mehreren Kostenstellen aufgerufen werden. Mit Klick auf den Button Auswahl wird ein Fenster mit der Anzeige aller Kostenstellen geöffnet. Die markierten Kostenstellen werden in die Auswahl übernommen.

31 Auskunftsdialog mit Umlagen-Herkunft Diese Dialogauswertung entspricht dem Auskunftsdialog über einen Berichtszeitraum, jedoch können hier die Umlagewerte der einzelnen BAB-Zeilen mit Klick auf das Umlagesymbol in der Spalte U angezeigt werden. Dialogbuchungen bearbeiten In diesem Programm können die Werte der bereits durch den Rechenlauf (Status 4) verarbeiteten Dialogbuchungen geändert werden. Auswahl: Firma Auswertungsbereich Kostenstelle von/bis BAB-Zeile von/bis Buchungsmonat von/bis Mit dem Button Markieren können die aufgerufenen Buchungssätze in der Spalte D markiert werden. Die Markierung kann mit dem Button Demarkieren für alle angezeigten Buchungssätze aufgehoben werden. Es

32 können auch einzelne Buchungssätze manuell in der Spalte D markiert werden. In der Spalte Wert können dann die angezeigten Werte der Buchungsätze geändert oder auf Null gesetzt werden. Eine Löschung der Buchungssätze ist nicht möglich. Mit dem Button Null setzen werden alle angezeigten Buchungen in der Spalte Wert auf Null gesetzt und können anschließend mit neuen Werten erfasst werden. Wenn Dialogbuchungen eines Geschäftsjahres in das nächste Geschäftsjahr übernommen werden sollen, kann dieses mit Klick auf den Button Kopieren erfolgen. Die Buchungssätze werden 1 zu 1 in das nächste Geschäftsjahr übernommen, wobei nur der Buchungsmonat-/Jahr geändert wird. Durch dieses Programm müssen Buchungssätze die in jedem Geschäftsjahr vorkommen nicht mit dem Buchungserfassungs-Programm vollständig neu erfasst werden, sondern es werden nur die Werte der Buchungssätze verändert. Die detaillierte Auswahl der zu selektierenden Buchungssätze macht ein strukturiertes Überarbeiten der Dialogbuchungen möglich.

33 Auswertungen Kostenrechnungsbuchungen drucken Alle in der Kostenrechnung erfassten Buchungen können mit dieser Auswertung nach bestimmten Auswahlkriterien aufgelistet und gedruckt werden. Es kann der entsprechende Auswertungsbereich, die Satzart und der Buchungsstatus ausgewählt werden. Weitere Selektionsmöglichkeiten sind die Buchungsmonate, Sachkonten, Kostenstellen und BAB-Zeilen. Ist-Werte Jahr nach BAB-Zeilen drucken Mit dieser Auswertung können die gebuchten Ist-Werte nach Auswertungsbereichen und selektiert nach Monaten, Kostenstellen und BAB-Zeilen aufgelistet und gedruckt werden.

34 Betriebsabrechnungsbogen Kostenstellen/Kostenträger auswerten Diese Auswertung zeigt alle Buchungen einer Kostenstelle/Kostenträger auf die BAB-Zeilen. Dabei werden die Abweichungen innerhalb einer Berichtsperiode zwischen Soll - Ist in Wert und Prozent mit angedruckt. Kostenstelle/Kostenträger: Eingabe der Kostenstelle/Kostenträger (F4) Auswahl S = Summenzeilen oder ähnliches K = alle BAB-Zeilen und Konten (Sachkonten) B = Basiszeilen Auswahl A = es werden alle BAB-Zeilen angedruckt G = es werden nur gebuchte BAB-Zeilen angedruckt Abruf Eingabe des Berichtszeitraumes (z.b. 01/2001 bis 03/2001) Umlageherkunft Liste drucken In dieser Auswertung werden die Umlage-Ist-Werte aller empfangenden Kostenstelle der in der Auswahl eingetragenen abgebenden Kostenstelle aufgelistet. Aufgelistet wird der empfangende Auswertungsbereich, die empfangenden Kostenstellen, die abgebende BAB- Zeile, die empfangende BAB-Zeile und der Ist-Wert gruppiert auf die empfangende Kostenstelle.

35 BAB Berichtserstellung BAB-Rechnen Bevor die BAB-Auswertungen abgerufen und gedruckt werden können, muss der Kostenrechnungsmonat mit diesem Programm gerechnet werden. Im 1. Fenster wird die zu rechnende Firma ausgewählt. Im 2. Fenster erfolgt die Auswahl des Vergleichsmonats und des Abrufmonats. Die gewünschten Auswertungen können markiert und werden nach dem Rechenlauf sofort gedruckt. BAB-Gesamtübersicht drucken Diese Auswertung zeigt alle Buchungen der ausgewählten Kostenstellen/Kostenträger auf die BAB-Zeilen. Es werden die Monatswerte und die kumulierten Werte angezeigt. In jeder BAB-Zeile werden die Abweichungen zwischen Plan - Ist in Wert und Prozent mit angedruckt. Firma Auswahl einer Firma Auswertungsbereich Auswahl eines Auswertungsbereiches

36 Abruf Eingabe des Berichtszeitraumes (z.b. 01/2006 bis 03/2006) Kostenstelle/Kostenträger Eingabe der Kostenstelle/Kostenträger (F4) Teil-/Vollkosten Auswahl Ansicht zu Vollkosten oder Teilkosten Zeilen anzeigen Nur gebuchte BAB-Zeilen anzeigen oder alle BAB-Zeilen anzeigen BAB mit Vorjahresvergleich drucken Diese Auswertung zeigt alle Ist-Buchungen der ausgewählten Kostenstellen/Kostenträger auf die BAB-Zeilen mit Monatswerten und Jahreskumulation der ausgewählten Berichtsperiode und dem Vorjahr. Dabei werden die Abweichungen der Ist-Werte der Berichtsperiode und des Vorjahres mit angedruckt. Firma Auswahl einer Firma Auswertungsbereich Auswahl eines Auswertungsbereiches Abruf Eingabe des Berichtszeitraumes (z.b. 01/2006 bis 03/2006) Kostenstelle/Kostenträger Eingabe der Kostenstelle/Kostenträger (F4) Teil-/Vollkosten Auswahl Ansicht zu Vollkosten oder Teilkosten Zeilen anzeigen Nur gebuchte BAB-Zeilen anzeigen oder alle BAB-Zeilen anzeigen BAB mit Planzahlen und Anteilen drucken Diese Auswertung zeigt alle Plan-, Soll- und Ist-Buchungen der Kostenstelle/Kostenträger auf die BAB-Zeilen mit Monatswerten und Jahreskumulation. Dabei werden die Abweichungen innerhalb der Berichtsperiode zwischen Plan - Ist in Werten und Prozent mit angedruckt. Zusätzlich wird in einer Spalte der anteilige Prozentsatz der Ist- Werte einer BAB-Zeile zur Basis-BAB-Zeile (Basis-BAB-Zeile wird im Kostenstellenstamm hinterlegt) angedruckt. Firma Auswahl einer Firma Auswertungsbereich Auswahl eines Auswertungsbereiches Abruf Eingabe des Berichtszeitraumes (z.b. 01/2006 bis 03/2006) Kostenstelle/Kostenträger Eingabe der Kostenstelle/Kostenträger (F4) Teil-/Vollkosten Auswahl Ansicht zu Vollkosten oder Teilkosten Zeilen anzeigen Nur gebuchte BAB-Zeilen anzeigen oder alle BAB-Zeilen anzeigen

37 Abschlussarbeiten Datenübernahme/Buchen in Kostenrechnung Mit diesem Programm erfolgt die Datenübernahme aus anderen Modulen in die Kostenrechnung. Firma Auswahl Firmen von/bis Die Übernahme der Daten kann gleichzeitig für mehrere Firmen erfolgen. Monat Hier ist der Buchungsmonat von/bis zu erfassen. Es ist möglich mehrere die Daten mehrerer Monate zu übernehmen. Sollen Daten übernommen werden Die Auswahl lautet hier ja oder nein. Bei ja erfolgt eine Datenübernahme. Soll z.b. aufgrund Stammdatenänderungen im BAB nur ein Rechenlauf durchgeführt werden, ist hier ein nein zu erfassen. Soll gerechnet werden In der Regel wird hier immer ein ja eingetragen. Sollen z.b. nur die Daten eines Fachgebietes übernommen werden, aber die restlichen Buchungen anderer Module sind noch nicht für die Kostenrechnung bereitgestellt, wird hier ein nein eingetragen. Der Rechenlauf wird sinniger Weise erst dann gestartet. Satz-Herkunft Es wird hier die entsprechende Schnittstelle für den Datenimport ausgewählt. A = Anbu (Kalkulatorische AfA aus der Anlagenbuchhaltung) F = Fibu (Aufwands- und Ertragsbuchungen aus der Finanzbuchhaltung) D = Dialog (Erfasste Buchungen in der Kostenrechnung) L = Lohn u. Gehalt (Buchungen und Stunden aus der Lohn- und Gehaltsbuchhaltung) K= Kalkulation u. Fertigung (Stundensätze usw. aus PPS) ALLE: Bei der Auswahl ALLE werden alle in den Schnittstellen bereitgestellten Buchungen in die Kostenrechnung übernommen. Mit dem Button Start wird die Übernahme gestartet. Je nach Buchungsstoff und Anzahl der Schnittstellen, kann dieser Lauf einige Zeit in Anspruch nehmen. Von größter Bedeutung für die Datenübernahme in die Kostenrechnung ist die Steuerung des Parameters KORZIELMON (siehe Parameterverwaltung). Wird im Parameter KORZIELMON die Steuerung U hinterlegt, erfolgt die Datenübernahme aus allen Herkunftssätzen für einen bestimmten Zeitraum von - bis (auch über das Geschäftsjahr hinweg) in die Kostenrechnung. Dabei ist der Monat der Herkunftssätze gleich der Monat in der Kostenrechnung.

38 Wird im Parameter KORZIELMON die Steuerung B hinterlegt, erfolgt die Datenübernahme aus allen Herkunftssätzen für einen bestimmten Zeitraum von - bis (auch über das Geschäftsjahr hinweg) in die Kostenrechnung. Dabei ist der Monat der Kostenrechnung der letzte Monat des ausgewählten Zeitraumes. Wird im Parameter KORZIELMON die Steuerung E hinterlegt, erfolgt die Datenübernahme aus allen Herkunftssätzen für einen bestimmten Zeitraum von - bis (auch über das Geschäftsjahr hinweg) in die Kostenrechnung. Dabei werden alle Datensätze den entsprechenden Regelungen des erlöswirksamen Monats in die Kostenrechnung übernommen.