Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2008 HUK-VERMÖGENSFONDS

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1 Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2008 HUK-VERMÖGENSFONDS Richtlinienkonformer Investmentfonds Luxemburger Rechts

2 HUK-VERMÖGENSFONDS UNGEPRÜFTER HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2008 Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg B.P. 602 L-2016 Luxembourg Handelsregister: R.C.S. Luxembourg B Deutsche Wertpapier-Kennnummern/ISIN: HUK-Vermögensfonds Basis TL LU HUK-Vermögensfonds Balance TL LU HUK-Vermögensfonds Dynamik TL LU Erläuterung Anteilklasse: TL = mit Ausgabeaufschlag/thesaurierend HUK Vermögensfonds 1

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4 INHALT Management und Verwaltung 5 HUK-Vermögensfonds Basis Vermögensaufstellung 7 Struktur des Wertpapiervermögens 7 Statistische Informationen 8 Zusammensetzung des Fondsvermögens 8 HUK-Vermögensfonds Balance Vermögensaufstellung 9 Struktur des Wertpapiervermögens 9 Statistische Informationen 10 Zusammensetzung des Fondsvermögens 10 HUK-Vermögensfonds Dynamik Vermögensaufstellung 11 Struktur des Wertpapiervermögens 11 Statistische Informationen 12 Zusammensetzung des Fondsvermögens 12 HUK-Vermögensfonds konsolidiert Zusammensetzung des Fondsvermögens 13 Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht 14 HUK Vermögensfonds 3

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6 MANAGEMENT UND VERWALTUNG Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Verwaltungsrat Vorsitzender Dr. Ralph Schmidt (bis zum 7. April 2008) Mitglied des Vorstandes Bayerische Landesbank, München Michael O. Bentlage (ab dem 18. Juli 2008) Sprecher der Geschäftsführung BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Stellvertretender Vorsitzender Henri Stoffel Administrateur - Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Mitglieder Alain Weber Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Nils Niermann (ab dem 21. April 2008) Leiter Sales and Trading Corporates Bayerische Landesbank, München Geschäftsführer Guy Schmit BayernInvest Luxembourg S.A., Luxembourg Dr. Oliver Schlick BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Depotbank und Hauptzahlstelle Banque LBLux S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Anlageberater FERI Institutional Management GmbH Rathausplatz 8-10 D Bad Homburg Promotor HUK-COBURG Bahnhofsplatz D Coburg Réviseur d Entreprises des Fonds und der Verwaltungsgesellschaft KPMG Audit S.à r.l. 9, Allée Scheffer L-2520 Luxembourg Zahlstelle in Deutschland (auch Informationsstelle) Bayerische Landesbank Brienner Str. 20 D München Zentraladministration, Serviceund Registrierstelle Union Investment Financial Services S.A. (vormals Unico Financial Servies S.A.) 308, route d Esch L-1471 Luxembourg Rechtsberater Etude Bonn, Schmitt & Steichen 44, rue de la Vallée L-2661 Luxembourg HUK Vermögensfonds 5

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8 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2008 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Fondsvermögen Investmentfondsanteile db x-trackers II. SICAV - db x-trackers II IBOXX SOVEREIGNS OZONE TOTAL RETURN INDEX ETF ,18 15,19 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 4,31 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,50 5,17 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 5,23 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 4,82 ishares plc - eb.rexx Government Germany 10.5 (DE) ,00 5,07 ishares plc - eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) ,00 19,95 ishares plc - Euro Corporate Bond ,00 3,82 ishares plc - Euro Corporate Bond ,75 15,76 Lyxor ETF MSCI OPE ,00 8,19 streettracks ETFs, SICAV - MSCI Europe SM ETF ,00 11, ,43 98,85 Summe Investmentfondsanteile ,43 98,85 Summe Portfolio ,43 98,85 Bankguthaben ,03 1,36 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,21 Fondsvermögen ,04 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN HUK Vermögensfonds Deutschland 44,55 Irland 19,58 Frankreich 19,53 Luxemburg 15,19 Wertpapiervermögen 98,85 Bankguthaben 1,36 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,21 Summe 100,00 Finanzdienstleistungen 98,85 Wertpapiervermögen 98,85 Bankguthaben 1,36 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,21 Summe 100,00 7

9 STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Fondsvermögen , , ,03 Nettovermögenswert pro Anteil 57,92 60,14 61,59 Ausgabepreis pro Anteil 59,66 61,94 63,44 Zwischengewinn pro Anteil 0,00 0,58 1,64 ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,43 Bankguthaben ,03 Zinsforderungen 529,10 Gesamtaktiva ,56 Sonstige Passiva ,52 Gesamtpassiva ,52 FONDSVERMÖGEN ,04 Wertpapiereinstandswerte ,36 Das Fondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 57,92 (gerundet) pro Anteil. 8

10 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2008 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Fondsvermögen Investmentfondsanteile db x-trackers SICAV - db x-trackers MSCI OPE TRN INDEX ETF ,20 16,37 db x-trackers II. SICAV - db x-trackers II IBOXX SOVEREIGNS OZONE TOTAL RETURN INDEX ETF ,45 5,92 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 13,66 ishares plc - eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) ,00 19,16 ishares plc - Euro Corporate Bond ,50 9,95 Lyxor ETF MSCI OPE ,00 14,26 streettracks ETFs, SICAV - MSCI Europe SM ETF ,00 18, ,15 98,15 Summe Investmentfondsanteile ,15 98,15 Summe Portfolio ,15 98,15 Bankguthaben ,94 1,94 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,09 Fondsvermögen ,41 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Frankreich 33,09 Deutschland 32,82 Luxemburg 22,29 Irland 9,95 Wertpapiervermögen 98,15 Bankguthaben 1,94 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,09 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Finanzdienstleistungen 98,15 Wertpapiervermögen 98,15 Bankguthaben 1,94 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,09 Summe 100,00 HUK Vermögensfonds 9

11 STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Fondsvermögen , , ,39 Nettovermögenswert pro Anteil 54,73 58,19 62,83 Ausgabepreis pro Anteil 56,92 60,52 65,34 Zwischengewinn pro Anteil 0,09 0,54 1,12 ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,15 Bankguthaben ,94 Zinsforderungen 7.550,65 Gesamtaktiva ,74 Verbindlichkeiten aus Rücknahmen ,40 Sonstige Passiva ,93 Gesamtpassiva ,33 FONDSVERMÖGEN ,41 Wertpapiereinstandswerte ,21 Das Fondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 54,73 (gerundet) pro Anteil. 10

12 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2008 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Fondsvermögen Investmentfondsanteile db x-trackers SICAV - db x-trackers MSCI WORLD TRN INDEX ETF ,70 18,98 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) ,00 16,56 ishares plc - MSCI Japan ,20 3,65 ishares plc - MSCI World ,50 3,36 ishares plc - MSCI World ,00 15,38 Lyxor ETF MSCI OPE ,00 8,56 Lyxor ETF MSCI USA ,00 12,02 Lyxor ETF MSCI WORLD ,00 17, ,40 96,38 Summe Investmentfondsanteile ,40 96,38 Summe Portfolio ,40 96,38 Bankguthaben ,31 3,73 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,11 Fondsvermögen ,55 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Frankreich 38,45 Luxemburg 18,98 Deutschland 16,56 Großbritannien 15,38 Irland 7,01 Wertpapiervermögen 96,38 Bankguthaben 3,73 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,11 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Finanzdienstleistungen 96,38 Wertpapiervermögen 96,38 Bankguthaben 3,73 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,11 Summe 100,00 HUK Vermögensfonds 11

13 STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Fondsvermögen , , ,97 Nettovermögenswert pro Anteil 37,88 41,40 47,67 Ausgabepreis pro Anteil 39,77 43,47 50,05 Zwischengewinn pro Anteil 0,00 0,00 0,33 ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,40 Bankguthaben ,31 Zinsforderungen 5.442,15 Gesamtaktiva ,86 Sonstige Passiva ,31 Gesamtpassiva ,31 FONDSVERMÖGEN ,55 Wertpapiereinstandswerte ,97 Das Fondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 37,88 (gerundet) pro Anteil. 12

14 HUK-VERMÖGENSFONDS KONSOLIDIERT ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,98 Bankguthaben ,28 Zinsforderungen ,90 Gesamtaktiva ,16 Verbindlichkeiten aus Rücknahmen ,40 Sonstige Passiva ,76 Gesamtpassiva ,16 FONDSVERMÖGEN ,00 Wertpapiereinstandswerte ,54 HUK Vermögensfonds 13

15 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2008 Anlagen in Wertpapieren Realisierte Kursgewinne oder Kursverluste werden auf der Grundlage der durchschnittlichen Einstandskurse errechnet. Die Einstandskurse der Wertpapiere, deren Kaufpreise nicht in Euro dargestellt sind, werden auf Basis der entsprechenden Devisenkurse am Kauftag ermittelt. Die Tageskurse dieser Wertpapiere sind zum Devisenkurs vom 30. Juli 2008 umgerechnet worden. Wertpapiere, die an einer offiziellen Börse notiert sind oder die an einem anderen geregelten Markt, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt werden, werden zum letzten verfügbaren bezahlten Kurs bewertet. Wenn ein und dasselbe Wertpapier auf verschiedenen Märkten im Handel ist, wird der letzte verfügbare bezahlte Kurs für das betreffende Wertpapier benutzt. Nicht notierte Wertpapiere, andere gesetzlich und vertragsmäßig zulässige Vermögenswerte und Wertpapiere, welche zwar an einer offiziellen Börse notiert sind oder an einem geregelten Markt gehandelt werden, für welche aber der letzte Verkaufspreis nicht repräsentativ ist, werden zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von unabhängigen Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt. Der Marktwert entspricht nicht unbedingt dem Wert, der tatsächlich bei einem Verkauf erzielt werden kann; die Verkaufserlöse können über oder unter den erwähnten Marktwerten liegen. Mitteilungen an die Anteilinhaber Der Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteil eines jeden Portfolios wird täglich in der Börsen-Zeitung veröffentlicht. Andere Informationen für die Anteilinhaber, soweit dies das Verwaltungsreglement fordert, werden im Mémorial Recueil des Sociétés et Associations des Großherzogtums Luxemburg veröffentlicht. Sie werden auch in einer luxemburgischen Tageszeitung und in anderen von der Verwaltungsgesellschaft ausgewählten Zeitungen veröffentlicht, und zwar in solchen Ländern, in denen Fondsanteile angeboten werden. Zeichnungen von Anteilen Anteile eines jeden Portfolios können bei der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die deutsche Zahlstelle erworben werden. Zeichnungen erfolgen aufgrund des gültigen Verkaufsprospektes oder des vereinfachten Prospektes, dem der letzte Jahresbericht sowie der letzte Halbjahresbericht beigelegt werden muss, wenn der Stichtag des Jahresberichtes länger als 8 Monate zurückliegt. Die Geschäftsberichte sowie der Verkaufsprospekt und der vereinfachte Prospekt sind am Sitz der Verwaltungsgesellschaft sowie bei der Depotbank und bei der deutschen Zahlstelle erhältlich. Nettoinventarwert und Ausgabepreis Nettoinventarwerte und Ausgabepreise pro Anteil und Portfolio werden in Euro ermittelt und täglich veröffentlicht. Der Nettoinventarwert pro Anteil eines Portfolios errechnet sich aus der Teilung des Fondsvermögens dieses Portfolios durch die Anzahl der umlaufenden Anteile desselben. Der Ausgabepreis errechnet sich aus dem Nettoinventarwert plus Ausgabeaufschlag. HUK-Vermögensfonds Basis: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 3 % Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Balance: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 4 % Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Dynamik: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 5 % Erstausgabepreis: 50 14

16 Besteuerung Gemäß den in Luxemburg geltenden Bestimmungen hat der Fonds eine vierteljährlich zu zahlende Taxe d abonnement in Höhe von 0,05% p.a. zu entrichten. Quellensteuern der Ursprungsländer auf eingenommene Zinsen und Dividenden der Anlagen werden nicht rückvergütet. Bestandsveränderungen Die Aufstellung der Wertpapierbestandsveränderungen in der Zeit vom 1. Februar 2008 bis zum 31. Juli 2008 ist kostenlos am Geschäftssitz der Verwaltungsgesellschaft, über die Depotbank sowie über jede Zahlstelle erhältlich. Devisenkurse Vermögenswerte in fremder Währung wurden zu den nachstehenden Devisenkursen zum 30. Juli 2008 in Euro umgerechnet. Amerikanischer Dollar USD 1 1,5556 Englisches Pfund GBP 1 0,7859 HUK Vermögensfonds 15

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18 BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg HUK-COBURG Haftpflicht-Unterstützungs-Kasse kraftfahrender Beamter Deutschlands a. G. in Coburg HUK-COBURG-Bausparkasse AG Verwaltungsgesellschaft: vermittelt durch: