BKK ALP plus Veröffentlichung Finanzdaten 2011

Transkript

1 BKK ALP plus Veröffentlichung Finanzdaten in Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB)

2

3 Inhalt Mitglieder- und Versichertenentwicklung Versichertenentwicklung Mitgliederstruktur nach Altersgruppen im Jahresdurchschnitt 4 Jahresrechnung Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zum Rechnungsergebnis Entwicklung der Einnahmen Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zu Entwicklung der Ausgaben Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zu Entwicklung der Leistungsausgaben Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zu Vermögensrechnung 2011/ Anhang Wesentliche Inhalte des Anhanges Lagebericht 11 Tabellenverzeichnis Tabelle 1: Versichertenentwicklung 4 Tabelle 2: Mitgliederstruktur Tabelle 3: Ergebnis Jahresrechnung 2011/ Tabelle 4: Einnahmen Jahresrechnung 2011/ Tabelle 5: Ausgaben Jahresrechnung 2011/ Tabelle 6: Leistungsausgaben Jahresrechnung 2011/ Tabelle 7: Vermögensrechnung Jahresrechnung 2011/ Tabelle 8: Wesentliche Inhalte des Anhanges 2011

4 BKK ALP plus Geschäftsbericht Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Mitglieder- und Versichertenentwicklung Versichertenentwicklung /- abs. +/- in % Pflichtmitglieder Freiwillige Mitglieder ,99 Rentner ,83 Mitglieder der Krankenkasse ,57 Familienangehörige ,78 Versicherte ,35 Tabelle 1: Versichertenentwicklung 2011 Quelle: amtliche Statistik KM1 und eigene Berechnungen, 2012 inklusive Fusionspartner BKK Pfeifer & Langen Mitgliederstruktur nach Altersgruppen im Jahresdurchschnitt 2011 Pflichtmitglieder Freiwillige Rentner Rentner Gesamt unter 25 Jahre Jahre Jahre Jahre Jahre ab 65 Jahre Ø Gesamt Tabelle 2: Mitgliederstruktur 2011 Quelle: amtliche Statistik KM 6 und eigene Berechnungen 4

5 BKK ALP plus Geschäftsbericht in Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Jahresrechnung Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zum Rechnungsergebnis 2010 Erfolgsrechnung in Euro 2011 Anteil in % 2010 Anteil in % Einnahmen Zuweisungen aus dem Gesundheitsfonds , , , ,89 Vermögenswerte und sonstige Einnahmen , ,79 16,38 14,65 Summe der Einnahmen , , , ,54 Ausgaben Leistungsausgaben , , , ,09 hiervon Bonusprogramm ,41 14,94 Vermögensaufwendungen , ,26 33,35 23,13 Verwaltungskosten , ,23 112,07 114,67 Summe der Ausgaben , , , ,89 Überschuss der Einnahmen (+) / Ausgaben ( ) in Euro ,43 22,65 Tabelle 3: Ergebnis Jahresrechnung 2011/2010 Quelle: Jahresrechnung KJ1 2011/2010 und eigene Berechnungen Entwicklung der Einnahmen Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zum Rechnungsergebnis 2010 Erfolgsrechnung in Euro Einnahmen Beiträge für versicherungspflichtige Mitglieder ,86 0,93 Beiträge für versicherungsberechtigte Mitglieder ,10 1,56 Beiträge für Rentner ,43 0,47 Beiträge für die Krankenversicherung ,18 2,96 Erstattungen/Einnahmen nach BVG/SGB ,12 4,92 Einnahmen aus Finanzausgleichen , ,04 Einnahmen aus Ersatzansprüchen gegen Dritte ,36 3,69 Sonstige Einnahmen ,35 4,91 Vermögenserträge und sonstige Einnahmen , ,57 Summe der Einnahmen , ,54 Tabelle 4: Einnahmen Jahresrechnung 2011/2010 Quelle: Jahresrechnung KJ1 2011/2010 und eigene Berechnungen 5

6 BKK ALP plus Geschäftsbericht Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Jahresrechnung Entwicklung der Ausgaben Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zum Rechnungsergebnis 2010 Erfolgsrechnung in Euro Ausgaben Leistungsausgaben , ,09 Summe Leistungsausgaben , ,09 Prämienausschüttung ,00 15,95 Aufwendungen für Finanzausgleiche ,90 4,23 Sonstige Aufwendungen ,45 2,95 Vermögensaufwendungen ,35 23,13 Persönliche Verwaltungskosten ,99 76,31 Sächliche Verwaltungskosten ,64 42,25 Beiträge/Vergütungen an Andere ,74 19,56 sonstige Verwaltungskosten ,11 0,76 Verwaltungskostenerstattung ,40-24,21 Summe Verwaltungskosten ,07 114,67 Summe Ausgaben , ,89 Tabelle 5: Ausgaben Jahresrechnung 2011/2010 Quelle: Jahresrechnung KJ1 2011/2010 und eigene Berechnungen 6

7 BKK ALP plus Geschäftsbericht in Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Jahresrechnung Entwicklung der Leistungsausgaben Rechnungsergebnis 2011 im Vergleich zum Rechnungsergebnis 2010 Erfolgsrechnung in Euro 2011 Anteil in % 2010 Anteil in % Ausgaben Ärztliche Behandlung , ,68 322,33 318,02 Zahnärztliche Behandlung (ohne Zahnersatz) , ,60 134,26 112,30 Zahnersatz , ,12 35,34 36,10 Arzneimittelkosten , ,31 270,83 277,57 Heil- und Hilfsmittel , ,75 105,46 97,90 Krankenhausbehandlung , ,89 518,69 491,82 Krankengeld und Beiträge aus Krankengeld , ,18 171,07 139,20 Leistungen im Ausland/ Umlage Leistungsaushilfe , ,56 16,06 9,53 Fahrtkosten , ,50 26,04 25,61 Ambulante Vorsorgeleistungen , ,98 15,78 16,61 Soziale Dienste, Prävention, Selbsthilfe , ,17 21,06 19,94 Früherkennungsmaßnahmen und Modellvorhaben Empfängnisverhütung, Sterilisation, Schwangerschaftsabbruch , ,15 19,62 19, , ,28 4,63 4,79 Ergänzende Leistungen zur Rehabilitation , ,83 14,15 14,13 Leistungen bei Schwanger-/Mutterschaft , ,00 63,20 68,05 Betriebs-, Haushaltshilfe/ Häusliche Krankenpflege , ,85 15,94 14,47 Integrierte Versorgung , ,85 15,87 14,44 Mehrleistungen Rahmen DMP/ Integrierte Versorgung (o.57) , ,08 1,18 1,28 Bonusprogramm , ,88 17,41 14,94 Sonstige Leistungen , ,34 6,40 5,80 Leistungsausgaben , , , ,09 Tabelle 6: Leistungsausgaben Jahresrechnung 2011/2010 Quelle: Jahresrechnung KJ1 2011/2010 und eigene Berechnungen 7

8 BKK ALP plus Geschäftsbericht Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Vermögensrechnung 2011/2010 Aktiva in TEUR Passiva in TEUR Barmittel Zahlungsmittelkredite kurzfristige Geldanlagen kurzfristige Kredite Forderungen kurzfristige Verpflichtungen Forderungen aus Wahltarifen nach 53 SGB V Verpflichtungen aus Wahltarifen nach 53 SGB V andere Geldanlagen andere Verpflichtungen zeitliche Rechnungsabgrenzung zeitliche Rechnungsabgrenzung sonstige Aktiva sonstige Passiva Verwaltungsvermögen Verpfl. Verwaltungsvermögen Überschuss Passiva Überschuss Aktiva (Reinvermögen) davon Betriebsmittel Rücklage Verwaltungsvermögen Summe Tabelle 7: Vermögensrechnung 2011/2010 Quelle: Jahresrechnung KJ1 2011/2010 und eigene Berechnungen Das Rücklagesoll beträgt lt. Satzung 75 % der durchschnittlich auf einen Monat entfallenden Ausgaben lt. Haushaltsplan. Die Rücklage zum Bilanzstichtag beträgt rechnerisch 13,6 Mio. Euro und liegt bei 75,3 % der durchschnittlich auf einen Monat entfallenden Ausgaben der Jahresrechnung. Die Jahresrechnung der Krankenkasse wurde durch einen Wirtschaftsprüfer nach 77 Abs. 1a Satz 5 SGB IV geprüft und bestätigt. Als Ergebnis der Prüfung wurde festgestellt, dass die Jahresrechnung dem Verwaltungsrat zusammen mit dem Prüfbericht und einer Stellungnahme des Vorstandes zur Abnahme und Entlastung vorgelegt werden kann ( 32 SVHV). Wir versichern dabei nach bestem Wissen, dass unter Berücksichtigung der Grundsätze nach 77 Abs. 1a Satz 3 SGB IV und der Ausführungsbestimmungen über diese Grundsätze sowie der für das Rechnungswesen der gesetzlichen Krankenversicherung geltenden besonderen Rechnungsvorschriften die Jahresrechnung und der Anhang ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Krankenkasse vermittelt. 8

9 BKK ALP plus Geschäftsbericht in Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Anhang Der Anhang zur Jahresrechnung umfasst unter anderen folgende Punkte: 1. Allgemeine Aufgaben 2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 3. Erläuterungen zur Jahresrechnung 4. sonstige Angaben Wesentliche Inhalte des Anhanges 2011 Hauptverwaltung Zweifaller Str. 130, Stolberg Allgemeine Anlagen Betriebsnummer Mitarbeiterzahl 183 Arbeitnehmer Angaben zu den Bilanzierungsund Bewertungsmethoden Erläuterungen zur Jahresrechnung sonstige Angaben Ø Zahl der Versicherten Angewandte Bilanzierungsmethode Abweichungen von den angewandten Bilanzierungsmethoden Änderungen von den angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Forderungsspiegel Anlagengitter Verpflichtungen sonstige Haftungsverhältnisse Beteiligungen Versicherte gemäß 77 Abs. 1a Satz 1 und 3 11 SVRV, 34 SRVWW & 28 SVHV nein nein Geschäftsjahr: ,68 Euro Vorjahr: ,42 Euro Buchwerte: ,06 Euro Abschreibungen: ,42 Euro Zugänge: ,74 Euro Geschäftsjahr: ,08 Euro Vorjahr: ,46 Euro grundsätzlich keine TSC e.g. Spectrum l K GmbH IKK BZV e.g. Tabelle 8: Auszug Anhang 2011 Quelle: Anhang zur Jahresrechnung

10 10

11 BKK ALP plus Geschäftsbericht in Anlehnung an das Handelsgesetzbuch (HGB) Lagebericht Wir möchten Ihnen und Ihrer Gesundheit ein zu Hause bieten. Dazu gehört auch, dass wir unsere Finanzen klar und verständlich offenlegen, um Ihnen zu zeigen auf welchem Fundament das Haus ALP plus steht. Auch im dritten Jahr in Folge seit Einführung des Gesundheitsfonds 2009 und dem Wegfall der Beitragsautonomie für die Krankenkassen, konnte die BKK ALP plus dank hoher Versorgungsqualität und schlanken Verwaltungsstrukturen einen Überschuss der Einnahmen erwirtschaften. Den Ausgaben in Höhe von 217,6 Mio. Euro standen Einnahmen von 224,1 Mio. Euro gegenüber, so dass sich der Überschuss der Einnahmen 2011 auf insgesamt 6,5 Mio. Euro beläuft. Das Vermögen der BKK ALP plus beträgt per ,5 Mio. Euro. Die größten Ausgabenblöcke 2011 waren hierbei die Kosten für Krankenhausbehandlungen (28,9 %) gefolgt von den ärztlichen Behandlungskosten (17,9%) und den Ausgaben für Arzneimittel (15,1 %). Auch der Ausblick auf das laufende Jahr 2012 stimmt positiv. Laut Prognose des Schätzkreises beim Bundesversicherungsamt werden die Zuweisungen des Gesundheitsfonds die zu erwartenden Ausgaben in der gesetzlichen Krankenversicherung in Höhe von 185,4 Mrd. Euro vollständig decken. Hierbei ist es jedoch wichtig die weitere gesamtwirtschaftliche und politische Entwicklung aber auch die Ausgabenentwicklung im ambulanten und stationären Bereich im Auge zu behalten. Unter diesen Rahmenbedingungen und einer jahrelangen soliden Finanzplanung garantiert die BKK ALP plus keinen Zusatzbeitrag zu erheben. Des Weiteren ist es das Ziel, eine nachhaltige kontinuierliche Verbesserung unserer Versorgungs- und Serviceangebote unserer Versicherten zu bieten. Unsere neue Hauptverwaltung ab September 2012 in Aachen wird uns diesem Ziel sicherlich ein Stück näher bringen. 11

12 BKK ALP plus 2011 BKK ALP plus Körperschaft des öffentlichen Rechts Hauptverwaltung Zweifaller Straße Stolberg Fon / Fax / info@bkk-alp.de