Rechnung 2007, Teil A

Transkript

1 , Teil A

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3 Antrag des Stadtrates an den Grossen Gemeinderat der Stadt Winterthur Die Jahresrechnung der Stadtgemeinde Winterthur wird wie folgt abgenommen: Die Laufende schliesst bei CHF Bruttoaufwand und CHF Bruttoertrag mit einem Aufwandüberschuss von CHF ab. Die Investitionsrechnung zeigt im Verwaltungsvermögen bei Bruttoausgaben von CHF und Bruttoeinnahmen von CHF eine Nettoinvestition von CHF Im Finanzvermögen resultiert bei Ausgaben von CHF und Einnahmen von CHF eine Nettoveränderung von CHF Die Bilanz weist Aktiven und Passiven von je CHF aus. NAMENS DES STADTRATES Der Stadtpräsident: Der Stadtschreiber: E. Wohlwend A. Frauenfelder

4 Abschied der gemeinderätlichen Kommission der Stadt Winterthur vom 9. Juni 2008 Die Aufsichtskommission und die Sachkommissionen des Gossen Gemeinderates haben die Jahresrechnung geprüft. Die Laufende schliesst bei CHF Bruttoaufwand und CHF Bruttoertrag mit einem Aufwandüberschuss von CHF ab, der dem Eigenkapital zu belasten ist. Die Investitionsrechnung zeigt im Verwaltungsvermögen bei Bruttoausgaben von CHF und Bruttoeinnahmen von CHF eine Nettoinvestition von CHF Im Finanzvermögen resultiert bei Ausgaben von CHF und Einnahmen von CHF eine Investition von CHF Die Bilanz weist Aktiven und Passiven von je CHF aus. Der generelle Satz für die Einlagen in die bzw. die Entnahmen aus den Produktegruppen- Reserven beträgt 20% der Nettozielabweichung. Die Globalrechnungen der Produktegruppen wurden wie folgt geprüft: - das Ergebnis des Soll-Ist-Vergleichs der parlamentarischen Zielvorgaben, - die abgerechneten Globalkredite - die Einlagen in die bzw. Entnahmen aus den Produktegruppen-Reserven. Die Kommissionen beantragen dem Grossen Gemeinderat die Jahresrechnung zu genehmigen. NAMENS DER GEMEINDERÄTLICHEN KOMMISSIONEN DIE AUSFSICHTSKOMMISSION Die Präsidentin: Der Sekretär: Y. Beutler F. Krämer

5 Beschluss des Grossen Gemeinderates der Stadt Winterthur vom 16. Juni 2008 Die Jahresrechnung der Stadtgemeinde Winterthur wird wie folgt abgenommen: Die Laufende schliesst bei CHF Bruttoaufwand und CHF Bruttoertrag mit einem Aufwandüberschuss von CHF ab, der dem Eigenkapital zu belasten ist. Die Investitionsrechnung zeigt im Verwaltungsvermögen bei Bruttoausgaben von CHF und Bruttoeinnahmen von CHF eine Nettoinvestition von CHF Im Finanzvermögen resultiert bei Ausgaben von CHF und Einnahmen von CHF eine Investition von CHF Die Bilanz weist Aktiven und Passiven von je CHF aus. Der generelle Satz für die Einlagen in die bzw. die Entnahmen aus den Produktegruppen- Reserven beträgt 20% der Nettozielabweichung. Die Globalrechnungen der Produktegruppen werden wie folgt abgenommen: - das Ergebnis des Soll-Ist-Vergleichs der parlamentarischen Zielvorgaben, - die abgerechneten Globalkredite - die Einlagen in die bzw. Entnahmen aus den Produktegruppen-Reserven. NAMENS DES GROSSEN GEMEINDERATES Der Präsident: Der Ratssekretär: W. Langhard M. Bernhard

6 Zeichenerklärung Laufende und Investitionsrechnung (letzte Spalte): = Verbesserung = Mehrertrag und Minderaufwand - = Verschlechterung = Mehraufwand und Mindertrag Investitionsprogramm der Verpflichtungskredite (Verpflichtungskreditkontrolle): V = Volks-/Gemeindeabstimmung G = Grosser Gemeinderat B = Vom Gemeinderat mit dem Budget bewilligte Verpflichtungskredite S = Stadtrat K = Kantonale Instanz # = Noch nicht bewilligt = Gebundene Ausgabe P = Projektierungskredite

7 Inhaltsverzeichnis, Teil A Verwaltungsrechnung Gesamtübersicht 8 Laufende Übersicht Stadt 12 Übersicht Departemente 15 Übersicht Nicht-WoV-Produktegruppen 32 Investitionsrechnung Übersicht Stadt, Verwaltungsvermögen 50 Übersicht Departemente, Verwaltungsvermögen 52 Übersicht Finanzvermögen 56 Übersicht (Nicht)-WoV-Produktegruppen Verwaltungs- und Finanzvermögen 57 Funktionale Gliederung Laufende 81 Investitionsrechnung 90 Bilanz 96 Anhang Übersicht der Departementssekretariate 100 Verpflichtungskreditkontrolle 104 Beiträge an Dritte 169 Abschreibungstabelle 179 Spezialfinanzierung 182 Übersicht Verteilung Stadtratskredite 184 Fonds aus privaten Geldern 187 Ehrentafel 191 Kennzahlen 192 Allgemeine Hinweise Die Stadtrats- und HSO7-Kredite wurden nachträglich gemäss den Beschlüssen des Stadtrats auf die berücksichtigten Konten umgebucht. Somit differieren diese Konten um die später zugewiesenen Beträge zum ursprünglichen Voranschlag. Das Ergebnis bleibt unverändert. Siehe Übersicht Verteilung Stadtrats- und HS07-Kredite! Der Voranschlag ist zu 100 % auf Recyclingpapier gedruckt.

8 Verwaltungsrechnung Gesamtübersicht

9 Gesamtübersicht 2006 CHF Voranschlag CHF Soll CHF Haben CHF gegenüber Vorjahr CHF % 1. Steuerfuss/Steuerfussausgleich a) Zu deckender Aufwandüberschuss Aufwand der Laufenden Ertrag der Laufenden ohne ordentl. Steuern sjahr und Steuerfussausgleich, jedoch inkl. Steuerkraftausgleich Zu deckender Aufwandüberschuss b) Steuerertrag/Steuerfussausgleich Einfacher Gemeindesteuerertrag netto, 100% % 123% Steuerfuss % Zu deckender Aufwandüberschuss (wie oben) Ord. Steuern sjahr Steuerfussausgleich Laufende Total bereinigter Aufwand Total bereinigter Ertrag Aufwandüberschuss Investitionen ins Verwaltungsvermögen a) Nettoinvestitionen ins Allgemeine Verwaltungsvermögen Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoinvestitionen b) Nettoinvestitionen der Städt. Betriebe Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoinvestitionen c) Finanzierung Verwaltungsvermögen Nettoinvesttion ins Allgemeine Verwaltungsvermögen Nettoinvestition der Städt. Betriebe Abschreibungen des Allgemeinen Verwaltungsvermögens Abschreibungen der Städt. Betriebe Ergebnis der Laufenden Finanzierungsfehlbetrag/-überschuss I Einlagen in Spezialfinanzierungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Finanzierungsfehlbetrag/-überschuss II

10 Gesamtübersicht 2006 CHF Voranschlag CHF Soll CHF Haben CHF gegenüber Vorjahr CHF % 4. Investitionen ins Finanzvermögen a) Nettoinvestitionen Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoinvestition/Desinvestition Finanzierung total Nettoinvestition/Desinvestion Finanzvermögen Abschreibungen Finanzvermögen Finanzierungsfehlbetrag/überschuss des Verwaltungsvermögens Finanzierungsfehlbetrag/-überschuss total Bilanzübersicht Finanzvermögen Verwaltungsvermögen Spezialfinanzierungen Fremdkapital Verrechnungen Spezialfinanzierungen Eigenkapital Total Veränderung Spezialfinanzierungen Bestand Beginn sjahr Einlagen Entnahmen Bestand Ende sjahr Veränderung Verwaltungsvermögen a) Allg. Verwaltungsvermögen Bestand Beginn sjahr: Sachgüter und Investitionsbeiträge Darlehen und Beteiligungen Nettoinvestition: Sachgüter und Investitionsbeiträge Darlehen und Beteiligungen Abschreibungen: Sachgüter und Investitionsbeiträge Darlehen und Beteiligungen Bestand Ende sjahr: Sachgüter und Investitionsbeiträge Darlehen und Beteiligungen b) Verwaltungsvermögen der Städt. Betriebe Bestand Beginn sjahr Nettoinvestition Abschreibungen Bestand Ende sjahr

11 Verwaltungsrechnung Laufende Seite 11 von 192

12 Laufende Übersicht Stadt 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Stadt Winterthur Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Aufwand interne Verrechnungen bereinigter Aufwand Ertrag interne Verrechnungen bereinigter Ertrag Ergebnis * Personalaufwand Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonals Löhne Lehrkräfte Sozialleistungen Dienstkleider, Verpflegungszulagen Rentenleistungen, Ruhegehälter Entschädigungen temporäre Arbeitskräfte Allgemeiner Personalaufwand Sachaufwand Büromaterial, Drucksachen, Schulmaterial Anschaffungen Mobilien Wasser, Energie, Heizmaterial Betriebs-/Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt Unterhalt Mobilien Mieten u. Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen Dritter Allgemeiner Sachaufwand Passivzinsen Zinsen für laufende Verpflichtungen Zinsen für kurzfristige Schulden Zinsen Hypotheken und langfristige Schulden Zinsen an Sonderrechnungen Allg. Zinsvergütungen Abschreibungen Abschreibungen Finanzvermögen Abschreibungen Liegenschaften Finanzvermögen Ordentl. Abschreibungen Verwaltungsvermögen Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Energie- und Rohmaterialankauf Energieankauf Rohmaterial und Handelswaren Entsch. für Dienstleistungen anderer Gemeinwesen Entschädigung an den Kanton Entschädigung andere Gemeinden Betriebs- und Defizitbeiträge Betriebsbeiträge an kantonale Institutionen Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände Seite 12 von 192

13 Laufende Übersicht Stadt 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Beiträge an eigene Anstalten/Betriebe Beiträge an gemischtwirtschaftliche Unternehmungen Beiträge an private Institutionen Beiträge an Private Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe I Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe III Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe V Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe VI Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe VII Beiträge ins Ausland Übrige Beiträge Durchlaufende Beiträge Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departmenten Steuern Steuern sjahr Steuern Vorjahr Steuern frühere Jahre Personalsteuern Quellensteuern Aktive Steuerausscheidung Passive Steuerausscheidungen Pauschale Steueranrechnung Nach- und Strafsteuern Grundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern übrige Steuern Erträge aus Regalien und Konzessionen Erträge Regalien/Konzessionen Vermögenserträge Zinsertrag PC-/Bankkontokorrentguthaben Guthabenzinse Darlehens- und Wertschriftenerträge Finanzvermögen Liegenschaftenerträge Finanzvermögen Buchgewinne Anlagen Finanzvermögen Darlehens-/Wertschriftenerträge Verwaltungsverm Beteiligungserträge aus dem Verwaltungsvermögen Liegenschaftenerträge Verwaltungsvermögen Seite 13 von 192

14 Laufende Übersicht Stadt 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Entgelte Abgaben Gebühren für Amtshandlungen Spital-/Heimtaxen, Pensionsgelder Schul-/Kostgelder von Privaten Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen Verkaufserlöse Rückerstattungen Rückerstattungen I Rückerstattungen II Rückerstattungen III Rückerstattungen V Rückerstattungen VI Rückerstattungen VII Bussen Eigenleistungen für Investitionen Wasser-/Energieverkäufe Anteile/Beiträge ohne Zweckbindung Anteile an Kantonseinnahmen Steuerfussausgleichsbeitrag Steuerkraftausgleichsbeitrag Übrige Beiträge ohne Zweckbindung Rückerstattungen von Gemeinwesen Rückerstattungen des Bundes Rückerstattungen des Kantons Kostenant./Rückerstatt./Entsch. von Gemeinden Beiträge mit Zweckbindung Bundesbeiträge Staatsbeiträge Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Beiträge von eigenen Anstalten u. Betrieben Beiträge Dritter Durchlaufende Beiträge Durchlaufende Beiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departementen Seite 14 von 192

15 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Departement Kulturelles u. Dienste Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Aufwand interne Verrechnungen bereinigter Aufwand Ertrag interne Verrechnungen bereinigter Ertrag Ergebnis Personalaufwand Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonals Sozialleistungen Dienstkleider, Verpflegungszulagen Rentenleistungen, Ruhegehälter Entschädigungen temporäre Arbeitskräfte Allgemeiner Personalaufwand Sachaufwand Büromaterial, Drucksachen, Schulmaterial Anschaffungen Mobilien Wasser, Energie, Heizmaterial Betriebs-/Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt Unterhalt Mobilien Mieten u. Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen Dritter Allgemeiner Sachaufwand Abschreibungen Abschreibungen Finanzvermögen Energie- und Rohmaterialankauf Rohmaterial und Handelswaren Betriebs- und Defizitbeiträge Beiträge an private Institutionen Beiträge an Private Durchlaufende Beiträge Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Seite 15 von 192

16 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Umlagen innerhalb der Departemente * Umlagen zwischen den Departmenten Vermögenserträge Liegenschaftenerträge Verwaltungsvermögen Entgelte Gebühren für Amtshandlungen Spital-/Heimtaxen, Pensionsgelder Schul-/Kostgelder von Privaten Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen Verkaufserlöse Rückerstattungen Beiträge mit Zweckbindung Bundesbeiträge Staatsbeiträge Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Beiträge Dritter Durchlaufende Beiträge Durchlaufende Beiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente * Seite 16 von 192

17 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Departement Finanzen Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Aufwand interne Verrechnungen bereinigter Aufwand Ertrag interne Verrechnungen bereinigter Ertrag Ergebnis Personalaufwand Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonals Löhne Lehrkräfte Sozialleistungen Dienstkleider, Verpflegungszulagen Rentenleistungen, Ruhegehälter Allgemeiner Personalaufwand Sachaufwand Büromaterial, Drucksachen, Schulmaterial Anschaffungen Mobilien Wasser, Energie, Heizmaterial Betriebs-/Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt Unterhalt Mobilien Mieten u. Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen Dritter Allgemeiner Sachaufwand Passivzinsen Zinsen für laufende Verpflichtungen Zinsen für kurzfristige Schulden Zinsen Hypotheken und langfristige Schulden Zinsen an Sonderrechnungen Allg. Zinsvergütungen Abschreibungen Abschreibungen Finanzvermögen Abschreibungen Liegenschaften Finanzvermögen Ordentl. Abschreibungen Verwaltungsvermögen Energie- und Rohmaterialankauf Rohmaterial und Handelswaren Entsch. für Dienstleistungen anderer Gemeinwesen Entschädigung an den Kanton Betriebs- und Defizitbeiträge Beiträge an eigene Anstalten/Betriebe Beiträge an private Institutionen Beiträge ins Ausland Seite 17 von 192

18 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Übrige Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departmenten Steuern Steuern sjahr Steuern Vorjahr Steuern frühere Jahre Quellensteuern Aktive Steuerausscheidung Passive Steuerausscheidungen Pauschale Steueranrechnung Nach- und Strafsteuern Grundstückgewinnsteuern Handänderungssteuern Vermögenserträge Zinsertrag PC-/Bankkontokorrentguthaben Guthabenzinse Darlehens- und Wertschriftenerträge Finanzvermögen Liegenschaftenerträge Finanzvermögen Buchgewinne Anlagen Finanzvermögen Darlehens-/Wertschriftenerträge Verwaltungsverm Beteiligungserträge aus dem Verwaltungsvermögen Liegenschaftenerträge Verwaltungsvermögen Entgelte Gebühren für Amtshandlungen Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen Verkaufserlöse Rückerstattungen Eigenleistungen für Investitionen Anteile/Beiträge ohne Zweckbindung Anteile an Kantonseinnahmen Steuerfussausgleichsbeitrag Steuerkraftausgleichsbeitrag Übrige Beiträge ohne Zweckbindung Rückerstattungen von Gemeinwesen Rückerstattungen des Bundes Rückerstattungen des Kantons Kostenant./Rückerstatt./Entsch. von Gemeinden Seite 18 von 192

19 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Beiträge mit Zweckbindung Bundesbeiträge Beiträge von eigenen Anstalten u. Betrieben Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departementen Seite 19 von 192

20 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Departement Bau Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Aufwand interne Verrechnungen bereinigter Aufwand Ertrag interne Verrechnungen bereinigter Ertrag Ergebnis Personalaufwand Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonals Sozialleistungen Dienstkleider, Verpflegungszulagen Rentenleistungen, Ruhegehälter Entschädigungen temporäre Arbeitskräfte Allgemeiner Personalaufwand Sachaufwand Büromaterial, Drucksachen, Schulmaterial Anschaffungen Mobilien Wasser, Energie, Heizmaterial Betriebs-/Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt Unterhalt Mobilien Mieten u. Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen Dritter Allgemeiner Sachaufwand Abschreibungen Abschreibungen Finanzvermögen Ordentl. Abschreibungen Verwaltungsvermögen Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Energie- und Rohmaterialankauf Energieankauf Rohmaterial und Handelswaren Entsch. für Dienstleistungen anderer Gemeinwesen Entschädigung an den Kanton Entschädigung andere Gemeinden Betriebs- und Defizitbeiträge Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände Beiträge an private Institutionen Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen Spezialfinanzierungen Seite 20 von 192

21 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departmenten Erträge aus Regalien und Konzessionen Erträge Regalien/Konzessionen Vermögenserträge Liegenschaftenerträge Verwaltungsvermögen Entgelte Gebühren für Amtshandlungen Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen Verkaufserlöse Rückerstattungen Eigenleistungen für Investitionen Rückerstattungen von Gemeinwesen Rückerstattungen des Kantons Kostenant./Rückerstatt./Entsch. von Gemeinden Beiträge mit Zweckbindung Bundesbeiträge Staatsbeiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Seite 21 von 192

22 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Departement Sicherheit und Umwelt Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Aufwand interne Verrechnungen bereinigter Aufwand Ertrag interne Verrechnungen bereinigter Ertrag Ergebnis Personalaufwand Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonals Sozialleistungen Dienstkleider, Verpflegungszulagen Rentenleistungen, Ruhegehälter Entschädigungen temporäre Arbeitskräfte Allgemeiner Personalaufwand Sachaufwand Büromaterial, Drucksachen, Schulmaterial Anschaffungen Mobilien Wasser, Energie, Heizmaterial Betriebs-/Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt Unterhalt Mobilien Mieten u. Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen Dritter Allgemeiner Sachaufwand Abschreibungen Abschreibungen Finanzvermögen Ordentl. Abschreibungen Verwaltungsvermögen Energie- und Rohmaterialankauf Rohmaterial und Handelswaren Betriebs- und Defizitbeiträge Betriebsbeiträge an Gemeinden und Zweckverbände Beiträge an eigene Anstalten/Betriebe Beiträge an private Institutionen Beiträge an Private Einlagen in Spezialfinanzierungen * Einlagen Spezialfinanzierungen * Seite 22 von 192

23 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departmenten Steuern übrige Steuern Erträge aus Regalien und Konzessionen Erträge Regalien/Konzessionen Vermögenserträge Liegenschaftenerträge Verwaltungsvermögen Entgelte Abgaben Gebühren für Amtshandlungen Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen Verkaufserlöse Rückerstattungen Bussen Eigenleistungen für Investitionen Wasser-/Energieverkäufe Rückerstattungen von Gemeinwesen Rückerstattungen des Bundes Rückerstattungen des Kantons Kostenant./Rückerstatt./Entsch. von Gemeinden Beiträge mit Zweckbindung Bundesbeiträge Staatsbeiträge Beiträge Dritter Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen * Entnahmen aus Spezialfinanzierungen * Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Seite 23 von 192

24 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Departement Schule und Sport Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Aufwand interne Verrechnungen bereinigter Aufwand Ertrag interne Verrechnungen bereinigter Ertrag Ergebnis Personalaufwand Behörden und Kommissionen Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonals Löhne Lehrkräfte Sozialleistungen Dienstkleider, Verpflegungszulagen Rentenleistungen, Ruhegehälter Entschädigungen temporäre Arbeitskräfte Allgemeiner Personalaufwand Sachaufwand Büromaterial, Drucksachen, Schulmaterial Anschaffungen Mobilien Wasser, Energie, Heizmaterial Betriebs-/Verbrauchsmaterial Baulicher Unterhalt Unterhalt Mobilien Mieten u. Benützungskosten Spesenentschädigungen Dienstleistungen Dritter Allgemeiner Sachaufwand Abschreibungen Abschreibungen Finanzvermögen Energie- und Rohmaterialankauf Rohmaterial und Handelswaren Entsch. für Dienstleistungen anderer Gemeinwesen Entschädigung an den Kanton Entschädigung andere Gemeinden Betriebs- und Defizitbeiträge Betriebsbeiträge an kantonale Institutionen Beiträge an gemischtwirtschaftliche Unternehmungen Beiträge an private Institutionen Beiträge an Private Durchlaufende Beiträge Durchlaufende Beiträge Seite 24 von 192

25 Laufende Übersicht Departemente 2006 CHF Voranschlag CHF Nr. Bezeichnung Aufwand CHF Ertrag CHF gegenüber Budget CHF % Einlagen in Spezialfinanzierungen Einlagen Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Umlagen zwischen den Departmenten Vermögenserträge Liegenschaftenerträge Finanzvermögen Liegenschaftenerträge Verwaltungsvermögen Entgelte Gebühren für Amtshandlungen Spital-/Heimtaxen, Pensionsgelder Schul-/Kostgelder von Privaten Benützungsgebühren, Dienstleistungsentschädigungen Verkaufserlöse Rückerstattungen Eigenleistungen für Investitionen Rückerstattungen von Gemeinwesen Rückerstattungen des Kantons Kostenant./Rückerstatt./Entsch. von Gemeinden Beiträge mit Zweckbindung Bundesbeiträge Staatsbeiträge Beiträge von Gemeinden und Zweckverbänden Beiträge Dritter Entnahmen aus Spezialfinanzierungen/Stiftungen Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Verrechnungen innerhalb der Produktegruppe Verrechnungen innerhalb der Departemente Verrechnungen zwischen den Departementen Verrechnungen zwischen den Departementen Umlagen innerhalb der Departemente Seite 25 von 192