SZKB Vorsorge. Der Pensionskassenausweis. Editorial 01/2011 VORSORGE DER SCHWYZER KANTONALBANK 01/2011. Dokument mit wichtigen Informationen

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1 01/2011 SZKB Vorsorge Editorial Dokument mit wichtigen Informationen Der Pensionskassenausweis Der Pensionskassenausweis ist ein bedeutendes und informationsreiches Dokument. Jede Pensionskasse ist dazu verpflichtet, Sie einmal jährlich über Ihre persönlichen Vorsorgedaten zu informieren. Wir zeigen Ihnen, welche Teile des Ausweises für Sie wichtig sind und wie Sie dem Dokument die zentralen Angaben entnehmen. In den ersten Monaten des Jahres erhalten alle Pensionskassenversicherten den aktuellen Ausweis ihrer Vorsorgeeinrichtung. Von Gesetzes wegen müssen die Pensionskassen ihre Versicherten jährlich über die relevan ten Daten informieren. Dieser Pflicht kommen sie mit der Zustellung des Vorsorgeausweises nach. Zwar gleichen sich die Ausweise der verschiedenen Pensionskassen im Aufbau und Inhalt, leider bestehen in der Praxis jedoch keine einheitlichen Begriffe. Dieser Umstand und auch die Tatsache, dass dieses Fachgebiet der Vorsorge vertieftes Wissen erfordert, kann dazu führen, dass das Dokument ungelesen abgelegt wird. Dabei spielen die Leistungen im Alter sowie auch im Todes- oder Invaliditätsfall eine ganz entscheidende Rolle. Den eigenen Pensionskassenausweis zu kennen ist aus zweierlei Sicht wichtig: Einerseits können mögliche Deckungslücken erkannt und auf freiwilliger Basis geschlossen werden, andererseits können allfällig bestehende Überversicherungen festgestellt und wenn sinnvoll eliminiert werden. Im Inneren unserer aktuellen Ausgabe SZKB Vorsorge führen wir Sie anhand eines Musterbeispiels durch den Pen sionskassenausweis. Umfassende Beratung Der Pensionskassenausweis stellt einen wichtigen Baustein Ihrer Vorsorgesituation dar. Das Thema Vorsorge selbst ist allerdings sehr umfangreich. Gerne unterstützen wir Sie bei der Analyse und Beurteilung der persönlichen Leistungen in einem Vorsorgefall bzw. bei der finanziellen Planung und Optimierung einer sich nahenden Pensionierung. Unsere Beraterinnen und Berater freuen sich, kompetent auf Ihre individuellen Bedürfnisse einzugehen. Die Pensionskassen leisten einen wichtigen Beitrag zur Sicherung der schweizerischen Alters- und Risikovorsorge. Im schweizerischen Dreisäulenkonzept kommt ihnen eine entscheidende Bedeutung zu. Anfangs Jahr stellen die Pensions kassen ihren Versicherten den Vorsorgeausweis zu. Doch welche wichtigen Daten können dem Ausweis entnommen werden? Wie hoch sind die versicherten Leistungen? Antworten auf diese und weitere Fragen finden Sie in der aktuellen Ausgabe der «SZKB Vorsorge». Wir freuen uns, Sie in Ihren Vorsorgefragen kompetent unterstützen zu dürfen. Gret Schönbächler Vorsorge-Spezialistin

2 Was die einzelnen Informationen bedeuten Der Pensionskassenausweis im Überblick Die Erscheinung des Pensionskassenausweises ist nicht einheitlich geregelt. Es gibt allerdings eine Reihe klassischer Angaben, die sich in praktisch jedem Ausweis finden. Anhand eines beispielhaften Musters führen wir Sie systematisch durch das Dokument hindurch. 01 Jahreslohn: Entspricht dem vom Arbeitgeber gemeldeten Brutto-Jahresgehalt. 02 Versicherter Verdienst: Auf dieser Basis werden die Leistungen und Beiträge berechnet. 03 Sparkapital: Zeigt den aktuellen Stand des effektiven persönlichen Sparguthabens, setzt sich zusammen aus der eingebrachten Freizügigkeitsleistung, den gesamten gutgeschriebenen Sparbeiträgen sowie den Zinsgutschriften. 04 davon BVG: Zeigt den Stand des nach Gesetz mindestens erforderlichen Spar guthabens. 05 Maximal möglicher Einkauf: Betrag, der freiwillig einbezahlt werden kann, um die maximalen Leistungen der Pen sionskasse zu erreichen. 06 Sparbeiträge: Dem Sparguthaben jährlich gutgeschriebene Beträge; Arbeitgeber müssen mindestens die Hälfte der Beiträge übernehmen. 07 Risikobeiträge: Mit diesen Beiträgen werden die Leistungen bei Tod und Invalidität finanziert, sie fliessen nicht in das persönliche Sparguthaben ein. 08 Leistungen bei Invalidität/Tod: Ausweis der Rentenleistungen, welche die Pensionskasse bei Vorhandensein einer Invalidität an den Versicherten bzw. im Todesfall an die berechtigten Hinterlassenen ausrichtet (bei einem durch Krankheit aus gelösten Vorsorgefall). Je nach Pensionskasse können Veränderungen des Salärs, freiwillige Einkäufe oder Vorbezüge für das Wohn eigentum die Leistungen massiv verändern. 09 Voraussichtliche Altersleistung: Im Unterschied zu den verbindlichen Risikoleistungen bei Invalidität und im Todesfall stellen diese Beträge voraussichtliche, nicht Pensionskasse XY, Vorsorgeausweis per Persönliche Angaben: Name: Hans Muster Zivilstand: verheiratet seit AHV-Nr.: Eintritt in Pensionskasse: Geburtsdatum: Beschäftigungsgrad: 100% Verdienst/Beiträge/Sparkapital: Jahreslohn: 01 CHF Sparbeitrag AN: % CHF Versicherter Verdienst: 02 CHF Sparbeitrag AG: 5.0% CHF Sparkapital per : 03 CHF Risikobeitrag AN: % CHF 984 davon BVG: 04 CHF Risikobeitrag AG: 2.0% CHF Maximal möglicher Einkauf: 05 CHF Leistungen bei Invalidität pro Jahr 08 Leistungen bei Tod pro Jahr Vollinvalidenrente: CHF Ehegattenrente: CHF Invalidenkinderrente: CHF Waisenrente: CHF Voraussichtliche Altersleistung bei Pensionierung 09 Alter Sparkapital Umwandlungssatz Rente pro Jahr 62 CHF % CHF CHF % CHF CHF % CHF CHF % CHF (Projiziert mit dem aktuell gültigen BVG-Zinssatz von 2 %) Wohneigentumsförderung Verfügbarer Betrag: 10 CHF Verpfändung: nein Saldo Vorbezüge WEF: CHF 0 Dieser Vorsorgeausweis ist rechtlich unverbindlich. Massgebend sind einzig die Bestimmungen des Vorsorgereglementes. garantierte Leistungen im Alter dar. Basis bilden i.d.r. der aktuelle versicherte Verdienst, die nach Reglement zu leistenden Sparbeiträge, der Zinssatz sowie die heutigen Umwandlungssätze (zur Berechnung der lebenslangen Rente in % des Kapitals). Veränderungen des versicherten Salärs, freiwillige Einkäufe, Vorbezüge für das Wohneigentum, die Höhe des Zinssatzes sowie des Umwandlungssatzes beeinflussen die Leistung massgeblich. Der vom Gesetz vorgeschriebene Mindestzinssatz von aktuell 2% sowie der Umwandlungssatz von 6.8% gelten nur für das BVG-Kapital. Für den überobligatorischen Teil können die Pensionskassen tiefere Zins- bzw. Umwandlungssätze festlegen. Das Gesetz schreibt vor, dass mind. ein Viertel des Altersguthabens nach BVG in Kapitalform bezogen werden kann. 10 Wohneigentumsförderung: Weist den Betrag aus, welcher zur Finanzierung des selbst genutzten Wohneigentums verwendet werden kann, wie viel allfällig bereits bezogen wurde und ob die Pensionskasse als Zusatzsicherheit für die Finan zierung des selbstgenutzten Wohneigentums verpfändet wurde. Haben Sie noch weitere Fragen zu relevanten Stellen des Pensionskassenausweises? Unsere Beraterinnen und Berater freuen sich, Sie dazu noch detaillierter zu informieren.

3 Unterschiedliche Auswirkungen auf spätere Leistungen Pensionskassengelder und Wohneigentum Vorsorgegelder können als Eigenmittel bei der Eigenheim-Finanzierung eingesetzt werden. Vorsorgegelder der zweiten und dritten Säule können als Eigenmittel bei der Eigenheimfinanzierung eingesetzt werden. Diese Möglichkeit wird in der Praxis auch häufig genutzt. Welche Folgen entstehen daraus jedoch im Falle einer Erwerbsunfähigkeit, im Todesfall oder im Alter? Die Schwyzer Kantonalbank unterstützt Sie bei der Klärung dieser wichtigen Fragen. Unter dem Begriff «Wohneigentumsförderung» umschreibt das Gesetz die Möglichkeit, Vorsorgegelder zur Finanzierung von selbstgenutztem Wohneigentum zu beziehen bzw. zu verpfänden. Ein Vorbezug ist bis drei Jahre vor Entstehung des Anspruchs auf Altersleistungen möglich und muss mindestens CHF betragen. Versicherte dürfen bis zum 50. Altersjahr einen Betrag bis zur Höhe der Freizügigkeitsleistung beziehen, ab dem 50. Altersjahr nur die Freizügigkeitsleistung im Alter 50 oder die Hälfte der im Zeitpunkt des Bezuges aktuellen Freizügigkeitsleistung, wenn diese höher sein sollte. Die Mittel der beruflichen Vorsorge dürfen für den Erwerb und die Erstellung von Wohneigentum, die Beteiligung an Wohneigentum sowie die Rückzahlung von Hypothekardarlehen eingesetzt werden. Auch dürfen Gelder zur Finanzierung von wertvermehrenden sowie werterhaltenden Investitionen verwendet werden. Ein Vorbezug wird im Grundbuch angemerkt. Ein Vorbezug muss in folgenden Fällen zurückbezahlt werden: Vorbezug + zusätzliche Eigenmittel und dadurch tiefere Hypothek + geringere Hypothekarzinsbelastung + Pensionskassenkapital ist im eigenen Heim «angelegt» Besteuerung des Vorbezuges Reduktion der Altersleistung der Pensionskasse allenfalls Reduktion der Risikoleistungen der Pensionskasse Veräusserung des Wohneigentums Einräumung von Rechten am Wohneigentum, die einer Veräusserung gleichkommen Tod des Versicherten, sofern keine Vorsorgeleistungen fällig werden. In der dargestellten Übersicht werden die Vor- und Nachteile eines Vorbezuges bzw. einer Verpfändung einander gegenübergestellt: Verpfändung + Erhalt der Altersleistungen der Pensionskasse + Erhalt der Risikoleistungen der Pensionskasse + keine direkten Steuerfolgen der Verpfändung + höhere steuerlich abzugsfähige Schuldzinsen höhere Hypothek höhere Hypothekarzinsbelastung

4 Auswirkung auf Altersleistungen In der nebenstehenden Gegenüberstellung werden die Auswirkungen eines Vorbezuges von CHF einer 40-jährigen Person (versicherter Lohn: CHF ) simuliert: Die Berechnungen basieren auf dem BVG Mindestzinssatz von 2% sowie einem Umwandlungssatz von 6.8%. Auswirkung auf die Risikoleistungen bei Tod und Invalidität Bei einer Pensionskasse, die die Risikoleistungen in % des versicherten Lohnes definiert (Leistungsprimat), hat der Vorbezug keine unmittelbaren Auswirkungen. Sollte nach dem Vorbezug der Arbeitgeber und damit die Pensionskasse gewechselt werden, könnte sich die Situation grundlegend ändern. Werden die Risikoleistungen jedoch auf der Basis des vorhandenen Kapitals sowie Ohne Vorbezug Nach Vorbezug Differenz Alterskapital im Alter 65 CHF CHF CHF Altersrente im Alter 65 CHF CHF CHF (lebenslang) der künftigen Einzahlungen berechnet (Beitragsprimat), hat der Vorbezug unmittelbare Konsequenzen. Bezieht der vorhin erwähnte Versicherte CHF zur Wohneigentumsförderung, würde dies die Invalidenrente von CHF auf CHF sowie die Ehegattenrente von CHF auf CHF reduzieren. Eine weitreichende Folgen auf die Vorsorgeleistungen der Pensionskasse nach sich ziehen. Es empfiehlt sich unbedingt, die Auswirkungen eines Vorbezuges bei der Pensionskasse frühzeitig abzuklären und sich die Frage zu stellen, wie die entstehenden Vorsorgelücken geschlossen werden können. allfällig entstandene Deckungslücke müsste privat abgesichert werden. Im Rahmen unserer umfassenden Finanzierungsberatung erarbeiten wir mit Ihnen gerne Ein Vorbezug von Pensionskassengeldern die für Sie optimale Lösung. zur Finanzierung von selbstgenutztem Wohneigentum kann wie dargestellt Ein Vorbezug von Pensionskassengeldern kann weitreichende Folgen haben.

5 Finanzielle Absicherung der Risiken Tod und Invalidität Der Vorsorge-Check der Schwyzer Kantonalbank Der «Vorsorge-Check» der Schwyzer Kantonalbank bietet Ihnen eine kompakte und verständliche Übersicht Ihrer Vorsorgeleistungen in einem Invaliditäts- oder Todesfall. Mit Ihren Angaben sowie Kopien des Pensionskassenausweises und der Versicherungspolicen erstellen wir Ihnen eine Übersicht über die langfristigen Vorsorge leistungen im Todes- und Invaliditätsfall, ausgelöst durch Krankheit oder Unfall. Diese Darstellung bildet eine wichtige Grundlage für die individuelle Beurteilung der persönlichen Situation. Im dargestellten Ausschnitt aus dem «Vorsorge-Check» sind die Leistungen bei Erwerbsunfähigkeit von Herrn Muster, ausgelöst durch eine Krankheit, abgebildet. Der Übersicht kann entnommen werden, dass die Leistungen aus der ersten und zweiten Säule sowie das Partnereinkommen den definierten Bedarf nicht decken werden, es bleibt ein Eigenrisiko von CHF bestehen. Swisscanto Safe, die Risikoversicherung von Swisscanto, ermöglicht eine individuelle, auf die persönlichen Bedürfnisse zuge Vorsorge-Check Erwerbsunfähigkeit Hans Muster EU Krankheit Hans Muster schnittene Deckung von bestehenden Vorsorgelücken. Todesfallkapitalien können mit Erwerbsunfähigkeitsrenten kombiniert versichert werden, die Betragshöhe, die Wartefrist bei Renten sowie die Laufzeit können optimal auf die persönliche Situation abgestimmt werden. Swisscanto Safe kann auch in Verbindung mit einem Sparen 3-Konto als «Sparzielversicherung» abgeschlossen werden. Das definierte Sparziel wird garantiert erreicht. 1. Säule IV-Rente Säule BVG IV-Rente Säule Total Renten Einkommen Partner Total Einkommen Total Eigenrisiko pro Jahr Total Bedarf Die effektive Todesfallrisikosumme reduziert sich jährlich um die Einlagen in das Sparen 3-Konto und verringert so die Prämienbelas tung. Da die persönliche Vorsorge eine individuelle Beurteilung der Situation erfordert, führt Sie der nächste Schritt auf dem Weg zur finanziellen Absicherung zur Schwyzer Kantonalbank. In einem persönlichen Gespräch gehen unsere Beraterinnen und Berater gerne auf Ihre Bedürfnisse ein. Dem Ruhestand gelassen entgegensehen: Vorsorge-Check der Schwyzer Kantonalbank.

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