Halbjahresbericht. Ampega Massiv. 1. April 2014 bis 30. September Alternativer Investmentfonds

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1 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September 2014 Alternativer Investmentfonds

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3 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September Inhaltsverzeichnis Halbjahresbericht für den Zeitraum vom 1. April 2014 bis 30. September 2014 Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft 4 Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens 5 Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen 6 Auf einen Blick 7 Vermögensübersicht 8 Vermögensaufstellung 8 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, 10 Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV 10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 10 Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV 11 Steuerliche Hinweise 12 Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft 13

4 4 Ampega Investment GmbH Hinweise zu den Tätigkeiten der Gesellschaft Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, auf den nachfolgenden Seiten informieren wir Sie über die Entwicklung unseres Publikumsfonds innerhalb des Geschäftshalbjahres vom 1. April 2014 bis 30. September Nähere Angaben über die Geschäftsführung, die Zusammensetzung des Aufsichtsrates, den Gesellschafterkreis sowie über das gezeichnete und eingezahlte Kapital finden Sie im Abschnitt Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Köln, im Oktober 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

5 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September Hinweise zu den Anteilklassen des Sondervermögens Alle ausgegebenen Anteile haben gleiche Ausgestaltungsmerkmale. Derzeit hat die Gesellschaft für den Fonds keine unterschiedlichen Anteilklassen gebildet. Die Bildung von Anteilklassen mit unterschiedlichen Ausgestaltungsmerkmalen und Ausgabe entsprechender Anteile ist zulässig, sie liegt im Ermessen der Gesellschaft. Anteile mit gleichen Ausgestaltungsmerkmalen bilden in diesem Fall jeweils eine Anteilklasse. Über die Einrichtung von unterschiedlichen Anteilklassen wird die Gesellschaft die Anleger auf ihrer Homepage ( unterrichten. von Währungssicherungsgeschäften, der Verwaltungsvergütung, der Vergütung für die Verwahrstelle, der Vertriebsvergütung, der erfolgsbezogenen Vergütung, der Mindestanlagesumme oder einer Kombination dieser Merkmale unterscheiden. Nähere Informationen und Einzelheiten insbesondere hinsichtlich der Anteilpreisberechnung bei der Bildung von unterschiedlichen Anteilklassen sind im Verkaufs prospekt beschrieben, den Sie kostenlos bei der Gesellschaft erhalten. Köln, im Oktober 2014 Alle ausgegebenen Anteile haben bis auf die durch Einrichtung der Anteilklassen bedingten Unterschiede gleiche Rechte. Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Für den Fonds können Anteilklassen gebildet werden, die sich hinsichtlich der Ertragsverwendung, des Ausgabeaufschlags, der Währung des Anteilwertes einschließlich des Einsatzes Jörg Burger Manfred Köberlein

6 6 Ampega Investment GmbH Anlageziele, Anlagestrategie, Anlagegrundsätze und Anlagegrenzen Der ist ein Mischfonds. Die Anleger sind an den Vermögensgegenständen des Fonds entsprechend der Anzahl ihrer Anteile als Miteigentümer nach Bruchteilen beteiligt. Der strebt als Anlageziel langfristiges Kapitalwachstum durch Investition in verschiedene Assetklassen an bei Begrenzung der Verlustrisiken durch breite Streuung und aktive Anpassung der Allokation des Fondsvermögens. Das investiert diversifiziert in Wertpapierfonds. Die Zeitpunkte der Investitionen in Aktienfonds werden von der Analyse mittelfristiger Trends bestimmt. Dazu werden festgelegte Referenzaktienindizes mittels eines quantitativen Trendanalysemodells beobachtet. Bei der Identifikation eines mittelfristigen Aufwärtstrends wird ein Aktienfonds gekauft, der in dem jeweiligen Anlageuniversum investiert. Bei der Identifikation eines mittelfristigen Abwärtstrends wird der entsprechende Aktienfonds verkauft. Daneben investiert der Fonds auch in Geldmarkt-, Rentenund Mischfonds oder in Bankguthaben. Je nach Marktlage können danach für den Fonds jeweils bis zu 100 % Wertpapiere, Geldmarktinstrumente, Bankguthaben, Investmentanteile und Gemischte Sondervermögen erworben werden. In Wertpapiere und Geldmarktinstrumente besonderer Aussteller darf die Gesellschaft mehr als 35 % des Wertes des Fonds angelegen. Diese Aussteller sind in den Besonderen Anlagebedingungen im Einzelnen genannt. Es handelt sich im Wesentlichen um die Bundesrepublik Deutschland und die Bundesländer, die Europäische Gemeinschaften, andere Mitgliedstaaten der Europäischen Union, andere Vertragsstaaten des Abkommens über den Europäischen Wirtschaftsraum, sowie andere Mitgliedstaaten der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung, die nicht Mitglied des EWR sind. Die Gesellschaft darf bis zu 10 % des Wertes des Fonds anlegen in Anteilen an Sonstigen Sondervermögen nach Maßgabe des 220 bis 224 KAGB, Anteilen von ausländischen Investmentvermögen, die diesen Sondervermögen vergleichbar sind sowie Aktien von Investmentaktiengesellschaften nach Maßgabe des 220 bis 224 KAGB, deren Satzung eine vergleichbare Anlageform vorsieht. Für den Fonds können die nach dem KAGB und den Anlagebedingungen zulässigen Vermögensgegenstände erworben werden. Dabei handelt es sich vor allem um Wertpapiere. Daneben ist auch die Anlage in Finanzinstrumenten und Bankguthaben sowie sonstigen Vermögensgegenständen möglich, die im KAGB und in den Anlagebedingungen genannt sind. Derivate dürfen zum Zwecke der Absicherung, der effizienten Portfoliosteuerung und der Erzielung von Zusatzerträgen eingesetzt werden. Das Marktrisikopotential beträgt maximal 200 %. Köln, im Oktober 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

7 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September Auf einen Blick (Stand ) ISIN: DE000A0MUQ22 Auflagedatum: Währung: Euro Geschäftsjahr: Ertragsverwendung: Thesaurierung Ausgabeaufschlag (derzeit): 5,00 % Verwaltungsvergütung (p.a.): 0,80 % Vertriebsvergütung (p.a.): 0,70 % Verwahrstellenvergütung (p.a.) zzgl. MwSt.: 0,10 % Erfolgsabhängige Vergütung (p.a.) auf die über dem 3M-Euribor zzgl. 1 % p.a. liegende Wertentwicklung: 0,00 % Fondsvermögen per : ,08 EUR Anteilumlauf per : Stück Anteilwert (Rücknahmepreis) per : 105,11 EUR Wertentwicklung (im Berichtszeitraum): + 2,01 %

8 8 Ampega Investment GmbH Halbjahresbericht Vermögensübersicht zum Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Investmentanteile EUR ,52 81,10 Gruppenfremde Investmentanteile Tungsten Paragon UI-A-I DE000A1J31W8 ANT EUR 105, ,24 6,28 Comgest Magellan Fund FR ANT EUR 18, ,59 4,94 Carmignac Securite A ACC FR ANT EUR 1.702, ,17 6,26 M&G Global Basics Fund-A GB ANT EUR 25, ,76 4,95 Ennismore-European Smaller Companies Fund-B IE00B46D7H67 ANT EUR 16,3300 3,27 0,00 Ethna-Aktiv E LU ANT EUR 129, ,39 5,04 Templeton Mutual European LU ANT EUR 22, ,44 5,00 Pioneer - Global Ecology A LU ANT EUR 220, ,50 5,00 StarCap-Argos I LU ANT EUR 1.614, ,72 6,30 Pictet-Global Megatrend Selection I LU ANT EUR 172, ,24 5,02 Nielsen-Global Value B LU ANT EUR 183, ,80 5,02 Fidelity-Asian Special Situations Fund ACC LU ANT EUR 24, ,40 4,96 Henderson - United Kingdom Absolute Return LU ANT EUR 6, ,62 6,29 Jupiter-Strategic Total Return LU ANT EUR 10, ,95 6,28 Allianz - Global Metals and Mining AT LU ANT EUR 51, ,08 4,74 FvS Strategie-Multiple Opportunities II-R LU ANT EUR 108, ,35 5,02 Kurswert % des in EUR Fondsvermögens Vermögensgegenstände Investmentanteile ,02 94,68 Aktienfonds ,70 45,91 Gemischte Fonds ,93 22,63 Rentenfonds ,89 12,56 Offene Immobilienfonds ,50 13,58 Bankguthaben ,48 5,65 Verbindlichkeiten ,42-0,33 Fondsvermögen ,08 100,00 1) 1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Vermögensaufstellung zum >>

9 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September >> Fortsetzung Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Kurs Kurswert % des Anteile bzw Zugänge Abgänge in EUR Fonds- Whg. in im Berichtszeitraum vermögens Anteile an Immobilien-Sondervermögen EUR ,50 13,58 Gruppenfremde Immobilien-Investmentanteile CS Property Dynamic DE ANT EUR 97, ,20 7,43 SEB ImmoPortfolio Target Return Fund DE ANT EUR 117, ,30 6,15 Summe Wertpapiervermögen ,02 94,68 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR ,48 5,65 Bankguthaben EUR ,48 5,65 EUR - Guthaben bei Verwahrstelle EUR , ,48 5,65 Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR , ,42-0,33 Fondsvermögen EUR ,08 100,00 2) Anteilwert EUR 105,11 Umlaufende Anteile STK Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 94,68 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00 1) Noch nicht abgeführte Verwaltungsvergütung, Verwahrstellenvergütung, Prüfungsgebühren, Vertriebsvergütung und Veröffentlichungskosten 2) Durch Rundung der Prozentanteile können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

10 10 Ampega Investment GmbH Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag) Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Käufe/ Verkäufe/ Anteile bzw. Zugänge Abgänge Whg. in Investmentanteile Gruppenfremde Investmentanteile Metzler European Smaller Companies A IE ANT Anteile an Immobilien-Sondervermögen Gruppenfremde Immobilien-Investmentanteile Focus Nordic Cities DE000A0MY559 ANT Zusätzliche Angaben nach 16 Absatz 1 Nummer 2 KARBV Angaben zum Bewertungsverfahren Alle Wertpapiere, die zum Handel an einer Börse oder einem anderem organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden mit dem zuletzt verfügbaren Preis bewertet, der aufgrund von fest definierten Kriterien als handelbar eingestuft werden kann und der eine verlässliche Bewertung sicherstellt. Die verwendeten Preise sind Börsenpreise, Notierungen auf anerkannten Informationssystemen oder Kurse aus emittentenunabhängigen Bewertungssystemen. Anteile an Investmentvermögen werden zum letzt verfügbaren veröffentlichten Rücknahmekurs der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft bewertet. Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/ Marktsätze bewertet: In- und ausländische Investmentanteile Alle anderen Vermögenswerte per per , soweit die Verwaltungsgesellschaften den für diesen Tag maßgeblichen Rücknahmepreis rechtzeitig veröffentlicht haben; lag zum Bewertungsstichtag eine Veröffentlichung des Rücknahmepreises für den noch nicht vor, so wurde auf den aktuellsten veröffentlichten Kurs zurückgegriffen. Bankguthaben und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, Festgelder zum Verkehrswert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zum letzten gehandelten Preis des Vortages. Vermögensgegenstände, die nicht zum Handel an einem organisierten Markt zugelassen sind oder für die keine handelbaren Kurse festgestellt werden können, werden mit Hilfe von anerkannten Bewertungsmodellen auf Basis beobachtbarer Marktdaten bewertet. Ist keine Bewertung auf Basis von Modellen möglich, erfolgt eine Bewertung durch andere geeignete Verfahren zur Preisfeststellung. Zum Stichtag erfolgte die Bewertung für das Sondervermögen zu 86 % auf Basis von handelbaren Kursen, zu 0 % auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen und zu 14 % auf Basis von sonstigen Bewertungsverfahren. Das Sondervermögen ist zum Stichtag zu insgesamt 14 % in Offene Immobilienfonds investiert, deren Rücknahme von Anteilen ausgesetzt ist. 14 %-Punkte entfallen auf Offene Immobilienfonds, für die die Liquidation angekündigt wurde. Für diese Fondsanteile erfolgte die Bewertung grundsätzlich auf Grundlage eines sonstigen Bewertungsverfahrens.

11 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September Angaben zu den Kosten gemäß 16 Absatz 1 Nummer 3 d KARBV Verwaltungsvergütung der im enthaltenen Investmentanteile: % p.a. Allianz - Global Metals and Mining AT 1,80000 CS Property Dynamic 1,00000 Carmignac Securite A ACC 1,00000 Comgest Magellan Fund 1,75000 Ennismore-European Smaller Companies Fund-B 2,07000 Ethna-Aktiv E 0,15000 Fidelity-Asian Special Situations Fund ACC 1,50000 Focus Nordic Cities 0,60000 FvS Strategie-Multiple Opportunities II-R 3,03000 Henderson - United Kingdom Absolute Return 1,50000 Jupiter-Strategic Total Return 1,25000 M&G Global Basics Fund-A 1,75000 Metzler European Smaller Companies A 2,00000 Nielsen-Global Value B 1,93000 Pictet-Global Megatrend Selection I 1,25000 Pioneer - Global Ecology A 1,50000 SEB ImmoPortfolio Target Return Fund 1,50000 StarCap-Argos I 0,49000 Templeton Mutual European 2,00000 Tungsten Paragon UI-A-I 2,00000 Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge gezahlt. Quelle: WM Datenservice Köln, im Oktober 2014 Ampega Investment GmbH Die Geschäftsführung Jörg Burger Manfred Köberlein

12 12 Ampega Investment GmbH Steuerliche Hinweise Der Europäische Gerichtshof (EuGH) hat zur Direktanlage in Aktien in der Rechtssache Manninen für einen finnischschwedischen Sachverhalt entschieden, dass die Versagung der Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuern auf ausländische Dividenden nach finnischem Recht europarechtswidrig ist. Auch in Deutschland konnte unter Geltung des so genannten Anrechnungsverfahrens (in der Regel bis Ende des Veranlagungszeitraums 2000) nur die auf inländische Dividenden entfallende Körperschaftsteuer, nicht aber die ausländische Körperschaftsteuer auf die persönliche Steuerschuld des Anlegers angerechnet werden. Zur Vereinbarkeit des deutschen Anrechnungsverfahrens mit europäischem Gemeinschaftsrecht hat der EuGH mit Urteil vom in der Rechtssache Meilicke (Az. C-292/04) hinsichtlich eines Sachverhalts innerhalb der Europäischen Union entschieden, dass das deutsche Körperschaftsteuer- Anrechnungsverfahren insoweit europarechtswidrig war, als die Anrechnung ausländischer Körperschaftsteuer nicht zulässig war. Danach ist es geboten, dass ein inländischer Anleger, der während der Geltung des deutschen Anrechnungsverfahrens Gewinnausschüttungen von Körperschaften mit Sitz in einem EU-Mitgliedsstaat erhalten hat, die ausländische Körperschaftsteuer nachträglich auf seine inländische Steuerschuld anrechnen lassen kann. Die verfahrensrechtliche Lage im Hinblick auf die Geltendmachung der ausländischen Steuer ist derzeit für die Fondsanlage allerdings noch unklar. Zur Wahrung möglicher Rechte in dieser Angelegenheit kann es sinnvoll sein, sich mit Ihrem Steuerberater in Verbindung zu setzen.

13 Halbjahresbericht 1. April 2014 bis 30. September Angaben zu der Kapitalverwaltungsgesellschaft Kapitalverwaltungsgesellschaft Ampega Investment GmbH Charles-de-Gaulle-Platz Köln Postfach Köln Deutschland Fon +49 (221) Fax +49 (221) fonds@talanx.com Web Prof. Dr. Juergen B. Donges Direktor des Instituts für Wirtschaftspolitik, Köln Prof. Dr. Alexander Kempf Direktor des Seminars für Allgemeine BWL und Finanzierungslehre, Köln Dr. Dr. Günter Scheipermeier Vorsitzender der Geschäftsführung der NOBILIA-WERKE GmbH & Co., Verl Geschäftsführung Amtsgericht Köln: HRB 3495 USt-Id-Nr. DE Gezeichnetes Kapital: 6 Mio. EUR (Stand ) Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Dr. Thomas Mann, Sprecher Mitglied der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH Jörg Burger Gesellschafter Talanx Asset Management GmbH (94,9 %) Alstertor Erste Beteiligungs- und Investitionssteuerungs-GmbH & Co. KG (5,1 %) Manfred Köberlein Ralf Pohl Verwahrstelle Aufsichtsrat Harry Ploemacher, Vorsitzender Vorsitzender der Geschäftsführung der Talanx Asset Management GmbH, Köln Dr. Immo Querner, stellv. Vorsitzender Mitglied des Vorstandes der Talanx AG, Hannover Walter Drefahl Mitglied des Vorstandes der HDI Vertriebs AG, Hannover Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstr Frankfurt am Main Deutschland Abschlussprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

14 14 Ampega Investment GmbH Auslagerung Compliance, Revision, Rechnungswesen und IT-Dienstleistungen sind auf Konzernunternehmen ausgelagert, d. h. die Talanx AG (Compliance und Revision), die Talanx Service AG (Rechnungswesen) und die Talanx Systeme AG (IT-Dienstleistungen). Aufsichtsbehörde Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) Lurgiallee Frankfurt am Main Deutschland Über Änderungen wird in den regelmäßig zu erstellenden Halbjahres- und Jahresberichten sowie auf der Homepage der Ampega Investment GmbH ( informiert.

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16 Überreicht durch: Ampega Investment GmbH Postfach , Köln, Deutschland Fon +49 (221) Fax +49 (221) Web Ein Unternehmen der Talanx