GEMEINDE LENGNAU. Budget 2016 O R T S B Ü R G E R. Erläuterungen

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1 GEMEINDE LENGNAU Budget 2016 O R T S B Ü R G E R Erläuterungen Budget

2 GEMEINDE LENGNAU Erläuterungen zum Budget 2016 der Ortsbürgergemeinde a) Allgemeines Die Funktionen Ortsbürgerverwaltung und Waldhütte weisen einen Aufwandüberschuss von CHF aus. Dieser wird aus dem Eigenkapital entnommen. Die Abteilung Wald erwirtschaftet einen Überschuss von CHF 44'200, welcher in die Forstreserve eingelegt wird. Die Veränderungen der Löhne in den einzelnen Dienststellen ergeben sich aufgrund der jährlichen Arbeitsplanung. b) Erfolgsrechnung 0 Allgemeine Verwaltung Auf der Ostseite der Waldhütte sind die untersten vier Balken marode und müssen dringend ersetzt werden, bevor der Schaden noch grösser wird. 8 Forstwirtschaft Im Vorjahr waren die Kosten für einen Mehrzweckanhänger budgetiert Zusätzlich zum normalen Fahrzeugunterhalt benötigt der Forsttraktor Valtra neue Reifen Der HSM 805 muss unter HRM2 abgeschrieben werden. Da dieses Fahrzeug über die Forstreserve finanziert wurde, darf die Abschreibung (wie bei einem Erneuerungsfonds) aus dem Konto entnommen werden xx Im Gegensatz zum Nadelholz, läuft der Verkauf von Buche, mangels Nachfrage unverändert schlecht. Mit der Erschliessung der Schulanlage Dorf, Mehrfamilienhäuser und der Liegenschaft Krone steigt der Bedarf an Holzschnitzeln gegenüber dem Budget Siehe Konto

3 GEMEINDE LENGNAU Die Forstreserve wird mit dem Mittelzins/Durchschnitt (Zins für Gemeindedarlehen der AKB 2.75% & Sparheftzins der AKB 0.05%) berechnet. Verzinsung der Forstreserve per von mutmasslich CHF zu 1.40 % oder CHF Der budgetierte Ertragsüberschuss im Betrag von CHF soll in die Forstreserve eingelegt werden. 9 Finanzen Siehe Konto 8209: Mutmasslicher Kontokorrentbestand gegenüber der Einwohnergemeinde per Ende 2015 von CHF wird mit 1.40 % oder CHF verzinst Bei der Ortsbügerverwaltung wurde ein Aufwandüberschuss von CHF budgetiert. Waldfläche/Sollbestand Waldfläche: 300 ha Sollbestand der Forstreserve auf Grund des Bruttoholzerlöses 2010 bis 2014 (Sollbestand) CHF Effektiver Bestand Ende 2014 CHF Lengnau, 12. Oktober 2015 Der Gemeinderat

4 Gemeinde Lengnau DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Seite 1 ORTSBÜRGERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung Budget Budget Rechnung ERFOLGSRECHNUNG Betrieblicher Aufwand 658' ' ' Personalaufwand 413' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 207' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Transferaufwand 16'900 16'900 16' Durchlaufende Beiträge Betrieblicher Ertrag 635' ' ' Fiskalertrag Regalien und Konzessionen Entgelte 557' ' ' Verschiedene Erträge Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen Transferertrag 78'600 78'200 78' Durchlaufende Beiträge Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -22'700 6'700 48' Finanzaufwand 15'600 15'300 35' Finanzertrag 46'300 43'300 90' Ergebnis aus Finanzierung 30'700 28'000 54' Operatives Ergebnis 8'000 34' ' Ausserordentlicher Aufwand Ausserordentlicher Ertrag 20' Ausserordentliches Ergebnis 20' Gesamtergebnis Erfolgsrechnung 28'900 34' ' (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)

5 Gemeinde Lengnau FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 2 ORTSBÜRGERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung Budget Budget Rechnung INVESTITIONSRECHNUNG Investitionsausgaben ' Sachanlagen ' Investitionen auf Rechnung Dritter Immaterielle Anlagen Darlehen Beteiligungen, Grundkapitalien Investitionsbeiträge Ausserordentliche Investitionen Investitionseinnahmen Abgang von Sachanlagen Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 62 Abgang von immateriellen Anlagen Investitionsbeiträge Rückzahlung von Darlehen Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien Rückzahlung von Investitionsbeiträgen Ausserordentliche Investitionseinnahmen Ergebnis Investitionsrechnung ' Selbstfinanzierung 8'000 34' ' Finanzierungsergebnis 8'000 34' ' (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)

6 Gemeinde Lengnau ORTSBÜRGERGEMEINDE ERFOLGSRECHNUNG a) Zusammenzug Budget 2016 Budget 2015 Rechnung ALLGEMEINE VERWALTUNG 30'100 10'100 9'700 8'100 11' ' Nettoaufwand 20'000 1'600 Nettoertrag 1' VOLKSWIRTSCHAFT 672' ' ' ' ' ' Nettoaufwand FINANZEN 16'000 36'000 18'400 20'000 43' ' Nettoaufwand 1' Nettoertrag 20'000 1'600 Total Aufwand 718' ' ' Total Ertrag 718' ' '785.07

7 Gemeinde Lengnau ERFOLGSRECHNUNG ORTSBÜRGERGEMEINDE b) Erfolgsrechnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung ALLGEMEINE VERWALTUNG 30'100 10'100 9'700 8'100 11' ' Nettoaufwand 20'000 1'600 Nettoertrag 1' Legisltive und Exekutive 1'000 1'000 2' Nettoaufwand 1'000 1'000 2' Exekutive 1'000 1'000 2' Nettoaufwand 1'000 1'000 2' Exekutive 1'000 1'000 2' Nettoaufwand 1'000 1'000 2' Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen AG-Beiträge an Unfallversicherungen Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Beiträge an Kulturfonds Lengnau 1' Allgemeine Dienste 29'100 10'100 8'700 8'100 8' ' Nettoaufwand 19' Nettoertrag 4' Allgemeine Dienste, übrige Nettoaufwand Allgemeine Dienste, übrige Nettoaufwand Drucksachen, Publikationen Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände 029 Verwaltungsliegenschaften übriges 28'600 10'100 8'200 8'100 8' ' Nettoaufwand 18' Nettoertrag 4' Waldhaus 28'600 10'100 8'200 8'100 8' ' Nettoaufwand 18' Nettoertrag 4' Löhne des Verwaltungs- und 4'400 4'000 4' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten AG-Beiträge an Unfallversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial Maschinen, Geräte und Fahrzeuge ' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV Dienstleistungen Dritter Sachversicherungsprämien Unterhalt Hochbauten 20' Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'000 1' Rückerstattungen Dritter Vergütung für Benützungen 10'000 8'000 12' Liegenschaften VV 8 VOLKSWIRTSCHAFT 672' ' ' ' ' ' Forstwirtschaft 672' ' ' ' ' '838.82

8 Gemeinde Lengnau ERFOLGSRECHNUNG ORTSBÜRGERGEMEINDE b) Erfolgsrechnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Forstwirtschaft 672' ' ' ' ' ' Waldwirtschaft 72'200 4'700 81'000 4'700 61' ' Nettoaufwand 67'500 76'300 17' Löhne des Verwaltungs- und 30'700 37'800 26' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 2'000 2'800 1' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 2'200 2'700 1' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'700 2'600 1' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000 5'000 4' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'500 1' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar ' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'000 2'000 2' Kleider, Wäsche, Vorhänge 5'000 5'000 4' Dienstleistungen Dritter 6'000 6'000 2' Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar Reisekosten und Spesen 10'000 9'500 10' Entschädigungen an Gemeinden und 4'700 4'700 4' Gemeindeverbände Rückerstattungen Dritter 0.0% 39' Beiträge vom Kanton 0.0% 4'700 4'700 4' Kulturen, Pflegemassnahmen 93'400 39'500 80'000 39'500 83' ' Nettoaufwand 53'900 40'500 41' Löhne des Verwaltungs- und 73'100 61'200 64' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 4'800 4'500 4' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 5'200 4'400 4' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'100 4'700 3' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'000 5'000 6' Dienstleistungen Dritter Verkäufe 0.6% 1' Beiträge vom Kanton 0.0% 21'000 21'000 20' Beiträge von Gemeinden und 18'500 18'500 18' Gemeindeverbänden 4.4% 8203 Holzernte 361' ' ' ' ' ' Nettoertrag 107' '700 94' Löhne des Verwaltungs- und 170' ' ' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 11'000 12'800 9' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 9'400 10'000 8' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 9'300 13'200 8' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial 23'000 23'000 19' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 11'000 38'000 33' Dienstleistungen Dritter 9'800 9'800 10' Sachversicherungsprämien 4'500 4'500 3' Unterhalt Apparate, Maschinen, 20'000 14'000 10' Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge Miete und Pacht Liegenschaften 15'000 15'000 15' Mieten, Benützungskosten Anlagen 44'000 44'000 38'689.80

9 Gemeinde Lengnau ERFOLGSRECHNUNG ORTSBÜRGERGEMEINDE b) Erfolgsrechnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Planmässige Abschreibung Mobilien 20'900 VV Spezialfinanzierte Gemeindebetriebe Entschädigungen an Gemeinden und 11'900 11'900 10' Gemeindeverbände Verkauf Nadel-Stammholz 2.9% 285' ' ' Verkauf Laub-Stammholz 2.9% 40'000 40'000 27' Verkauf Laub-Industrieholz 2.9% 20'000 20'000 13' Verkauf Brennholz 2.9% 25'000 30'000 22' Verkauf Schnitzelholz 2.9% 95'000 85'000 92' Rückerstattungen Dritter 4.4% -3' Beiträge vom Bund 0.0% 3'900 3'500 4' Waldwege 36'300 28'700 29' Nettoaufwand 36'300 28'700 29' Löhne des Verwaltungs- und 17'700 11'200 15' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 1' ' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 1' ' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'000 1' Unterhalt Strassen / Verkehrswege 14'000 14'000 10' Nebenbetriebe 59' '500 62' '500 49' ' Nettoertrag 62'600 62'500 56' Löhne des Verwaltungs- und 47'600 48'100 41' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 3'100 3'500 2' Verwaltungskosten AG-Beiträge an Pensionskassen 3'400 3'500 2' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'600 3'700 2' AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'000 3' Benützungsgebühren und 90'000 92'000 76' Dienstleistungen 4.4% Verkäufe 4.4% 2'000 2' Entschädigungen vom Kanton 0.0% Entschädigungen von Gemeinden und 30'500 30'500 28' Gemeindeverbänden 4.4% 8209 Nichtbetrieb 49'200 36'500 41'000 15'300 99' ' Nettoaufwand 12'700 25'700 63' Exkursionen, Waldumgang, 5'000 9'000 4' Waldarbeitstag Zinsen der Forstreserve 15'600 15'300 35' Entnahme aus Aufwertungsreserve 20' Einlage in die Forstreserve 44'200 32'000 94' FINANZEN 16'000 36'000 18'400 20'000 43' ' Nettoaufwand 1' Nettoertrag 20'000 1' Vermögen und Schuldenverwaltung 16'000 20'700 15'700 20'000 35' ' Nettoertrag 4'700 4'300 6' Zinsen 15'600 15'000 15'300 14'300 35' ' Nettoaufwand 600 1'000 1'769.15

10 Gemeinde Lengnau ERFOLGSRECHNUNG ORTSBÜRGERGEMEINDE b) Erfolgsrechnung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Zinsen 15'600 15'000 15'300 14'300 35' ' Nettoaufwand 600 1'000 1' Zinsen der Forstreserve 15'600 15'300 35' Kontokorrentzinsen 15'000 14'300 34' Liegenschaften des Finanzvermögens 400 5' '700 7' Nettoertrag 5'300 5'300 7' Liegenschaften des Finanzvermögens 400 5' '700 7' Nettoertrag 5'300 5'300 7' Sachversicherungsprämien NB Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 5'700 5'700 7' FV 99 Nicht aufgeteilte Posten 15'300 2'700 7' Nettoaufwand 2'700 7' Nettoertrag 15' Abschluss 15'300 2'700 7' Nettoaufwand 2'700 7' Nettoertrag 15' Abschluss 15'300 2'700 7' Nettoaufwand 2'700 7' Nettoertrag 15' Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 2'700 7' Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 15'300 Total Aufwand 718' ' ' Total Ertrag 718' ' '785.07

11 Gemeinde Lengnau ORTSBÜRGERGEMEINDE ERFOLGSRECHNUNG c) Artengliederung Zusammenzug Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Aufwand 674' ' ' Personalaufwand 413' ' ' Sach- und übriger Betriebsaufwand 207' ' ' Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20' Finanzaufwand 15' ' ' Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 36 Transferaufwand 16' ' ' Ertrag 0 702' ' ' Entgelte 0 557' ' ' Finanzertrag 0 46' ' ' Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 46 Transferertrag 0 78' ' ' Ausserordentlicher Ertrag 0 20' Abschlusskonten 44'200 15'300 34' ' Abschluss Erfolgsrechnung 44'200 15'300 34' ' Total Aufwand 718' ' ' Total Ertrag 718' ' '785.07

12 Gemeinde Lengnau ORTSBÜRGERGEMEINDE ERFOLGSRECHNUNG d) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Aufwand 674' ' ' Personalaufwand 413' ' ' Behörden und Kommissionen Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Kommissionen 301 Löhne des Verwaltungs- und 344' ' ' Löhne des Verwaltungs- und 344' ' ' Arbeitgeberbeiträge 63'800 72'500 56' AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 22'400 24'700 19' Verwaltungskosten 3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 21'500 21'400 18' AG-Beiträge an Unfallversicherungen 18'900 25'300 16' AG-Beiträge an 1'000 1' Krankentaggeldversicherungen 309 Übriger Personalaufwand 5'000 5'000 4' Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000 5'000 4' Sach- und übriger Betriebsaufwand 207' ' ' Material- und Warenaufwand 35'200 34'200 26' Betriebs-, Verbrauchsmaterial 35'000 34'000 26' Drucksachen, Publikationen Nicht aktivierbare Anlagen 19'000 46'000 42' Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar ' Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 13'500 40'500 37' Kleider, Wäsche, Vorhänge 5'000 5'000 4' Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 313 Dienstleistungen und Honorare 21'800 21'800 17' Dienstleistungen Dritter 16'600 16'600 13' Sachversicherungsprämien 5'200 5'200 3' Baulicher und betrieblicher Unterhalt 34'500 14'500 10' Unterhalt Strassen / Verkehrswege 14'000 14'000 10' Unterhalt Hochbauten 20' Unterhalt Mobilien und immaterielle 21'800 15'800 10' Anlagen 3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 1'800 1' Schulmobiliar 3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, 20'000 14'000 10' Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge 316 Mieten, Leasing, Pachten, 59'000 59'000 53' Benützungsgebühren 3160 Miete und Pacht Liegenschaften 15'000 15'000 15' Mieten, Benützungskosten Anlagen 44'000 44'000 38' Spesenentschädigungen 15'000 18'500 14' Reisekosten und Spesen 10'000 9'500 10' Exkursionen, Schulreisen und Lager 5'000 9'000 4'433.65

13 Gemeinde Lengnau ORTSBÜRGERGEMEINDE ERFOLGSRECHNUNG d) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Abschreibungen Verwaltungsvermögen 20' Abschreibungen Sachanlagen VV 20' Planmässige Abschreibungen 20'900 Sachanlagen 34 Finanzaufwand 15'600 15'300 35' Zinsaufwand 15'600 15'300 35' Übrige Passivzinsen 15'600 15'300 35' Transferaufwand 16'900 16'900 16' Entschädigungen an Gemeinwesen 16'900 16'900 15' Entschädigungen an Gemeinden und 16'900 16'900 15' Gemeindeverbände 363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 1' Beiträge an private Organisationen 1' ohne Erwerbszweck 4 Ertrag 702' ' ' Entgelte 557' ' ' Benützungsgebühren und 90'000 92'000 76' Dienstleistungen 4240 Benützungsgebühren und 90'000 92'000 76' Dienstleistungen 425 Erlös aus Verkäufen 467' ' ' Verkäufe 467' ' ' Rückerstattungen ' Rückerstattungen Dritter ' Finanzertrag 46'300 43'300 90' Zinsertrag 30'600 29'600 69' Übrige Zinsen von Finanzvermögen 30'600 29'600 69' Liegenschaftenertrag FV 5'700 5'700 7' Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 5'700 5'700 7' FV 447 Liegenschaftenertrag VV 10'000 8'000 12' Vergütung für Benützungen 10'000 8'000 12' Liegenschaften VV 46 Transferertrag 78'600 78'200 78' Entschädigungen von Gemeinwesen 30'500 30'500 29' Entschädigungen vom Kanton Entschädigungen von Gemeinden und 30'500 30'500 28' Gemeindeverbänden 463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 48'100 47'700 48' Beiträge vom Bund 3'900 3'500 4' Beiträge vom Kanton 25'700 25'700 25' Beiträge von Gemeinden und 18'500 18'500 18' Gemeindeverbänden 48 Ausserordentlicher Ertrag 20'900

14 Gemeinde Lengnau ORTSBÜRGERGEMEINDE ERFOLGSRECHNUNG d) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2016 Budget 2015 Rechnung Entnahmen aus dem Eigenkapital 20' Entnahmen aus Aufwertungsreserve 20'900 9 Abschlusskonten 44'200 15'300 34' ' Abschluss Erfolgsrechnung 44'200 15'300 34' ' Abschluss allg. Haushalt 15'300 2'700 7' Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 2'700 7' Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 15' Abschluss Spezialfinanzierungen 44'200 32'000 94' Abschluss Spezialfinanzierungen und 44'200 32'000 94' Fonds im EK, Ertragsüberschuss Total Aufwand 718' ' ' Total Ertrag 718' ' '785.07