Herzlich willkommen zu unserem Multiplikatorenworkshop. Basisfinanzierungen für KMU, Gewerbe und Freiberufler am

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1 Herzlich willkommen zu unserem Multiplikatorenworkshop Basisfinanzierungen für KMU, Gewerbe und Freiberufler am Referenten: Karl Lehmann Jochen Gemmel 1

2 SIKB Workshopreihe SIKB-allgemein / Einstieg für Newcomer (Strukturen, Aufgaben und Philosophie der SIKB, Notwendigkeit von Förderdarlehen) Existenzgründungsförderung (SIKB- und KfW-Existenzgründungsprogramme, Anforderungen, Finanzierungsbeispiele) Basis-Finanzierungen für KMU, Gewerbe und Freiberufler ( klassische Förderprogramme, Beihilfen, Finanzierungsbeispiele) Risikooptimierte / Strukturierte Finanzierungen (Kapitalbeteiligungen, Nachrangkapital, Bürgschaften, Konsortialkredite) Innovations- und Umweltfinanzierungen (KfW-Innovationsprogramm, verschiedene Umweltprogramme, Finanzierungsbeispiele) Wohnbauförderung (SIKB- und KfW-Wohnungsbauprogramme, Finanzierungsbeispiele) 2

3 Strategische Partnerschaft (gewerblich) Ihr Finanzstrukturierer und Finanzierungspartner Kredite Bürgschaften Beteiligungen Wagniskapital Kundenbedürfnisse Zinsoptimierte Modelle Risikooptimierte Modelle 3

4 Rollen- und Förderverständnis der SIKB Bedarfsgerechte Finanzierungen entsprechend dem Lebenszyklus von Unternehmen Gründung Festigung Expansion Konsoli- dierung Risiko- vorfeld Risiko Investitionen Finanzierung Liquidität fehlende Sicherheiten GuV / Bilanz Basel II Kreditwürdigkeit Bank macht nicht mit Eigenkapitalmangel Gezielter Einsatz des Warenkorbes der SIKB: 4

5 Agenda I. Ausgewählte Förderprogramme II. III. IV. Finanzierungsbeispiele Förderprogramme Beihilfen Finanzierungsbeispiele Beihilfen 5

6 Förderdarlehen Merkmale / Vorteile Antragsberechtigung Was wird gefördert? Neugründung eines Unternehmens Übernahme eines Unternehmens Erwerb einer tätigen Beteiligung Investitionen von bestehenden Unternehmen Betriebsmittelbedarf Was wird mitfinanziert Wer wird gefördert? Existenzgründer (als natürliche Person) Das zu gründende Unternehmen Der seit langen Jahren am Markt agierende Unternehmer Das seit langen Jahren am Markt bestehende Unternehmen Betriebsaufspaltungen / Fremdvermietungen Wie wird gefördert?/ Merkmale Was ist grundsätzlich zu beachten? Investitions-/ Betriebsmittelkredite Lange Laufzeiten Tilgungsfreie Anlaufjahre Günstige Festzinssätze Besicherungshilfen Antragstellung vor Beginn der Maßnahme Einhaltung der Programmbestimmungen Einhaltung des Risikogerechten Zinssystems Einhaltung der KMU-Eigenschaften Einhaltung maximaler Subventionswerte 6

7 Antragsweg Antragsweg? Antragsteller Hausbank SIKB 7

8 Ausgewählte Förderprogramme 1. Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland 2. KfW-Unternehmerkredit 3. ERP-Regionalförderprogramm 8

9 Ausgewählte Förderprogramme Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland 9

10 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland Gründungs- und SIKB Wachstumsfinanzierung invest 20 Saarland Kreditprogramm zur Finanzierung von Investitionen und Betriebsmitteln im Saarland von Existenzgründern und bestehenden Unternehmen mit unterschiedlichen Laufzeiten mit Zinsverbilligung des Saarlandes unter Primärhaftung der Hausbank 10

11 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland Antragsberechtigung Antragsberechtigung Existenzgründer, Freiberufler und mittelständische Unternehmen bis 3 Jahre nach Geschäftsaufnahme Bestehende Unternehmen Kredithöchstbetrag: 2 Mio. EUR Was wird mitfinanziert Was wird finanziert? Investitionen und Betriebsmittel Besonderheit: Gleiche Konditionen für Betriebsmittel- und Investitionsfinanzierungen (Laufzeit 5 Jahre) Konditionen Laufzeitvarianten Risikogerechtes Zinssystem Zinsbindung bis zu 20 Jahren Auszahlung 100 % Tilgung vierteljährlich / monatlich (Existenzgr.) APL-Tilgungen gegen Vorfälligkeitsentgelt ggf. Bereitstellungsprovision 5 Jahre bei max. 1 tilgungsfreien Anlaufjahr 10 Jahre bei max. 2 tilgungsfreien Anlaufjahren 20 Jahre bei max. 3 tilgungsfreien Anlaufjahren 11

12 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland Zinsverbilligung Grundsätzlich 0,50 %-Punkte unabhängig vom Alter des Unternehmens 0,75 %-Punkte bei Investitionen in Verbindung mit besonderer Arbeitsplatzschaffung bzw. bei Gründungen durch Unternehmensnachfolgen Zinsverbilligung für die Dauer von 10 Jahren Zinsverb. bei Schaffung von Arbeitsplätzen Zinsverbilligung bei der Finanzierung von Sachanlageinvestitionen 0,75 % Die Zahl der sozialversicherungspflichtigen Vollzeitarbeitsplätze muss um mind. 15 % erhöht werden Zinsverb. bei Unternehmensnachfolge Zinsverbilligung für Existenzgründer im Rahmen einer Unternehmensübernahme 0,75 % - sowohl für Sachinvestitionen, als auch Betriebsmittel Arbeitsplatzkomponente Der eigene Arbeitsplatz des Existenzgründers wird nicht berücksichtigt Ausbildungsplätze zählen doppelt Arbeitsplätze müssen nach Abschluss des Vorhabens mind. 3 Jahre besetzt, oder auf dem Arbeitsmarkt dauerhaft angeboten werden 12

13 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland Aktuelle Zinssätze (etablierte Unternehmen): Laufzeit tilgungs- Zinsfreie bindung nominal Konditionen Auszahlung Jahre Jahre Jahre % % Preisklasse A 0,80 Preisklasse B 1,05 Preisklasse C 1,45 Preisklasse D 1,75 Preisklasse E , Preisklasse F 2,85 Preisklasse G 3,55 Preisklasse H 4,05 Preisklasse I 5,15 Preisklasse A 1,45 Preisklasse B 1,70 Preisklasse C 2,10 Preisklasse D 2,40 Preisklasse E , Preisklasse F 3,50 Preisklasse G 4,20 Preisklasse H 4,70 Preisklasse I 5,80 effektiv % 1) 0,80 1,05 1,46 1,76 2,27 2,88 3,60 4,11 5,25 1,46 1,71 2,12 2,42 2,93 3,55 4,27 4,78 5,93 13

14 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland SIKB invest 20 Vorteile für das Unternehmen Finanzierung von Investitionen und Betriebsmitteln im Saarland Unterschiedliche Laufzeitvarianten je nach Art der Investition Sehr günstige Konditionen Zinsbindungen bis zu 20 Jahren Zinsverbilligung bis zu 0,75 % p.a. für die Dauer von 10 Jahren 14

15 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland SIKB invest 20 Besonderheiten Finanzierung von steuerlichen Betriebaufspaltungen möglich Zinsverbilligung ggf. 0,75 % (Arbeitsplatzkomponente/Unternehmensnachfolge) 15

16 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland SIKB invest 20 Besonderheiten Finanzierung von echten Fremdvermietungen möglich Beim Erwerb fremd zu vermietender Immobilien ist die sog. Sanierungsklausel einzuhalten; d.h. die durchzuführenden Sanierungen/Renovierungen müssen betragsmäßig mind. 10 % des Kaufpreises ausmachen Zinsverbilligung grundsätzlich 0,50 % Mieter muss die Programmkriterien erfüllen keine Mitverpflichtung des Mieters erforderlich 16

17 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland SIKB invest 20 Besonderheiten Finanzierung von Vermietungen an Verwandte ersten Grades möglich Sanierungsklausel ist nicht einzuhalten Zinsverbilligung ggf. 0,75 % (Arbeitsplatzkomponente/Unternehmensnachfolge) Mieter muss die Antragskriterien erfüllen keine Mitverpflichtung des Mieters erforderlich 17

18 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland SIKB invest 20 Besonderheiten reine Grundstückfinanzierung möglich, sofern... Grundstück als Lager- bzw. Parkfläche genutzt wird konkrete Bauabsicht besteht und dies im Kreditantrag durch die Hausbank dokumentiert ist 18

19 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland SIKB invest 20 Besonderheiten Finanzierung von Investitionen im Saarland auch dann möglich, wenn das Unternehmen seinen Sitz außerhalb des Saarlandes hat (der Investitionsort ist entscheidend) 19

20 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland Bearbeitungshinweise Primärhaftung der Hausbank, daher keine Unterlagen zur Prüfung erforderlich Refinanzierungszusage an die Hausbank i.d.r. innerhalb von 5-8 Bankarbeitstagen 20

21 Gründungs- und Wachstumsfinanzierung Saarland Attraktive Förderung / Finanzierung von Investitionen und Betriebsmitteln Sehr günstige Konditionen (Zinsverbilligung durch Saarland bis zu 0,75 % p.a.) Einfache Förderberatung (für Existenzgründer und bestehende Unternehmen einsetzbar) Leichtes Handling (1 Kreditantrag, 1 Kreditvertrag) 21

22 Ausgewählte Förderprogramme KfW-Unternehmerkredit 22

23 KfW-Unternehmerkredit Finanzierungsangebot für etablierte Unternehmen ab 3 Jahre KfW-Unternehmerkredit Für mittelständische Unternehmen bis zu einem Gruppenumsatz von max. 500 Mio. EUR (Investitionen und Betriebsmittel) Für KMU mit besonders günstigen Konditionen (Investitionen und Betriebsmittel) optionale Haftungsfreistellung von 50% für Investitionen und für Betriebsmittel (ausschließlich innerhalb des KMU-Fensters) Finanzierung von Vorhaben im In- und Ausland Kreditbeträge bis 10 Mio. EUR (Betriebsmittel mit Haftungsfreistellung bis max. 5 Mio. EUR) 23

24 KfW-Unternehmerkredit Antragsberechtigung Antragsberechtigung mittelständische Unternehmen ab 3 Jahre nach Geschäftsaufnahme Kredithöchstbeträge: 10 Mio. EUR für Investitionsvorhaben 10 Mio. EUR für Betriebsmittelkredite ohne HF 5 Mio. EUR für Betriebsmittelkredite mit HF Was wird finanziert? / Konditionen Investitionen und Betriebsmittel Risikogerechtes Zinssystem Zinsbindung bis 20 Jahre Auszahlung 100 % Tilgung vierteljährlich Sondertilgung nur gegen VFE Was wird mitfinanziert Laufzeitvarianten 5 Jahre bei max. 1 tilgungsfreien Anlaufjahr 10 Jahre bei max. 2 tilgungsfreien Anlaufjahren 20 Jahre bei max. 3 tilgungsfreien Anlaufjahren zusätzlich 2 Jahre endfällig für Betriebsmittel im KMU-Fenster Haftungsfreistellung *) Haftungsfreistellung 50 % bei Investitionskrediten (Ausnahmeregelung: auch Unternehmen ab 2 Jahre können eine Haftungsfreistellung beantragen) 50 % bei Betriebsmittelkrediten innerhalb des KMU-Fensters (die Laufzeit darf maximal 2 Jahre betragen) 24

25 KfW-Unternehmerkredit Aktuelle Zinssätze z. B.: 25

26 KfW-Unternehmerkredit SIKB invest 20 Vorteile für das Unternehmen Finanzierung von Investitionen und Betriebsmitteln zu günstigen Konditionen (insbes. für KMU) auch außerhalb des Saarlandes größere Investitionsmaßnahmen (Kredithöchstbetrag 10 Mio. EUR pro Vorhaben) finanzierbar Bzgl. Investitionen im Saarland mit GuW kombinierbar Optionale Haftungsfreistellung (50 %) für KMU Auch Unternehmen antragsberechtigt, die die KMU-Kriterien nicht erfüllen 26

27 KfW-Unternehmerkredit Bearbeitungshinweise Grundsätzlich Primärhaftung der Hausbank Sofern Haftungsfreistellung beantragt wird, führt die KfW eine eigene Kreditwürdigkeitsprüfung des Unternehmens anhand einzureichender Unterlagen (z.b. Jahresabschlüsse, Planrechnungen) durch 27

28 KfW-Unternehmerkredit vs. GuW-Saarland Antragsberechtigung Antragsberechtigung Was wird finanziert? / Konditionen mittelständische Unternehmen ab 3 Jahre nach Geschäftsaufnahme Kredithöchstbeträge: 10 Mio. EUR für Unser Investitionsvorhaben Tipp: 10 Mio. EUR für Betriebsmittelkredite ohne HF 5 Mio. EUR für Betriebsmittelkredite mit HF Einsatz des Programms GuW Saarland Investitionen und Betriebsmittel Risikogerechtes Zinssystem Zinsbindung bis 20 Jahre Auszahlung 100 % Sondertilgung nur gegen VFE 0,50 - bzw. 0,75 % - Punkte weitere Zinsverbilligung Was Laufzeitvarianten wird durch mitfinanziert das Saarland bei Haftungsfreistellung KMU Kreditbeträgen bis 2 Mio. ansonsten gleichen Programmbedingungen wie KfW-Kredit! 5 Jahre bei max. 1 tilgungsfreien Anlaufjahr 10 Jahre bei max. 2 tilgungsfreien Anlaufjahren 20 Jahre bei max. 3 tilgungsfreien Anlaufjahren zusätzlich 2 Jahre endfällig für Betriebsmittel im KMU-Fenster Haftungsfreistellung *) 50 % bei Investitionskrediten (Ausnahmeregelung: auch Unternehmen ab 2 Jahre können eine Haftungsfreistellung beantragen) 50 % bei Betriebsmittelkrediten innerhalb des KMU-Fensters (die Laufzeit darf maximal 2 Jahre betragen) 28

29 KfW-Haftungsfreistellung vs. Bürgschaftsbank Antragsberechtigung Antragsberechtigung Was wird finanziert? / Konditionen mittelständische Unternehmen ab 3 Jahre nach Geschäftsaufnahme Kredithöchstbeträge: Unser Tipp: 10 Mio. EUR für Investitionsvorhaben 10 Mio. EUR für Betriebsmittelkredite ohne HF 5 Mio. EUR für Betriebsmittelkredite mit HF Bürgschaft der Bürgschaftsbank Saarland Risikoentlastung bis 80 % Was wird mitfinanziert Laufzeitvarianten längere Laufzeiten 5 Jahre bei max. 1 tilgungsfreien Anlaufjahr 10 Jahre bei zeitnahe max. 2 tilgungsfreien Entscheidungen Anlaufjahren 20 Jahre bei max. 3 tilgungsfreien Anlaufjahren zusätzlich 2 Jahre endfällig für Betriebsmittel durch SIKB im KMU-Fenster Investitionen und Betriebsmittel Risikogerechtes Zinssystem Zinsbindung bis 20 Jahre Auszahlung 100 % Sondertilgung nur gegen VFE Haftungsfreistellung *) Haftungsfreistellung 50 % bei Investitionskrediten (Ausnahmeregelung: auch Unternehmen ab 2 Jahre können eine Haftungsfreistellung beantragen) 50 % bei Betriebsmittelkrediten innerhalb des KMU-Fensters (die Laufzeit darf maximal 2 Jahre betragen) Kreditvotum und Teilnahme am Entscheidungsprozess im Ausschuss 29

30 Ausgewählte Förderprogramme ERP-Regionalförderprogramm 30

31 ERP-Regionalförderprogramm Antragsberechtigung Antragsberechtigung Finanzierungsanteil Existenzgründer, KMU, Freiberufler Natürliche Personen, die Gewerbeimmobilien vermieten Bis zu 50 % in den alten Bundesländern Bis zu 85 % in den neuen Bundesländern Kredithöchstbetrag 3 Mio. EUR pro Vorhaben Fördergebiete im Saarland Stadtverband Saarbrücken Landkreise Neunkirchen, Saarlouis Laufzeitvarianten 5 Jahre bei max. 1 tilgungsfreien Anlaufjahr 15 bzw. 20 Jahre (bei Bauvorhaben) bei max. 5 tilgungsfreien Anlaufjahren Was wird finanziert? Ausschließlich Investitionen Konditionen Risikogerechtes Zinssystem besonders günstige Konditionen für KU Zinsbindung bis 10 Jahre Auszahlung 100 % Tilgung vierteljährlich Sondertilgung nur gegen VFE 31

32 ERP-Regionalförderprogramm Aktuelle Zinssätze z. B.: 32

33 ERP-Regionalförderprogramm SIKB invest 20 Vorteile für das Unternehmen Finanzierung von Investitionen zu günstigen Konditionen (insbesondere für KU) größere Investitionsmaßnahmen finanzierbar (Kredithöchstbetrag 3 Mio. EUR) Bzgl. Investitionen im Saarland mit GuW kombinierbar Finanzierungen außerhalb des Saarlandes möglich 33

34 ERP-Regionalförderprogramm Bearbeitungshinweise Primärhaftung der Hausbank, daher keine Unterlagen zur Prüfung erforderlich Refinanzierungszusage an die Hausbank i.d.r. innerhalb von 5-8 Bankarbeitstagen 34

35 Agenda I. Ausgewählte Förderprogramme II. III. IV. Finanzierungsbeispiele Förderprogramme Beihilfen Finanzierungsbeispiele Beihilfen 35

36 Finanzierungsbeispiel 1 Ein Handelsvertreter im Saarland plant die Anschaffung eines neuen Firmenfahrzeuges. Darüber hinaus entsteht zusätzlicher Betriebsmittelbedarf. Investitionsplan Fahrzeug TEUR 60 Betriebsmittel TEUR 20 TEUR 80 Finanzierungsplan GuW (10/2/10) TEUR 60 GuW (5/1/5) TEUR 20 TEUR 80 Bearbeitungshinweise: lange Laufzeit (10 Jahre) für Fahrzeugfinanzierung! 36

37 Finanzierungsbeispiel 2 Ein Maschinenbauunternehmen (Einzelunternehmen) im Saarland plant die Errichtung einer neuen Werkhalle und die Anschaffung neuer Maschinen. Gleichzeitig wird der Warenvorrat aufgestockt. Investitionsplan Werkhalle TEUR 500 Maschinen TEUR 200 Waren TEUR 100 TEUR 800 Finanzierungsplan GuW (20/3/20) TEUR 500 GuW (10/2/10) TEUR 200 GuW (10/2/10) TEUR 100 TEUR 800 Bearbeitungshinweise: Zinsbindung 20 Jahre bei Hallenfinanzierung! lange Laufzeit (10 Jahre) für Warenfinanzierung! 37

38 Finanzierungsbeispiel 3 Ein Zahnarzt im Saarland plant eine Verlagerung des Unternehmenssitzes. Investor der anfallenden Baukosten wird die Ehefrau. Gleichzeitig schafft der Zahnarzt neue Einrichtungen an. Investitionsplan Baukosten TEUR 300 Einrichtungen TEUR 100 TEUR 400 Finanzierungsplan GuW (20/3/20) TEUR 300 GuW (5/1/5) TEUR 100 TEUR 400 Bearbeitungshinweise: Antragstellung (für Baukosten) auf Ehefrau möglich; Kreditnehmer wird Ehefrau Kreditnehmer für Einrichtungen wird der Zahnarzt Mieter muss die Antragskriterien erfüllen keine Mitverpflichtung des Mieters erforderlich 38

39 Finanzierungsbeispiel 4 Frau Müller erwirbt ein gemischt genutztes Objekt im Saarland und vermietet nach entsprechender Sanierung Gewerbeflächen an verschiedene Freiberufler. Der wohnwirtschaftlich genutzte Anteil wird über Eigenkapital finanziert Investitionsplan Grunderwerb TEUR 400 Sanierung TEUR 200 TEUR 600 Finanzierungsplan Eigenkapital TEUR 300 GuW (20/3/20) TEUR 300 TEUR 600 Bearbeitungshinweise: nur der gewerblich genutzte Anteil ist über GuW finanzierbar bei echter Fremdvermietung muss eine grundlegende Sanierung des Gewerbeobjektes (mind. 10 % des Kaufpreises) erfolgen Mieter müssen die Antragskriterien erfüllen keine Mitverpflichtung der Mieter erforderlich 39

40 Finanzierungsbeispiel 5 Die xy GmbH in Saarbrücken bestehend aus den Gesellschaftern/ Geschäftsführern A (60 %) und B (40 %) hat Investitionsbedarf in Maschinen in Höhe von TEUR 100. Alternative 1: GuW-Kredit auf die xy GmbH in Höhe von TEUR 100 Alternative 2: Zwei separate GuW-Kredite auf die Gesellschafter/Geschäftsführer entsprechend ihres jeweiligen Gesellschaftsanteils (A: TEUR 60; B: TEUR 40) Bearbeitungshinweise: sofern eine personenbezogene Antragstellung erfolgt, muss der Antragsteller mindestens 10 % des Gesellschaftskapitals halten und gleichzeitig Geschäftsführer sein 40

41 Finanzierungsbeispiel 6 Die z-gmbh (KU) in Neunkirchen errichtet eine neue Produktionshalle im Wert von TEUR 400. Alternative 1: GuW-Kredit in voller Höhe Alternative 2: ERP-Regionalförderprogramm (20/5/10) TEUR 200 (50 %) GuW-Kredit (20/3/20) TEUR 200 Bearbeitungshinweise: Investition findet in einem Fördergebiet statt 5 tilgungsfreie Anlaufjahre bei ERP-Regionalförderprogramm 20 Jahre Zinsbindung bei GuW-Kredit 41

42 Finanzierungsbeispiel 7 Die lange Jahre am Markt etablierte und in Saarbrücken ansässige ab GmbH tätigt Investitionen in Rheinland-Pfalz im Wert von TEUR 300. Alternative 1: KfW-Unternehmerkredit in Höhe von TEUR 300 Alternative 2: KfW-Unternehmerkredit (mit 50 %-iger Haftungsfreistellung) in Höhe von TEUR 300 Bearbeitungshinweise: ein GuW-Kredit kann nicht beantragt werden, da das Vorhaben nicht im Saarland durchgeführt wird KfW-Unternehmerkredit vollständig unter Primärhaftung der Hausbank (optionale Haftungsfreistellung 50 %) 42

43 Finanzierungsbeispiel 7 KfW-Unternehmerkredit ohne Haftungsfreistellung KfW-Unternehmerkredit mit Haftungsfreistellung 100 % Risiko Hausbank 50 % Risiko KfW 50 % Risiko Hausbank 43

44 Finanzierungsbeispiel 8 Die Handels-GmbH (KMU) im Saarland plant die Errichtung eines neuen Logistikzentrums. Zusätzlich fallen Investitionen in neue Einrichtungen an. Investitionsplan Baukosten TEUR Einrichtungen TEUR 800 TEUR Finanzierungsplan GuW (20/3/20) TEUR KfW (10/2/10) TEUR 400 TEUR Bearbeitungshinweise: GuW-Kredit maximal TEUR Restfinanzierung über KfW-Unternehmerkredit (ggf. auch ERP- Regionalförderprogramm möglich) 44

45 Finanzierungsbeispiel 9 Herr M übernimmt die Gesellschaftsanteile (30 %) des aus der xy GmbH in Saarbrücken ausscheidenden Gesellschafters. Gleichzeitig wird Herr M Geschäftsführer der xy GmbH. Investitionsplan Kaufpreis für die Gesellschaftsanteile TEUR 400 Finanzierungsplan Eigenkapital TEUR 60 (15 %) ERP-Kap.Gründ. TEUR 120 (30 %) Startkapital TEUR 25 GuW TEUR 195 TEUR 400 Bearbeitungshinweise: besonders günstige Finanzierungskonditionen Haftungserleichterung für die Hausbank Bestätigung im Kreditantrag erforderlich, dass der Kaufpreis angemessen ist 45

46 Finanzierungsbeispiel 9 Finanzierungsmittel Eigenbeitrag Existenzgründer KfW SIKB Hausbank EURO EURO EURO EURO EURO Eigenmittel ERP-Kapital für Gründung Startkapital des Saarlandes Gründungs- und Wachstumsfinanz Zusammen Risiko in % 100,0 15,0 30,0 6,3 48,7 46

47 Agenda I. Ausgewählte Förderprogramme II. III. IV. Finanzierungsbeispiele Förderprogramme Beihilfen Finanzierungsbeispiele Beihilfen 47

48 Beihilfen Beihilferecht! KMU-Förderung Förderhöchstsätze De-minimis- Beihilfen Regionalbeihilfen Fördergebiet Was nun? 48

49 Erläuterungen zur Beihilfeproblematik - Was ist eine staatliche Beihilfe? Grundsatz: In der Europäischen Union sind grundsätzlich alle wettbewerbsverfälschenden staatlichen Vergünstigungen an Unternehmen verboten. Zuschüsse, zinsverbilligte Darlehen, Bürgschaften, Beteiligungen etc. können den Wettbewerb verfälschen, da sie die Kostenbelastung eines Unternehmens ändern und seine Wettbewerbsposition verbessern. daher: Rahmenbedingungen auf europäischer Ebene erforderlich, um den zwischenstaatlichen Handel nicht zu beeinträchtigen 49

50 Erläuterungen zur Beihilfeproblematik - Was ist eine staatliche Beihilfe? Arten von Beihilfen de minimis-beihilfen Regionalbeihilfen Investitions- und Beschäftigungsbeihilfen für KMU Umweltschutzbeihilfen KMU-Beihilfen für Beratung und Messen Risikokapitalbeihilfen FuE-Beihilfen Ausbildungsbeihilfen Beihilfen für benachteiligte und behinderte Arbeitnehmer 50

51 Ausgewählte Beihilfen Beihilfe KMU-Beihilfen Regionalbeihilfen De-minimis- Beihilfen 51

52 Beihilfen KMU-Beihilfen Zielsetzung: Förderung von kleinen und mittleren Unternehmen Kleine Unternehmen: Mittlere Unternehmen: weniger als 50 Beschäftigte und Bilanzsumme max. 10 Mio. EUR oder Jahresumsatz max. 10 Mio. EUR weniger als 250 Beschäftigte und Bilanzsumme max. 43 Mio. EUR oder Jahresumsatz max. 50 Mio. EUR Die Schwellenwerte müssen in zwei aufeinanderfolgenden Geschäftsjahren über- bzw. unterschritten werden! 52

53 Beihilfen KMU-Beihilfen KMU-Eigenschaften Eigenständige Unternehmen:... die keine Anteile von 25 % oder mehr des Kapitals/der Stimmrechte an einem anderen Unternehmen halten bzw. an denen keine Anteile von 25 % oder mehr gehalten werden. Verbundene Unternehmen:... die im Wesentlichen folgende Voraussetzungen erfüllen: Verpflichtung zur Erstellung eines konsolidierten Jahresabschlusses; ein Unternehmen hält die Mehrheit der Stimmrechte; ein Unternehmen kann aufgrund eines Vertrages beherrschenden Einfluss ausüben Partnerunternehmen:... die allein oder gemeinsam mit einem/mehrer verbundener Unternehmen einen Anteil von 25 % bis 50 % des Kapitals/der Stimmrechte an einem anderen Unternehmen halten bzw. an denen Anteile von 25 % bis 50 % gehalten werden. 53

54 Beihilfen KMU-Beihilfen Förderhöchstsätze: kleine Unternehmen: 20 % mittlere Unternehmen: 10 % Programme: KMU-Zuschüsse GuW-Programm (außer Existenzgründungs-, Betriebsmittel- und Warenfinanzierungen) KfW-Unternehmerkredit (KMU-Fenster) ERP-Kapital für Gründung ERP-Regionalförderprogramm Bei Einbindung von Investitionszuschüssen in eine Finanzierung muss ein Anteil von 25 % beihilfefrei sein!!! 54

55 Beihilfen Regionalbeihilfen Zielsetzung: Förderung strukturschwacher Regionen Grundlage: 36. Rahmenplan Gemeinschaftsaufgabe Verbesserung der regionalen Wirtschaftsstruktur (GA-Rahmenplan) Gültig bis Fördergebiete werden auf Grundlage nationaler Indikatoren und nach Vorgabe der Mitgliedstaaten fest gelegt 55

56 Beihilfen Regionalbeihilfen Förderhöchstsätze: kleine Unternehmen: 35 % mittlere Unternehmen: 25 % große Unternehmen: 15 % Programme: GA-Zuschüsse Bei Einbindung von Investitionszuschüssen in eine Finanzierung muss ein Anteil von 25 % beihilfefrei sein!!! 56

57 Fördergebiete 57 Saarländische Investitionskreditbank 57 AG

58 Beihilfen De-minimis-Beihilfen Zielsetzung: Gewährung von kleinen Beihilfen, die den Wettbewerb nicht beeinflussen Der Beihilfewert darf den Schwellenwert von EUR ,00 an ein Unternehmen in einem Zeitraum von drei Jahren nicht übersteigen. Maßgeblich sind dabei das laufende sowie die zwei vorangegangenen Kalenderjahre. Für Unternehmen die im Straßentransportsektor tätig sind, gilt ein Schwellenwert von EUR ,00. 58

59 Beihilfen De-minimis-Beihilfen Programme: Startkapital-Programm des Saarlandes GuW (Existenzgründungs-, Betriebsmittel- und Warenfinanzierungen) ERP-Gründerkredit (Startgeld und Universell) Ausfallbürgschaften der Bürgschaftsbank Kapitalbeteiligungen der KBG für KMU 59

60 Beihilfen DAWI-De-minimis-Beihilfen Zielsetzung: Gewährung von Beihilfen, an Unternehmen, welche mit der Erbringung von sog. Dienstleistungen von allgemeinem wirtschaftlichen Interesse betraut sind Der Beihilfewert darf den Schwellenwert von EUR an ein Unternehmen in einem Zeitraum von drei Jahren (laufendes und die beiden zurückliegenden Kalenderjahre) nicht übersteigen und ist nicht mit dem de-minimis-höchstbetrag von EUR kumulierbar. 60

61 Beihilfen Kumulierung der Beihilfen Im Rahmen der Förderhöchstgrenzen zulässig Bei Einbindung von Investitionszuschüssen in eine Finanzierung muss ein Anteil von 25 % beihilfefrei sein!!! 61

62 Beihilfen Ermittlung von Beihilfe-/Subventionswerten Die Beihilfe-/Subventionswerte der Förderkredite sind abhängig von... dem jeweiligen Kreditprogramm dem Anteil des Kredites an dem gesamten Investitionsvolumen der Laufzeit des Kredites und den tilgungsfreien Anlaufjahren der Bonitätsklasse des Kreditnehmers der Besicherungsklasse für den Förderkredit dem Nonimal-/Effektivzins des Förderkredites dem Referenzzinssatz der EU 62

63 Beihilfen Unser Angebot... Bei Vorhaben, in die Zuschüsse eingebunden werden sollen... sprechen Sie uns an... wir stimmen die Finanzierungen mit den Beihilfegebern ab wir koordinieren gemeinsame Termine mit den Beihilfegebern 63

64 Agenda I. Ausgewählte Förderprogramme II. III. IV. Finanzierungsbeispiele Förderprogramme Beihilfen Finanzierungsbeispiele Beihilfen 64

65 Beihilfen Finanzierungsbeispiel 1 Die saarländische X-GmbH (KU) nicht in einem GA-Gebiet ansässig kauft eine Maschine für TEUR 100 (maximaler Subventionswert: 20 %) Alternative 1: Es wird kein KMU-Zuschuss gewährt Finanzierung zu 100 % über GuW möglich 65

66 Beihilfen Finanzierungsbeispiel 1 Die saarländische X-GmbH (KU) nicht in einem GA-Gebiet ansässig kauft eine Maschine für TEUR 100 (maximaler Subventionswert: 20 %) Alternative 2: Es wird ein KMU-Zuschuss von 20 % gewährt und der GuW-Kredit hat keinen Subventionswert Finanzierung: Zuschuss TEUR 20 GuW TEUR 55 (beihilfefrei) KfW *) TEUR 25 (Eigenanteil 25%) TEUR 100 *) KfW-Unternehmerkredit außerhalb KMU-Fenster (beihilfefrei) alternativ: Eigenkapital / Hausbankkredit 66

67 Beihilfen Finanzierungsbeispiel 1 Beispiel Die saarländische X-GmbH (KU) nicht in einem GA-Gebiet ansässig kauft eine Maschine für TEUR 100 (maximaler Subventionswert: 20 %) Alternative 3: Es wird ein Zuschuss von 20 % gewährt und der GuW-Kredit hat einen Subventionswert von 2 % Finanzierung 1a): Zuschuss TEUR 20 KfW *) TEUR 80 TEUR 100 *) KfW-Unternehmerkredit außerhalb KMU-Fenster (beihilfefrei) / Alternativ: Eigenkapital / Hausbankkredit Finanzierung 1b): Zuschuss TEUR 18 GuW TEUR 57 KfW *) TEUR 25 (Eigenant.) TEUR 100 *) KfW-Unternehmerkredit außerhalb KMU-Fenster (beihilfefrei) / Alternativ: Eigenkapital / Hausbank- Kredit 67

68 Beihilfen Finanzierungsbeispiel 2 Die saarländische y-gmbh (KU) ansässig in einem GA-Gebiet kauft eine Maschine für TEUR 100 (maximaler Subventionswert: 35 %) Es wird ein Zuschuss von 20 % gewährt. Ein möglicher GuW-Kredit hätte einen Subventionswert von 2 %. Finanzierung: Zuschuss TEUR 20 GuW TEUR 55 KfW *) TEUR 25 (Eigenanteil 25%) TEUR 100 *) KfW-Unternehmerkredit außerhalb KMU-Fenster (beihilfefrei) alternativ: Eigenkapital / Hausbankkredit 68

69 Beihilfen - Finanzierungsbeispiel 3 Die z-gmbh (KU) ansässig in einem nicht-ga-gebiet - im Saarland, plant den Kauf eines Grundstücks, die Errichtung einer neuen Werkhalle und die Anschaffung neuer Maschinen (maximaler Subventionswert 20 %). Investitionsplan Grundstück TEUR 200 Werkhalle TEUR 500 Maschinen TEUR 100 TEUR 800 Bearbeitungshinweise: auf die förderfähigen Investitionen (Werkhalle und Maschinen) wird ein KMU-Zuschuss in Höhe von 20 % gewährt mögliche GuW-Kredite hätten Subventionswerte von zusammen 2 % 69

70 Beihilfen - Finanzierungsbeispiel 3 Die z-gmbh (KU) ansässig in einem nicht-ga-gebiet - im Saarland, plant den Kauf eines Grundstücks, die Errichtung einer neuen Werkhalle und die Anschaffung neuer Maschinen (maximaler Subventionswert 20 %). Investitionsplan Grundstück TEUR 200 Werkhalle TEUR 500 Maschinen TEUR 100 TEUR 800 Finanzierungsplan Zuschuss TEUR 120 (20 % v. TEUR 600) GuW TEUR 480 KfW/HB/Eigenk. TEUR 200 ( 25 % Eigenanteil) TEUR 800 Bearbeitungshinweise: Zuschuss von TEUR 120 bezogen auf die Gesamtmaßnahme 15 %; daher weitere Subventionen von max. 5 % möglich GuW-Kredite in voller Höhe möglich 70

71 SIKB Ihr strategischer Partner SIKB bietet Förderung F aus einer Hand... Zentrale Anlaufstelle für Förderkredite des Bundes und des Landes, für Bürgschaften, für Beteiligungen und für Wagniskapital Wettbewerbsneutrale Beratung Kundenorientierte Strukturierung von zinsoptimierten und/oder risikooptimierten Finanzierungskonzepten Enge Kooperation mit saarländischer Kreditwirtschaft Enge Zusammenarbeit mit Ministerien des Saarlandes Kurze Wege und schnelle Entscheidungen 71

72 ... Fragen... /... sonstige Themen... 72

73 SIKB Workshopreihe SIKB-allgemein / Einstieg für Newcomer (Strukturen, Aufgaben und Philosophie der SIKB, Notwendigkeit von Förderdarlehen) Existenzgründungsförderung (SIKB- und KfW-Existenzgründungsprogramme, Anforderungen, Finanzierungsbeispiele) Basis-Finanzierungen für KMU, Gewerbe und Freiberufler ( klassische Förderprogramme, Beihilfen, Finanzierungsbeispiele) Risikooptimierte / Strukturierte Finanzierungen (Kapitalbeteiligungen, Nachrangkapital, Bürgschaften, Konsortialkredite) Innovations- und Umweltfinanzierungen (KfW-Innovationsprogramm, verschiedene Umweltprogramme, Finanzierungsbeispiele) Wohnbauförderung (SIKB- und KfW-Wohnungsbauprogramme, Finanzierungsbeispiele) 73

74 Wir bedanken uns für Ihr Interesse und laden Sie herzlich zu einem kleinen Imbiss ein! Ihre SIKB 74

75 Ihr Weg zu uns... 75