Finanzplan. erstellt für. Herr Peter Muster Frau Maria Muster Beispielstrasse Triesen

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1 Finanzplan erstellt für Herr Peter Muster Frau Maria Muster Beispielstrasse Triesen N Das vorliegende Dokument basiert auf den von Ihnen erhaltenen Angaben und Unterlagen sowie auf den aktuellen gesetzlichen Grundlagen und Ausführungsbestimmungen. Da trotz der sorgfältigen Erarbeitung Erfassungs- oder Verständnisfehler nicht ausgeschlossen werden können, bitten wir Sie um Überprüfung der Basisdaten. Daraus entstehen weder für Sie noch für Finanzplaner rechtliche Verpflichtungen oder Haftungsansprüche. Finanzplaner Städtle Vaduz Firma Fax Homepage Ihr Berater Finanzplaner mit eidg. FA Geschäft Fax Geschäft Geschäft adrian.berger@llb.li Gedruckt: 27. November :29 Uhr, Dokumentname: 2014'1127'1729'2200.PDF

2 Inhaltsverzeichnis Finanzplan 1 Ihre Ziele 3 2 Grundlagen Persönliche Daten Ihre Vermögensübersicht 5 3 Auf einen Blick Beschreibung der Varianten Vermögensentwicklung 7 4 Detailplanung A64 Rente A62 / A60 Rente A62 / A60 Kapital 23 5 Annahmen für die Finanzplanung 31 Seite 2 / 31

3 1 Ihre Ziele Ihre Ziele Gemäss Besprechung / Vereinbarung wünschen Sie eine Finanzplanung mit folgenden Zielen: Vorzeitige Pensionierung Varianten Renten- und Kapitalbezug Gezielter Vermögensaufbau Seite 3 / 31

4 2.1 Persönliche Daten Grundlagen Kunde Partner Name Muster Peter Muster Maria Geburtsdatum 23. Dezember Juni 1964 Konfession römisch-katholisch römisch-katholisch Zivilstand / seit verheiratet, 1. Januar 1992 verheiratet, 1. Januar 1992 Adresse Beispielstrasse Triesen Erwerbstätigkeit angestellt angestellt Steuerliche Grundlagen Hauptsteuerdomizil 2014 Hauptsteuerdomizil 9495 Triesen Steuerbares Einkommen 113'000 CHF Steuerbares Einkommen Bund 0 CHF Steuerbares Vermögen 0 CHF Grenzsteuersatz % Seite 4 / 31

5 2.2 Ihre Vermögensübersicht Grundlagen In dieser Darstellung wird Ihre persönliche gesamte Vermögenssituation per 1. November 2014 inklusive Ihrer Fremdfinanzierung sowie Ihres Nettovermögens aufgezeigt. Aktiven Passiven Wertschriftenvermögen Liquiditätskonto 79'167 Aktie Obligation Wertschriftendepot 301'245 neuer Anlagemarkt Total Wertschriftenvermögen 380'412 Vorsorgevermögen Berufliche Vorsorge 525'196 Gebundene Vorsorge 3a Freie Vorsorge Total Vorsorgevermögen 525'196 Total Liegenschaften 900'000 Total Hypotheken 545'000 Total Vermögenswerte 1'805'608 Total Fremdfinanzierung 545'000 Nettovermögen 1'260'608 Total Aktiven 1'805'608 Total Passiven 1'805'608 Seite 5 / 31

6 3.1 Beschreibung der Varianten Auf einen Blick A64 Rente Ordentliche Pensionierung beider Ehepartner mit 64 Jahren bei Rentenbezug. A62 / A60 Rente Vorzeitige Pensionierung von Herrn Muster mit 62 Jahren und Frau Muster mit 60 Jahren bei Rentenbezug. A62 / A60 Kapital Vorzeitige Pensionierung von Herrn Muster mit 62 Jahren und Frau Muster mit 60 Jahren bei Kapitalbezug. Seite 6 / 31

7 3.2 Vermögensentwicklung Auf einen Blick Diese Darstellung zeigt Ihnen die Vermögensentwicklung der aktuellen Situation und der Varianten im Überblick. 2'000'000 1'600'000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 A64 Rente A62 / A60 Rente A62 / A60 Kapital 1'200' ' ' Entwicklung Nettovermögen A64 Rente A62 / A60 Rente A62 / A60 Kapital Beginn Erwerbsphase ( ) 1'265'071 1'265'071 1'266'477 Ende Erwerbsphase ( ) 1'495'822 1'495'822 1'507'676 Ende Vorpensionsphase ( ) 1'671'334 1'101'584 1'537'771 Ende Pensionsphase 1 ( ) 1'127' '600 1'168'547 Nettovermögen '294' ' '065 Veränderung gegenüber der aktuellen Situation -467' '262 Seite 7 / 31

8 4.1.1 Ereignisse und Massnahmen A64 Rente A64 Rente Zeitpunkt Ereignisse / Massnahmen 2014 Februar Amortisation Darlehen Amt für Wohnungswesen 2015 Januar Renovation Türen und Bad / CHF 15'000 Beim Eigenheim werden die Türen ersetzt und das Badezimmer renoviert. Die Kosten betragen CHF 15'000. Januar Nachdem die Kinder ihre Ausbildung abgeschlossen haben, beträgt die Sparquote rund CHF 30'000. Diese jährlich verfügbare Sparquote wird gewinnbringend in das Wachstumskapital investiert Januar Neue Heizung / CHF 10'000 Die Heizung des Eigenheims wird ersetzt. Die Kosten belaufen sich auf ca. CHF 10'000. Januar Autokauf / CHF 24'000 Übernahme des geleasten Autos durch die Restzahlung von CHF 24' Dezember Verlängerung Festhypothek Verlängerung der Festhypothek mit kalkulatorischem Zinssatz von 5% Januar Pensionierung Muster Peter. Januar Januar AHV, Muster Peter, Altersrente von CHF 30'160 pro Jahr. BPV-Basis Personalvorsorgestiftung, Muster Peter, Erlebensfallrente von CHF 33'488 pro Jahr Juli Pensionierung Muster Maria. Juli Juli BPV-Basis Personalvorsorgestiftung, Muster Maria, Erlebensfallrente von CHF 13'612 pro Jahr. AHV, Muster Maria, Altersrente von CHF 30'160 pro Jahr. Seite 8 / 31

9 4.1.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A64 Rente Diese Darstellung zeigt Ihnen die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien auf. 150' '000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Total Ausgaben Berufliche Vorsorge Staatliche Vorsorge Erwerbseinkommen 90'000 60'000 30' Seite 9 / 31

10 4.1.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A64 Rente Jahr Alter (Kunde/Partner) / /51 Erwerbsphase Vorpensionsphase Pensionsphase / /53 Erwerbseinkommen 127' ' ' ' ' ' ' ' '500 42'500 42'500 42'500 Staatliche Vorsorge 30'160 30'160 30'160 Berufliche Vorsorge 33'488 33'488 33'488 Total Einnahmen 127' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' / / / / / / / /62 Allgemeine Lebenshaltungskosten 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 Aufwendungen für Immobilien (inkl '000 15'000 15'000 15'000 16'683 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 Amortisationsaufwendungen 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 Übrige Ausgaben 15'000 30'000 Steuern 5'550 5'550 3'725 5'550 5'550 5'550 5'625 5'837 5'945 1'840 1'871 1'903 Total Ausgaben 97' ' '225 97'050 98' ' ' ' ' ' ' '403 Einnahmen-/Ausgabenüberschuss 30'450 15'450 2'275 30'450 28'767 11'450 11'375 16'163 16'055-1'192-1'223-1'255 Seite 10 / 31

11 4.1.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A64 Rente Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Jahr Alter (Kunde/Partner) / / / / / / / / / / / /79 Erwerbseinkommen 21'250 Staatliche Vorsorge 45'240 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 60'320 Berufliche Vorsorge 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 47'100 Total Einnahmen 113' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '420 Allgemeine Lebenshaltungskosten 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 Aufwendungen für Immobilien (inkl '000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 Amortisationsaufwendungen Übrige Ausgaben Steuern 1' '025 1'080 Total Ausgaben 107' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '580 Einnahmen-/Ausgabenüberschuss 6'587 1'453 1'425 1'388 1'342 1'295 1'248 1'152 1' Seite 11 / 31

12 4.1.3 Vermögensentwicklung A64 Rente Diese Darstellung zeigt Ihnen die Vermögensentwicklung nach Vermögenskategorien auf. 2'250'000 1'500'000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Vorsorge Liquiditätskonto Wertschriften Immobilien Fremdkapital 750' ' Seite 12 / 31

13 4.1.3 Vermögensentwicklung A64 Rente Jahr Alter (Kunde/Partner) / /51 Erwerbsphase Vorpensionsphase Pensionsphase / /53 Liquiditätskonto 75'450 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 28'808 27'585 26'330 Wertschriftendepot 304' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Berufliche Vorsorge 527' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '036 Immobilien 900' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Vermögenswerte 1'807'769 1'845'017 1'870'664 1'924'919 1'978'497 2'015'822 2'053'813 2'136'510 2'181'334 1'671'595 1'685'355 1'699' / / / / / / / /62 Hypotheken 545' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Fremdfinanzierung 545' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Nettovermögen 1'262'769 1'305'017 1'335'664 1'394'919 1'453'497 1'495'822 1'538'813 1'626'510 1'671'334 1'161'595 1'175'355 1'189'366 Seite 13 / 31

14 4.1.3 Vermögensentwicklung A64 Rente Jahr Alter (Kunde/Partner) /64 Pensionsphase 1 Pensionsphase / / /68 Liquiditätskonto 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 Wertschriftendepot 634' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '327 Berufliche Vorsorge Immobilien 900' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Vermögenswerte 1'564'193 1'578'330 1'607'416 1'622'352 1'637'541 1'652'987 1'668'695 1'700'914 1'734'233 1'768'691 1'786'360 1'804' / / / / / / / /79 Hypotheken 510' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Fremdfinanzierung 510' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Nettovermögen 1'054'193 1'068'330 1'097'416 1'112'352 1'127'541 1'142'987 1'158'695 1'190'914 1'224'233 1'258'691 1'276'360 1'294'327 Seite 14 / 31

15 4.2.1 Ereignisse und Massnahmen A62 / A60 Rente A62 / A60 Rente Zeitpunkt Ereignisse / Massnahmen 2014 Februar Amortisation Darlehen Amt für Wohnungswesen 2015 Januar Renovation Türen und Bad / CHF 15'000 Beim Eigenheim werden die Türen ersetzt und das Badezimmer renoviert. Die Kosten betragen CHF 15'000. Januar Nachdem die Kinder ihre Ausbildung abgeschlossen haben, beträgt die Sparquote rund CHF 30'000. Diese jährlich verfügbare Sparquote wird gewinnbringend in das Wachstumskapital investiert Januar Neue Heizung / CHF 10'000 Die Heizung des Eigenheims wird ersetzt. Die Kosten belaufen sich auf ca. CHF 10'000. Januar Autokauf / CHF 24'000 Übernahme des geleasten Autos durch die Restzahlung von CHF 24' Dezember Verlängerung Festhypothek Verlängerung der Festhypothek mit kalkulatorischem Zinssatz von 5% Januar Vorbezug AHV Peter Muster mit Alter 62 Bei einem Vorbezug der AHV-Rente wird die Rente lebenslang gekürzt. Zur Zeit beträgt der Kürzungssatz bei 2 Jahren Vorbezug 10.6%. Dies ergibt einen gekürzte Rente von CHF 26'963 Januar Vorbezug PK-Rente Peter Muster mit Alter 62 Bei einer frühzeitigen Pensionierung reduzieren sich die Leistungen aus der Pensionskasse. Es fehlen die Sparbeiträge und die Zinsgutschriften auf den höchsten Kapitalien der letzten Jahre. Bei einem vorzeitigen Bezug der Pensionskassenrente reduziert sich zudem der massgebliche Umwandlungssatz. Zusammengefasst muss mit einer Rentenreduktion von rund 12% gerechnet werden, wenn diese mit 62 Jahren bezogen wird. Januar Januar Januar Januar Eröffnung Entnahmekonto Ab frühzeitiger Pensionierung besteht eine Einkommenslücke. Um diese zu decken wird ein Entnahmekonto eröffnet, aus welchem der Fehlbetrag jährlich gedeckt wird. Automatisches Aufstocken der Liquiditäts- oder Entnahmekonten Vorzeitige Auszahlung AHV, Muster Peter, Altersrente von CHF 26'963 pro Jahr. Vorzeitige Auszahlung BPV-Basis Personalvorsorgestiftung, Muster Peter, Erlebensfallrente von CHF 29'477 pro Jahr. Seite 15 / 31

16 4.2.1 Ereignisse und Massnahmen A62 / A60 Rente Fortsetzung 2024 Januar Pensionierung Muster Peter. Januar Vorbezug AHV Maria Muster mit Alter 60 Bei einem Vorbezug der AHV-Rente wird die Rente lebenslang gekürzt. Zur Zeit beträgt der Kürzungssatz bei 4 Jahren Vorbezug 19.5%. Dies ergibt einen gekürzte Rente von CHF 24'278. Januar Vorbezug PK-Rente Maria Muster mit Alter 60 Bei einer frühzeitigen Pensionierung reduzieren sich die Leistungen aus der Pensionskasse. Es fehlen die Sparbeiträge und die Zinsgutschriften auf den höchsten Kapitalien der letzten Jahre. Bei einem vorzeitigen Bezug der Pensionskassenrente reduziert sich zudem der massgebliche Umwandlungssatz. Zusammengefasst muss mit einer Rentenreduktion von rund 23% gerechnet werden, wenn diese mit 60 Jahren bezogen wird. Juli Juli Vorzeitige Auszahlung AHV, Muster Maria, Altersrente von CHF 24'278 pro Jahr. Vorzeitige Auszahlung BPV-Basis Personalvorsorgestiftung, Muster Maria, Erlebensfallrente von CHF 10'467 pro Jahr Juli Pensionierung Muster Maria Januar Füllen des Entnahmeplanes Um die Ausgabenüberschüsse für weitere 10 Jahre zu decken, wird aus dem Wachstumskapital in den Entnahmeplan umgeschichtet. Seite 16 / 31

17 4.2.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A62 / A60 Rente Diese Darstellung zeigt Ihnen die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien auf. 150' '000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Total Ausgaben Einnahmen aus Entnahmeplan Berufliche Vorsorge Staatliche Vorsorge Erwerbseinkommen 90'000 60'000 30' Seite 17 / 31

18 4.2.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A62 / A60 Rente Erwerbsphase Vorpensionsphase Pensionsphase 1 Jahr Alter (Kunde/Partner) / / /52 Erwerbseinkommen 127' ' ' ' ' ' '500 49'583 42'500 24' / / / / / / / / /62 Staatliche Vorsorge 26'963 26'963 39'102 51'241 51'241 Berufliche Vorsorge 29'477 29'477 39'944 39'944 39'944 Einnahmen aus Entnahmeplan 1'267 8'398 2'582 15'146 15'140 Total Einnahmen 127' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '325 Allgemeine Lebenshaltungskosten 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 Aufwendungen für Immobilien (inkl '000 15'000 15'000 15'000 16'683 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 Amortisationsaufwendungen 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 Übrige Ausgaben 15'000 30'000 Steuern 5'550 5'550 3'725 5'550 5'550 5'550 5'625 1'790 1' AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge Total Ausgaben 97' ' '225 97'050 98' ' ' ' ' ' ' '325 Einnahmen-/Ausgabenüberschuss 30'450 15'450 2'275 30'450 28'767 11'450 11' Seite 18 / 31

19 4.2.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A62 / A60 Rente Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Jahr Alter (Kunde/Partner) / / / / / / / / / / / /79 Erwerbseinkommen Staatliche Vorsorge 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 Berufliche Vorsorge 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 39'944 Einnahmen aus Entnahmeplan 14'783 14'433 14'422 14'415 14'410 14'410 14'410 14'410 14'410 14'410 14'410 14'410 Total Einnahmen 105' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '595 Allgemeine Lebenshaltungskosten 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 Aufwendungen für Immobilien (inkl '000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 Amortisationsaufwendungen Übrige Ausgaben Steuern AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge 353 Total Ausgaben 105' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '595 Einnahmen-/Ausgabenüberschuss Seite 19 / 31

20 4.2.3 Vermögensentwicklung A62 / A60 Rente Diese Darstellung zeigt Ihnen die Vermögensentwicklung nach Vermögenskategorien auf. 2'250'000 1'500'000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Vorsorge Liquiditätskonto Wertschriften Immobilien Fremdkapital 750' ' Seite 20 / 31

21 4.2.3 Vermögensentwicklung A62 / A60 Rente Jahr Alter (Kunde/Partner) / /51 Erwerbsphase Vorpensionsphase Pensionsphase / /53 Liquiditätskonto 75'450 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 Wertschriftendepot 304' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '855 Entnahmekonto 149' ' ' ' '606 Berufliche Vorsorge 527' ' ' ' ' ' ' ' '149 Immobilien 900' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Vermögenswerte 1'807'769 1'845'017 1'870'664 1'924'919 1'978'497 2'015'822 2'053'812 1'608'382 1'611'584 1'462'389 1'455'879 1'449' / / / / / / / /62 Hypotheken 545' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Fremdfinanzierung 545' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Nettovermögen 1'262'769 1'305'017 1'335'664 1'394'919 1'453'497 1'495'822 1'538'812 1'098'382 1'101' ' ' '461 Seite 21 / 31

22 4.2.3 Vermögensentwicklung A62 / A60 Rente Jahr Alter (Kunde/Partner) /64 Pensionsphase 1 Pensionsphase / / /68 Liquiditätskonto 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 Wertschriftendepot 424' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '859 Entnahmekonto 82'921 68'997 40' ' ' ' ' '777 82'175 54'295 40'251 26'137 Berufliche Vorsorge Immobilien 900' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Vermögenswerte 1'437'253 1'431'816 1'421'261 1'413'901 1'406'600 1'399'354 1'392'165 1'377'969 1'364'030 1'350'365 1'343'643 1'336' / / / / / / / /79 Hypotheken 510' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Fremdfinanzierung 510' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Nettovermögen 927' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '996 Seite 22 / 31

23 4.3.1 Ereignisse und Massnahmen A62 / A60 Kapital A62 / A60 Kapital Zeitpunkt Ereignisse / Massnahmen 2014 Februar Amortisation Darlehen Amt für Wohnungswesen 2015 Januar Renovation Türen und Bad / CHF 15'000 Beim Eigenheim werden die Türen ersetzt und das Badezimmer renoviert. Die Kosten betragen CHF 15'000. Januar Nachdem die Kinder ihre Ausbildung abgeschlossen haben, beträgt die Sparquote rund CHF 30'000. Diese jährlich verfügbare Sparquote wird gewinnbringend in das Wachstumskapital investiert Januar Neue Heizung / CHF 10'000 Die Heizung des Eigenheims wird ersetzt. Die Kosten belaufen sich auf ca. CHF 10'000. Januar Autokauf / CHF 24'000 Übernahme des geleasten Autos durch die Restzahlung von CHF 24' Dezember Verlängerung Festhypothek Verlängerung der Festhypothek mit kalkulatorischem Zinssatz von 5% Januar Vorbezug AHV Peter Muster mit Alter 62 Bei einem Vorbezug der AHV-Rente wird die Rente lebenslang gekürzt. Zur Zeit beträgt der Kürzungssatz bei 2 Jahren Vorbezug 10.6%. Dies ergibt einen gekürzte Rente von CHF 26'963 Januar Januar Januar Januar Januar Kapitalbezug PK Peter Muster Anstelle einer lebenslänglichen Rente wird in der Planvariante das Pensionskassenguthaben in einer einmaligen Kapitalabfindung bezogen. Wir rechnen mit einem Kapital von rund CHF 491'277. Investition der Kapitalauszahlung der Pensionskasse von Herr Muster in den Entnahmeplan. Automatisches Aufstocken der Liquiditäts- oder Entnahmekonten Vorzeitige Auszahlung BPV-Basis Personalvorsorgestiftung, Muster Peter, Erlebensfallkapital von CHF 491'277. Vorzeitige Auszahlung AHV, Muster Peter, Altersrente von CHF 26'963 pro Jahr Januar Pensionierung Muster Peter. Januar Vorbezug AHV Maria Muster mit Alter 60 Bei einem Vorbezug der AHV-Rente wird die Rente lebenslang gekürzt. Zur Zeit beträgt der Kürzungssatz bei 4 Jahren Vorbezug 19.5%. Dies ergibt einen gekürzte Rente von CHF 24'278. Seite 23 / 31

24 4.3.1 Ereignisse und Massnahmen A62 / A60 Kapital Fortsetzung Januar Juli Juli Juli Kapitalbezug PK Maria Muster Anstelle einer lebenslänglichen Rente wird in der Planvariante das Pensionskassenguthaben in einer einmaligen Kapitalabfindung bezogen. Wir rechnen mit einem Kapital von rund CHF 186'903. Investition der Kapitalauszahlung der Pensionskasse von Frau Muster in das Wachstumskapital. Vorzeitige Auszahlung BPV-Basis Personalvorsorgestiftung, Muster Maria, Erlebensfallkapital von CHF 186'903. Vorzeitige Auszahlung AHV, Muster Maria, Altersrente von CHF 24'278 pro Jahr Juli Pensionierung Muster Maria Januar Füllen des Entnahmeplanes Um die Ausgabenüberschüsse für weitere 10 Jahre zu decken, wird aus dem Wachstumskapital in den Entnahmeplan umgeschichtet Januar Füllen des Entnahmeplanes für weitere 5 Jahre. Seite 24 / 31

25 4.3.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A62 / A60 Kapital Diese Darstellung zeigt Ihnen die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben nach Kategorien auf. 150' '000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Total Ausgaben Einnahmen aus Entnahmeplan Staatliche Vorsorge Erwerbseinkommen 90'000 60'000 30' Seite 25 / 31

26 4.3.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A62 / A60 Kapital Erwerbsphase Vorpensionsphase Pensionsphase 1 Jahr Alter (Kunde/Partner) / / /52 Erwerbseinkommen 127' ' ' ' ' ' '500 49'583 42'500 24' / / / / / / / / /62 Staatliche Vorsorge 26'963 26'963 39'102 51'241 51'241 Einnahmen aus Entnahmeplan 30'486 37'370 42'083 54'609 54'609 Total Einnahmen 127' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '850 Allgemeine Lebenshaltungskosten 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 Aufwendungen für Immobilien (inkl '000 15'000 15'000 15'000 16'683 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 Amortisationsaufwendungen 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 Übrige Ausgaben 15'000 30'000 Steuern 5'550 5'550 3'725 5'550 5'550 5'550 5'625 1' AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge Total Ausgaben 97' ' '225 97'050 98' ' ' ' ' ' ' '850 Einnahmen-/Ausgabenüberschuss 30'450 15'450 2'275 30'450 28'767 11'450 11' Seite 26 / 31

27 4.3.2 Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben A62 / A60 Kapital Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Jahr Alter (Kunde/Partner) / / / / / / / / / / / /79 Erwerbseinkommen Staatliche Vorsorge 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 51'241 Einnahmen aus Entnahmeplan 54'434 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 54'259 Total Einnahmen 105' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '500 Allgemeine Lebenshaltungskosten 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 71'500 Aufwendungen für Immobilien (inkl '000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 34'000 Amortisationsaufwendungen Übrige Ausgaben Steuern AHV-Nichterwerbstätigenbeiträge 175 Total Ausgaben 105' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '500 Einnahmen-/Ausgabenüberschuss Seite 27 / 31

28 4.3.3 Vermögensentwicklung A62 / A60 Kapital Diese Darstellung zeigt Ihnen die Vermögensentwicklung nach Vermögenskategorien auf. 2'250'000 1'500'000 Erwerbsphase Pensionsphase 1 Pensionsphase 2 Vorsorge Liquiditätskonto Wertschriften Immobilien Fremdkapital 750' ' Seite 28 / 31

29 4.3.3 Vermögensentwicklung A62 / A60 Kapital Jahr Alter (Kunde/Partner) / /51 Erwerbsphase Vorpensionsphase Pensionsphase / /53 Liquiditätskonto 75'450 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 Wertschriftendepot 304' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '174 Entnahmekonto 451' ' ' ' '873 Berufliche Vorsorge 529' ' ' ' ' ' ' ' '494 Immobilien 900' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Vermögenswerte 1'809'319 1'848'560 1'876'232 1'932'543 1'988'205 2'027'676 2'067'874 2'068'683 2'047'771 2'045'091 2'007'054 1'969' / / / / / / / /62 Hypotheken 545' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Fremdfinanzierung 545' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Nettovermögen 1'264'319 1'308'560 1'341'232 1'402'543 1'463'205 1'507'676 1'552'874 1'558'683 1'537'771 1'535'091 1'497'054 1'459'047 Seite 29 / 31

30 4.3.3 Vermögensentwicklung A62 / A60 Kapital Jahr Alter (Kunde/Partner) /64 Pensionsphase 1 Pensionsphase / / /68 Liquiditätskonto 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 30'000 Wertschriftendepot 799' ' ' ' ' ' ' ' '660 83'837 85'514 87'224 Entnahmekonto 164' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '841 Berufliche Vorsorge Immobilien 900' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Vermögenswerte 1'893'323 1'855'789 1'771'884 1'725'296 1'678'547 1'631'637 1'584'566 1'489'943 1'394'686 1'295'799 1'244'548 1'193' / / / / / / / /79 Hypotheken 510' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Total Fremdfinanzierung 510' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' '000 Nettovermögen 1'383'323 1'345'789 1'261'884 1'215'296 1'168'547 1'121'637 1'074' ' ' ' ' '065 Seite 30 / 31

31 5 Annahmen für die Finanzplanung Finanzplan Für die Finanzplanung wurden die folgenden Kennzahlen angenommen: Liquiditätskonto Unsere Prognose (in %) Annahmen für Berechnungen (in %) Ertragszins Schuldzins Wertschriften Gesamtrendite Ertrag Gewinn Wertschriftendepot Entnahmekonto Seite 31 / 31