Mandant Financial Report Basic Referenzwährung: CHF

Transkript

1 Mandant Financial Report Basic : CHF

2 Inhaltsverzeichnis Mandant CHF Periode Einführung... 3 Bilanz... 4 Erfolgsrechnung... 7 Depotauszug Kontierungsliste Titeljournal Belegnummerliste Devisenkurse Inhaltsverzeichnis Seite 2 von 23

3 Einführung Mandant CHF Periode Dieser Financial Report wurde für einen fiktiven Kunden "Mandant" erzeugt. Dieser Schweizer Kunde, deshalb mit dem Schweizer Franken als Basiswährung, hat mehrere Portfolios bei verschiedenen Depot-Banken. Es handelt sich um einen konsolidierten Financial Report bestehend aus folgenden Elementen: Eine strukturierte Bilanz mit Vergleich mit der Vorperiode Eine strukturierte Erfolgsrechnung mit Vergleich mit der Vorperiode Ein (gekürzter) strukturierter Depot-Auszug Eine (gekürzte) Kontierungsliste Ein (gekürztes) Titeljournal Eine (gekürzte) Belegnummerliste mit allen Transaktionen der Periode, nach Belegnummer sortiert Eine grafische Darstellung der Devisenkurse Da der vollständige Report mehrere hundert Seiten zählt, wurde er stark gekürzt. Einführung Seite 3 von 23

4 Bilanz Mandant CHF Per Aktiven Liquidität Bilanz Saldo per Saldo per Liquidität CHF 11'001' '998' Liquidität Fremdwährung 3'041' '982' Floating Rate Notes 4'107' '108' Total Liquidität 18'150' '088' Obligationen Obligationen CHF Inland 29'757' '119' Obligationen CHF Ausland 18'754' '755' Obligationen FW 6'041' '064' Total Obligationen 54'553' '939' Aktien Aktien Schweiz 21'610' '674' Aktien Ausland 18'854' '084' Total Aktien 40'464' '759' Immobilien Immobilien Schweiz 19'427' '086' Immobilien Ausland 4'561' '442' Total Immobilien 23'989' '528' Quellensteuer Quellensteuer EUR 7' ' Quellensteuer SEK 1' ' Quellensteuer Schweiz 164' ' Quellensteuer Vorjahre 5' ' Seite 4 von 23

5 Saldo per Saldo per Total Quellensteuer 178' ' Alternative Anlagen Altern.Anl. Hedge Funds 19'439' '288' Altern.Anl. ILS 195' ' Altern.Anl. Private Equity 3'666' '825' Total Alternative Anlagen 23'301' '307' Kapitalschutz Hypotheken 14' ' Wandel- und Optionsanleihen 481' ' Diverse Kapitalschutz 3'831' ' Total Kapitalschutz 4'327' ' Devisentermingeschäfte Devisengeschäfte 217' ' Total Devisentermingeschäfte 217' ' Sonstige Aktiven Marchzinsen aktiv 635' ' Total Sonstige Aktiven 635' ' Total Aktiven 165'818' '656' Bilanz Seite 5 von 23

6 Saldo per Saldo per Passiven Postcheckkonto Mandant 4'599' '599' Kapital Mandant Kapitalfluss 469' '255' Eröffnungskonto 150'889' '889' Erfolg Bilanz 8'031' '860' Durchlaufs Div. IMMO/HYP -393' ' Hypotheken -1'229' '229' Baukonti 3'450' '894' Total Passiven 165'818' '656' Bilanz Seite 6 von 23

7 Erfolgsrechnung Mandant CHF Per Saldo per Saldo per Aufwand Aufwand Liquidität Aufwand Bankkonti 232' ' Aufwand Floating Rate Notes 3' ' Total Aufwand Liquidität 236' ' Aufwand Obligationen Aufwand Obligationen CHF 251' ' Aufwand Obligationen FW 135' ' Total Aufwand Obligationen 386' ' Aufwand Aktien Aufwand Aktien Schweiz 151' ' Aufwand Aktien Ausland 1'055' '168' Total Aufwand Aktien 1'206' '316' Aufwand Immobilien Aufwand Immobilien Ausland 163' ' Total Aufwand Immobilien 163' ' Aufwand Alternative Anlagen Aufwand Private Equity 200' ' Aufwand Hedge Funds 479' ' Aufwand ILS 3' ' Total Aufwand Alternative Anlagen 683' ' Aufwand Absicherungen Aufwand Aktien Absicherungen 389' ' Erfolgsrechnung Seite 7 von 23

8 Saldo per Saldo per Total Aufwand Absicherungen 389' ' Aufwand Kapitalschutz Aufwand Wandel- und Optionsanleihen 38' ' Aufwand Kapitalschutz Diverse 88' ' Total Aufwand Kapitalschutz 127' ' Aufwand Devisentermingeschäfte Devisengeschäft Real.Devisenverlust 1'021' '049' Devisengeschäft Unreal.Devisenverlust 36' ' Total Aufwand Devisentermingeschäfte 1'058' '063' Sonstige Aufwände Depotgebühren 17' ' Courtage und Gebühren 51' ' Nicht rückforderbare Steuer 11' ' Rundungskonto Total Sonstige Aufwände 80' ' Erfolg Erfolg Erfolgsrechnung 8'031' '860' Total Erfolg 8'031' '860' Total Aufwand 12'362' '518' Erfolgsrechnung Seite 8 von 23

9 Saldo per Saldo per Ertrag Ertrag Liquidität Ertrag Bankkonti 265' ' Ertrag FRN 34' ' Total Ertrag Liquidität 300' ' Ertrag Obligationen Ertrag Obligationen CHF 1'831' '937' Ertrag Obligationen FW 394' ' Total Ertrag Obligationen 2'225' '339' Ertrag Aktien Ertrag Aktien Schweiz 3'511' '555' Ertrag Aktien Ausland 3'040' '336' Total Ertrag Aktien 6'552' '891' Ertrag Immobilien Ertrag Immobilien Ausland 756' ' Total Ertrag Immobilien 756' ' Ertrag Alternative Anlagen Ertrag Private Equity 309' ' Ertrag Hedge Funds 304' ' Ertrag ILS 41' ' Total Ertrag Alternative Anlagen 654' ' Ertrag Absicherungen Ertrag Aktien Absicherungen 152' ' Total Ertrag Absicherungen 152' ' Ertrag Kapitalschutz Ertrag Hypotheken 5' ' Ertrag Wandel- und Optionsanleihen 133' ' Erfolgsrechnung Seite 9 von 23

10 Saldo per Saldo per Ertrag Kapitalschutz Diverse 472' ' Total Ertrag Kapitalschutz 611' ' Ertrag Devisentermingeschäfte Devisengeschäft Real.Devisengewinn 793' ' Devisengeschäft Unreal.Devisengewinn 254' ' Total Ertrag Devisentermingeschäfte 1'048' '276' Sonstige Erträge Marchzinsen Erfolg 57' ' Retrozessionen 3' ' Total Sonstige Erträge 60' ' Total Ertrag 12'362' '518' Erfolgsrechnung Seite 10 von 23

11 Depotauszug Mandant CHF Per Name Valorennummer Verfalldatum Menge Depotbank Kurswährung Marktkurs Devisenkurs Marktwert Marchzinsen Marktwert + Zins Anteil in % KK CHF KK CHF KK CHF Spez. 1'501'717 1'500'986 KK CHF 177'448 KK CHF Spez. Bank 3 KK CHF Bank 4 KK CHF 4'429'750 2'944'044 Bank 3 3'474'863 Bank 4 Bank 5 KK CHF 969'330 Bank 5 Bank 6 KK CHF 100 Bank 6 CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF CHF '501' '500' ' '429' '944' '474' ' '501' '500' ' '429' '944' '474' ' Total KK CHF 14'998' '998' GM EUR CALL Bank 5 EUR CALLBANK5EUR 128'000 Bank 5 EUR ' ' Total GM EUR 155' ' GM GBP CALL Bank 4 GBP CALLBANK4GBP CALL Bank 5 GBP CALLBANK5GBP Depotauszug 60'000 Bank 4 7'000 Bank 5 GBP GBP ' ' ' ' Seite 11 von 23

12 Name Valorennummer Verfalldatum Menge Depotbank Kurswährung Marktkurs Devisenkurs Marktwert Marchzinsen Marktwert + Zins Anteil in % 1 5/8 % CSSE REFIN L'HAB '000 CHF ' ' ' /8 % METRO '000 Bank 3 CHF ' ' ' % AMERICA MOVIL '000 CHF ' ' % CIF EUROMORTGAGE '000 CHF ' ' % LGT BANK '000 CHF ' ' ' /2 % EIB /2 % HYPOTHEKENB. FRANKFURT ' '000 CHF CHF ' ' ' ' ' ' /4 % COMMONWEALTH BANK AUST '000 CHF ' ' ' /4 % ERSTE EUROP PFANDBRIEF '000 CHF ' ' ' /4 % SVENSK EXPORTKREDIT '000 Bank 5 CHF ' ' ' /4 % SVENSK EXPORTKREDIT '000 CHF ' ' ' /8 % LANDW RENTENBANK '000 CHF ' ' ' /8 % LKB BADEN WUERTEMBERG /8 % NESTLE FINANCE INTL ' '000 Bank 3 CHF CHF ' ' ' ' ' ' /8 % NESTLE FINANCE INTL '000 Bank 4 CHF ' ' ' /8 % NESTLE FINANCE INTL '000 CHF ' ' ' /8 % RABOBANK '000 Bank 4 CHF ' ' /4 % BP CAPITAL '000 CHF ' ' ' Depotauszug Seite 12 von 23

13 Name Valorennummer Verfalldatum Menge Depotbank Kurswährung Marktkurs Devisenkurs Marktwert Marchzinsen Marktwert + Zins Anteil in % CREDIT SUISSE '000 CHF ' ' DKSH CHF ' ' DUFRY CHF ' ' EMS-CHEMIE CHF ' ' FLUGHAFEN ZUERICH CHF ' ' FORBO GALENICA Bank CHF CHF ' ' ' ' GAM CHF ' ' GAM '600 CHF ' ' GEBERIT CHF ' ' GEORG FISCHER CHF ' ' GIVAUDAN Bank 4 CHF ' ' GIVAUDAN GIVAUDAN Bank CHF CHF ' ' ' ' HELVETIA CHF ' ' HOLCIM '400 CHF ' ' JOMED '200 Bank 4 CHF JULIUS BAER '480 CHF ' ' Depotauszug Seite 13 von 23

14 Name Valorennummer REICHMUTH Verfalldatum Menge Depotbank 0 Bank 5 Kurswährung Marktkurs Devisenkurs USD Marktwert Marchzinsen Marktwert + Zins Anteil in % Total Hedge Funds 19'288' '288' Insurance Linked Securities LGT INSURANCE LINKED Bank 4 USD 1' ' ' Total Insurance Linked Securities 193' ' Private Equity CSA PRIVATE EQUITY CHF 1' ' ' DENDOR '697 USD ' ' FIT TIMBER GROWTH INVESTINVENT WIND ENERGY '356 Bank 4 2'153 Bank 3 USD EUR ' ' ' ' INVESTINVENT WIND ENERGY ACCUMULATION '488 Bank 3 EUR ' ' PARTNERS GROUP GLOB. OPPO '000 EUR ' ' PEP2 US BALANCED PEP2USDBALANCED 40'909 Bank 7 USD ' ' PEP2 US VENTURE CAPITAL PEP2USDVENTURE 77'696 Bank 7 USD ' ' PEP2 WESTERN EUROPE BALANCED PEP2EURBALANCED 28'392 Bank 7 EUR ' ' PEP2 WESTERN EUROPE VENTURE CAP PEP2EURVENTURE 57'489 Bank 7 EUR ' ' PEP3 ASIA PEP3ASIA 28'028 Bank 7 USD ' ' PEP3 US BALANCED PEP3USDBALANCED 226'036 Bank 7 USD ' ' Depotauszug Seite 14 von 23

15 Kontierungsliste Mandant CHF Periode Datum Transaktion Wertpapier Kontowährung Refrenzwährung Soll Haben Saldo Soll Haben Saldo Postcheckkonto Mandant (CHF) SV 1'800' '800' SV 2'400' '200' SV '199' SV 400' '599' Total Portfolio 1 1'800' '800' KK JPY (JPY) SV 6' ' V 0 % ***TAKASHIMAYA ' ' ' ' UMBUCHUNG KEIN ' ' WBABKK KK JPY 906' ' Total 906' ' ' ' KK SEK (SEK) SV 8' ' ' ' UMBUCHUNG KEIN ' ' WBAUFKK KK SEK 8' ' Total 8' ' ' ' KK CHF (CHF) SV 401' ' RZ CP 0 % ***SS 10 NAT AUSTRALIA BK % ***SS 10 NAT AUSTRALIA BK ' '101' '102' Kontierungsliste Seite 15 von 23

16 Datum Transaktion Wertpapier Kontowährung Refrenzwährung Soll Haben Saldo Soll Haben Saldo UMBUCHUNG KK CHF 1' '103' UMBUCHUNG KK CHF 10' '113' CP 2 1/2 % ***SS 09 WL BANK ' '118' CP 1 % STADT ZÜRICH '119' RZ 2 1/2 % ***SS 09 WL BANK ' '319' V CLARIANT 22' '342' UMBUCHUNG KK CHF Spez. 1'200' ' K SWISSCOM 22' ' CP 2 1/8 % GIVAUDAN ' UMBUCHUNG KK CHF ' CP 3 7/8 % ***SS 09 E.ON INTERN ' ' UMBUCHUNG KK CHF Spez. 400' ' RZ 3 7/8 % ***SS 09 E.ON INTERN ' ' UMBUCHUNG KK CHF 2' ' CP 0 % *x* COMMONWEALTH BK OF AUS ' RZ AST AKTIEN PAZIFIK 190' ' UMBUCHUNG KK CHF ' UMBUCHUNG KEIN 1' ' UMBUCHUNG KEIN ' CP 2 5/8 % ADECCO ' ' CP 3 % BP CAPITAL ' ' CP RZ 3 1/2 % ***SS 10 GDF SUEZ /2 % ***SS 10 GDF SUEZ ' ' ' ' UMBUCHUNG KK CHF Spez. 600' ' CP 3 1/2 % ***SS 10 SYNGENTA ' ' RZ 3 1/2 % ***SS 10 SYNGENTA ' ' Kontierungsliste Seite 16 von 23

17 Datum Transaktion Wertpapier Kontowährung Refrenzwährung 2012 Soll Haben Saldo Soll Haben Saldo V IST PACIFIC INDEX G 925' '070' UMBUCHUNG KK CHF Spez. 900' ' CP 0 % *x* ROCHE ' CP 3 % LANDESB HESSEN-THUERINGEN ' ' CP 1 1/4 % KT GENF ' UMBUCHUNG KEIN ' KKZG KK CHF ' Total 3'301' '123' ' Kapital Mandant (CHF) SV Total KK EUR (EUR) SV 771' ' ' ' D ASML 14' ' ' ' UMBUCHUNG KK EUR 4' ' ' ' UMBUCHUNG KK EUR ' ' K ASML 41' ' ' ' K SCHNEIDER ELECTRIC 40' ' ' ' K BASF 73' ' ' ' V RWE 30' ' ' ' D UNILEVER ' ' UMBUCHUNG KEIN 1' ' ' ' UMBUCHUNG KEIN 13' ' ' ' RZ 0 % ***UBS DEUTSCHE POST ' ' ' ' KKZG KK EUR ' ' WBAUFKK KK EUR 712' ' ' Total 882' ' ' '069' ' ' Kontierungsliste Seite 17 von 23

18 Titeljournal Mandant CHF Periode Transaktion Basisdaten Kurswährung Devisenk. Belegnummer Datum Transaktion Menge Buchkurs Buchwert Buchwert Real. G/V Unreal. G/V Ertrag Gesamtanlage % ***CA CIB FIN EMMA WÄHRUNGSKORB USD Saldovortrag 400' ' ' WBABCOST (S) 400' ' ' ' WBABCOST 400' ' ' ' Saldo 400' ' ' ' % ***ING ASIA PACIFIC BASKET AUD Saldovortrag 400' ' ' WBAUFCOST (S) 400' ' ' ' WBAUFCOST 400' ' ' ' Saldo 400' ' ' ' % ***SS 10 COMMONWEALTH BK CHF Saldovortrag 400' ' ' WBAUFCOST (S) 400' CP 400' RZ -400' ' ' Saldo % ***SS 10 NAT AUSTRALIA BK CHF Saldovortrag 700' ' ' WBAUFCOST (S) 700' CP 700' RZ -700' ' ' Saldo % ***TAKASHIMAYA JPY Saldovortrag 460' ' ' Saldovortrag 900' ' ' Titeljournal Seite 18 von 23

19 Transaktion Basisdaten Kurswährung Devisenkurs Buchwert Real. G/V Unreal. G/V Belegnummer Datum Transaktion Menge Buchkurs Buchwert Ertrag WBABCOST (S) 460' ' WBABCOST (S) 900' ' ' ' V -900' ' ' ' WBABCOST 460' ' Saldo 460' ' ' ' % ***UBS DEUTSCHE POST EUR Saldovortrag 60' ' ' WBAUFCOST (S) 60' ' RZ -60' ' ' Saldo % *HSH NORDBANK VOLATILITY USD Saldovortrag 200' ' ' WBABCOST (S) 200' ' ' ' WBABCOST 200' ' ' ' Saldo 200' ' ' % *KA FINANZ INFL EUR CHF Saldovortrag 300' ' ' WBAUFCOST (S) 300' WBAUFCOST 300' ' ' ' Saldo 300' ' ' ' % *RABOBANK EUR INFLA CHF Saldovortrag 220' ' ' WBAUFCOST (S) 220' WBAUFCOST 220' Saldo 220' ' ' % *RBOS STEEPNESS CHF Saldovortrag 200' ' ' WBAUFCOST (S) 200' ' ' ' WBAUFCOST 200' ' ' ' Saldo 200' ' ' ' % *UBS CLN GE CHF Titeljournal Seite 19 von 23

20 Belegnummerliste Mandant CHF Periode Belegnummer Belegdatum Transaktion Menge/Nennwert Wertpapier Konto Kontobezeichnung Kontowährung Devisenkurs Soll Haben Soll Haben CP 200' /8 % ASSIST PUB HOPIT PARIS KK CHF 6' Obl. CH Dividenden 6' V 100 CS REAL ESTATE INTERNATIONAL KK CHF 94' Immobilien Ausl.Kol Fonds 100' Courtage und Gebühren Immob.Kol. Real. Kursverlust 5' CP 200' /8 % PROVINCE OF ONTARIO KK CHF 6' Obl. CH Dividenden 6' DVT 2'000'000 KK USD KK CHF 1'908' KK USD 2'000' USD '851' Hilfskonto epoca 56' DTVS 1 DTG CHF/USD Hilfskonto epoca 56' Devisengeschäft Real.Devisengewinn 56' DK 2'000'000 KK USD KK CHF 1'851' KK USD 2'000' USD '851' DVT 2'000'000 KK EUR Belegnummerliste Seite 20 von 23

21 Belegnummer Belegdatum Transaktion Menge/Nennwert Wertpapier Konto Kontobezeichnung Kontowährung Devisenkurs Soll Haben Soll Haben KK CHF 2'400' KK EUR 2'000' EUR '427' Hilfskonto epoca 27' DTVS 1 DTG CHF/EUR Hilfskonto epoca 27' Devisengeschäft Real.Devisenverlust 27' DKT 2'000'000 KK EUR KK CHF 2'427' KK EUR 2'000' EUR '427' V 100 CS REAL ESTATE INTERNATIONAL KK CHF 94' Immobilien Ausl.Kol Fonds 100' Courtage und Gebühren Rundungskonto Immob.Kol. Real. Kursverlust 6' UMBUCHUNG 116'000 KK CHF Spez KK CHF 116' KK CHF Spez. 116' KK CHF V 95 CS REAL ESTATE INTERNATIONAL KK CHF 90' Immobilien Ausl.Kol Fonds 95' Courtage und Gebühren Immob.Kol. Real. Kursverlust 4' UMBUCHUNG 44'000 KK CHF Spez. Belegnummerliste Seite 21 von 23

22 Belegnummer Belegdatum Transaktion Menge/Nennwert Wertpapier Konto Kontobezeichnung Kontowährung Devisenkurs Soll Haben Soll Haben KK CHF 44' KK CHF Spez. 44' KK CHF CP 400' /4 % PFANDBRIEFZENTRALE KK CHF 8' Quellensteuer Schweiz 4' Obl. CH Dividenden 13' D 718 1A IMMO PK KK CHF 37' Immoblien Kol. 37' D 400 GLENCORE KK USD USD Aktien Ausland D 1'000 SABMILLER KK GBP GBP Aktien Ausland UMBUCHUNG 24'000 KK CHF Spez KK CHF 24' KK CHF Spez. 24' KK CHF D 1'200 COCA-COLA KK USD USD Aktien Ausland CP 200' /8 % STATNETT KK CHF 5' Belegnummerliste Seite 22 von 23

23 Devisenkurse Mandant CHF Periode EUR 1.19 Dez Jan Feb Mär Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez GBP Dez Jan Feb Mär Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez USD Dez Jan Feb Mär Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez JPY Dez Jan Feb Mär Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dez Devisenkurse Seite 23 von 23