Absicherung Ihrer Exportrisiken durch den Bund Verbesserung der Absicherungsmöglichkeiten für Exporteure im Rahmen des Konjunkturpakets II

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1 Absicherung Ihrer Exportrisiken durch den Bund Verbesserung der Absicherungsmöglichkeiten für Exporteure im Rahmen des Konjunkturpakets II Sonja Roßwinkel Firmenberaterin Region Frankfurt Euler Hermes Kreditversicherungs-AG Naspa Forum International besser ankommen - März Dieses Werk einschließlich aller seiner Teile ist urheberrechtlich geschützt. Jede Verwertung außerhalb der engen Grenzen des Urheberrechtsgesetzes ist ohne Zustimmung der Mandatare Euler Hermes Kreditversicherungs-AG und PricewaterhouseCoopers AG WPG unzulässig und strafbar. Das gilt insbesondere für Vervielfältigungen, Übersetzungen, Mikroverfilmungen und die Einspeicherung und Verarbeitung in elektronischen Systemen.

2 Die Veranstaltung im Überblick 1. Vorstellung der Exportkreditgarantien 2. Absicherungsmöglichkeiten bei kurzfristigen Zahlungsbedingungen 3. Absicherungsmöglichkeiten bei mittel- und langfristigen Zahlungsbedingungen 4. Konjunkturpaket II

3 Exportkreditgarantien des Bundes Wer wir sind was wir machen? Exportkreditgarantien sind seit 1949 Teil der staatlichen Außenwirtschaftsförderung Ziel ist der Schutz vor Zahlungsausfällen gerade bei Lieferungen in schwierige und risikoreiche Märkte Besonderes Augenmerk liegt auf der Förderung kleiner und mittelständischer Unternehmen, die 75% der Anträge stellen Bundesregierung hat die Abwicklung dieses Instrumentariums an ein Mandatarkonsortium übergeben:

4 Die Exportkreditgarantien des Bundes Im Auftrag und für Rechnung der Bundesrepublik Deutschland bearbeiten in konsortialer Zusammenarbeit die Exportkreditgarantien des Bundes

5 Grundprinzipien der Exportkreditgarantien Subsidiarität nur für deutsche Exporteure für deutschen Export finanzierende Kreditinstitute für überwiegend deutsche Lieferungen und Leistungen Selbsttragung Förderungswürdigkeit Garantie oder Bürgschaft 8 Entgeltkategorien

6 Risikoumfeld für Exporteure Weisung/ Weisung zum Abbruch Gesetzgeberische oder behördliche Maßnahmen Krieg, Aufruhr, Revolution Mindererlös aus pol. Gründen Konvertierungs- und Transferrisiken Fabrikationsbeginn/ Einkauf Lieferung Bezahlung Lossagung vom Vertrag Ungünstige Umstände Embargo Insolvenz des Schuldners Nichtzahlungsfall Vergleich

7 Wo & wann können wir Ihnen helfen? Beispiel: Export einer Maschine Anzahlung Vertragsgarantiedeckung Bsp.: Schutz vor ungerechtfertigter Inanspruchnahme der Anzahlungsgarantie durch den Kunden Fabrikationsrisikodeckung Fabrikation Bsp.: Ware wird nicht mehr fertig produziert, weil Vertrag wegen Insolvenz des Bestellers nicht mehr durchgeführt werden kann oder politische Gründe die Auslieferung unmöglich machen / auch: Lossagung vom Vertrag Auslieferung Schutz v.forderungsverlusten für einen Auftrag / ein Projekt ( Einzeldeckung ), für eine Kundenbeziehung ( revolvierende Einzeldeckung ), für ein vom Kunden definiertes Länderportfolio ( Ausfuhrpauschalgewährleistung APG bzw. APG-light ) verschiedene Zeitpunkte Avalgarantie Erweiterung des Avalspielraum

8 Exportrisiken Fabrikation wirtschaftliche Risiken (Insolvenz des Bestellers) politische Risiken Ware wird nicht mehr fertig produziert bzw. fertige Ware wird nicht mehr versandt, weil Vertrag nicht mehr durchgeführt werden kann. Wenn keine anderweitige Verwertung möglich ist: Verlust an den entstandenen Selbstkosten

9 Exportrisiken Forderung Kreditrisiko: Uneinbringlichkeit der Exportforderung aufgrund wirtschaftlicher Risiken politischer Risiken Gegengarantien Bietungs-, Vertragserfüllungs-, Anzahlungs-, Gewährleistungsgarantien sind abstrakt: Risiko der widerrechtlichen Inanspruchnahme aus politischen oder sonstigen Gründen

10 Was wird gedeckt für welche Länder? Wirtschaftliche und politische Risiken - Insolvenz und Nichtzahlungsfall - Krieg, Aufruhr, Unruhe, Revolution, Konvertierungs-Transferfall, Verlust von Ansprüchen infolge Unmöglichkeit der Vertragserfüllung, Verlust der Ware infolge politischer Umstände Wichtig: Es gibt keine Mindestgrößen. Exporteure können gerne schon einzelne Geschäfte ab ca.teur 5 über eine Exportkreditgarantie absichern! Nicht OECD-Länder bei kurz- und mittelfristigen Geschäften sowie Mexiko, Türkei und Süd-Korea Ab 2 Jahren Risikolaufzeit Nicht OECD-Länder OECD-Länder EU-Länder

11 Deckungsformen Sammeldeckungen Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung / -light Revolvierende Lieferantenkreditdeckung Revolvierende Finanzkreditdeckung Einzeldeckungen Ergänzende Deckungsformen Lieferantenkreditdeckung Finanzkreditdeckung Fabrikationsrisikodeckung Bauleistungsdeckung Akkreditivbestätigungsrisikodeckung Avalgarantie Beschlagnahmerisikodeckung Leasingdeckung Verbriefungsgarantie Vertragsgarantiedeckung Seite 11

12 Möglichkeiten der Absicherung bei kurzfristigen Zahlungsbedingungen 2 Möglichkeiten Absicherung eines ausländischen Kunden: Einzeldeckung Revolvierende Einzeldeckung Absicherung mehrerer ausländischer Kunden Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung Ausfuhr-Pauschal-Gewährleistung light

13 Vorteile der APG - Sammeldeckung Deutsche Exporteure jeder Größenart, ggf. inklusive ihrer inländischen verbundenen Unternehmen Konsumgüter, Halbfertigwaren, Rohstoffe, Agrargüter, Investitionsgüter; keine Anlagen- und Bauleistungsgeschäfte Kreditlaufzeiten bis zu 12 Monaten Absicherung von politischen wie auch wirtschaftlichen Risiken des gesamten oder eines hinreichend risikogemischten auslandsbezogenen Außenstandes Möglichkeit zum Einschluss von Tochtergesellschaften Keine Antrags- oder Prüfgebühren! Fester kalkulierbarer, individueller Entgeltsatz i.d.r. zwischen 0,5% - 0,8% auf den gemeldeten Umsatz Einfache Handhabung durch Online-System

14 Möglichkeiten der Absicherung bei mittel- bis langfristigen Zahlungszielen Abschluss Liefervertrag Lieferung/ Auszahlung Kredit Eingang letzte Tilgungsrate Produktionszeitraum Fabrikationsrisikodeckung Zahlungsziel / Kreditlaufzeit Lieferantenkreditdeckung/ Finanzkreditdeckung

15 Finanzkreditdeckung ausländischer Besteller Darlehensvertrag Kaufpreiszahlung bei Lieferung Rückzahlung des Darlehens Lieferung Exportvertrag Exporteur Kreditinstitut Verpflichtungserklärung Finanzkreditdeckung des Bundes

16 Avalgarantie Verpflichtung des Bundes gegenüber dem Garantiesteller zur Erstattung des Garantiebetrages nach Ziehung der Vertragsgarantie Absicherung des Regressrisikos des Garantiestellers gegenüber dem deutschen Exporteur Absicherung gegen berechtigte und unberechtigte Ziehung der Vertragsgarantie ( fair und unfair calling ) Deckungsumfang beträgt maximal 80% des Garantiebetrages; 20% trägt der Garantiesteller Ziele der Avalgarantie Verbesserung der Liquidität von Exporteuren (insbes. KMU) Möglichkeit einer Entlastung / Erhöhung der Kreditlinie Erhöhte Bereitschaft der Garantiesteller zur Herauslegung von Avalen für Exportgeschäfte Exportförderung

17 Avalgarantie Prüfung der Förderwürdigkeit des Exportgeschäftes Übernahme einer Vertragsgarantiedeckung Kosten je nach Länderkategorie 0,12% 0,84% (Russland LK4-0,36 %) Im Rahmen einer Fabrikationsdeckung u.u. bereits enthalten Exporteur beantragt Avalgarantie Begünstigter ist das Kreditinstitut welches Aval ins Ausland stellt Absicherung des Garantiebetrages zugunsten des Garantiestellers bis zu 80% (Erstattung des gedeckten Betrages innerhalb von 10 Bankarbeitstagen auf erste schriftliche Anforderung) Kein zusätzliches Entgelt für den Exporteur Bund erhält anteilige Avalprämie vom Kreditinstitut Entlastung des Avalrahmens des Exporteurs!

18 Wie wird mein Geschäft beurteilt? politisch: Länderbeschlusslage des Bundes wirtschaftlich: Projekt Vertragsstruktur Bonität des Kunden Zahlungsbedingungen Sicherheiten

19 Entgeltsystem Exportkreditgarantien 8 Länderkategorien 5 Bankenkategorien 5 Käuferkategorien Zahlungsbedingungen/Laufzeiten Sammeldeckungen, Sonder - u. Nebendeckungen, Fabrikationsdeckungen werden gesondert bemessen.

20 Antragsgebühren

21 Entgeltsätze: Laufzeiten weniger als 2 Jahre

22 Entgeltsätze: Laufzeiten mehr als 2 Jahre

23 Fabrikationsrisiko

24 Praxisbeispiel: kurzfristiger Lieferantenkredit Lieferung von Ersatzteilen nach Italien Auftragswert ,- EURO 90 Tage (3 Monate) Kreditziel Privater Abnehmer ohne Banksicherheiten Käuferkategorie 3 Italien: Länderkategorie 0 Antragsgebühr: 400,- EURO Ausfertigungsgebühr: 50,- EURO 0,55 % Summe Entgelt: (0,0183*3+0,5) x Euro = 550,- EURO Gesamt: 1.000,- EURO

25 Praxisbeispiel: kurzfristiger Lieferantenkredit Lieferung von keramischen Rohstoffen nach Russland Auftragswert ,- EURO 180 Tage (6 Monate) Kreditziel Privater Abnehmer ohne Banksicherheiten Käuferkategorie 3 Russland: Länderkategorie 4 Antragsgebühr: 400,- EURO Ausfertigungsgebühr: 50,- EURO 1,33% Summe Entgelt: (0,0383*6+1,1) x Euro = 1.330,- EURO Gesamt: 1.780,- EURO

26 Praxisbeispiel Finanzkreditdeckung (isoliert) Lieferung einer Maschine im Wert von 1,5 Mio. Euro an einen ausländischen Kunden nach Weißrussland Finanzierung des Exportgeschäfts durch einen Bestellerkredit Weißrussland: Länderkategorie 7 Besteller: Risikolaufzeit: Zahlungsbedingungen: 3 Jahre 15 % Anzahlung vor Versand 85 % halbjährliche Tilgungsraten Darlehensbetrag: Käuferkategorie 3 / mittlere Bonität EUR 1,275 Mio. Entgeltsatz: 1,298 x 3 (Jahre) + 1,764 = 4,569 % Entgelt: Antragsgebühr: EUR 1.000,- Ausfertigungsgebühr: EUR 375,- Ausfertigungsgebühr (Bank): EUR 318,- Kosten der Absicherung = EUR ,- 5,66 % x EUR 1,275 Mio. = ,-Euro

27 Konjunkturpaket II - Neue Impulse für die Exportwirtschaft befristet bis Ende 2010

28 Verbesserte Deckungsmöglichkeiten im Rahmen des Konjunkturpaketes II (befristet bis ) 1. Reduzierung der Selbstbeteiligung auf 5% gegen Prämienaufschlag (nicht in der APG-light) 2. Vereinfachte Abtretung zur Refinanzierung der Forderungen 3. Anhebung des max. Garantiebetrages bei Avalgarantien 4. Möglichkeit der isolierten Avalgarantiedeckung 5. Übernahme von Akkreditivbestätigungsrisiken für Banken 6. Escape Clause zur Absicherung Marktfähiger Risiken

29 Escape Clause Marktfähige Risiken Zulässige Staaten

30 Die Exportkreditgarantien des Bundes in Russland - Länderkategorie 4

31 Neues Deckungsvolumen Top 10 Neu gedeckte Exporte 2008/2009 Russland USA Indien Türkei China Südafrika Algerien Brasilien Korea Ukraine Mio. Summe Gesamt 2008: 20,7 Mrd. Russland-Anteil am Gesamtvolumen 2008: 13,9 %

32 Russland - Deckungsvolumen der vergangenen Jahre kurzfristig langfristig gesamt in Mio. EUR

33 Russland - Entwicklung des Deckungsvolumens für Kreditgeschäfte nach Besicherung: radikaler Wandel in % (30.09.) Öffentliche Sicherheiten Banksicherheiten Corporate Risk

34 Neu gedeckte Auftragswerte nach Deckungsarten in Mrd. Euro 19,8 7,6 20,6 7,6 17,0 20,7 7,5 22,4 7,2 6,7 12,2 13,0 10,3 13,2 15, Einzeldeckungen Sammeldeckungen

35 Länder mit den höchsten neu übernommenen Deckungen in Mio. Euro 1. Südkorea 2. Vereinigte Staaten 3. Russland R.F. 4. Türkei 5. China, VR 6. Brasilien 7. Indien 8. Dubai, VAE 9. Rumänien 10. Israel

36 Entschädigungsrisiko des Bundes in Mrd. Euro 1. Russland R.F. 2. Vereinigte Staaten 3. Türkei 4. Iran 5. Südafrika 6. China, VR 7. Südkorea 8. Indien 9. Vereinigtes Königreich 10. Indonesien 3,0 2,9 2,6 3,0 2,3 2,1 2,3 2,4 2,2 1,7 2,1 2,4 4,4 4,0 4,0 4,6 6,8 6,3 8,6 8,

37 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Sonja Roßwinkel Direktionsbevollmächtigte Tel.: 069/ Weitere Informationen erhalten Sie unter: Telefon: +49 (0)40 / info@exportkreditgarantien.de