Jahresrechnung Medienorientierung vom 22. März 2017

Transkript

1 Jahresrechnung 2016 Medienorientierung vom 22. März 2017

2 Aufwandüberschuss 2016 in Mio. CHF

3 Kanton Luzern schliesst im Rahmen des Budgets ab in Mio. CHF Aufwand- Einspa- höhere Mehrkosten höhere erstmalige Diverse Aufwandüberschuss rungen Fiskalerträge Spitalfinan- Repartitions- Abgrenzung Verschlech- überschuss (Budget er- im Sach- zierung zahlungen Repartitions- terungen (Rechnung gänzt) aufwand zahlungen (netto) 2016) Verschlechterung Verbesserung Aufwand- bzw. Ertragsüberschuss 3

4 Eckwerte (falls nicht anders angegeben in Mio. CHF) R 2015 B R 2016 Abw. absolut Abw. in % Betrieblicher Aufwand 2' ' ' % Betrieblicher Ertrag -2' ' ' % Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit % Finanzergebnis % Operatives Ergebnis % Ausserordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Erfolgsrechnung % Nettoinvestitionen % Geldflussrechnung: Geldzu- (+) / -abfluss ( ) % Geldfluss-Investitions-Verhältnis 226.6% 68.7% 12.4% Schulden -1' ' '184.1 Eigenkapital -3' ' '818.2 Ergebnis: + = Aufwandüberschuss bzw. Verschlecherung / = Ertragsüberschuss bzw. Verbesserung 1 Budget ergänzt 2 Geldfluss aus betrieblicher Tätigkeit und aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen + = Geldzufluss bzw. Verbesserung / - = Geldabfluss bzw. Verschlechterung 4

5 in Mio. CHF 40.9 Jahresrechnung 2016: Medienorientierung vom Abweichungsanalyse Hauptaufgaben (Ist/Budget) Aufwand- H0 H1 H2 H3 H4 H5 H6 H7 H8 H9 Aufwandüber- Allgem. Öffentl. Bildung Kultur, Gesund- Soziale Verkehr Umwelt- Volks- Finanzen überschuss schuss Verwalt. Ordnung Sport und heit Sicherheit schutz wirtschaft und (Rechnung (Budget er- und Sicher- Freizeit, Raum- Steuern 2016) gänzt) heit Kirche ordnung Verschlechterung Verbesserung Aufwand- bzw. Ertragsüberschuss

6 Abweichungsanalyse Hauptaufgaben (Ist/Vorjahr) in Mio. CHF Ertrags- H0 H1 H2 H3 H4 H5 H6 H7 H8 H9 Aufwandüber- Allgem. Öffentl. Bildung Kultur, Gesund- Soziale Verkehr Umwelt- Volks- Finanzen überschuss schuss Verwalt. Ordnung Sport und heit Sicherheit schutz wirtschaft und (Rechnung (Rechnung und Sicher- Freizeit, Raum- Steuern 2016) 2015) heit Kirche ordnung Verschlechterung Verbesserung Aufwand- bzw. Ertragsüberschuss 6

7 Staatssteuer-Ertrag wächst in Mio. CHF R 2015 B 2016 R 2016 Abw. absolut Abw. in % Bruttoertrag Staatssteuern ' ' % Staatssteuern natürliche Personen % Staatssteuern juristische Personen % Werberichtigung auf abgegrenzten Nachträgen Personalsteuern % Übrige direkte Steuern % Liegenschaftssteuern Grundstückgewinnsteuern % Handänderungssteuern % Erbschaftssteuern % Automatensteuern % + = Aufwand bzw. Verschlecherung / - = Ertrag bzw. Verbesserung 7

8 Entwicklung Direkte Bundessteuer (Fakturiert im Kanton Luzern) (in Mio. CHF) '04 '05 '06 '07 '08 '09 '10 '11 '12 '13 '14 '15 '16 Natürliche Personen Juristische Personen

9 Erfolgsrechnung: Entwicklung Aufwand/Ertrag (in Mia. CHF) Aufwand Ist Aufwand AFP Ertrag Ist Ertrag AFP

10 Risiken für den Luzerner Staatshaushalt > Ablehnung Steuerfuss-Erhöhung > Entwicklung Luzerner Pensionskasse > Nationaler Entscheide Bund (u. a. Gesundheitspolitik, Sozialwerke, Asylwesen, Verkehr, Bildung, ) > Sparpaket 2018 Bund > Steuervorlage 2017 Bund > Nationaler Finanzausgleich 10

11 11 Zusatz-Folien

12 Unterschied zwischen festgesetztem und dem ergänzten Voranschlag 12

13 Unterschied zwischen festgesetztem und dem ergänzten Voranschlag Budget festgesetzt 2016 Kreditübertragungen aus Vorjahr Nachtragskredite Kreditübertragungen für das Folgejahr Budget ergänzt 2016 in Mio. CHF Erfolgsrechnung Total Aufwand 3' '698.7 Total Ertrag -3' '657.8 Aufwandüberschuss Investitionsrechnung Total Ausgaben Total Einnahmen Nettoinvestitionen

14 Erfolgsrechnung: Globalbudgets der 10 Hauptaufgaben in Mio. CHF R 2015 B R 2016 Abw. absolut Abw. in % H0 Allgemeine Verwaltung % H1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit % H2 Bildung % H3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche % H4 Gesundheit % H5 Soziale Sicherheit % H6 Verkehr % H7 Umweltschutz und Raumordnung % H8 Volkswirtschaft % H9 Finanzen und Steuern -1' ' ' % Total % + = Aufwandüberschuss bzw. Verschlechterung / - = Ertragsüberschuss bzw. Verbesserung 1 Budget ergänzt 14

15 Aufwand Erfolgsrechnung: Entwicklung nach Hauptaufgaben (in Mio. CHF) H0 Allgemeine Verwaltung H1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit H2 Bildung H3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche H4 Gesundheit H5 Soziale Sicherheit H6 Verkehr H7 Umwelt und Raumordnung H8 Volkswirtschaft H9 Finanzen und Steuern R 2013 R 2014 R 2015 R 2016 > Der Aufwand aller Hauptaufgaben ist 2016 gegenüber 2015 um 2,7 Prozent gestiegen (2015 ggü. 2014: minus 0,7 %). 15

16 Nettoschulden: Zeitliche Entwicklung in Mio. CHF

17 Steuerfuss Zeitliche Entwicklung