JAHRESBERICHT vom bis Dachfonds A2A BASIS

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1 VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH JAHRESBERICHT vom bis Dachfonds A2A BASIS Kapitalanlagegesellschaft VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH mainbuilding Taunusanlage Frankfurt Handelsregister HRB Geschäftsführung: Markus Kaiser Bernd Baur Seite 3 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

2 A2A Basis Der A2A BASIS ist ein thesaurierender Dachfonds, der vor allem in Renten- und Geldmarktfonds investiert. Die Aktienfondsquote beträgt maximal 40 %. Anlageziel ist ein möglichst hoher Wertzuwachs durch Ausnutzung von Zinserträgen sowie von Kursteigerungen an den Aktien- und Rentenmärkten. Die Anlagepolitik zur Erreichung dieses Anlageziels bestand im Berichtszeitraum im Erwerb von Anteilen an Investmentfonds mit unterschiedlichen Anlageschwerpunkten. Die wesentlichen Risiken des Sondervermögens bestanden in Marktpreisrisiken, d.h. in Rückgängen von ganzen Anlagemärkten, sowie in Währungsrisiken. Durch die Beschränkung der Anlage auf Investmentanteile und die dadurch gegebene Risikostreuung bestanden keine wesentlichen Adressausfallrisiken. Ebenso bestanden keine anderen Risiken, die als wesentlich zu bezeichnen wären. Im Berichtszeitraum wurde das Sondervermögen schwerpunktmäßig in Rentenfonds investiert. Für Investitionen in die globalen Rentenmärkte wurden überwiegend aktiv gemanagte Fonds gewählt. Für Positionierungen in europäische Rentenfonds wurden hauptsächlich börsengehandelte Indexfonds selektiert. Bei Engagements in Aktienfonds kamen überwiegend börsengehandelte Indexfonds zum Einsatz. Dabei bildeten Fonds, die die Wertentwicklung von US-Aktienindizes replizieren, einen Anlageschwerpunkt. Für Investments in die Aktienmärkte der Schwellenländer wurden börsengehandelte Indexfonds ausgewählt, die die Wertentwicklung von Regionen- sowie von Länderindizes wie China, Taiwan und Russland replizieren. Ergänzt wurde das Portfolio um einen aktiv gemanagten Fonds, der überwiegend in Goldminenaktien investiert. Mit Ablauf des wurde das Sondervermögen auf den A2A WACHSTUM verschmolzen. Seite 4 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

3 Zwischenbericht für Sondervermögen A2A BASIS Vermögensaufstellung zum Zusammengefasste Vermögensaufstellung zum Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile - Aktienfonds EUR ,00 0,74 - Indexfonds EUR ,19 69,15 - Rentenfonds EUR ,00 27,04 Derivate - Devisentermingeschäfte (Verkauf) EUR ,15 0,42 Liquidität - Bankguthaben in EUR EUR ,57 1,61 - Bankguthaben in Nicht EU/EWR-Währungen EUR ,05 1,13 Sonstige Vermögensgegenstände EUR ,17 0,12 Sonstige Verbindlichkeiten EUR ,12-0,21 Fondsvermögen EUR ,01 100,00*) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Seite 5 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

4 ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile EUR ,19 96,93 Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile DE Allianz PIMCO Internationaler Rentenfonds A ANT EUR 38, ,00 8,96 LU ComStage ETF - DJ Industrial Average I ANT USD 128, ,74 3,16 LU ComStage ETF-NASDAQ 100 I ANT EUR 15, ,00 3,11 IE00B3VWM098 CS ETF (IE) MSCI USA Small Cap ANT USD 153, ,84 2,54 LU db x-trackers II EM Liquid Eurobond Index ETF 1C ANT EUR 251, ,00 4,01 LU db x-trackers II-IBOXX Gl. Inf.-Link.TRI Hedg. ETF ANT EUR 179, ,00 11,12 LU db x-trackers MSCI EM TR-I ETF 1C ANT USD 42, ,99 2,90 LU db x-trackers MSCI Taiwan TR-I ETF 1C ANT EUR 13, ,00 0,59 LU db x-trackers MSCI USA TR-I ETF 1C ANT EUR 21, ,00 3,71 DE000ETFL185 ETFlab Deutsche Börse EUROGOV Germany 1-3 ANT EUR 92, ,00 5,75 LU Franklin Templeton Investment Fd. - Global Bond H1 ANT EUR 19, ,00 11,85 DE ishares DAX (DE) ANT EUR 66, ,00 1,19 DE000A0RFFT0 ishares II - JPMorgan $ Emerging Markets Bond Fund ANT EUR 74, ,00 3,98 DE000A0RM439 ishares III PLC - Citi. Global Government Bond ETF ANT EUR 79, ,00 10,58 DE ishares MDAX (DE) ANT EUR 99, ,00 1,32 DE000A0HG2L3 ishares PLC - MSCI Korea (IQQK) ANT EUR 27, ,00 0,54 IE ishares PLC - S&P 500 Index Fund ANT USD 13, ,12 8,80 DE ishares TecDAX (DE) ANT EUR 8, ,00 0,60 FR Lyxor ETF China Enterprise (HSCEI) A ANT EUR 113, ,00 0,60 FR Lyxor ETF Eastern Europe (CECE EUR) ANT EUR 22, ,00 0,75 FR LYXOR ETF MSCI Malaysia A ANT EUR 13, ,50 0,30 FR Lyxor ETF Russia (DJ RusIndex Titans 10) A ANT EUR 34, ,00 0,58 LU MLIIF - World Gold Fund A 2 ANT EUR 41, ,00 0,74 IE00B4TG9K96 PIMCO Global Advisors Diversified Income ANT EUR 11, ,00 3,13 LU RBS Market Access NYSE Arca Gold Bugs Index Fund ANT EUR 148, ,00 0,99 IE00B60SX402 Source Markets - Russell 2000 ANT EUR 25, ,00 2,01 LU UBS (Lux) Bond Fund - Convert Europe ANT EUR 134, ,00 3,10 Summe Wertpapiervermögen ,19 96,93 Seite 4 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

5 Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen) Devisen-Derivate EUR ,15 0,42 Forderungen/Verbindlichkeiten Devisenterminkontrakte (Verkauf) Offene Positionen USD/EUR 6,0 Mio. OTC ,15 0,42 Seite 5 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

6 Gattungsbezeichnung *) Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Bankguthaben EUR ,62 2,74 EUR-Guthaben bei: Société Générale S.A. (Depotbank) EUR ,57 % 100, ,57 1,61 Guthaben in Nicht EU/EWR-Währungen (Depotbank) USD ,83 % 100, ,05 1,13 Sonstige Vermögensgegenstände EUR ,17 0,12 Ansprüche aus Fondsausschüttungen EUR , ,17 0,12 Sonstige Verbindlichkeiten **) EUR , ,12-0,21 Fondsvermögen EUR ,01 100,00 *) Anteilwert EUR 14,26 Umlaufende Anteile ANT *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. **) Verwaltungsvergütung, Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Depotgebühren, Verbindlichkeiten Finanzamt, Depotbankvergütung Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 96,93 Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,42 Seite 6 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

7 Zusammensetzung des Vergleichsvermögens ( 9 Abs. 5 Satz 4 DerivateV) Derivatefreies Fondsvermögen A2A Basis 100,00% Potentieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. 10 Abs. 1 Satz 2 und 3 DerivateV kleinster potenzieller Risikobetrag 1,72% größter potenzieller Risikobetrag 2,36% durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 2,05% Seite 7 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

8 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die von der Depotbank übermittelten Bewertungskurse für die einzelnen Wertpapiere werden von der VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH als verantwortliche Stelle für die Anteilpreisermittlung mittels unabhängiger Referenzkurse von Informationsdienstleistern wie Bloomberg, Reuters oder Interactive Data geprüft. Im Fall von handelbaren Wertpapieren erfolgt die Bewertung zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs. Wertpapiere, für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden im Rahmen eines mehrstufigen Prozesses einer detaillierten Kursprüfung unterzogen, wobei folgende Grundsätze gelten: - Wertpapiere, für die in Bloomberg kein Kurs bereitgestellt wird, oder deren Kurs länger als 10 Bewertungstage konstant ist, werden als nicht mehr handelbar eingestuft. Die von der Depotbank für diese Wertpapiere gelieferten Kurse werden mittels Quotierungen Dritter oder anhand von Preisen auf Basis von geeigneten Bewertungsmodellen plausibilisiert. - Ein Wechsel der Kursquelle erfolgt nur bei dauerhafter Verfügbarkeit der neuen Quelle. - Steht als Kursquelle ausschließlich ein mittels Bewertungsmodell errechneter Preis zur Verfügung, wird dieser Preis anhand eines weiteren unabhängigen Bewertungsmodells verifiziert (Einhaltung des Zwei-Quellen-Prinzips). Anteile an inländischen Investmentanteilen, EG- Investmentanteile und ausländische Investmentanteile sind mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis oder mit einem aktuellen Kurs bewertet. Bankguthaben und Festgelder sind zum Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen bewertet. Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Devisenkurse (in Mengennotiz) per US-Dollar (USD) 1, = 1 Euro (EUR) Marktschlüssel c) OTC Over-the-Counter Seite 8 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

9 Zusatzinformationen zu bezahlten Ausgabeaufschlägen und Verwaltungsvergütungen bei KAG-eigenen, gruppeneigenen und -fremden Wertpapier- bzw. Immobilien-Investmentanteilen ISIN Fondsname Bezahlter Ausgabeaufschlag/ Rücknahmeabschlag Nominale Verwaltungsvergütung der Zielfonds in % in % DE Allianz PIMCO Internationaler Rentenfonds A 0,00 0,85 LU ComStage ETF - DJ Industrial Average I 0,00 0,45 LU ComStage ETF-MSCI World TRN I 0,00 0,40 LU ComStage ETF-NASDAQ 100 I 0,00 0,25 IE00B3VWM098 CS ETF (IE) MSCI USA Small Cap 0,00 0,30 LU db x-trackers FTSE 100 ETF 1D 0,00 0,30 LU db x-trackers II EM Liquid Eurobond Index ETF 1C 0,00 0,55 LU db x-trackers II-IBOXX Gl. Inf.-Link.TRI Hedg. ETF 0,00 0,25 LU db x-trackers MSCI AC Asia ex Japan TRN Index ETF 0,00 0,65 LU db x-trackers MSCI EM Emea TR-I ETF 1C 0,00 0,65 LU db x-trackers MSCI EM Latam TR-I ETF 1C 0,00 0,65 LU db x-trackers MSCI EM TR-I ETF 1C 0,00 0,65 LU db x-trackers MSCI Japan TR-I ETF 1C 0,00 0,50 LU db x-trackers MSCI Taiwan TR-I ETF 1C 0,00 0,65 LU db x-trackers MSCI USA TR-I ETF 1C 0,00 0,30 LU db x-trackers S&P CNX NIFTY ETF 1C 0,00 0,85 LU db x-trackers S&P/ASX 200 ETF 1C 0,00 0,50 DE000ETFL185 ETFlab Deutsche Börse EUROGOV Germany 1-3 0,00 0,15 LU Franklin Templeton Investment Fd. - Global Bond H1 0,00 1,05 LU Franklin Templeton Investment Global Bond Fund A 0,00 1,05 DE000A0D8Q23 ishares ATX (DE) 0,00 0,30 DE000A0J2078 ishares Barclays Capital $ Treasury Bond 1-3 0,00 0,20 DE ishares DAX (DE) 0,00 0,15 DE ishares eb.rexx Government Germany [DE] 0,00 0,15 DE000A0HG2Q2 ishares FTSE/EPRA Euro. Property Index Fund (IQQP) 0,00 0,40 DE000A0RFFT0 ishares II - JPMorgan $ Emerging Markets Bond Fund 0,00 0,45 DE000A0RFEF2 ishares II PLC - MSCI AC Far East ex-jap. SmallCap 0,00 0,74 DE000A0RM439 ishares III PLC - Citi. Global Government Bond ETF 0,00 0,20 DE ishares MDAX (DE) 0,00 0,50 DE000A0HGZS9 ishares PLC - MSCI AC Far East ex-japan 0,00 0,74 IE00B0M63516 ishares PLC - MSCI Brazil 0,00 0,74 IE00B0M63177 ishares PLC - MSCI Emerging Markets 0,00 0,75 DE000A0HG2L3 ishares PLC - MSCI Korea (IQQK) 0,00 0,74 IE ishares PLC - S&P 500 Index Fund 0,00 0,40 DE ishares TecDAX (DE) 0,00 0,50 FR Lyxor ETF China Enterprise (HSCEI) A 0,00 0,65 FR Lyxor ETF Eastern Europe (CECE EUR) 0,00 0,50 FR Lyxor ETF Hong Kong HSI A 0,00 0,65 FR Lyxor ETF MSCI Greece 0,00 0,45 FR Lyxor ETF MSCI India A 0,00 0,85 Seite 9 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

10 FR LYXOR ETF MSCI Malaysia A 0,00 0,65 FR Lyxor ETF Russia (DJ RusIndex Titans 10) A 0,00 0,65 FR Lyxor ETF STOXX 600 Automobiles & Parts 0,00 0,30 FR Lyxor ETF Turkey (DJ Turkey Titans 20) 0,00 0,65 LU MLIIF - World Gold Fund A 2 0,00 1,75 IE00B4TG9K96 PIMCO Global Advisors Diversified Income 0,00 1,59 LU RBS Market Access NYSE Arca Gold Bugs Index Fund 0,00 0,70 LU Robeco Lux-o-rente SICAV D 0,00 0,70 IE00B5MTXJ97 Source Markets - DJ STOXX 600 Optimised Insurance 0,00 0,30 IE00B5MTWY73 Source Markets - DJSTX600 Optim. Basic Res. ETF A 0,00 0,30 IE00B60SX402 Source Markets - Russell ,00 0,45 LU UBS (Lux) Bond Fund - Convert Europe 0,00 1,80 Seite 10 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

11 Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Investmentanteile Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile LU ComStage ETF-MSCI World TRN I ANT LU db x-trackers FTSE 100 ETF 1D ANT LU db x-trackers MSCI AC Asia ex Japan TRN Index ETF ANT LU db x-trackers MSCI EM Emea TR-I ETF 1C ANT LU db x-trackers MSCI EM Latam TR-I ETF 1C ANT LU db x-trackers MSCI Japan TR-I ETF 1C ANT LU db x-trackers S&P CNX NIFTY ETF 1C ANT LU db x-trackers S&P/ASX 200 ETF 1C ANT LU Franklin Templeton Investment Global Bond Fund A ANT DE000A0D8Q23 ishares ATX (DE) ANT DE000A0J2078 ishares Barclays Capital $ Treasury Bond 1-3 ANT DE ishares eb.rexx Government Germany [DE] ANT DE000A0HG2Q2 ishares FTSE/EPRA Euro. Property Index Fund (IQQP) ANT DE000A0RFEF2 ishares II PLC - MSCI AC Far East ex-jap. SmallCap ANT DE000A0HGZS9 ishares PLC - MSCI AC Far East ex-japan ANT IE00B0M63516 ishares PLC - MSCI Brazil ANT IE00B0M63177 ishares PLC - MSCI Emerging Markets ANT FR Lyxor ETF Hong Kong HSI A ANT FR Lyxor ETF MSCI Greece ANT FR Lyxor ETF MSCI India A ANT FR Lyxor ETF STOXX 600 Automobiles & Parts ANT FR Lyxor ETF Turkey (DJ Turkey Titans 20) ANT LU Robeco Lux-o-rente SICAV D ANT IE00B5MTXJ97 Source Markets - DJ STOXX 600 Optimised Insurance ANT IE00B5MTWY73 Source Markets - DJSTX600 Optim. Basic Res. ETF A ANT Transaktionen im Zeitraum vom bis Transaktionen Volumen in Fondswährung EUR Anzahl Transaktionsvolumen gesamt ,84 78 Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen 0,00 0 Relativ in % 0,00% 0,00% Es wurden im Geschäftsjahr keine Derivategeschäfte mit verbundenen Unternehmen durchgeführt. Seite 11 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

12 Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) Gattungsbezeichnung Stück bzw. Anteile bzw. Whg. in Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Volumen in Devisenterminkontrakte (Verkauf) Verkauf von Devisen auf Termin: USD/EUR EUR Devisenterminkontrakte (Kauf) Kauf von Devisen auf Termin: USD/EUR EUR Seite 12 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

13 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom bis I. Erträge EUR 1. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 2.952,81 2. Erträge aus Investmentanteilen ,18 3. Sonstige Erträge 4.016,46 Summe der Erträge ,45 II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -49,11 2. Verwaltungsvergütung ,01 davon KAG-eigene Verwaltungsvergütung ,01 3. Depotbankvergütung ,41 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten ,36 5. Sonstige Aufwendungen ,65 davon Depotgebühren -597,71 Summe der Aufwendungen ,54 III. Ordentlicher Nettoertrag ,09 IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne ,60 2. Realisierte Verluste ,76 Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,84 V. Ergebnis für den Zeitraum vom ,75 Gesamtkostenquote (BVI-Total Expense Ratio (TER)) 1,69 % 1) Seite 13 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

14 1) Die Gesamtkostenquote drückt die Summe der Kosten und Gebühren (ohne Transaktionskosten) als Prozentsatz des durchschnittlichen Fondsvolumens innerhalb eines Geschäftsjahres aus. Diese Kennziffer erfasst entsprechend internationalen Gepflogenheiten nur die auf Ebene des Sondervermögens angefallenen Kosten (ohne Transaktionskosten). Soweit das Sondervermögen im Berichtszeitraum andere Investmentanteile ( Zielfonds ) hielt, können weitere Kosten, Gebühren und Vergütungen auf Ebene des Zielfonds angefallen sein. Der Kapitalanlagegesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Depotbank und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu. Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.b. Kreditinstitute, Finanzdienstleister und Makler wiederkehrend - meist vierteljährlich - Vermittlungsentgelte als sogenannte "Vermittlungsprovision". Die Höhe dieser Provisionen wird in der Regel in Abhängigkeit vom vermittelten Fondsvolumen bemessen. Seite 14 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

15 Entwicklung des Sondervermögens EUR EUR I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,47 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das laufende Geschäftsjahr ,38 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. Mittelzufluss / -abfluss (netto) ,19 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen ,16 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen ,35 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich ,10 5. Ordentlicher Nettoertrag ,09 6. Realisierte Gewinne ,60 7. Realisierte Verluste ,76 8. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste ,74 II. Wert des Sondervermögens am ,01 Seite 15 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

16 Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert EUR ,01 EUR 14, EUR ,47 EUR 14, EUR ,45 EUR 13, EUR ,65 EUR 12,21 Frankfurt am Main, VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH Geschäftsleitung Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers An die VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH, Frankfurt am Main Die VERITAS INVESTMENT TRUST GmbH, Frankfurt am Main hat uns beauftragt, gemäß 44 Abs. 6 des Investmentgesetzes (InvG) den beigefügten Zwischenbericht des Sondervermögens A2A BASIS für den Zeitraum vom bis sowie die Saldenlisten und Skontren zum , die uns von den gesetzlichen Vertretern der übertragenden Kapitalanlagegesellschaft vorgelegt wurden, zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Zwischenberichts nach den Vorschriften des InvG sowie die Erstellung von Saldenlisten und Skontren liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der übertragenden Kapitalanlagegesellschaft. Seite 16 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

17 Verantwortung des Abschlussprüfers Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Zwischenbericht sowie die zugrunde liegenden Saldenlisten und Skontren abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 44 Abs. 6 InvG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Zwischenbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben in den Saldenlisten und Skontren sowie im Zwischenbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Zwischenbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der übertragenden Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Seite 17 des Zwischenberichts A2A BASIS zum

18 Prüfungsurteil Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Zwischenbericht den gesetzlichen Vorschriften. Die Saldenlisten und Skontren sind ordnungsgemäß ermittelt. Eschborn/Frankfurt am Main, Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (Eisenhuth) (Braun) Seite 18 des Zwischenberichts A2A BASIS zum