Checkliste Einkommensteuer. Belege zur Erstellung Ihrer Einkommensteuererklärung. Fragen, Besprechungspunkte oder Anmerkungen

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1 Belege zur Erstellung Ihrer Einkommensteuererklärung Die vorliegende Checkliste soll Ihnen die Aufbereitung der erforderlichen Belege erleichtern. Selbstverständlich enthält die Checkliste viele Punkte, die Sie nicht betreffen. Insoweit brauchen Sie hierzu natürlich keine Angaben machen. Darüber hinaus zählt die Checkliste nicht alle Punkte auf, die Ihre persönliche Steuerlast reduzieren. Sprechen Sie uns deshalb bitte in Zweifelsfragen unbedingt an. Wir werden Ihnen gerne weiterhelfen. So erreichen Sie uns: Telefon: / 2828 Fax: / stb.kreibohm@datevnet.de Die folgenden Unterlagen bitte unbedingt vorlegen, sofern sie uns nicht bereits vorliegen: - Kopie der letzten Steuererklärung - Einkommensteuerbescheid des letzten Jahres - Bescheid über Verlustabzug Fragen, Besprechungspunkte oder Anmerkungen 1 von 14

2 Inhaltsverzeichnis Seite Persönliche Angaben 3 Diese Angaben sind nur erforderlich, wenn wir Ihre Erklärung das erste Mal erstellen oder wenn Änderungen vorliegen. Angaben zu Kindern 4 Diese Angaben sind nur erforderlich, wenn Sie Kinder bis zum 25. Lebensjahr haben. Angaben zu Sonderausgaben 6 Versicherungen, Spenden, Riester-Verträge, Unterhaltsleistungen, Rürup/Basis Rente, Aufwendungen für eine erstmalige Berufsausbildung Angaben zu außergewöhnlichen Belastungen 7 Krankheitskosten, Schwerbehinderung Haushaltsnahe Dienstleistungen 8 Handwerkerrechnungen am eigenen Objekt, Haushaltshilfen, Schornsteinfeger Unternehmerische Einkünfte 9 Gewinneinkünfte: Diese Angaben sind nur erforderlich, wenn Einkünfte aus - Land und Forstwirtschaft - Gewerbebetrieb oder - selbständiger Arbeit vorliegen Tätigkeiten aus nichtselbständiger Arbeit 10 im Angestelltenverhältnis arbeiten Kapitalerträge 11 Zinseinkünfte über EUR 801 (ledig) / EUR (verheiratet) haben, oder Steuern einbehalten wurden. Vermietung und Verpachtung 12 ein Objekt vermieten. Renten / sonstige Einkünfte 14 Renten beziehen oder sonstige Einkünfte haben. 2 von 14

3 Persönliche Angaben Diese Angaben sind nur erforderlich, wenn wir Ihre Erklärung das erste Mal erstellen oder wenn Änderungen vorliegen. Name Vorname Straße PLZ, Ort Geburtsdatum Religion Familienstand Familienstand seit ausgeübter Beruf Finanzamt Angaben Bundesland Finanzamt Steuernummer Id - Nummer Kommunikation Telefon Mobil Fax Bankverbindung Kontonummer Bankleitzahl Geldinstitut 3 von 14

4 Angaben zu Kindern Diese Angaben sind nur erforderlich, wenn Sie Kinder bis zum 25. Lebensjahr haben. Wenn wir die Einkommensteuererklärung bereits für Sie erstellt haben, teilen Sie uns bitte nur die Änderungen mit. Vorname abweichender Name Geburtsdatum Straße PLZ, Ort Kindschaftsverhältnis Kindschaftsverhältnis Kindergeld Kindergeld erhalten Höhe des erhaltenen Kindergelds im Jahr Privatschule, Schulgeld / Körperbehinderung ggf. Bescheinigung Kinderbetreuungskosten Kindergarten/-hort Tagesmutter Babysitter Au Pair Kinder über 18 Jahre alt und noch in Ausbildung Einkünfte / Bezüge Lohnsteuerkarte BAFÖG Berücksichtigungsgrund Kind 1 Kind 2 4 von 14

5 Angaben zu Kindern weitere Kinder Vorname abweichender Name Geburtsdatum Straße PLZ, Ort Kindschaftsverhältnis Kindschaftsverhältnis Kindergeld Kindergeld erhalten Höhe des erhaltenen Kindergelds im Jahr Privatschule, Schulgeld / Körperbehinderung ggf. Bescheinigung Kinderbetreuungskosten Kindergarten/-hort Tagesmutter Babysitter Au Pair Kinder über 18 Jahre alt und noch in Ausbildung Einkünfte / Bezüge Lohnsteuerkarte BAFÖG Berücksichtigungsgrund Kind 3 Kind 4 5 von 14

6 Angaben zu Sonderausgaben Bitte fügen Sie die Unterlagen als Aufstellung oder Kontoauszüge über die Beitragszahlung oder Beitragsrechnung der Versicherung bei. Versicherungen Berufsständisches Versorgungswerk Arbeitslosen- Kranken- Pflege- Unfall- Haftpflicht- Renten- Lebens- Riester-Vertrag Riester-Vertrag Unterhaltsleistungen geschieden dauernd getrennt lebend Aufwendungen für eine erstmalige Berufsausbildung Berufsausbildung Renten und dauernde Lasten Renten und dauernde Lasten Spenden, Zuwendungen, Beiträge (Originale beifügen) Spenden Mitgliedsbeiträge Spenden an Parteien 6 von 14

7 Angaben zu außergewöhnlichen Belastungen Bitte fügen Sie die Unterlagen als Aufstellung oder Kontoauszüge über die Zahlungen oder Belege bei. Krankheitskosten Arztkosten Brille Medikamente Zahnersatz Schwerbehindertenausweis Ausweis ggf. beifügen Unterstützungs- und Unterhaltskosten Angehörige Nachweis der Bedürftigkeit Zahlungsbelege Wird eine hilflose Person gepflegt? hilflose Person sonstige außergewöhnliche Belastungen Scheidungskosten Beerdigungskosten 7 von 14

8 Haushaltsnahe Dienstleistungen Bitte fügen Sie die Kontoauszüge über die Zahlung und die Rechnungen der Handwerker bei. Leider sind als haushaltsnahe Dienstleistungen nur Arbeitslohn und die Fahrtkosten einer Fremdfirma begünstigt, keine Eigenleistungen. Handwerkerrechnungen Maler Schornsteinfeger Rep. Waschmaschine haushaltsnahe Dienstleistungen Kochen, Bügeln Reinigung der Wohnung Gartenpflege privater Umzug Beschäftigung im Haushalt Minijob 8 von 14

9 Unternehmerische Einkünfte Diese Angaben sind nur erforderlich, wenn Sie unternehmerisch tätig sind. Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft Gewerbebetrieb Selbständiger Tätigkeit Anteile an Kapitalgesellschaften Anteile an einer Kapitalgesellschaften > 1% Nebenberufliche Einnahmen Übungsleiter Betreuer Politik 9 von 14

10 Tätigkeiten aus nichtselbständiger Arbeit im Angestelltenverhältnis arbeiten. Lohnbescheinigung Ausdruck elektr. LSt -Bescheinigung Lohnersatzleistungen Arbeitslosengeld Mutterschaftsgeld Elterngeld Krankengeld Insolvenzgeld Werbungskosten Fahrtkosten Arbeitsstätte einfache Entfernung Arbeitstage / Woche Berufsverbände Fortbildungskosten Fachliteratur Arbeitskleidung Umzugskosten Bewerbungskosten Dienstfahrten Arbeitszimmer Doppelte Haushaltsführung 10 von 14

11 Kapitalerträge Zinseinkünfte über EUR 801 (ledig) / EUR (verheiratet) haben, oder Steuern von Kreditinstituten einbehalten wurden. Original Steuerbescheinigung der Geldinstitute Stille Beteiligung Privatdarlehen Veräußerungsgewinne 11 von 14

12 Vermietung und Verpachtung ein Objekt vermieten. Allgemeine Angaben Straße PLZ, Ort Einheitswert Aktenzeichen Einnahmen Mieteinnahmen Umlage Nebenkostenabrechnung Vorjahr Garagenmiete Mieter Fremdvermietung an Angehörige Werbungskosten Schuldzinsen Reparaturaufwand Grundsteuer Straßenreinigung Müllabfuhr Wasser, Abwasser Strom, Heizung Versicherung Verwalter Hausgeldkonto Schornsteinfeger Fahrten zum Objekt Objekt 1 Objekt 2 12 von 14

13 Vermietung und Verpachtung ein Objekt neu angeschafft haben und es vermieten. Anschaffungen Objekt 1 Objekt 2 Kaufvertrag Grunderwerbsteuerbescheid Notar Amtsgericht Courtage Reparaturen innerhalb von drei Jahren nach Kauf 13 von 14

14 Renten / sonstige Einkünfte Renten beziehen oder sonstige Einkünfte haben. Rentenbescheide Dt. RV Bund Versorgungswerk Private RV Zusatzversorgung (VBL, ZVK) Wurde eine Immobilie verkauft? Anschaffung Verkauf Unterhaltsleistungen vom Ehegatten (geschieden/getrennt lebend) Unterhaltsleistungen gelegentliche Einnahmen Provisionen Fragen, Besprechungspunkte oder Anmerkungen 14 von 14