Berufsunfähigkeit und Altersvorsorge

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1 Berufsunfähigkeit und Altersvorsorge

2 Die Berufsunfähigkeitsversicherung zahlt eine monatliche Rente an Versicherte, die aus gesundheitlichen Gründen nicht mehr in der Lage sind, ihren Beruf zu mehr als 50% auszuüben, bis zu dem vereinbarten Leistungsendalter, derzeit maximal bis zum 67. Lebensjahr. Vereinbart werden kann eine Rente in Höhe von durchschnittlich 60% des Bruttoeinkommens, das ab bestimmten Rentenhöhen bei Vertragsabschluss nachgewiesen werden muss. Durch eine Dynamisierung der Rente kann diese an Einkommenssteigerungen angepasst werden. wird von den Verbraucherzentralen als eine der wichtigsten Versicherungen überhaupt empfohlen. sollte so früh wie möglich abgeschlossen werden, weil bestehende Vorerkrankungen zu Leistungsausschlüssen oder zur Ablehnung des Antrages führen können und der Beitrag deutlich günstiger ist.

3 Ursachen für gesetzliche Erwerbsminderungsrenten

4 Rahmenvertrag zur Berufsunfähigkeitsversicherung zwischen dem BDÜ und HDI-Gerling Durch den Abschluss eines Rahmenvertrages zwischen dem BDÜ und der HDI- Gerling Versicherung konnte für BDÜ-Mitglieder die Einstufung in die preisgünstigste Berufsgruppe und eine zusätzliche Rabattierung erreicht werden. HDI-Gerling wurde aufgrund der hervorragenden Leistungskriterien ausgewählt: Verzicht auf abstrakte und konkrete Verweisung auf andere Tätigkeiten, die eventuell noch ausgeübt werden könnten. Bei Eintritt der Berufsunfähigkeit wird nur der zuletzt ausgeübte Beruf geprüft, so wie er ohne gesundheitliche Beeinträchtigung ausgestaltet war. Weltweite Geltung; bei Eintritt der Berufsunfähigkeit werden in der Regel ausländische Arztberichte akzeptiert. Eine ggf. in Deutschland erforderliche Überprüfung erfolgt auf Kosten von HDI-Gerling (Arzt-, Reise- und Unterbringungskosten). Für Studenten im letzten Viertel des Studiums und Existenzgründer in den ersten beiden Jahren ist der Abschluss einer monatlichen Rente von Euro ohne Einkommensnachweis möglich.

5 Beitragsbeispiele Netto-Monatsbeiträge für Euro monatliche Berufsunfähigkeitsrente bis zum Alter 65 Eintrittsalter in Jahren Beitrag in Euro 34,66 39,41 44,70 51,02 58,12 65,21

6 Möglichkeiten der Altersvorsorge Drei-Schichten-Modell Das Basisversorgung: -Die gesetzliche Rentenversicherung -Die Basisrente ( Rürup-Rente ) Kapitalgedeckte Zusatzversorgung: -Die betriebliche Altersversorgung -Die Zulagenrente ( Riester-Rente ) Kapitalanlageprodukte: -Lebens- und Rentenversicherungen -Rentenpapiere, Aktien, Fonds- und Bankprodukte, Immobilien Altersvorsorge 6

7 Die Basisrente ( Rürup-Rente ) Einzige Möglichkeit für Freiberufler und Selbstständige, den Staat an der Altersvorsorge zu beteiligen. Beiträge können in bestimmtem Umfang als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden, im Gegenzug werden die Rentenzahlungen besteuert. Hartz IV geschützt Lebenslange Rentenzahlung Kapitalabfindung nicht möglich Leistungen frühestens ab dem vollendeten 62. Lebensjahr Hinterbliebenenleistung nur an Ehepartner und kindergeld-berechtigte Waisen in Form einer Rente möglich Nicht vererblich, nicht beleihbar, nicht veräußerbar, nicht übertragbar, nicht kapitalisierbar Altersvorsorge 7

8 Steuerliche Behandlung der Basisrente Förderfähiger Höchstbetrag pro Jahr ( für Verheiratete) 2013 können davon 76% als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden Prozentsatz jährlich steigend um 2%, bis % erreicht sind Nachgelagerte Besteuerung in der Rentenphase 2013 = 66%, jährlich steigend um 2% bis = 85%, jährlich steigend um 1% bis 2039 Ab 2040 = 100 % Jahr Monatsbeitrag Jahresbeitrag Davon absetzbar Steuersatz 500,00 500, , , , ,00 Steuerersparnis 20% 912, ,00 30% 1.368, ,00 40% 1.824, , Altersvorsorge 8

9 Die private Rentenversicherung Zahlung des Sparbeitrages aus dem Nettoeinkommen nach Steuern und Sozialabgaben Verwertung des Vermögens, bevor Hartz IV gewährt wird, lediglich 750 pro Lebensjahr sind vor dem Zugriff geschützt Kapitalauszahlung oder lebenslange Rentenzahlung Bei Auszahlung vor dem vollendeten 62. Lebensjahr: volle Versteuerung der Überschüsse, nach dem 62. Lebensjahr: Versteuerung der Überschüsse nach dem Halbeinkünfteverfahren, Bei Wahl der Rentenzahlung: Versteuerung der Rente mit dem Ertragsanteil (18% bei Rentenbeginnalter 65) Hinterbliebenenleistung nur an Ehepartner und kindergeld-berechtigte Waisen in Form einer Rente möglich Frei vererbbar, beleihbar, veräußerbar, übertragbar, kapitalisierbar Altersvorsorge 9

10 Beispiele für die Besteuerung privater Rentenversicherungen Frau, 27 Jahre, schließt eine Rentenversicherung mit einer Laufzeit von 35 Jahren und Einem monatlichen Beitrag von 100 ab (Beitragssumme , 00 ): Alter bei Auszahlung 61 Jahre 11 Monate 62 Jahre 62 Jahre Voraussichtliche Kapitalleistung/ Jahresrente Darin enthaltener, zu versteuernder Überschuss bzw. 22% Ertragsanteil , , , , , ,12 Zu zahlende Steuern bei einem Steuersatz von: 20% , ,00 255,03 jährlich 30% , ,50 382,54 jährlich 40% , ,00 510,05 jährlich Altersvorsorge 10

11 Rentenversicherungsprodukte am deutschen Markt Rentenversicherung Konventionell Britisch Fondsgebunden Garantieverzinsung 1,75% Beitragserhaltungsgarantie Keine Prognostizierte Rendite 3,0 % 4,0 % 6 % Nur Beispielrechnungen Mögliche Ablaufrendite 1,75 % - 4,0 % 1,25 % - 6 % Bis 10 % Aktienanteil 8 % 12 % (35% möglich) Besonderheit 45 % - 55 % Bis 100 % Verfahren zur Kursglättung Altersvorsorge 11