Riester Rente als zusätzliche Altersvorsorge!

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1 Riester Rente als zusätzliche Altersvorsorge!

2 Der Weg zur Riester Rente! 1889 verabschiedet der Reichstag das erste Invaliditäts- und Altersversicherungsgestz 1916 Herabsetzung des Renteneintrittalters auf 65 Jahre 1957 die große Rentenreform unter Konrad Adenauer - Gleichstellung von Arbeitern und Angestellten - Finanzierungsumstellung auf Umlageverfahren - Einführung der dynamischen Rente 1972 Hausfrauen und Selbstständige werden zugelassen Renteneintrittsalter ab 63 Jahre oder 60 Jahre möglich

3 Der Weg zur Riester Rente! 1986 Hinterbliebenenrenten stehen Männer und Frauen gleichermaßen zu 1989 Integration der ostdeutschen Rentenansprüche überfordert das Rentensystem 1992 die Renten fallen - Anpassung der Renten an den Nettolohn - Anhebung des Rentenalters wieder auf 65 Jahre - Der Abschlag beträgt pro Monat vorzeitiger Inanspruchnahme 0,3% 2001 Einführung der Riester-Rente

4 Was ist die Riester Rente? offizieller Begriff: zusätzliche kapitalgedeckte Altersvorsorge staatliche gefördert, kapitalgedeckte, freiwillige (noch) Form der Altersvorsorge

5 Letztes Netto- Einkommen 100% Betriebliche Altersvorsorge Private Vorsorge Basis-Rente 70% 0% Gesetzliche Rentenversicherung 30% Riester-Rente 64-67% 3-6% Die Riester-Rente ersetzt nicht die betriebliche und die private Altersvorsorge

6 Warum wurde die Riester Rente so schlecht angenommen? Aussagen der Bevölkerung: sie ist viel zu kompliziert und bürokratisch sie lohnt sich nur bei Familien mit vielen Kindern es gibt besser Möglichkeiten zur Altersvorsorge sie ist nicht rentabel genug sie ist viel zu unflexibel

7 Sicherheit der Riester Rente! Treffen kann es jeden! - Arbeitslosigkeit - Pfändung - Insolvenz Hartz IV hat keine Chance! Kein Zugriff Dritter auf - Ihr Angespartes Altersvorsorgevermögen - Ihre Erträge - Ihre laufenden Beiträge - Ihre Zulagen Beitrags- Garantie! - auf Ihren Eigenbeitrag - auf Ihre Zulagen - auf Ihre Zuzahlung

8 Wer wird gefördert? Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Auszubildende Ehegatten von geförderten Personen Bezieherinnen und Bezieher von Arbeitslosengeld, Arbeitslosenhilfe bzw. Arbeitslosengeld II Bestimmte Gruppen von Selbstständigen: Hebammen, Lehrer, Handwerker Bezieher von Existenzgründungszuschusses ( Ich-AG ) Wehr- und Zivildienstleistende Kindererziehende während der Kindererziehungszeiten nicht gewerbsmäßig tätige Pflegepersonen geringfügig Beschäftigte ( 400-EURO-Minijobs ), die auf die Versicherungsfreiheit verzichtet haben

9 Wer wird nicht gefördert? nicht pflichtversicherte Selbstständige geringfügig Beschäftigte, die ihren Pauschalbeitrag zur Rentenversicherung nicht aufstocken freiwillig Versicherte Pflichtversicherte in einer berufsständischen Versorgungseinrichtung z. B. Ärzte/-innen, Apotheker/-innen, Rechtsanwälte/-innen, Notare/-innen und Architekten/-innen

10 Maximale Förderung! Eigenbeitrag = Altersvorsorgeaufwand minus Zulagen Jahr Altersvorsorge- Höchstbetrag Grundzulage Kinderzulage aufwand* % / % ab % * Anteil der im vorausgegangenen Jahr erzielten beitragspflichtigen Einnahmen zur GRV Sockelbetrag ab 2005 einheitlich 60

11 Beispiel kombinierte Zulagen- und Steuerförderung: Mann alleinstehend keine Kinder Bruttoeinkommen des Vorjahres EURO Altersvorsorgeaufwand Grundzulage Kinderzulage Eigenbeitrag Steuerersparnis Förderquote in Prozent 44,1% 44,57% 44,04 % Steuerersparnis = Sonderausgabenabzug

12 Beispiel für die Förderquote! Frau geschieden 2 Kinder Bruttoeinkommen des Vorjahres EURO Altersvorsorgeaufwand Grundzulage Kinderzulage Eigenbeitrag Förderquote in Prozent 52 % 52 % 52,4 %

13 Beispiel Einbeziehung von mittelbar geförderten Personen Ehemann begünstigt und berufstätig Ehefrau nicht berufstätig Zwei Kinder Bruttoeinkommen des Vorjahres EURO opt. Zulagenförderung in 2005 ab 2006 ab 2008 Altersvorsorgeaufwand Grundzulage beider Eheleute Kinderzulage Eigenbeitrag Förderquote in Prozent 42,0

14 Wie verhält sich die Förderung? Einführung eines Dauerzulagenantrages (Man bevollmächtigen den Anbieter, jährlich einen Zulageantrag bei der Zulagenstelle zu stellen) Kinderzulage solange Kindergeld vom Staat gezahlt wird (Um weiter die volle Grundlage zu erhalten, muss der Eigenbeitrag um die Kinderzulage erhöht werden) Volle Zulage nur, wenn der Höchstbeitrag erreicht wird (Zahlen Sie weniger, wird auch die Zulage entsprechend gekürzt!)

15 Anspruch den Vertrag ruhen zu lassen, zu kündigen, (Der Staat fordert bei vorzeitiger Aufkündigung sämtliche geleisteten Zuschüsse inklusive einer nachgelagerten Versteuerung in Form von Zinsen zurück.) zu wechseln, (Sie können Ihrem bisherigen Vertragspartner mit einer Frist von 3 Monaten zum Quartalsende kündigen. Das gebildete Kapital muss dann direkt zu einem anderen Anbieter von Altersvorsorgeprodukten übertragen werden.) sowie Mittel zum Wohnungsbau entnehmen (Wer Geld für den Erwerb einer Immobilie benötigt, kann aus einem Altersvorsorgevertrag mindestens und maximal des abgesparten Kapitals für den Kauf oder den Bau Selbstgenutzten Wohneigentums im Inland entnehmen. Das entnommene Kapital muss in gleich bleibenden Raten bis spätestens zum 65. Lebensjahr wieder in den Vertrag zurückgezahlt werden. Eine Entschuldung vorhandener Immobilie ist nicht möglich!)

16 Merkmale der Riester Rente! Erwerbsunfähigkeit und Hinterbliebene (können zusätzlich abgesichert werden) Lebenslange Rente oder Auszahlungsplan mit Restverrentung (max. 30% des Kapitals und nur zu Beginn der Rente möglich!) Steigende oder fallende Renten möglich (Möglichkeit 12 Monatsrenten in einer Auszahlung zu erhalten!) Rentengarantiezeit bis zu 20 Jahren (Allerdings müssen zum Alter 85 Jahre noch mindestens 10% des ursprünglichen Guthabens für eine lebenslange Rente zur Verfügung stehen.) "Nachgelagerte Besteuerung". Das heißt: Die Rente, die Sie beziehen, müssen Sie voll versteuern (und nicht nur mit dem sogenannten "Ertragsanteil").

17 Wie verhält sich Riester bei Tod! Versicherte stirbt kurz nach der Auszahlung! Alle Erben gehen leer aus! - In der Rentengarantiezeit wird die Rente an die Erbberechtigen gezahlt - Ehepartner kann Vertrag auf sich übertragen - Kindergeldberechtigte Kinder erhalten in der Regel auch die Rente Versicherte stirbt vorm dem Rentenbeginn! Ehepartner kann den Vertrag übernehmen Alternativ erfolgt eine Auszahlung an die Erben. (In diesem Fall müssen die Zulagen und die Vergünstigung zurückgezahlt werden) Ist kein Ehepartner vorhanden, erhalten die Erben die verzinsten Eigenbeiträge (Die staatliche Förderung muss auch hier zurückgezahlt werden) Kinder, die Anspruch auf Kindergeld haben, können das angesammelte Guthaben in eine Weisenrente umwandeln

18 Fördermittel erhalten folgende Verträge! Die Zahl der Zertifizierungskriterien wird von elf auf folgende fünf verringert: Geschlechtsneutrale Tarife / Auszahlung nicht vor Beginn des 60. Lebensjahres / Erwerbsunfähigkeit und Hinterbliebene können zusätzlich abgesichert werden Garantie der eingezahlten Beiträge (Nominalwertzusage) Lebenslange Rente oder Auszahlungsplan mit Restverrentung / Einmalauszahlung bzw. variable Teilraten bis zu insgesamt 30 % des zu Beginn der Auszahlungsphase zur Verfügung stehenden Kapitals sind zulässig Verteilung der Abschluss- und Vertriebskosten auf 5 Jahre Anspruch, den Vertrag ruhen zu lassen, zu kündigen und zu wechseln sowie Mittel zum Wohnungsbau zu entnehmen