FAP Verwaltungsgesellschaft mbh, Hamburg. ANHANG für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2015

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2 FAP Verwaltungsgesellschaft mbh, Hamburg ANHANG für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2015 I. Allgemeine Angaben Die FAP Verwaltungsgesellschaft mbh ist eine 100%-ige Tochter der Projektierungsgesellschaft Finkenwerder mbh & Co. KG. Die Gesellschaft gilt als Kleinstkapitalgesellschaft i. S. v. 267a Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde aufgrund der Regelungen des Gesellschaftsvertrags nach den Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend hierzu waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung. Um die Darstellung der Klarheit zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und Davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle aufgenommen. II. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel werden zum Nominalwert bilanziert. Erkennbare Risiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Die Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung. Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert. III. Erläuterungen zur Bilanz Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen, wie im Vorjahr, vollumfänglich gegen die FAP First Aviation Property Development Grundstücksgesellschaft mbh & Co. KG und resultieren aus der Auslagenerstattung und der Haftungsvergütung. 1/3

3 Stammkapital Das Stammkapital zum 31. Dezember 2015 beträgt unverändert TEUR 25. Alleinige Gesellschafterin mit einer voll eingezahlten Stammeinlage in Höhe von TEUR 25 ist die Projektierungsgesellschaft Finkenwerder mbh & Co. KG, Hamburg. Sonstige Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen aus Kosten für die Jahresabschlussprüfung und Steuerberatung sowie Kosten für die Veröffentlichung der Jahresabschlüsse 2014 und 2015 im Bundesanzeiger zusammen. Verbindlichkeiten Sämtliche Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse setzen sich ausschließlich aus der Haftungsvergütung und den Erstattungen für die Aufwendungen der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2015 zusammen. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betragen TEUR 4,5 (i.vj. TEUR 4,6) und betreffen überwiegend Entgelte für die Geschäftsbesorgung, Steuerberatungskosten, Bankgebühren und Jahresabschlusskosten. 2/3

4 V. Sonstige Angaben Personal Im Geschäftsjahr 2015 wurden keine Mitarbeiter beschäftigt. Prüfungs- und Beratungsgebühren Das Abschlussprüferhonorar umfasst im Einzelnen nur Leistungen zur Abschlussprüfung in Höhe von TEUR 2. Hamburger Corporate Governance Kodex Die FAP Verwaltungsgesellschaft mbh hat im Geschäftsjahr 2015 die Regelungen des Hamburger Corporate Governance Kodex grundsätzlich eingehalten. Eine Entsprechenserklärung wurde abgegeben. Angaben zu Organen der Gesellschaft Zum Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015 bestellt Dieter Peters, Schwarzenbek Kaufmann Beziehungen zu verbundenen Unternehmen Die FAP Verwaltungsgesellschaft mbh, Hamburg, ist persönlich haftende Gesellschafterin der FAP First Aviation Property Development Grundstücksgesellschaft mbh & Co. KG, Hamburg (Amtsgericht Hamburg HRA ). Hamburg, den 04. Januar 2016 FAP Verwaltungsgesellschaft mbh Dieter Peters 3/3

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6 FAP Verwaltungsgesellschaft mbh, Hamburg LAGEBERICHT für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2015 Die Gesellschaft ist eine 100%ige Tochter der Projektierungsgesellschaft Finkenwerder mbh & Co. KG und als persönlich haftende Gesellschafterin der FAP First Aviation Property Development Grundstücksgesellschaft mbh & Co. KG (FAP KG) tätig. Die Geschäftstätigkeit der FAP KG umfasst den Erwerb, das Errichten, die Vermietung, das Halten und das Verwalten von Immobilien, insbesondere des Grundstücks Hein-Saß-Weg in Hamburg sowie alle damit in Zusammenhang stehenden Geschäfte. Errichtet wird auf diesem Grundstück das ZAL Tech- Center. Aus der Verwaltung ihres Vermögens und der Vergütung, welche sie im Rahmen ihrer Tätigkeit erhält, hat sie im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Jahresüberschuss von EUR 348,00 erzielt. Für das Geschäftsjahr 2016 wird sich die FAP Verwaltungsgesellschaft mbh weiterhin auf ihre bisherige Tätigkeit beschränken. Sie wird dabei wie bisher kein eigenes Personal beschäftigen. Die Geschäftsführung plant für das Geschäftsjahr 2016 ein positives Jahresergebnis. Gründe und Ereignisse für eine eventuelle Haftungsinanspruchnahme liegen nicht vor. Für die Gesellschaft sind bestandsgefährdende sowie sonstige Risiken mit wesentlichem Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht erkennbar. Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die zu einer wesentlich veränderten Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage geführt hätten. Hamburg, den 04. Januar 2016 FAP Verwaltungsgesellschaft mbh Dieter Peters

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