Factoring. Ein Finanzierungsbaustein für den Mittelstand. Präsentation für. "Finanzierung einmal anders - innovative Konzepte für den Mittelstand

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1 Factoring Ein Finanzierungsbaustein für den Mittelstand Präsentation für "Finanzierung einmal anders - innovative Konzepte für den Mittelstand

2 Deutsche Factoring Bank - Kurzvorstellung Gründungsjahr 1971 Geschäftsfelder ab einem Umsatz von 0,5 Mio. Euro Inlands-Factoring Export-Factoring Import-Factoring Mitarbeiter 107 Gesamtumsatz im Geschäftsjahr 2014 davon int. Geschäft Eigenkapitalquote ,7 Mrd. 2,9 Mrd. 10,3 % GBB-Rating aus 06/14 Mitglied der Sparkassen- AA 2

3 Gesamtumsatz in Mrd. (Mitglieder Deutscher Factoring-Verband e.v.) ,84 96,20 99,50 132,30 International Inland Gesamt 171,29 157,26 157,42 122,77 123,30 130,64 145,00 189,80 102, ,69 70,40 73, ,15 25,80 32,80 34,49 34,12 40,65 44,80 28, Juni 2015 Der deutsche Factoring-Markt ist seit 2003 um durchschnittlich 20 % gewachsen. 3

4 Factoring-Markt in Deutschland Die sechs größten Factoring-Gesellschaften repräsentieren annähernd 90 % des deutschen Factoring-Markts. Wesentliche Anbieter haben einen ausländischen Gesellschafterhintergrund. Im Durchschnitt wuchs das Factoring-Volumen in den letzten zehn Jahren jährlich um fast 20 %. Die Factoring-Quote, d.h. das Verhältnis des angekauften Forderungsvolumen zum Bruttoinlandsprodukt, liegt bei 6,5 %* In Deutschland gibt es über Factoring-Kunden (+6,36 % zu 2013). Die durchschnittliche Forderungslaufzeit beträgt 41,07 Tage Anteil Inhouse Factoring 75,6 %, 18,6 % Full-Service und Fälligkeits-Factoring 5,8 %. * Jahresbericht 2014 des Deutschen Factoring Verband e.v. 4

5 Factoring-Studie I Deutsche Factoring Verband Wachsen mit Factoring aus 2011 Erkenntnisse aus der Factoring-Studie Wichtigstes Motiv für den Einsatz von Factoring ist die Liquiditätssicherung und Etablierung einer stabileren bzw. breiteren Finanzierungsbasis. Unternehmen aus den Bereichen Handel und Industrie setzen überproportional häufig Factoring ein. Größere Unternehmen (Jahresumsatz > 10 Mio. Euro und/oder mehr als 50 Mitarbeiter) nutzen Factoring öfter. 5

6 Factoring-Studie II Deutsche Factoring Verband Wachsen mit Factoring aus 2011 Factoring-Nutzer haben einen höheren mittleren Finanzierungsbedarf des Umlaufvermögens und ziehen systematisch mehr Kreditlinien. Der Hinweis auf Factoring erfolgt überwiegend durch die (Haus-) Bank. Im Vergleich zum europäischen Ausland besteht ein hohes Potential im mittleren und breiten Firmenkundensegment. Quelle: Universität Köln 6

7 Wer kann Factoring nutzen? Gewerbliche Debitoren Hohe Außenstände Geringe Eigenmittel Zahlungsziele: Inland 90 Tage Ausland 180 Tage Ersparnis durch Skontierung Mittelständische Unternehmen Durchschnittlicher Rechnungswert: > 500 Hoher Wareneinsatz Voll erbrachte Leistungen 7

8 Genereller Factoringbedarf Bei schnellem Umsatzwachstum zur Deckung des erhöhten Finanzbedarfs Wenn Sicherheiten nicht für weitere Kredite reichen Bei schleppendem Zahlungseingang Bei ungesicherten Zahlungszielen im Exportgeschäft Zur hundertprozentigen Absicherung von Forderungsausfällen 8

9 Dienstleistung Bei schnellem Umsatzwachstum zur Deckung des erhöhten Finanzbedarfs. Finanzierung von kurzfristigen Forderungen aus Lieferungen mittelständiger Betriebe an gewerbliche Abnehmer, auch aus Exportgeschäften. Üblicherweise keine Begrenzung der Finanzierung (wichtiger Vorteil für schnell wachsende Unternehmen. Übernahme des Ausfallrisikos zu 100 % im Rahmen gezeichneter Debitorenkreditlimits. Service: Debitorenbuchhaltung, Mahnwesen u. Inkasso, Auskünfte und Bonitätsprüfung, Rechtsverfolgung. 9

10 Anforderungsprofil Branchen Grundsätzlich kaum Einschränkungen außer Existenzgründungen Forderungsverkäufer Einwandfreie Bonität u. U. bis DSGV 14 Jahresumsatz min. 0,5 Mio. Mehrj. erfolgreiche Geschäftstätigkeit Abnehmer Von ausreichender Bonität Informationen zur Beurteilung verfügbar Branchenausschluss DFB: - Bauwirtschaft Forderungen nach VOB, VDMA,HOAI - Herstellung individueller Produkte nach Kundenwünschen (Unikate, Werkzeuge, Software) - Datenschutz ist zu beachten (Gesundheitswesen) Forderungen Zahlungsziel max. 180 Tage Revolvierend an festen Kundenstamm Unbedingt und einredefrei Gängige Waren und Dienstleistungen auf intakten Märkten Abtretbar 10

11 Factoring-Branchen Schwerpunktbranchen Factoring (in 2014) Handel, Handelsvermittlung Herstellung von Metallerzeugnissen/Maschinenbau Dienstleistungen Fahrzeugbau Ernährungsgewerbe 11

12 Strategische Einsatzmöglichkeiten für Factoring Mit individuellen Lösungskonzepten finanziert die Wachstum/ Export Optimierung des Working Capital MBO/MBIs Nachfolge Restrukturierung/ Sondersituationen Diversifizierung der Unternehmensfinanzierung 12

13 Factoring-Varianten Offenlegung der Forderungsabtretung Ja Nein (sog. Stilles Factoring) Debitorenbuchhaltung Beim Factor (sog. Full-Service- od. Komfort-Factoring) Beim Factoring-Kunden (sog. Inhouse- od. Kooperations-Factoring) 13

14 Factoring Varianten Komfort-Factoring (auch Full-Service-Factoring genannt) Klassisches Factoring mit Übernahme des Ausfallrisikos zu 100 %, Finanzierung der Forderungen und Übernahme der Debitorenbuchhaltung einschließlich Inkasso und Rechtsverfolgung. Kooperations-Factoring offen/still (auch Inhouse-Factoring-genannt) Factoring mit Übernahme des Ausfallrisikos zu 100 %, Finanzierung der Forderungen und Rechtsverfolgung, jedoch ohne Übernahme der Debitorenbuchhaltung, des Inkassos und des normalen Mahnwesens. Sicherheits-Factoring Factoring mit Übernahme des Ausfallrisikos zu 100 %, Übernahme der Debitorenbuchhaltung einschließlich Inkasso, Mahnwesen und Rechtsverfolgung, aber ohne Finanzierung. Ultimo-Factoring Factoring zu einem bestimmten Stichtag ohne Offenlegung der Forderungsabtretung mit Finanzierung und Übernahme des Ausfallrisikos zu 100 %, bezogen auf Schuldner mit einwandfreier Bonität. 14

15 Komfort-Factoring Einreichung der Rechnung mit sofortigem Delkredere und Vorfinanzierung Factoring- Kunde Rechnung aus Lieferung od. Leistung 3. Bezahlung der Rechnung Abnehmer führt die Debitorenbuchhaltung 4. Ggfs. Mahnung / Inkasso und Rechtsverfolgung 15

16 Kooperations-Factoring Bank 3. Bezahlung der Rechnung Verbuchung der Rechnung als bezahlt Factoring- Kunde Ggfs. Mahnung (bis zu 3mal) Abnehmer Einreichung der Rechnung mit sofortigem Delkredere und Mittelabruf 2. Führt die Debitorenbuchhaltung Rechnung aus Lieferung od. Leistung 7. Übergabe des Vorganges nach erfolglosem Mahnverfahren Inkasso und Rechtsverfolgung (für übergebene Vorgänge) 16

17 Die Vorteile für Factoring-Kunden Liquidität Sofortige Bezahlung aller limitgedeckten Forderungen aus Inlands- und Auslandsgeschäften bis zu 90 %. Der Rest dient dem Factor als Sicherheit für etwaige Abzüge der Abnehmer. Vereinfachung der Finanzplanung und höhere Planungssicherheit von uns kommt das Geld aus dem Forderungskauf sofort. Größere finanzielle Unabhängigkeit, insbesondere bei steigendem Forderungsbestand. Beliebige Umsatzausweitung, weil die Liquidität bedarfsgerecht mitwächst. Die Finanzierung von Umsatzsprüngen oder Saisonspitzen ist gesichert. Sicherheit Hundertprozentiger Schutz vor Forderungsverlusten, natürlich auch im Ausland (Prüfung der Abnehmer üblicherweise anhand von Auskünften). 17

18 Die Vorteile für Factoring-Kunden Rentabilität Einsatz der zusätzlichen Finanzmittel für Einkaufsvorteile (Skonti, Rabatte). Auf Wunsch Übertragung der Forderungsverwaltung an einen Spezialisten; das spart Personal-, Verwaltungs- und Sachkosten (Debitorenbuchhaltung, Mahnwesen, Kreditprüfung). Weitere Vorteile Verkürzung der Bilanz, weil die gekauften Forderungen aus dem Vermögen der Firma ausscheiden; dadurch verbessern sich wichtige Bilanzkennzahlen mit positivem Einfluss auf ein künftiges Rating. Wettbewerbsvorsprung, weil den Abnehmern längere Zahlungsziele eingeräumt werden können. Schnellstmöglicher Zugriff auf alle gewünschten Informationen durch unsere Online- Verbindung. Alle Daten stehen jederzeit im Detail zur Verfügung. 18

19 Zeitlicher Ablauf Kreditanalyse mit anschließender Vorabzusage erfolgt innerhalb von 10 Arbeitstagen. Angebot Kreditanalyse Vorab- zusage Außen- prüfung Technische Umsetzung Erst- auszahlung Vom Angebot bis zur Erstauszahlung in 4-6 Wochen 19

20 Relevante Unterlagen für die Gremienvorlage Jahresabschlüsse der letzten beiden Geschäftsjahre Sofern der Jahresabschluss die Vorjahreszahlen enthält, ist der letzte Jahresabschluss ausreichend. Aktuelle Betriebswirtschaftliche Auswertungen (BWA) Einschließlich Summen und Saldenlisten Aktuelle Debitoren- / Kreditoren- / Offene-Posten-Liste Wenn möglich mit Fälligkeitsstruktur Liste der 10 größten Debitoren mit Limitwunsch Planrechnung / Liquiditätsplan Sofern vorhanden Kopie der Rahmenverträge mit Debitoren Sofern vorhanden Kopie Warenkreditversicherung Sofern vorhanden 20

21 Gemeinsam erfolgreich Beispiele aus unserer aktuellen Best Practice Broschüre 21

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26 Ihr Gesprächspartner Christian Breuer Telefon / stv. Leiter Vertrieb Telefax / Mobil 0172 / christian.breuer@deutsche-factoring.de DEUTSCHE FACTORING BANK Deutsche Factoring GmbH & Co. KG Langenstr Bremen Telefon 0421 / Telefax 0421 / vertrieb@deutsche-factoring.de 26

27 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! 27