Erläuterung zur Steuerbescheinigung Muster I

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1 Erläuterung zur Steuerbescheinigung Muster I Mit dieser Übersicht erhalten Sie kurze Erläuterungen zur Steuerbescheinigung (Muster I): Nicht jede Steuerbescheinigung muss alle in diesem Muster angeführten Punkte enthalten, da die Steuerbescheinigung auf die persönlichen Erträge eines Jeden zugeschnitten ist. 1 Falls Sie nur Erträge aus Girokonten und Spar- oder Festgeldanlagen erhalten haben, sind für Sie nur die Punkte 1, 3, 4 und ggf. 9 und 10 relevant. Die Steuerbescheinigung wird auf Partnergruppenebene ausgestellt. Das bedeutet, dass für jede natürliche Person und jede Personengruppe (Gemeinschaftskonten) eine separate Steuerbescheinigung erstellt wird. Beispiel: Führt das Ehepaar Mustermann neben einem gemeinsamen Konto, jeweils Einzelkonten für Frau und Herrn Mustermann und Frau Mustermann zusätzlich ein gemeinsames Konto mit ihrer Tochter, ist die Erstellung von bis zu vier Steuerbescheinigungen möglich. Die Bescheinigung ist in Zeiträume unterteilt, falls eines der folgende Ereignisse für das Steuerjahr 2017 zutrifft: Unterjähriger Entzug einer Nichtveranlagungsbescheinigung - Umzug vom Inland ins Ausland oder vom Ausland ins Inland - Tod (des Partners) Unter der persönlichen Kundennummer werden alle Konten des Kunden geführt. Sie dient ausschließlich zur Identifikation in unseren Filialen oder am Telefon und ist nicht die Kontonummer. Angekreuzt, wenn vor dem eine Verlustbescheinigung bei der TARGOBANK bestellt wurde oder eine Nichtveranlagungsbescheinigung zum ausgelaufen ist und keine Folgebescheinigung vorliegt. Die Meldeanschrift zum Stichtag Höhe der Kapitalerträge ist die Summe Ihrer Erträge abzüglich der Verlustverrechnung. Der Sparerpauschbetrag ist in Punkt 9 enthalten. Gewinn aus Aktienveräußerungen enthalten. Erträge aus Wertpapiergeschäften, für die zum Zeitpunkt des Verkaufs keine Anschaffungskosten bekannt waren. Der Betrag ist auch in Punkt 4 enthalten.

2 7 Erläuterung zur Steuerbescheinigung Muster I Der bescheinigte Stand des Verlustverrechnungstopfes Sonstige. Diese Zeile wird nur angezeigt, wenn der Kunde eine Verlustbescheinigung für 2017 bestellt hat (siehe Punkt 2). Der bescheinigte Stand des Verlustverlustverrechnungstopfes Aktien. Diese Zeile wird nur angezeigt, wenn der Kunde eine Verlustbescheinigung für 2017 bestellt hat (siehe Punkt 2). Die Inanspruchnahme des bei der TARGOBANK eingereichten Sparerpauschbetrages. Einbehaltene Kirchensteuer auf die gezahlten Steuern. Diese Zeile wird für jede(n) Konfession/Partner angezeigt. Information über die kirchensteuererhebende Religionsgemeinschaft. Noch nicht verrechnete Quellensteuer zum Jahresende. Information über erhaltene Ausschüttungen aus dem steuerlichen Einlagekonto der Aktiengesellschaft. Die Ausschüttungen sind steuerfrei. Information über den Bestand von ausländisch thesaurierenden Fonds in Ihrem Depot. In diesem Fall ist eine Einkommensteuerveranlagung durchzuführen

3 Erläuterung zur Steuerbescheinigung Muster I Information über den Bestand von ausländisch thesaurierenden Fonds, die zum Zeitpunkt der Erstellung der Steuerbescheinigung keine Angaben zur Höhe der Gewinnthesaurierung gemacht haben. Bei der Veräußerung ausländischer thesaurierender Fonds werden alle während der Haltedauer gemeldeten thesaurierten Gewinne dem Steuerabzug unterworfen. In diesem Fall ist eine Einkommensteuerveranlagung durchzuführen, um eventuell zu viel gezahlte Steuern erstattet zu bekommen. (siehe Punkt 13) 15

4 Erläuterung zur Steuerbescheinigung Muster III Mit dieser Übersicht erhalten Sie kurze Erläuterungen zur Steuerbescheinigung (Muster III): Wollen sich Steuerausländer ihre im Inland gezahlte Kapitalertagsteuer vom Bundeszentralamt für Steuern erstatten lassen, geht dies nur noch gegen Vorlage dieser Steuerbescheinigung (Muster III). Aufgrund dessen erhalten Steuerausländer ab dem Steuerjahr 2012 eine Steuerbescheinigung, die ausschließlich versteuerte Kapitalerträge (Dividendenerträge, Erträge aus Wandelanleihen oder Genussrechten) beinhaltet. Die Steuerbescheinigung wird genauso wie die Steuerbescheinigung für Steuerinländer auf Partnergruppenebene ausgestellt. Das bedeutet, dass für jede natürliche Person und jede Personengruppe (Gemeinschaftskonten) eine separate Steuerbescheinigung erstellt wird. Die Bescheinigung Muster III kann auch nur für eine bestimmte Periode des Jahres gelten, falls eines der folgende Ereignisse für das Steuerjahr 2017 auf Sie zutrifft: - Umzug vom Inland ins Ausland oder vom Ausland ins Inland - Tod (des Partners)

5 Erläuterung zur Steuerbescheinigung Muster III