Analyse der historischen Ablaufleistung von Fondspolicen
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- Franka Schmid
- vor 8 Jahren
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1 Analyse der historischen Ablaufleistung von Fondspolicen Von Thorsten Fromhold, Bernhard Häfele und Jochen Ruß, Ulm Der Vergleich von Tarifen fondsgebundener Versicherungen erfolgte bisher vorwiegend anhand ihrer möglichen Ablaufleistung unter Zugrundelegung einer hypothetischen Wertentwicklung der Fonds. Qualität und tatsächliche Performance der zur Auswahl stehenden Fonds spielten somit nur eine untergeordnete Rolle. Zum Vergleich der Kostenbelastung verschiedener Fondspolicen mit qualitativ vergleichbarer Fondsauswahl hat dieses Vorgehen seine Berechtigung. Solange entsprechend lange Historien von Fonds fehlten, war ein alternativer Vergleich auch nur schwer möglich. Dennoch wird hierdurch die Tatsache verdeckt, dass der Qualität und richtigen Auswahl der Fonds, die im Rahmen einer fondsgebundenen Versicherung gewählt werden, die zentrale Bedeutung zukommt: Performance schlägt Kosten - ein wirklich guter Fonds in einer verhältnismäßig teuren Fondspolice kann für den Kunden eine viel bessere Wahl sein als ein mäßiger Fonds in einer von der Versicherungs- und Kostenseite her günstigen Police. m letzten Jahr hatten wir deshalb erstmals in einer Studie für einige exemplarisch ausgewählte Anbieter die historische Entwicklung deren meistverkaufter Tarif/Fondskombinationen untersucht. Darunter verstehen wir die Analyse, welche Ablaufleistung sich aus einem aktuell angebotenen Versicherungstarif mit der tatsächlichen historischen Wertentwicklung des im Rahmen dieses Tarifs meistverkauften Fonds ergeben hätte. Aufgrund der großen Resonanz auf die letztjährige Studie haben wir im Rahmen der vorliegenden Arbeit nun eine größere Anzahl von Produktanbietern mit einer ausgefeilteren Systematik untersucht. Wir waren wiederum auf die Unterstützung der Produktanbieter angewiesen. Für die Kooperation einiger Anbieter möchten wir uns an dieser Stelle ganz besonders bedanken. Wir bekamen die erforderlichen Daten, Auszüge aus Geschäftsplänen oder fertig berechnete Ablaufleistungen, für Fonds mit offensichtlich guter und offenkundig weniger guter historischer Performance. nsgesamt lassen sich daraus interessante Ergebnisse ableiten. Dennoch ist es bedauerlich, dass zahlreiche Anbieter Furcht vor derartigen Vergleichen haben oder schlechte Ergebnisse verbergen möchten. Auch mussten wir wiederum die Erfahrung machen, dass manche Anbieter versuchen, ihre Position dadurch zu verbessern, dass sie nur nformationen zu provisionsreduzierten Tarifen (z.b. im Bankvertrieb) angeben, Daten zu Produkten im Maklervertrieb jedoch nicht veröffentlichen lassen. Dies würde letztlich zu Verzerrungen des Gesamtbildes führen, sodass derartige Anbieter nicht berücksichtigt wurden. Systematik 1. Verwendete Daten m Rahmen der Studie wurden die derzeit (nach nformationen der Anbieter) meistverkauften Tarif/Fondskombinationen untersucht. Voraussetzung war eine ausreichende Historie der Fonds. Die Familienfürsorge Lebensversicherung und der Münchener Verein bieten in ihren Tarifen keine Fonds mit genügender Historie an. Beide Tarife bieten jedoch weltweit investierende Fonds an, die sich am MSC World ndex als Benchmark orientieren. Bei diesen Tarifen wurde daher dieser ndex zugrunde gelegt. Bei einigen anderen Anbietern konnten wir die Leistungen für mehrere Fonds darstellen. Der Vergleich erfolgte anhand von drei verschiedenen Kombinationen aus Eintrittsalter, Laufzeit und Beitragshöhe, vgl. Tabelle 1.
2 Variante Alter Laufzeit Beitrag mal jährlich monatlich monatlich 200 Tabelle 1: Verwendete Modellpunkte Sofern die Versicherungsunternehmen bereit waren, Angaben mit und ohne Überschüsse zu liefern, wurden beide Betrachtungsweisen in der Studie berücksichtigt. Zur exakten Nachkalkulation der einzelnen Tarife wurden uns von einigen Versicherungsunternehmen Auszüge aus ihren Geschäftsplänen überlassen, anhand derer die Tarife exakt nachgebildet werden konnten. Alle Versicherungsunternehmen, die nicht bereit waren, ihre exakte Kostenstruktur mitzuteilen, stellten so genannte Allokationsvektoren zur Verfügung. Diese Vektoren stellen den Sparbeitrag nach Abzug aller Kosten im monatlichen Verlauf dar. Die Allokationsvektoren wurden von den Versicherern unter der Annahme einer gleichmäßigen Fondsentwicklung von 9% bestimmt. Die daraus resultierenden Sparbeiträge wurden anschließend von uns mit der tatsächlichen Fondsentwicklung hochgerechnet. Hieraus ergeben sich gewisse Abweichungen im Vergleich zu einer exakten Berechnung, da insbesondere Kosten in Abhängigkeit des Fondsguthabens nur näherungsweise erfasst werden. n Einzelfällen wurden uns von Versicherern die Ablaufleistungen auf Basis tatsächlicher historischer Fondsentwicklung bereits fertig zur Verfügung gestellt. Diese Daten haben wir auf Plausibilität geprüft. Es handelt sich um die Ablaufleistungen mit Überschüssen von der CosmosDirekt Lebensversicherung AG sowie die Ablaufleistungen ohne Überschüsse der Continentale Lebensversicherung a.g. Alle verwendeten Anteilswerte sind aufgrund der besseren Verfügbarkeit bei den Kapitalanlagegesellschaften Monatsschlusskurse. Eine genaue Beschreibung der verwendeten Fondsdaten befindet sich in der zugehörigen Studie, die unter zum Download bereitsteht. Für die Modellpunkte 1 und 3 wurde die historische Fondsentwicklung zwischen 01/1990 und 12/2001 verwendet. Modellpunkt 3 wurde mit den historischen Fondsdaten von 01/1972 bis 12/2001 berechnet. 2. Berechnungen Die ausgeschütteten Anteilswerte wurden immer zum nächstgelegenen Monatsletzten reinvestiert. Bei US$-Fonds wurden die bereits ausschüttungsbereinigten Anteilswerte mithilfe des jeweils monatsletzten Frankfurter Fixing für US$ in DEM-Werte konvertiert. Diese wurden unter Verwendung des amtlichen Euro-Referenzkurses (1 = 1,95583 DEM) in Euro-Werte umgerechnet. Ab 1999 wurde direkt der Euro-Referenzkurs für US$ verwendet. Tarife der Versicherungsunternehmen, die detaillierte nformationen zur Kalkulation zur Verfügung stellten, wurden auf Basis der angegebenen Formeln, Bezugsgrößen, Kostensätze sowie Sterbetafeln exakt nachgebildet. Hieraus wurde für jeden Modellpunkt der historische Vertragsverlauf simuliert. Je nach Zahlweise wurde in den jeweiligen Fonds investiert. Verwendet wurden dafür die ausschüttungsund währungsschwankungsbereinigten Rücknahmepreise. Die sich daraus ergebende Ablaufleistung wird im Folgenden als historische Ablaufleistung bezeichnet. Wurden uns Allokationsvektoren geliefert, so haben wir deren Plausibilität überprüft, indem die jeweiligen monatlichen Sparraten aus den Allokationsvektoren mit 9% verzinst wurden. Stimmten nun die so errechnete Ablaufleitung und die Ablaufleistung aus der Beispielrechnung überein, wurde der Allokationsvektor als plausibel eingestuft. Mit allen als plausibel eingestuften Allokationsvektoren wurde für jeden Modellpunkt der jeweilige Vertragsverlauf simuliert: Die aus den Allokationsvektoren zu entnehmenden monatlichen Sparbeiträge
3 wurden dabei mit den entsprechenden Fondsrenditen verzinst. Die so berechnete Ablaufleistung wird im Folgenden ebenfalls als historische Ablaufleistung bezeichnet. Ergebnisse n den Tabellen 2 bis 4 sind die nach obiger Systematik berechneten historischen Ablaufleistungen für alle teilnehmenden Versicherer genannt. Darüber hinaus wird die Bruttorendite, also die Effektivverzinsung bezogen auf die Bruttobeiträge, angegeben.
4 Anbieter Tarifbezeichnung Fonds WKN Historische Ablaufleistung ohne Überschuss mit Überschuss gerundet Bruttorendite gerundet Bruttorendite Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) JPMF America Equity ,13% ,52% BBV FLV DWS ,52% ,72% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) Templeton Growth Fund n.e. n.e ,43% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) Templeton Growth Fund ,48% ,97% Skandia TP (Tarif FLC) Templeton Growth Fund ,48% ,48% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) DWS nvesta n.e. n.e ,46% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) JPMF Pacific Equity ,33% ,91% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) DWS Provesta ,33% ,91% Skandia TP (Tarif FLC) DWS nvesta ,63% ,63% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) DWS Akkumula n.e. n.e ,42% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) DWS Akkumula ,42% ,09% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) ADG ADFONDS n.e. n.e ,09% Deutscher Ring Ring nvest Life (FLV) DWS Ring Aktienfonds ,76% ,09% Münchener Verein*) Fondsgebundene Lebensversicherung MSC World ndex ,42% ,09% Familienfürsorge*) FAVOR (FOK1/N01) MSC World ndex ,42% ,76% Delta Lloyd Wertpapier-Leben (Tarif der Berlinischen Leben) DWS Akkumula ,07% ,42% *) Diese Tarife bieten keine Fonds mit ausreichender Historie an. Alle Tarife bieten jedoch weltweit investierende Fonds an, die durch den MSC World ndex approximiert wurden. Hierbei wurde die Netto-Variante mit reinvestierten Dividenden gewählt. **) Der Versicherer hat keine Daten zur Berechnung der Ablaufleistungen ohne Überschüsse zur Verfügung gestellt. ***) Die historischen Ablaufleistungen der Continentale ohne Überschuss und alle Daten der CosmosDirekt mit Überschuss wurden vom Versicherer selbst berechnet. Tabelle 2: Ergebnisse Modellpunkt 1: Versicherungsdauer 12, Beitragszahlungsdauer 5, Zahlweise Jährlich, Beitrag 2.500, männlich, Eintrittsalter 30, Nichtraucher, 60% der Beitragssumme garantierte Todesfallsumme
5 Anbieter Tarifbezeichnung Fonds WKN Historische Ablaufleistung ohne Überschuss mit Überschuss gerundet Bruttorendite gerundet Bruttorendite Europa Life nvest (E-F2) Templeton Growth Fund ,71% ,60% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) Templeton Growth Fund n.e. n.e ,58% Condor Condornvest-Rente (Tarif 478) Templeton Growth Fund ,79% ,94% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) Templeton Growth Fund ,47% ,78% Continentale***) Flexible Fondspolice (F2) Templeton Growth Fund ,18% ,57% BBV FLV DWS ,14% ,29% Skandia TP (Tarif FLC) Templeton Growth Fund ,18% ,18% LV1871**) Performer (FLV) DWS n.e. n.e ,15% Continentale***) Flexible Fondspolice (F2) DWS ,44% ,08% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) DWS nvesta n.e. n.e ,78% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) DWS Akkumula n.e. n.e ,22% LV1871**) Performer (FLV) DWS nvesta n.e. n.e ,98% Skandia TP (Tarif FLC) DWS nvesta ,68% ,68% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) DWS Akkumula ,37% ,66% Delta Lloyd Wertpapier-Leben (Tarif der DWS Akkumula ,47% ,66% Berlinischen Leben) Continentale***) Flexible Fondspolice (F2) DWS Akkumula ,25% ,59% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) ADG ADFONDS n.e. n.e ,37% Münchener Verein*) Fondsgebundene Lebensversicherung MSC World ndex ,33% ,13% Familienfürsorge*) FAVOR (FOK1/N01) MSC World ndex ,66% ,87% Deutscher Ring Ring nvest Life (FLV) DWS Ring Aktienfonds ,98% ,51% *) Diese Tarife bieten keine Fonds mit ausreichender Historie an. Alle Tarife bieten jedoch weltweit investierende Fonds an, die durch den MSC World ndex approximiert wurden. Hierbei wurde die Netto-Variante mit reinvestierten Dividenden gewählt. **) Der Versicherer hat keine Daten zur Berechnung der Ablaufleistungen ohne Überschüsse zur Verfügung gestellt. ***) Die historischen Ablaufleistungen der Continentale ohne Überschuss und alle Daten der CosmosDirekt mit Überschuss wurden vom Versicherer selbst berechnet. Tabelle 3: Ergebnisse Modellpunkt 2: Versicherungsdauer 30, Beitragszahlungsdauer 30, Zahlweise Monatlich, Beitrag 150, männlich, Eintrittsalter 30, Nichtraucher, 60% der Beitragssumme garantierte Todesfallsumme
6 Anbieter Tarifbezeichnung Fonds WKN historische Ablaufleistung ohne Überschuss mit Überschuss gerundet Bruttorendite gerundet Bruttorendite BBV FLV DWS ,13% ,31% Continentale***) Flexible Fondspolice (F2) DWS ,93% ,94% LV1871**) Performer (FLV) DWS n.e. n.e ,94% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) JPMF America Equity ,49% ,36% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) Templeton Growth Fund n.e. n.e ,36% Europa Life nvest (E-F2) Templeton Growth Fund ,04% ,36% Condor Condornvest-Rente (Tarif 478) Templeton Growth Fund ,49% ,72% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) Templeton Growth Fund ,58% ,27% Continentale***) Flexible Fondspolice (F2) Templeton Growth Fund ,81% ,04% Skandia TP (Tarif FLC) Templeton Growth Fund ,34% ,34% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) DWS nvesta n.e. n.e ,09% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) JPMF Pacific Equity ,81% ,59% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) DWS Akkumula n.e. n.e ,54% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) DWS Provesta ,40% ,26% LV1871**) Performer (FLV) DWS nvesta n.e. n.e ,26% Skandia TP (Tarif FLC) DWS nvesta ,70% ,70% Cosmos***) Wertpapier-Police (CF 60) ADG ADFONDS n.e. n.e ,40% Münchener Verein*) Fondsgebundene Lebensversicherung MSC World ndex ,48% ,40% Aspecta Fondspluspolice (Tarif 40) DWS Akkumula ,48% ,40% Continentale***) Flexible Fondspolice (F2) DWS Akkumula ,16% ,80% Familienfürsorge*) FAVOR (FOK1/N01) MSC World ndex ,48% ,80% Delta Lloyd Wertpapier-Leben (Tarif der DWS Akkumula ,48% ,48% Berlinischen Leben) Deutscher Ring Ring nvest Life (FLV) DWS Ring Aktienfonds ,84% ,48% *) Diese Tarife bieten keine Fonds mit ausreichender Historie an. Alle Tarife bieten jedoch weltweit investierende Fonds an, die durch den MSC World ndex approximiert wurden. Hierbei wurde die Netto-Variante mit reinvestierten Dividenden gewählt. **) Der Versicherer hat keine Daten zur Berechnung der Ablaufleistungen ohne Überschüsse zur Verfügung gestellt. ***) Die historischen Ablaufleistungen der Continentale ohne Überschuss und alle Daten der CosmosDirekt mit Überschuss wurden vom Versicherer selbst berechnet. Tabelle 4: Ergebnisse Modellpunkt 3: Versicherungsdauer 12, Beitragszahlungsdauer 12, Zahlweise Monatlich, Beitrag 200, männlich, Eintrittsalter 30, Nichtraucher, 60% der Beitragssumme garantierte Todesfallsumme
7 Auf den ersten Blick fallen wie erwartet die ganz erheblichen Unterschiede hinsichtlich der Höhe der Ablaufleistung auf. Dies gilt nicht nur zwischen verschiedenen Anbietern, sondern insbesondere auch beim selben Anbieter zwischen verschiedenen Fonds. Man sieht an der Rangfolge, dass die Auswahl des Fonds eine viel größere Bedeutung hat als die Auswahl des Versicherers. Mit ein und derselben Police kann man absolute Spitzenergebnisse erzielen oder vergleichsweise schlecht abschneiden (z.b. Templeton Growth bzw. ADFonds im Rahmen der Cosmos-Police). Die Bedeutung der Fondsinformation bzw. der Beratung des Kunden vor dem Abschluss ist deshalb als besonders wichtig einzustufen sie ist beim Abschluss einer Fondspolice genauso wichtig wie beim Direkterwerb von Fondsanteilen und darf im Vergleich zur versicherungsspezifischen Beratung keine untergeordnete Rolle spielen. Beim Vergleich desselben Fonds in verschiedenen Policen stellt sich dann die erwartete Reihenfolge ein mit den bekannt günstigen Anbietern an der Spitze. Ebenfalls fällt die unterschiedliche Überschusspolitik der Anbieter auf: Während einige Anbieter ohne Überschüsse arbeiten (d.h. die Leistung der Fondspolice ist unabhängig von tatsächlicher Sterblichkeit und tatsächlicher Kostenentwicklung), halten einige Anbieter erhebliche Sicherheitsmargen für die Zukunft für erforderlich. Es werden Kostensätze im Tarif vorgesehen, die in guten Zeiten nicht verlangt werden; bei schlechter Entwicklung kann die Leistung dann aber niedriger ausfallen. Aus aktuarieller Sicht können solche Sicherheitsmargen bei fondsgebundenen Versicherungen durchaus gerechtfertigt sein, da der Versicherer im Vergleich zu Kapitallebensversicherungen keinen Spielraum durch Überschüsse der Kapitalanlage besitzt. Wenn man sich bei der Produktauswahl an den Leistungen mit Überschüssen orientiert, sollte bei großen Unterschieden zwischen den Werten mit und ohne Überschüssen die Wahrscheinlichkeit eingeschätzt werden, dass die Verwaltungskostensituation des Versicherers sich zukünftig nicht wesentlich verschlechtert. Die durchweg relativ hohen Renditen überraschen auf den ersten Blick. Allerdings muss man berücksichtigen, dass hier in dreifacher Weise eine positive Selektion stattgefunden hat. Zum einen war die Teilnahme freiwillig, sodass man davon ausgehen kann, dass nur Versicherer, die mit einem guten Abschneiden rechneten, hre Daten zur Verfügung gestellt haben. Zum anderen konnten wir nur Fonds mit einer sehr langen Historie berücksichtigen. Es ist aber davon auszugehen, dass nur Fonds mit einer ordentlichen Rendite sich überhaupt 30 Jahre lang am Markt halten können. Ferner beinhalten die Zeiträume gerade die Jahre mit boomenden Aktienmärkten. Abschließend sei bemerkt, dass im Fall der Berechnung mit Allokationsvektoren die notwendigen Annahmen zwangsläufig zu Abweichungen gegenüber den exakten Ergebnissen führen. Dies kann (je nach Entwicklung des Fonds) zu einer geringfügigen Bevorzugung oder Benachteiligung im Vergleich zur genauen Rechnung führen. Bei Tarifen, deren Ablaufleistungen ähnlich hoch sind, kann dies natürlich Einfluss auf die Reihenfolge haben. Das grundsätzliche Bild und die Schlussfolgerungen daraus wurden davon aber nicht beeinflusst. Wir hoffen, dass die vorliegenden Studie bewirkt, dass bei einer Beurteilung von Fondspolicen künftig das Herzstück nämlich die Fonds stärker berücksichtigt wird. Wir würden uns freuen, unsere Berechnungsmethodik in Zusammenarbeit mit der Branche weiter zu verfeinern und mittelfristig auch die Teilnehmerzahl erhöhen zu können.
Auszug aus der. Das IFA übernimmt keine Haftung für die Richtigkeit der von den Anbietern zur Verfügung gestellten Informationen.
Auszug aus der Studie über die Ablaufleistungen Fondsgebundener Lebensversicherungen unter Berücksichtigung der tatsächlichen historischen Fondsperformance Das IFA übernimmt keine Haftung für die Richtigkeit
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