LHI Solar Deutschland VII Georgsdorf und Prenzlau

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1 Werbemitteilung Investieren Sie in Erneuerbare Energie und einen zukunftsfreundlichen Wachstumsmarkt LHI Solar Deutschland VII Georgsdorf und Prenzlau

2 Die Highlights Prognostizierte Ausschüttung anfänglich mit ca. % p. a. (bezogen auf das eingesetzte Kapital ohne Agio) auf Basis der im Verkaufprospekt abgedruckten zugrundeliegenden Annahmen Abrechnung der Stromerlöse aufgrund gesetzlicher Regelung der Einspeisevergütung (EEG) Sicherung der Einspeisevergütung 2011 i. H. v. 22,07 Cent/kWh Zukunftsfreundliche und nachhaltige Investition Langjähriger Partner der LHI: juwi Solar GmbH Die Risiken (Auszug) Wirtschaftliche Risiken: Einnahmen der Fondsgesellschaft, Bonitätsrisiken, Gutachten/Annahmen Dritter, Fremdfinanzierungsrisiken/Verwertung durch finanzierende Bank Allgemeinsteuerliche und gewerbesteuerliche Risiken Rechtliche Risiken: Haftung, rechtliche Rahmenbedingungen, allgemeines Rechtsänderungsrisiko Ein Totalverlust der Zeichnungssumme inkl. Agio ist möglich.

3 Das Beteiligungsangebot Die LHI bietet privaten Anlegern eine zukunftsfreundliche und nachhaltige Investitionsmöglichkeit. Mit unserem 8. Solarfonds offerieren wir das zweite Mal eine Beteiligung als Publikumsfonds: Die Solarparks Georgsdorf und Prenzlau Die Solarparks sind mit ihrer Technologie auf dem aktuellen Stand der Photovoltaiktechnik. Die Höhe der Einspeisevergütung für den hier erzeugten Strom ist auf der Grundlage des EEG (Erneuerbare-Energien-Gesetz) bis 2031 fixiert. Da die Solarparks bereits im Dezember 2011 in Betrieb (nach EEG) genommen wurden, konnte die Einspeisevergütung von 2011 i. H. v. 0,2207 EUR/kWh für 20 Jahre gesichert werden. Mit dem LHI Solar Deutschland VII Georgsdorf und Prenzlau eröffnet sich Anlegern die Möglichkeit, die aktuellen Chancen des Solarstandorts Deutschland mit den Parametern des Vorjahres zu nutzen. Die Sicherung der Einspeisevergütung von 0,2207 EUR/kWh ermöglicht die Abrechnung der Stromerlöse über 20 Jahre zu diesem Wert. Unser langjähriger Partner juwi Solar steht für Kompetenz in Sachen Solarenergie. Prognostizierter Auszahlungsverlauf in Jahren in % der Zeichnungssumme (ohne Agio) inkl. steuerliche Belastung 60 52, ,03 4,97 5,37 5,77 12,00 6,20 6,64 7,06 6, Auszahlung in % p. a. der Zeichnungssumme vor Steuern (exkl. Agio) Einkommensteuer in % der Zeichnungssumme inkl. SolZ, (exkl. Agio) Prognosewerte sind kein zuverlässiger Indikator für die zukünftige Wertentwicklung. Es ist ein Einkommenssteuersatz von 42 % zzg.l 5,5 % SolZ unterstellt. Der Ausschüttungsverlauf und die dargestellten Steuerzahlungen sind auf Basis der im Verkaufprospekt abgedruckten zugrundeliegenden Annahmen erstellt worden. Eigene Darstellung 3

4 Die LHI Seit der Gründung im Jahr 1973 hat sich die LHI vom Immobilienleasing-Spezialisten zum Investment-Partner von Unternehmen und Anlegern entwickelt. Für Unternehmen konzipieren und realisieren wir komplexe, maßgeschneiderte Finanzierungsstrukturen. Für Anleger gestalten wir die beiden Anlageprodukte Geschlossene Publikumsfonds und Private Placements. Um durchgängige Qualität, Effizienz, Kontrolle und Transparenz zu gewährleisten, bündeln wir alle notwendigen Disziplinen und Kompetenzen für ein erfolgreiches Investment unter einem Dach. Die LHI berät, konzipiert, finanziert, realisiert und verwaltet alles aus einer Hand. Insgesamt wurden bis zum Private Placements und 28 Publikumsfonds aufgelegt. Die zentralen Assetklassen unserer Fonds sind Immobilien, Erneuerbare Energien und Aviation. Alle LHI Fonds müssen unserem hohen Qualitätsanspruch dauerhaft gerecht werden. Darauf können sich Anleger auch für die Zeit nach der Zeichnung verlassen. Schließlich wollen wir unsere Anleger als Partner langfristig begleiten. LHI und Erneuerbare Energien (Photovoltaik) Aus der Überzeugung heraus, dass die Zukunft der Energieversorgung bei den regenerativen Quellen liegt, hat sich die LHI in den letzten Jahren auch in der Fondskonzeption verstärkt dem Thema Solarenergie zugewandt und bisher acht Solar-Investments mit einem Finanzierungsvolumen von rd. 350 Mio. EUR und einer Gesamtleistung von rd. 135 Megawatt realisiert. Hiervon wurden alleine fünf Photovoltaikanlagen im Jahr 2011 planmäßig in Betrieb genommen. Bei allen Photovoltaikanlagen lag der Stromertrag bislang oberhalb der prognostizierten Werte. Auch konnten für alle Photovoltaikanlagen zwischenzeitlich die prognostizierten Ausschüttungen planmäßig erfolgen. Der erste LHI Publikumsfonds LHI Solar Deutschland III konnte im Jahr 2011 mit mehr als 30 Mio. EUR Eigenkapital innerhalb weniger Monate vollständig platziert werden. Die Stromerträge für das Jahr 2011 lagen mit rd. 16 Mio. EUR rd. 23 % oberhalb der Prognosewerte. Entwicklungen aus der Vergangenheit sind kein Indikator für die Zukunft. Der Betriebsführer des im Fonds LHI Solar Deutschland III enthaltenen Solarparks Finsterwalde hat am bei dem Amtsgericht Dessau Insolvenzantrag gestellt. Die LHI Leasing geht davon aus, dass zu mindestens gleichen Kosten ein neuer Betriebsführer gefunden werden kann, wenn dies notwendig werden sollte. LHI Fakten in der Übersicht 100%iger Bankenhintergrund: 51 % Landesbank Baden- Württemberg (Gruppe) und 49 % Norddeutsche Landesbank Girozentrale (Gruppe) Strukturierungskompetenz mit fast 40-jähriger Erfahrung Spezialist und langfristiger Partner im Bereich Assets & Finance Langjährige Erfahrung in den Bereichen Publikumsfonds und Private Placements Steuerlich und rechtlich fundierte Gestaltung der Fondskonzepte Professionelle Anlegerbetreuung Rd Anleger Fondsvolumen gesamt: ca. 7,3 Mrd. EUR Eigenkapital gesamt: ca. 2,9 Mrd. EUR 28 Publikumsfonds 79 Private Placements - Stand

5 Der Partner juwi Solar GmbH Generalübernehmer (Verkäufer), technischer Betriebsführer und Hersteller der Modulständerung für die Solarparks Georgsdorf und Prenzlau ist die juwi Solar GmbH. juwi Solar plant, baut und betreibt weltweit Solarstromanlagen auf Dach- und Freiflächen. Juwi Solar GmbH und LHI Leasing GmbH Der LHI Solar Deutschland VII Georgsdorf und Prenzlau ist bereits das vierte gemeinsame Fondsprojekt mit der juwi Solar GmbH. Insgesamt wurden fünf Solarparks in Deutschland mit einer Gesamtleistung von ca. 85 MWp realisiert. Konzernmutter der juwi Solar GmbH ist die 2005 gegründete juwi Holding AG, die einen Jahresumsatz 2010 von ca. 653,0 Mio. EUR und 2011 von ca. 1,0 Mrd. EUR erzielt hat. Als international tätiger Projektentwickler für Wind-, Solarund Bioenergieanlagen deckt der Konzern die gesamte Prozesskette ab von der Standortsuche über die Planung, Finanzierung und Errichtung bis hin zur Betriebsführung. In 15 Ländern beschäftigt juwi insgesamt rd Mitarbeiter. Im Geschäftsfeld Solarenergie hat juwi bisher über PV- Anlagen mit einer installierten Leistung von über 950 MW, einem Investitionsvolumen von ca. 2,7 Mrd. EUR und einem Jahresenergieertrag von ca. 950 Mio. kwh errichtet. Die Deutsche Umwelthilfe (DUH) würdigte das energieeffiziente Konzept der juwi-firmenzentrale im rheinhessischen Wörrstadt mit dem Deutschen Klimaschutzpreis

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7 Die Solarparks Georgsdorf und Prenzlau Der Solarpark Georgsdorf Der Solarpark Georgsdorf hat eine Gesamtleistung von ca. 24,72 MWp. Er liegt im Bundesland Niedersachsen im Landkreis Grafschaft Bentheim. Der Solarpark Georgsdorf wurde im Dezember 2011 nach den Regularien des EEG in Betrieb gesetzt und ist über das nahegelegene Umspannwerk der Gemeinde Twist an das öffentliche Stromnetz angeschlossen. Somit konnte die damalige Einspeisevergütung von 2011 gesichert werden. Das 58,5 ha große Grundstück ist über 25 Jahre gepachtet und bei den Flächen handelt es sich um Konversionsflächen aus wirtschaftlicher Nutzung, ehemaliger Torfabbau. Der Freilandpark mit fester Aufständerung wird mit 62 Zentralwechselrichtern von Power One betrieben. Der Solarpark Prenzlau Der Solarpark Prenzlau hat eine Gesamtleistung von ca. 15,77 MWp. Er befindet sich im Nordosten des Bundeslandes Brandenburg im Landkreis Uckermark. Der Solarpark Prenzlau wurde ebenfalls im Dezember 2011 nach den Regularien des EEG in Betrieb gesetzt und wird über ein anlageneigenes Umspannwerk an das öffentliche Stromnetz angeschlossen. Somit konnte auch bei dem Solarpark Prenzlau die damalige Einspeisevergütung von 2011 gesichert werden. Das über 26 Jahre gepachtete Grundstück befindet sich auf dem Gelände des ehemaligen Flugplatzes Prenzlau. Die gepachtete Fläche hat insgesamt eine Größe von rd. 46 ha. Es handelt sich um eine Konversionsfläche aus militärischer Nutzung, einen ehemaligen Militärflughafen. Der Freilandpark mit fester Aufständerung wurde auf einer Teilfläche von rd. 33,3 ha. errichtet und wird mit 41 Zentralwechselrichtern von Power One betrieben. Bei beiden Parks wurden polykristalline Module von Canadian Solar verbaut. 7

8 Photovoltaik treibende Kraft der Energiewende Wechselrichter Umspannwerk Solarpark Öffentliches Stromnetz Als Photovoltaik bezeichnet man die direkte Umwandlung von Sonnenenergie in elektrische Energie mittels Solarzellen. Die Sonnenenergie, die jährlich auf unsere Atmosphäre trifft, ist ca mal so hoch wie die Energie, die jährlich auf der Erde verbraucht wird. Auch bei einer Verringerung der Einstrahlung, insbesondere durch Wolken, kann diese Energie emissionsfrei aufgefangen werden. Seit den 1980er Jahren wird die Photovoltaik als ernstzunehmende Alternative zur Stromerzeugung gewertet. Durch technische Weiterentwicklung wurde sie zunehmend auch wirtschaftlich interessant. Heute wird die photovoltaische Energiewandlung als ein wichtiger Baustein im Energiemixbetrachtet. Aktuell macht der Solarstromanteil bereits 4 % des gesamten Bruttostromverbrauches in Deutschland aus. 8

9 Trotz einer Halbierung der Förderung seit 2008 konnte die Produktion von Solarstrom im letzten Jahr um 60 % auf 18,6 Milliarden kwh gesteigert werden. Im Jahr 2013 könnten die Solarstromerzeugungskosten erstmalig unter den Verbraucherstrompreisen liegen. Für die Jahre 2017 bis 2020 wird die vollkommene Wettbewerbsfähigkeit u. a. vom BSW Bundesverband für Solarwirtschaft e. V. erwartet neu installierte Solaranlagen würden dann keine Förderung mehr benötigen. Allerdings ist eine negative Abweichung hiervon möglich. Die Vorteile im Überblick Abrechnung der Stromerlöse aufgrund gesetzlicher Regelung der Einspeisevergütung (EEG) Prognostizierte Auszahlung von % p. a. steigend (bezogen auf das eingesetzte Kapital ohne Agio) auf Basis der im Verkaufprospekt abgedruckten zugrundeliegenden Annahmen Ökologisch sinnvolle Investition, die dem Kriterium Nachhaltigkeit Rechnung trägt Solarstrom 2013 günstiger als Haushaltsstrom Preis in Cent je Kilowattstunde Die zentralen Risiken im Überblick Wirtschaftliche Risiken: Einnahmen der Fondsgesellschaft, Bonitätsrisiken, Gutachten/Annahmen Dritter, Fremdfinanzierungsrisiken/ Verwertung durch finanzierende Bank Allgemeinsteuerliche und gewerbesteuerliche Risiken Rechtliche Risiken: Haftung, rechtliche Rahmenbedingungen, allgemeines Rechtsänderungsrisiko Ein Totalverlust der Zeichnungssumme inkl. Agio ist möglich Erzeugungskosten für Solarstrom Haushaltsstrompreis (Arbeitspreis) Quelle: BSW Bundesverband für Solarwirtschaft e. V. In der jüngeren Vergangenheit stand eine mögliche außerplanmäßige Absenkung der Förderung von Solarstrom in der politischen Diskussion. Am hat der Vermittlungsausschuss u. a. beschlossen, die Förderung um bis zu 30 % zu kürzen. Große Photovoltaikanlagen erhalten nur bis zur Obergrenze von zehn Megawatt Leistung eine Einspeisevergütung. Für Anlagen auf Konversionsflächen soll es über eine Rechtsverordnung Ausnahmeregelungen geben. Die hieraus resultierenden Änderungen betreffen die Solarparks in Georgsdorf und Prenzlau nicht, da beide bereits im Jahr 2011 in Betrieb genommen wurden. 9

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11 LHI Solar Deutschland VII Georgsdorf und Prenzlau Wesentliche Zahlen und Fakten LHI Solar Deutschland VII Fondsgesellschaft LHI Solar Deutschland VII GmbH & Co. KG Investitionsobjekte Photovoltaikanlagen Georgsdorf und Prenzlau Inbetriebnahme nach EEG Dezember 2011 Gesamtinvestitionsvolumen Rd. 93,3 Mio. EUR Kommanditkapital Anleger 1 Mio. EUR Agio 0,838 Mio. EUR Fremdkapital 75,7 Mio. EUR Generalübernehmer juwi Solar GmbH Betriebsführer juwi Solar GmbH Standorte Georgsdorf, Niedersachen und Prenzlau, Brandenburg Typ Freiland, feste Aufständerung Leistung Rd. 40,4 MWp Module Canadian Solar (polykristalline Module, 230/235 Wp) Wechselrichter Power One Anfänglich prognostizierter Stromertrag Rd. 8,6 Mio. EUR p. a. Einspeisevergütung 0,2207 EUR/kWh gemäß EEG über 20 Jahre Form der Beteiligung Kommanditbeteiligung über Treuhandkommanditist Einkunftsart Einkünfte aus Gewerbebetrieb Beteiligungsdauer 2 19 Jahre und 7 Monate Mindestbeteiligung EUR Beitrittstermine , danach zu jedem Monatsersten, letztmals zum (Ende der Platzierungsphase) Prognostizierte Auszahlung 1 Anfänglich % p. a., steigend ab dem Jahr 2021 Prognostizierte Gesamtauszahlung 1, 2 Rd. 218,7 % 1 Jeweils bezogen auf die Kapitaleinlage (ohne Agio) vor Steuern. Die angegebene Auszahlung beinhaltet auch die Kapitalrückzahlung. 2 Annahme: Beitritt zum Es fällt ein Agio von 5 % auf die Zeichnungssumme an. Zusätzlich fallen weitere Provisionen und Vergütungen (zum Teil erfolgsabhängig) an. Details entnehmen Sie bitte dem Verkaufsprospekt. Zielgruppe Unbeschränkt steuerpflichtige natürliche Personen, die ihre Beteiligung im Privatvermögen halten (keine US-Bürger): Mit ausreichend vorhandener Liquidität (von einer Fremdfinanzierung der Beteiligung wird abgeraten) Die Interesse an einer sachwertorientierten Beteiligung haben (Kommanditanteile an geschlossenen Fonds sind nur eingeschränkt fungibel) Wird die Beteiligung im Betriebsvermögen gehalten, ergeben sich andere steuerliche Auswirkungen. Die steuerliche Behandlung hängt von der individuellen Situation des Zeichners ab und kann künftigen Änderungen unterworfen sein. Dies ist eine unverbindliche Kurzdarstellung in Form eines Werbematerials ohne Anspruch auf Vollständigkeit. Es stellt keine Kaufempfehlung und Anlageberatung dar und ersetzt eine individuelle Beratung nicht. Maßgebend für die Beteiligung ist ausschließlich der veröffentlichte Verkaufsprospekt, der bei der LHI Leasing GmbH, Emil-Riedl-Weg 6, Pullach angefordert werden kann. Stand Juni

12 Pullach. Mannheim. Pöcking. Stuttgart. Hamburg. Warschau. Luxemburg LHI Leasing GmbH Emil-Riedl-Weg Pullach i. Isartal Postfach Pullach i. Isartal Telefon Telefax info@lhi.de.