Gruppe I Gruppe II Gruppe III Gruppe IV Gruppe V. c a b. Finanzportfolioverwalter, Unternehmen, die. a) ein multilaterales Handelssystem 4

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1 Übersicht über die wichtigsten Vorschriften für Finanzdienstleistungsinstitute und Wertpapierhandelsbanken gemäß KWG (03/2018) Änderungen zur letzten Version der Übersicht sind rot gekennzeichnet Gruppe I Gruppe II Gruppe III Gruppe IV Gruppe V Wertpapierfirmen gemäß CRR 1 c a b Wertpapierhandelsbanken Eigenhändler c) Anlage- und Abschlussvermittler, Anlageberater, Finanzportfolioverwalter, Anlageverwalter sowie ein multilaterales oder organisiertes Handelssystem oder das Platzierungsgeschäft betreiben und Anlage- und Abschlussvermittler, Anlageberater sowie Unternehmen, die ein multilaterales oder organisiertes Handelssystem oder das Platzierungsgeschäft betreiben Finanzportfolioverwalter und Anlageverwalter ein multilaterales Handelssystem 4 das Platzierungsgeschäft Finanzportfolioverwalter, Abschlussvermittler und Anlageverwalter Anlagevermittler, Anlageberater, ein organisiertes Handelssystem 4 Drittstaateneinlagenvermittlung Sortengeschäft Factoring Finanzierungsleasing die auf eigene handeln d) Institute, die das eingeschränkte Verwahrgeschäft befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen 2 e) das Eigengeschäft an einem geregelten Markt oder MTF betreiben oder mit direktem elektronischen Zugang zu einem Handelsplatz 3 die nicht auf eigene handeln und die befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen die nicht auf eigene handeln und die nicht befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen

2 1 Zulassungsvorschriften Erlaubnis - 32 KWG Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht Lizenzierungspflicht - Del. VO(EU)2017/ a KWG 6 EU-Pass EU-Pass EU-Pass EU-Pass EU-Pass Anfangskapital - 33 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 KWG () - Art Richtlinie 2013/36/EU (CRD IV) Euro Euro Euro Euro Euro oder EK-Versicherung (bei registrierten Versicherungsvermittlern Euro) - 33 Abs. 1 Nr. 5 KWG 8 a + d) 2 b + c + e) Finanz und Risikoinformationen, Jahresabschlüsse Finanzinformationen - 25 KWG - FinaRisikoV lediglich ergänzende Informationen: - Jahresabschluss - aufgestellter ( 26 Abs. 1 KWG) - festgestellter (mit Lagebericht gem. 264 HGB) - ( 26 Abs. 1 KWG, 340k Abs. 1 S. 3 HGB) Jahresabschlussprüfung - Prüferbestellung ( 28 Abs. 1 KWG) - Prüfungsbericht ( 26 Abs. 1 KWG 340k Abs. 1 S. 2 HGB) vom WP vom WP vom WP vom WP vom WP vom WP vom WP

3 3 Eigenmittel- und Liquiditätsvorschriften, Verschuldungsquote, Belastung von Vermögenswerten Eigenmittelanforderungen - Art. 92 ff Verordnung 9 Institute der Gr. I, die nicht unter die Kategorien des Art. 96 (1) lit. oder fallen: Art. 92 (2) basierend auf dem Gesamtrisikobetrag nach Art. 92 (3) 9 Art. 95 (2) lit. oder Art. 95 (2) lit. Art. 95 (2) lit. oder Art. 95 (2) lit. Art. 95 (2) lit. oder Art. 95 (2) lit. (EKRQU) - Institute der Gr. I, die unter die Kategorien des Art. 96 (1) lit. oder fallen: Art. 92 (2) basierend auf der Summe aus Art. 95 (2) lit. und Art. 95 (2) lit. Eigenmittelkonsolidierung - Art. 11, 15 Verordnung Liquidität - 11 KWG Liquiditätsverordnung Liquiditätsverordnung - Verschuldungsquote - Art. 429, 430 Verordnung (EU) 575/2013 (CRR) Berechnung und Meldung nur durch solche Institute der Gruppe I, die bei der Berechnung ihrer Eigenmittelanforderungen nicht unter die Kategorie des Art. 96 (1) lit. oder CRR fallen (gem. Art. 6 Abs. 5 CRR) Belastung von Vermögenswerten - Art. 0 Verordnung Meldepflicht 11 Meldepflicht 11 Meldepflicht 11

4 4 Kreditvorschriften Großkredite - Art. 387 ff. Verordnung Institute, die Eigengeschäfte im Handelsbuch tätigen oder die befugt sind, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren von zu verschaffen: 12, Millionenkredite ( 14 KWG) anzeigepflichtig soweit auf eigene gehandelt wird - anzeigepflichtig Organkredite ( 15 KWG) - 5 Anzeige- und Organisationspflichten Sicherungseinrichtung - 6 AnlEntG - 23a Abs. 2 KWG 14 Anzeigen - 24 KWG - AnzV - FinaRisikoV 24 Abs. 1 Nrn b und 16, Abs. 1a Nr. 5 KWG) 24 Abs. 1 Nrn b, 16 und 17, Abs. 1a Nr. 5 KWG) 24 Abs. 1 Nr. 9, 14 14b KWG) 24 Abs. 1 Nrn. 4, 6, 9, 11, 14 14b, 16, 17 sowie Abs. 1a Nr. 5 KWG, FinaRisikoV) Organisationspflichten u. a. - 25a, 25b KWG - MaRisk, BAIT - InstitutsVergV 25a Abs. 2 und 5 KWG, 16 Instituts- VergV) 25a Abs. 2 und 5 KWG, 16 Instituts- VergV) 25a Abs.5 KWG, 16 InstitutsVergV) 25a Abs.5 KWG, 16 InstitutsVergV) Offenlegungspflichten - 26a KWG i.v.m. Art. 6 Abs. 1 sowie Art. 431 ff. Verordnung

5 1) Gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 2 Verordnung 2) Nur in Verbindung mit einer vorliegenden bzw. gleichzeitig zu erteilenden Erlaubnis zur Erbringung mindestens einer Finanzdienstleistung im Sinne des 1 Absatz 1a Satz 2 Nummer 1 bis 4 oder zum Betreiben eines Bankgeschäfts im Sinne des 1 Absatz 1 Satz 2 KWG 3) Ausnahmen siehe 32 Abs. 1a Satz 3 Nrn. 1, 2 und 3 KWG 4) Nur in Verbindung mit einer vorliegenden bzw. gleichzeitig zu erteilenden Erlaubnis zur Erbringung mindestens einer Finanzdienstleistung im Sinne des 1 Absatz 1a Satz 2 KWG 5) i.v.m. Delegierte Verordnung (EU) 2017/1946 hinsichtlich Anteilseignerkontrolle 6) Ausgenommen sind nach 1 Abs. 3d Satz 4 KWG Institute, deren Geschäfte sich nur auf Devisen oder Rechnungseinheiten beschränken. 7) Versicherungsvermittlern i. S. des Art. 4 Abs. 3 der Richtlinie 2002/92/EG 8) Ist das Institut befugt, sich Eigentum oder Besitz an Geldern oder Wertpapieren der zu verschaffen oder ist das Institut befugt, Altersvorsorgeverträge anzubieten, dann sind zwei vorgeschrieben. 9) Gemäß Art. 498 Abs. 1 der Verordnung gelten die Bestimmungen dieser Verordnung in Bezug auf Eigenmittel nicht für Wertpapierfirmen, deren Haupttätigkeit ausschließlich in der Erbringung von Investitionsdienstleistungen oder Tätigkeiten i. Z. m. den gemäß Anhang I Abschnitt C Nrn. 5, 6, 7, 9 und der Richtlinie 2004/39/EG besteht und für die die Richtlinie 93/22/EWG am nicht galt. Diese Ausnahme gilt bis zum oder bis zum Inkrafttreten von Änderungen gemäß den Absätzen 2 oder 3, ja nachdem, welches der frühere Zeitpunkt ist. ) Je nach Zusammensetzung der Instituts- oder Finanzholdinggruppe gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 20 oder 28 Verordnung besteht unter Umständen eine. Auskunft erteilt die zuständige Hauptverwaltung der Deutschen Bundesbank. 11) Auskunft bezüglich einer tatsächlichen Verpflichtung zur Abgabe von Meldungen gem. Art. 0 CRR erteilt die zuständige Hauptverwaltung der Deutschen Bundesbank. 12) Gemäß Art. 493 Abs. 1 der Verordnung gelten die Vorschriften in Bezug auf Großkredite der Art nicht für Wertpapierfirmen, deren Haupttätigkeit ausschließlich in der Erbringung von Investitionsdienstleistungen oder Tätigkeiten i. Z. m. den gemäß Anhang I Abschnitt C Nrn. 5, 6, 7, 9 und der Richtlinie 2004/39/EG besteht und für die die Richtlinie 93/22/EWG des Rates vom über Wertpapierdienstleistungen am keine Anwendung fand. Diese Ausnahme gilt bis zum oder bis zum Inkrafttreten von Änderungen gemäß dem Absatz 2, ja nachdem, welches der frühere Zeitpunkt ist. 13) Gemäß 2 Abs. 9 KWG sind die Artikel 387 bis 403 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 nicht anzuwenden auf Finanzkommissionäre und Eigenhändler, die für eigene Rechnung ausschließlich zum Zwecke der Erfüllung oder Ausführung eines auftrags oder des möglichen Zugangs zu einem Abwicklungs- und Verrechnungssystem oder einer anerkannten Börse handeln, sofern sie im eigenen Namen für fremde Rechnung tätig sind oder einen auftrag ausführen. 14) Gemäß 53 b Abs. 3 Satz 4 KWG nicht anzuwenden auf Betreiber eines multilateralen oder organisierten Handelssystems, die im Wege des grenzüberschreitenden Dienstleistungsverkehrs im Inland einen Zugang anbieten.