Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall

Transkript

1 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall Jahresabschluss 2011/2012

2 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall BILANZ zum 30. September 2012 Anlage I A K T I V A EUR EUR A. ANLAGEVERMÖGEN , ,97 I. Sachanlagen 483,94 725,92 II. Finanzanlagen 1. Anteile an verbundenen Unternehmen , ,05 2. Beteiligungen 2,00 2, , ,05 B. UMLAUFVERMÖGEN , ,98 I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sonstige Vermögensgegenstände , , , ,61 II. Wertpapiere sonstige Wertpapiere , ,32 III. Guthaben bei Kreditinstituten , , , ,95 11

3 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall BILANZ zum 30. September 2012 Anlage I P A S S I V A EUR EUR EUR A. EIGENKAPITAL , ,95 I. Grundkapital , ,00 II. Genussrechtskapital , ,25 1. Genussrechtskapital nominal ,25 2. Anteilige Gewinnzuweisung 2011/ , ,59 III. Bilanzverlust , , , ,95 B. RÜCKSTELLUNGEN SONSTIGE RÜCKSTELLUNGEN , , , ,95 12

4 Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG für die Zeit vom 01. Oktober 2011 bis 30. September 2012 Anlage II 2011/ /2011 EUR EUR 1. sonstige betriebliche Erträge , ,23 2. Abschreibungen auf Sachanlagen 241,98 241,98 3. sonstige betriebliche Aufwendungen , ,88 4. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0, ,55 5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge , ,35 6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und das Umlaufvermögen , ,09 7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , ,18 8. sonstige Steuern und Steuern vom Einkommen und Ertrag 0,00 391,56 9. Jahresüberschuss , , Verlustvortrag , , Gewinnvorab Komplementärin , , Gewinn- / Verlustzuweisung Genussrechtskapital , , Bilanzverlust , ,30 13

5 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Anhang zum Jahresabschluss der Essential Invest GmbH & Co. KGaA zum Jahresabschluss 30. September 2012 A. Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss zum 30. September 2012, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, wurde entsprechend den gesetzlichen Bestimmungen des Aktiengesetzes sowie des Handelsgesetzbuches gemäß 264 HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des HGB als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen. Bei der Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. 275 Abs. 2 HGB angewandt. Im Vergleich zum Vorjahr wurden im Berichtsjahr Forderungen gegen verbundene Unternehmen in einer gesonderten Position ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der Ausweis unter sonstigen Vermögensgegenständen. Aufgrund der Regelungen der Stellungnahme HFA 1/1994 werden die Ergebnisanteile dem Genussrechtskapital zugewiesen. Zuschreibungen zum Finanzanlagevermögen sowie Veräußerungsgewinne werden unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen. Aufgrund der Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis angepasst. B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethode Die Bilanzierung und Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten. Niedrigere Werte werden angesetzt, wenn voraussichtlich dauernde Wertminderungen vorliegen. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Die sonstigen Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten, unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips, bewertet. Die Rückstellungen wurden nach der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt. Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte mit dem Rückzahlungsbetrag. C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung I. Bilanz Sachanlagevermögen besteht in Form von 483,94 Euro geringwertigen Wirtschaftsgütern, die planmäßig abgeschrieben werden. Im Finanzanlagevermögen befinden sich Anteile an verbundenen Unternehmen im Umfang von ,57 Euro. 14

6 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von insgesamt ,30 Euro betreffen im Wesentlichen Steuererstattungsansprüche. Wertpapiere des Umlaufvermögens werden gehalten im Umfang von ,95 Euro. Davon werden eigene Genussscheine gehalten im Umfang von ,42 Euro. Das Bankguthaben beträgt ,37 Euro. Eigenkapital Das Grundkapital in Höhe von ,00 Euro ist eingeteilt in Stück auf den Inhaber lautenden Stückaktien. Genehmigtes Kapital besteht in Höhe von Euro bis zum Die ordentliche Hauptversammlung der Gesellschaft vom 10. Februar 2010 hat ein neues Genehmigtes Kapital beschlossen wie folgt: Die persönlich haftende Gesellschafterin wird ermächtigt, das Grundkapital in der Zeit bis zum 09. Februar 2015 mit Zustimmung des Aufsichtsrates um bis zu nominal Euro durch Ausgabe von bis zu auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- und / oder Sacheinlagen zu erhöhen. Die Kapitalerhöhungen können gegen Bar- und / oder Sacheinlagen erfolgen. Den Aktionären ist grundsätzlich ein Bezugsrecht einzuräumen. Die persönlich haftende Gesellschafterin ist jedoch ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates über einen Ausschluss des Bezugsrechts zu entscheiden ( 203 Abs. 2 AktG). Das Bezugsrecht kann insbesondere ausgeschlossen werden - zum Ausgleich von Spitzenbeträgen, - wenn die Kapitalerhöhung gegen Sacheinlagen zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen oder Unternehmensbeteiligungen erfolgt, - wenn die Kapitalerhöhung gegen Bareinlagen zehn von Hundert des Grundkapitals nicht übersteigt und der Ausgabebetrag den Börsenpreis nicht wesentlich unterschreitet. Der Aufsichtsrat ist ermächtigt, die Fassung der Satzung entsprechend dem Umfang der Kapitalerhöhung aus genehmigtem Kapital zu ändern. Zum Bilanzstichtag besteht kein Bedingtes Kapital. 15

7 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Der Bilanzverlust entwickelte sich zum 30. September 2012 wie folgt: Euro Stand ,30 Jahresergebnis des Geschäftsjahres zum ,18 Gewinnvorab Komplementärin ,00 Gewinnzuweisung Genussrechtskapital ,34 Bilanzverlust zum ,46 Der Bilanzverlust zum soll auf neue Rechnung vorgetragen werden. Darüber hinaus hat die Gesellschaft Genussscheine ausgegeben. Zum Bilanzstichtag waren Genussscheine mit einem Volumen in Höhe von Stück ausgegeben. Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufsichtsratsvergütung 7 TEuro, Jahresabschlussund Prüfungskosten 5 TEuro, Kosten Geschäftsbericht und Hauptversammlung 13 TEuro, sowie rückgestellte Kosten für Aufbewahrung Unterlagen 4 TEuro. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die jährliche Komplementärvergütung für die persönlich haftende Gesellschafterin bemisst sich nach der Höhe des Eigenkapitals mit bis zu 2 % am Ende des Geschäftsjahres. Im Geschäftsjahr wurde ein Betrag in Höhe von ,00 Euro abgerechnet, was etwa 0,6% des Eigenkapitals entspricht. Arbeitnehmer Die Berichtsgesellschaft hat keine Arbeitnehmer beschäftigt. II. Gewinn- und Verlustrechnung Abschreibungen Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen in Höhe von ,22 Euro wurden notwendig, insbesondere durch die Abbewertung der Aktien der Klima Investment GmbH & Co. KGaA im Umfang von ,48 Euro. Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden insbesondere notwendig durch die restliche Abschreibung auf Aktien der Solar Millennium AG im Umfang von ,24 Euro Sonstige betriebliche Aufwendungen Diese Position beinhaltet Kosten für die Hauptversammlung (10 TEuro), Abschluss und Prüfungskosten (8 TEuro), Aufsichtsrat (5 TEuro), sowie Rechts und Beratungskosten (17 TEuro). 16

8 ESSENTIAL INVEST GMBH & CO. KGAA, SCHWÄBISCH HALL ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR ZUM Anlage III Sonstige betriebliche Erträge Beteiligungen und Wertpapiere welche in den Vorjahren abzuschreiben waren, wurden aufgrund der Werterholungen angepasst im Umfang von ,57 Euro. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge In dieser Position sind Zinsen aus Bankanlagen (Tagesgeld) ausgewiesen in Höhe von insgesamt 8 TEuro, sowie Erträge aus Dividenden von Wertpapieren des Umlaufvermögens in Höhe von 26 TEuro. D. Sonstige Angaben Geschäftsführung Die Geschäftsführung obliegt der persönlich haftenden Gesellschafterin Essential Management GmbH mit Sitz in CH-Rorschacherberg. Zum alleinvertretungsberechtigten Geschäftsführer der Essential Management GmbH ist bestellt Herr Dieter Fetting, Rorschacherberg. Aufsichtsrat Zu Aufsichtsräten der Gesellschaft waren bestellt: Herr Dr. Wolf M. Bertling Molekularbiologe Erlangen (Aufsichtsratsvorsitzender) Frau Ilona Luise Reutter Bankkauffrau Rosengarten (stellvertretende Vorsitzende) Herr Emmerich Glasauer Diplom Ingenieur Fichtenberg Für Vergütungen des Aufsichtsrats wurden Euro zurückgestellt. Die persönlich haftende Gesellschafterin schlägt vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen. Plauen, 17. Oktober 2012 Essential Invest GmbH & Co. KGaA 17

9

10 Bericht des Aufsichtsrats der Essential Invest GmbH & Co. KGaA Schwäbisch Hall für das Geschäftsjahr 2012 Sehr geehrte Aktionäre, der Aufsichtsrat hat während des Geschäftsjahres 2012 ( ) die Geschäftsführung der Gesellschaft überwacht, die mündlichen und schriftlichen Berichte der Komplementärin über die Entwicklung des Beteiligungsportfolios und die Unternehmensstrategie sowie grundsätzliche Fragen der Geschäftsführung und Geschäftsentwicklung diskutiert, geprüft und gemeinsam mit ihr erörtert. Darüber hinaus standen die Aufsichtsratsmitglieder in ständigem telefonischen oder persönlichen Kontakt mit der Geschäftsführung der Komplementärin. Im Berichtsjahr fanden zwei Aufsichtsratssitzungen statt. Gemeinsam mit der Geschäftsführung wurden die Entwicklungen der relevanten Märkte näher erörtert und Investmentziele besprochen. Im Geschäftsjahr 2012 war die Entwicklung der Märkte nach wie vor durch erhebliche Unsicherheiten geprägt. Da die Essential Invest GmbH & Co. KGaA gemäß den gesetzlichen Vorschriften eine kleine Kapitalgesellschaft ist, besteht keine Prüfungspflicht durch einen Abschlussprüfer. Die Komplementärin und der Aufsichtsrat kamen aber im Interesse der Aktionäre überein, den Jahresabschluss freiwillig einer Abschlussprüfung zu unterziehen. Der von der persönlich haftenden Gesellschafterin aufgestellte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 wurde von der W.P.G AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft / Steuerberatungsgesellschaft, Tübingen geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 sowie der Vorschlag zur Ergebnisverwendung und der vom Abschlussprüfer testierte Prüfungsbericht lagen allen Aufsichtsratsmitgliedern rechtzeitig vor und wurden in der Aufsichtsratssitzung am 12. November 2012 ausführlich erörtert. Der Aufsichtsrat hat den Jahresabschluss selbst geprüft und erhebt nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfungen keine Einwendungen. Der Aufsichtsrat schließt sich dem Ergebnisverwendungsvorschlag für das Geschäftsjahr 2012 an. Der Aufsichtsrat hat den von der persönlich haftenden Gesellschafterin aufgestellten Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2012 gebilligt und schlägt der Hauptversammlung die Feststellung vor. Der Aufsichtsrat dankt der Komplementärin und allen Mitarbeitern für die im Berichtsjahr geleistete Arbeit und den langjährigen Aktionären für ihre Treue zum Unternehmen. Schwäbisch Hall, 12. November 2012 Dr. Wolf M. Bertling Vorsitzender des Aufsichtsrats