Die Stuttgarter DirektRente.

Transkript

1 Betriebliche Altersvorsorge Direktversicherung (durch Entgeltumwandlung) für Arbeitnehmer 1 Die Nummer Die Stuttgarter DirektRente. Verlässliche betriebliche Altersversorgung, die Sie sich verdient haben.

2 2 Eine betriebliche Altersvorsorge (bav) arbeitet für Ihre Zukunft. Die gesetzliche Rente leistet immer weniger. Darum ist eine ergänzende Eigenvorsorge wichtig. Diese ist besonders einfach und verlässlich im Rahmen einer bav möglich. Die gesetzliche Rente ist nur noch eine halbe Sache. Rechnen Sie damit, dass Ihre staatliche Rente nur etwa 50 % Ihres letzten Nettoeinkommens betragen wird. Wenig zum Leben und vor allem zu wenig, um den verdienten Ruhestand voll und ganz zu genießen. Ihr gutes Recht auf eine gute Vorsorge. Als rentenversicherungspflichtiger Arbeitnehmer haben Sie einen gesetzlichen Anspruch auf betriebliche Altersvorsorge in Form der sogenannten Entgelt umwandlung eine einfache und leistungsstarke Möglichkeit, die Renten bezüge im Ruhestand aufzustocken. Die Direktversicherung ist dafür ein sinnvolles und beliebtes Instrument, denn die Beiträge können steuer- und ggf. 1 sozialab gabenfrei eingezahlt werden /Monat 2 Ø-Nettogehalt in Deutschland Nettoeinkommen bav Gesetzliche Nettorente 743 /Monat 3 Ø-Rente aus der GRV in Deutschland Erwerbsphase Rentenphase 2 Statistisches Bundesamt, April Statistik der Deutschen Rentenversicherung Rentenzugang Wenn Sie frühzeitig solide vorsorgen, können Sie Ihre Rentenlücke leichter schließen. 1 Sozialversicherungsbeiträge können nur innerhalb der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenzen der Sozialversicherungszweige eingespart werden. Beiträge zur Direktversicherung sind in der Regel nach 3 Nr. 63 Einkommensteuergesetz (EStG) begrenzt auf 4 % der Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung (West) p. a. sozialversicherungsfrei.

3 3 Die Direktversicherung: drei Beteiligte eine gute Lösung. Die Direktversicherung ist eine Rentenver siche rung. Ihr Arbeitgeber ist Versicherungsneh mer und Sie als Arbeitnehmer sind versicherte Person. Der Anspruch auf die erreichten Leistungen aus der Direktversicherung aus Gehaltsumwandlung steht Ihnen von Beginn an zu (sofortiges unwiderrufliches Bezugsrecht). Arbeitgeber Versorgungsversprechen Versicherungsbeiträge Entgeltumwandlungsvereinbarung Arbeitnehmer Direktversicherung (Versorgungsträger Stuttgarter Lebensversicherung a. G.) Versicherungsleistung (Rente/Kapital) Der Arbeitnehmer verzichtet auf Teile seines Arbeitsentgelts, der Arbeitgeber erteilt im Gegenzug ein wertgleiches Versprechen auf eine betriebliche Altersversorgung in Form einer Direktversicherung. Der Arbeitgeber entrichtet hierzu die Versicherungs beiträge für die Direktversicherung an die Stuttgarter Lebensversicherung a.g. Zum vereinbarten Leistungsbeginn erbringt die Stuttgarter Lebensversicherung a.g. ggf. unter Abzug der fälligen Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge die Leistung der betrieblichen Altersversorgung aus dem Versicherungsvertrag (lebenslange Altersrente, einmalige vollständige oder einmalige teilweise Kapitalauszahlung).

4 4 Mit staatlicher Förderung eine leistungsstarke Altersvorsorge aufbauen. Damit Ihre Altersvorsorge richtig auf Touren kommt, verstärken Steuervorteile und Fördermöglichkeiten die Leistungskraft Ihrer bav. Förderung in der Direktversicherung. Im ersten Dienstverhältnis also in den Lohnsteuerklassen 1 bis 5 können Beiträge in Höhe von bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (BBG) in der allgemeinen Rentenversicherung (West) jedes Jahr steuer- und ggf. sozialversicherungsfrei in eine Direktversicherung umgewandelt werden (im Jahr 2013 = EUR p. a.). Im Einvernehmen mit Ihrem Arbeitgeber können unter bestimmten Voraussetzungen EUR im Jahr zusätzlich steuerfrei in eine Direktversicherung eingezahlt werden. Extra viel betriebliche Versorgung für extra wenig Nettoaufwand. Durch die staatliche Förderung der Direktversicherung können Sie mit relativ wenig Nettoaufwand spürbar vorsorgen. Ohne bav Mit bav Bruttomonatsgehalt 2.500, ,00 Entgeltumwandlung Direktversicherung 100,00 Steuer- und SV-pflichtiges Einkommen 2.500, ,00 Steuern und Sozialabgaben 862,73 816,10 Ihr Vorsorgebetrag: 100 Ihre Ersparnis durch staatliche Förderung: 46,63 Nettoverdienst 1.637, ,90 Dank staatlicher Förderung ist Ihr Vorsorgebetrag zugunsten Ihrer Direktversicherung deutlich höher als der Betrag, auf den Sie netto verzichten. Gesamtbeitrag bav 100,00 Auszahlungsbetrag 1.637, ,90 Differenz zum bisherigen Nettoeinkommen Beispielrechnung; Berechnungsgrundlage: 30 Jahre, ledig, Steuerklasse 1, keine Kirchensteuer 0,00 53,37 Ihr Nettoaufwand: 53,37 Die staatliche Förderquote beträgt somit 46% Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der bav den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.

5 5 Bei der Auszahlung haben Sie die freie Wahl. Im Rahmen der gesetzlichen Vorgaben bietet Ihnen Die Stuttgarter Flexibilität bei der Auszahlung Ihrer betrieblichen Altersversorgung. Grundsätzlich können Sie zwischen drei Auszahlungsmöglichkeiten wählen: 1 lebenslange Altersrente 2 einmalige vollständige Kapitalauszahlung 3 einmalige teilweise Kapitalauszahlung (1 bis 30 %) mit Restverrentung Wann Sie in Rente gehen, ist Ihre Entscheidung. Die Altersrente oder das vorhandene bav-vorsorgekapital werden zum vereinbarten Leistungsbeginn ausgezahlt. Frühestmöglicher Leistungsbeginn ist das vollendete 62. Lebensjahr 1, spätestmöglicher Leistungsbeginn ist das 85. Lebensjahr. Bestimmen Sie selbst, wann Sie in Rente gehen. Vorverlegen (max. 5 Jahre) Hinausschieben frühestmöglicher Leistungsbeginn mit 62 Jahren 1 (Bei der DirektRente performancesafe ist dies zudem an den Bezug einer gesetzlichen Vollrente wegen Alters gekoppelt) vereinbarter Rentenbeginn/ Ende der Beitragszahlungsdauer z. B. mit 67 Jahren spätestmöglicher Leistungsbeginn mit 85 Jahren Die im Versicherungsvertrag genannten Versicherungsleistungen (z. B. Altersrente, Kapitalleistung) setzen voraus, dass der vereinbarte Beitrag laufend gezahlt wird. Erfolgt eine Veränderung in der Beitragszahlung (z. B. Verlegung des vereinbarten Rentenbeginns, beitragsfreie Zeiten, Beitragsreduzierungen, Beitragserhöhungen), so verändert sich die versicherte Leistung entsprechend dem zugrunde liegenden Tarif der Stuttgarter Lebensversicherung a.g.

6 6 Ihre Vorteile auf einen Blick. Typisch Stuttgarter DirektRente Die Beiträge zu Ihrer DirektRente sind steuer- und ggf. sozialversicherungsfrei. Beitragsfortführung und Beitragsunterbrechung/-stundung, z. B. bei Elternzeit, Krankheit, sind möglich. Betrieblich finanzierte Teile Ihrer Direkt- Rente sind Hartz-IV-sicher. Mit der DirektRente bleiben Sie flexibel. Sie können die Rentengarantiezeit bis zum Rentenbeginn ändern. Die DirektRente bietet Ihnen die Möglichkeit zum Einschluss einer PartnerRente bei Rentenbeginn ohne Gesundheitsprüfung. Im Rahmen des flexiblen Leistungsbeginns können Sie vereinbaren, dass der Rentenbeginn nach vorn oder nach hinten verlegt wird (frühestens ab dem vollendeten 62. Lebensjahr bei der DirektRente performance-safe ist dies zudem an den Bezug einer gesetzlichen Vollrente wegen Alters gekoppelt). Wählen Sie zwischen drei möglichen Auszahlungsformen: lebenslange Altersrente, einmalige vollständige oder einmalige teilweise Kapitalauszahlung. Typisch Stuttgarter Über 100 Jahre Erfahrung am Markt machen uns zu einem der führenden Versicherer Deutschlands. Eine ausgezeichnete Finanzstärke mit exzellenten Finanz- und Unternehmenskennzahlen sichert den Kunden der Stuttgarter attraktive und für die Zukunft verlässliche Leistungen. Unsere Kunden profitieren seit Jahren von einer überdurchschnittlichen laufenden Verzinsung. Als Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit ist Die Stuttgarter besonders kundenfreundlich, denn mit dieser Rechtsform muss sie keine Aktionärsinteressen bedienen.

7 Gut zu wissen: Antworten zur Stuttgarter Direkt Rente für Sie als Arbeitnehmer. Was passiert, wenn ich den Rentenbeginn nicht erlebe? Die Todesfallleistung steht den versorgungsberechtigten Hinterbliebenen zu. Dies sind z. B. Witwe/Witwer oder Lebenspartnerin/Lebenspartner, Kinder (im Sinne des 32 Absatz 1 bis 3, 4 Satz 1 Nr. 1 bis 3 und Absatz 5 Einkommensteuergesetz (EStG) und diesen in der bav steuerrechtlich Gleichgestellte) sowie Lebensgefährtin/ Lebensgefährte der versorgungsberechtigten Person. Somit stellen Eltern, Geschwister und nicht kindergeldberechtigte Kinder keine versorgungsberechtigten Hinterbliebenen dar. Sind keine versorgungsberechtigten Hinterbliebenen vorhanden, wird ein Sterbegeld gezahlt. Dieses limitiert die Todesfallleistung auf die nach den Grenzen des Körperschaftsteuerrechts für Sterbekassen zulässige Höchstsumme. Details und weitere erforderliche Voraussetzungen entnehmen Sie bitte dem Antrag. Was passiert mit meiner DirektRente bei einem Arbeitgeberwechsel? Eine Fortsetzung der bav ist grundsätzlich auch bei einem neuen Arbeitgeber möglich. Die Übernahme des Über tragungswertes ist gesetzlich geregelt. Was passiert mit meiner DirektRente, wenn ich arbeitslos werde, und wird die DirektRente auf ALG II (Hartz IV) angerechnet? Eine private Fortführung oder Beitragsfreistellung der DirektRente ist grundsätzlich möglich (tarifliche Mindestgrenzen sind zu beachten). Im Hartz-IV-Fall erfolgt keine Verwertung der durch den Arbeitgeber aufgebauten Altersvorsorge. Somit bleibt Ihnen Ihr Vertrag insoweit auch bei Bezug von ALG II erhalten. Was passiert, wenn mein Arbeitgeber Insolvenz anmeldet? Bei Insolvenz des Arbeitgebers haben Sie von Anfang an unwiderrufliche Ansprüche Ihre Vorsorge ist geschützt. Was passiert, wenn der Versicherungsanbieter Insolvenz anmeldet? Die Sicherung Ihres Vertrages erfolgt ggf. durch den gesetzlichen Sicherungsfonds Protektor. Was muss ich tun, wenn ich in Elternzeit gehe? Der Vertrag kann mit privaten Beiträgen fortgeführt oder ggf. beitragsfrei gestellt werden (tarifliche Mindestgrenzen sind zu beachten). Gibt es Nebenwirkungen beim Sparen aus dem Bruttolohn? Zum Beispiel erhöht in der Ansparphase ggf. die Sozialversicherungsersparnis den Vorsorgebetrag der Arbeitnehmer. Dadurch kann eine Minderung der Sozialversicherungsansprüche eintreten, soweit durch die Entgeltumwandlung das sozialversicherungspflichtige Arbeitseinkommen reduziert wird. Dies betrifft z. B. Krankentagegeld, gesetzliche Rente, Arbeitslosengeld. Durch Entgeltumwandlung kann die Versicherungspflichtgrenze in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV) unterschritten werden. Hierdurch kann eine erneute Versicherungspflicht in der GKV ausgelöst werden. Leistungen aus geförderten Beiträgen und Zuzahlungen sind nach 22 Nr. 5 EStG in vollem Umfang einkommensteuerpflichtig. Leistungsempfänger, die Mitglieder in einer gesetzlichen Krankenkasse sind, haben für sämtliche Kapital- und Rentenleistungen aus der betrieblichen Altersversorgung den vollen allgemeinen Beitragssatz ihrer Krankenkasse allein zu zahlen.

8 Ihre Expertin/Ihr Experte für die Stuttgarter DirektRente: Stand 08/2013 Stuttgarter Lebensversicherung a. G. Rotebühlstraße Stuttgart T F info@stuttgarter.de