Missbrauchspotential von Kryptowährungen

Transkript

1 Missbrauchspotential von Kryptowährungen LAW DAYS HSG Roman Andermatt 23. APRIL 2019 Auditing Accounting Taxes Consulting

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3 HINTERGRUND Transaktionen werden in Blöcken zusammengefasst Update no with 2563 new transactions, with a volume of 8, BTC 1 Update schickt $7,600,000 um die Welt - ohne eine Bank 3

4 HINTERGRUND Transaktionen versenden Blockchain Wallet Private key x1 Adresse x2 Adresse xn Adresse Signatur Ich möchte $500 versenden Wert: $500 Sender Adresse: 0x2wD2 Empfänger Adresse: 0x32ke 4

5 HINTERGRUND Aufbau einer Transaktion Sender Address Receiver Address Amount 5

6 HINTERGRUND Pseudoanonyme und anonyme Transaktionen Public Coins Privacy Coins 6

7 WHEN CYBERCRIME MEETS CRYPTOCURRENCIES Herausforderung Kryptowährungen erlauben den einfachen, weltweiten und schnellen Austausch von Vermögenswerten. Der Austausch erfolgt über pseudoanonyme / anonyme Transaktionen die automatisch generiert werden können. Die mit Abstand grösste Herausforderung für das heutige Ökosystem ist die Trennung von «guten» und «bösen» Coins. 7

8 MISSBRAUCHSPOTENTIAL VON KRYPTOWÄHRUNGEN Die meisten illegalen Aktivitäten fallen in eine von drei Kategorien Ethereum Scams von ICO Exit Scams bis zu Ponzi Schemas Grössenordnung: Dutzende von Millionen Dollar / Jahr Darkmarkets - Zahlungsmittel auf illegalen Marktplätzen Grössenordnung: Hunderte von Millionen Dollar / Jahr Erpressung / Hacks Grössenordnung: Milliarden Dollar / Jahr 8

9 ETHEREUM SCAM ICO Scam - Crowdfunding für nicht existente Unternehmen DEADCOINS.COM ÜBER KRYPTOWÄHRUNGEN ELECTRONIC DOLLAR «Entwickler hatte 4% für sich vorgesehen, die sofort verkauft wurden, nachdem seine Kryptowährung handelbar wurde. Seit dem ist der Entwickler krank.» BITCOINCROWN «Seit fast einem Jahr tot. Website seit sieben Monaten offline. Es gibt keine Möglichkeit, Kontakt aufzunehmen.» EMPOWER COIN «Inflationäre Entwicklung. Die Entwickler schufen einen Vorrat von 12 Billionen Coins und haben Weiterentwicklung aufgegeben. Herausgegeben für $ pro Coin, heute weniger als $ pro Coin» 9

10 ETHEREUM SCAM Ponzi Schema - Bitconnect Anonym betriebene Webseite Idee: Investoren geben Darlehen an Nutzer Z.B.: $10'000 für 180 Tage, gibt 40% Rendite pro Monat und einen 20% Tagesbonus. Mehrstufige Empfehlungsfunktion -> Empfehlungscodes auf Social Media beschleunigten Anmeldung. FBI ermittelt, Gründer in Dubai verhaftet 10

11 ETHEREUM SCAM Ponzi Games FOMO3D Sources: exitscam.me 11

12 DARKMARKETS Zahlungsmittel auf illegalen Marktplätzen Quelle: Crypto Crime Report, Januar

13 DARKMARKETS Zahlungsmittel auf illegalen Marktplätzen Quelle: Crypto Crime Report, Januar

14 ERPRESSUNG / HACKS 14

15 ASSET RECOVERY Allocate - Wo wurden Bitcoins hingeschickt? Track - Wie werden Bitcoins weiter versendet? Identify - Identifizieren der Täterschaft dort wo Bitcoins eingetauscht werden 15

16 TYPOLOGIEN VON GELDWÄSCHEREI Split and mix Aufteilen und verschieben von «tainted» Coins zwischen vielen verschiedenen Adressen. 16 Tumbler Mischt saubere Coins mit «tainted» Coins, um die den Transaktionspfad zu verschleiern. ICOs Kauf von Tokens bei ICOs die keine KYC Anforderungen haben. Centralized Exchange Unternehmen, dass KYCgeprüften Nutzern den Wechsel in privacy Coins und Fiat Währungen ermöglicht Decentralized Exchange Software, die ohne Registrierung den Wechsel in privacy Coins ermöglicht. Gambling Online Wetten mit Kryptowährungen. Mining Kauf von Hardware mit illegalem Geld. Einnahmen durch Mining sind dann wieder sauber.

17 WANNA CRY Sources: The SSL Store 17

18 WANNA CRY Allocate Address A 13AM4VW2dhxYgXeQepoHkHSQuy6NgaEb94 Current Balance: BTC Max Balance: BTC Number of Transactions in: 138 1ARirZgU4q61sSjVK2iB8BEYC5w2B8ZnE9 1H68h8qsVkMUgY8khcdFpbHV22cCnC74dk 1M1CfXLynR6vqbjwTqSiiLRVDQZEXHHJbb BTC BTC BTC Address B 12t9YDPgwueZ9NyMgw519p7AA8isjr6SMw Current Balance: BTC Max Balance: BTC Number of Transactions in: dfTuSx4f78eQ81PzTgBtBDyZ7QhNZ8Vy BTC 1JC41YHmjKEcW1rLH6pmMWEFHkoNwSmhnC BTC 1FQQ86tMuvhQ4Ruyggbb8j7iaNfUZ69gpY BTC Address C 115p7UMMngoj1pMvkpHijcRdfJNXj6LrLn Current Balance: BTC Max Balance: BTC Number of Transactions in: Y8rfeRAcZkGqG451UGk1epq5zw3dVQif 18gsrbQsTY7HzYVZEbvtVBfhywpQk6No2Q 1Q8maVpVNAZbPiavySQz9JaiwsfhbT9vBz BTC BTC BTC 18

19 TRACK Transaktionsbaum High-Potential Link 19

20 TRACK WANNA CRY Split and mix Exchange to privacy cryptocurrency WannaCry main Addresses Split and mix Wechsel in Monero 20

21 AUSBLICK Grosse Herausforderungen für globales Finanzsystem und Bekämpfung der Wirtschaftskriminalität. Anonymisierung der Transaktionen auf der Blockchain wird weiterentwickelt Darkmarkets werden dezentraler über mobile Apps wie Telegram oder Whatsapp organisiert. Sanktionen werden in Zukunft mithilfe von Kryptowährungen vermehrt umgangen. 21

22 FRAGEN? 22