ELMOS Central IT Services GmbH, Dortmund Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2012

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Hertha Gehrig
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1 ELMOS Central IT Services GmbH, Dortmund Anlage 1 Bilanz zum 31. Dezember 2012 AKTIVA PASSIVA EUR EUR TEUR EUR EUR TEUR A. ANLAGEVERMÖGEN A. EIGENKAPITAL I. Immaterielle Vermögensgegenstände I. Gezeichnetes Kapital , Software und Lizenzen 1.146,34 8 II. Kapitalrücklage , II. Sachanlagen III. Gewinnvortrag ,45 75 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung ,31 33 IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 0,00 0 B. UMLAUFVERMÖGEN I. Vorräte ,65 41 B. RÜCKSTELLUNGEN , Sonstige Rückstellungen , Waren , C. VERBINDLICHKEITEN II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 0, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 598, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen , Forderungen gegen verbundene Unternehmen , Sonstige Verbindlichkeiten , Sonstige Vermögensgegenstände , , , III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten , , C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN , , , E205_08A

2 ELMOS Central IT Services GmbH, Dortmund Anlage 2 Gewinn- und Verlustrechnung für EUR EUR TEUR 1. Umsatzerlöse , Sonstige betriebliche Erträge , , Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfsund Betriebsstoffe und für bezogene Waren , b) Aufwendungen für bezogene Leistungen , Personalaufwand a) Löhne und Gehälter , b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung , davon für Altersversorgung EUR ,34 (Vj. TEUR -4) 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen , Sonstige betriebliche Aufwendungen , , Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 216,16 0 davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vj. TEUR 0) 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen ,65 0 davon an verbundene Unternehmen EUR ,65 (Vj. TEUR 0) , Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit , Sonstige Steuern , Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne , Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 0,00 0,00 E205_08A

3 ELMOS Central IT Services GmbH, Dortmund Anhang für 2012 Allgemeine Hinweise Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (3-5 Jahre; lineare Methode) vermindert. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Für Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, die vor dem 1. Januar 2008 zugegangen sind, wird zum Teil die degressive Abschreibungsmethode angewandt. Zur linearen Methode wird in dem Jahr, für welches die lineare Methode erstmals zu höheren Jahresabschreibungsbeträgen führt, übergegangen. Die übrigen Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto- Einzelwert von EUR 150,00 (bis zum 31. Dezember 2007 EUR 410,00) sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00, die nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft worden sind, wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 % p. a. im Zugangsjahr und in den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen. E205_08_A3 1/4

4 Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Zuschüsse auf Entwicklungsleistungen werden als erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisationsprinzip ( 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip ( 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet. Erläuterungen zur Bilanz Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen umfassen solche gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR (Vj. TEUR 633). Es handelt sich dabei um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Stammkapital Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt EUR ,00. E205_08_A3 2/4

5 Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Beiträge zur Berufsgenossenschaft, Urlaubsansprüche sowie Tantieme- und Gratifikationszahlungen gebildet. Verbindlichkeiten Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen umfassen solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR (Vj. TEUR 960) und resultieren aus Gewinnverwendungen der Vorjahre, dem abzuführenden Gewinn des Jahres 2012 gemäß Gewinnabführungsvertrag mit der ELMOS Semiconductor AG sowie Lieferungen und Leistungen. Verbindlichkeitenspiegel in TEUR Restlaufzeit bis 1 bis 5 über 5 Gesamt Gesamt Art der Verbindlichkeit 1 Jahr Jahre Jahre Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern (35) (0) (0) (35) (88) - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit (0) (0) (0) (0) (0) Sonstige Angaben Geschäftsführung Dr. Ing. Ralf Montino, Dortmund E205_08_A3 3/4

6 Gesamtbezüge der Geschäftsführung Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wurde gemäß 288 S. 1 HGB verzichtet. Konzernverhältnisse Die ELMOS Central IT Services GmbH, Dortmund, befindet sich im Besitz der ELMOS Semiconductor AG, Dortmund, die nach 290 Abs. 1 HGB zur Aufstellung eines Konzernabschlusses verpflichtet ist. Der Konzernabschluss wird zum elektronischen Bundesanzeiger eingereicht. Dortmund, im März 2013 Ralf Montino E205_08_A3 4/4

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