PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Testatsexemplar Ziraat Bank International Aktiengesellschaft Frankfurt am Main Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2006 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Testatsexemplar Ziraat Bank International Aktiengesellschaft Frankfurt am Main Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 und Lagebericht für das Geschäftsjahr 2006 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
PricewaterhouseCoopers Inhaltsverzeichnis Lagebericht für 2006 Jahresabschluss Jahresbilanz zum 31. Dezember 2006 der Ziraat Bank International AG, Frankfurt am Main Aufwands- und Ertragsrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2006 der Ziraat Bank International AG, Frankfurt am Main Anhang für das Geschäftsjahr 2006 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Dieses Testatsexemplar dient nur dem bestimmungsgemäßen Gebrauch nach 325 ff. HGB. 0.0465900.001
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006
1 Jahresbilanz zum 31.12.2006 der Ziraat Bank International AG, Frankfurt am Main Anlage I Aktiva Vorjahr T 1 Barreserve a) Kassenbestand 3.725.668,90 2.656 b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 881.466,98 4.607.135,88 3.760 darunter: bei der Deutschen Bundesbank 881.466,98 (i. Vj. 3.759.691,24) 2 Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei Zentralnotenbanken zugelassen sind a) Schatzwechsel und unverzinsliche Schatzanweisungen sowie ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen -,-- darunter: bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar -,-- (i. Vj. T -,--) b) Wechsel -,-- -,-- - darunter: bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar -,-- (i. Vj. T -,--) 3 Forderungen an Kreditinstitute a) täglich fällig 19.041.210,77 27.305 b) andere Forderungen 8.918.500,58 27.959.711,35 63.186 4 Forderungen an Kunden 163.920.479,60 90.611 darunter durch Grundpfandrechte gesichert: 661.172,47,-- (i. Vj. T 364.750,37) Kommunalkredite -,-- (i. Vj. T -,--) 5 Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere a) Geldmarktpapiere aa) von öffentlichen Emittenten -,-- ab) von anderen Emittenten -,-- -,-- - b) Anleihen und Schuldverschreibungen ba) von öffentlichen Emittenten 74.570.863,70 39.547 darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank - 44.939.650,68 (i. Vj. 10.257.589,04) bb) von andere Emittenten 41.922.523,94 32.499 darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 18.698.485,01 (i. Vj. 19.192.829,80) c) eigene Schuldverschreibungen -,-- 116.493.387,64 - Nennbetrag -,-- 6 Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere -,-- - 7 Beteiligungen 243.309,12 8.343 darunter: an Kreditinstituten 243.309,12 darunter: an Finanzdienstleistungsinstituten -,-- 8 Anteile an verbundenen Unternehmen 8.180.670,10 - darunter: an Kreditinstituten 8.180.670,10 darunter: an Finanzdienstleistungsinstituten -,-- 9 Treuhandvermögen -,-- - darunter: Treuhandkredite -,-- 10 Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand -,-- - einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch 11 Immaterielle Anlagewerte 163.111,12 156 12 Sachanlagen 1.118.881,02 1.346 13 Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital -,-- - darunter: eingefordert -,-- 14 Eigene Aktien oder Anteile -,-- - Nennbetrag -,-- 15 Sonstige Vermögensgegenstände 681.208,87 1.235 16 Rechnungsabgrenzungsposten 147.829,20 3 17 Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag -,-- - Summe der Aktiva 323.515.723,90 270.647 0.0465900.001
2 Anlage I Passiva Vorjahr T 1 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a) täglich fällig 6.154.612,39 6.208 b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 50.220.236,34 56.374.848,73 50.620 2 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden a) Spareinlagen aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten 1.693.132,11 2.376 ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten 146.536,33 1.839.668,44 97 b) andere Verbindlichkeiten ba) täglich fällig 77.112.006,97 44.332 bb) mit vereinbarter Laufzeit oder 37.821.044,88 114.933.051,85 116.772.720,29 15.285 Kündigungsfrist 3 Verbriefte Verbindlichkeiten a) begebene Schuldverschreibungen -,-- - b) andere verbriefte Verbindlichkeiten -,-- -,-- - darunter: Geldmarktpapiere -,-- -,-- eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf -,-- -,-- 4 Treuhandverbindlichkeiten -,-- -,-- - darunter: Treuhandkredite -,-- 5 Sonstige Verbindlichkeiten 718.859,25 2.194 6 Rechnungsabgrenzungsposten 11.511,59 37 7 Rückstellungen a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen -,-- - b) Steuerrückstellungen 452.940,76 - c) andere Rückstellungen 490.303,09 943.243,85 699 8 Sonderposten mit Rücklageanteil -,-- - - 9 Nachrangige Verbindlichkeiten -,-- - 10 Genussrechtskapital darunter: vor Ablauf von zwei Jahren fällig -,-- -,-- - 11 Fonds für allgemeine Bankrisiken -,-- - 12 Eigenkapital - a) gezeichnetes Kapital 108.000.000,00 108.000 b) Kapitalrücklage 32.811.028,50 32.811 c) Gewinnrücklagen 6.030.000,00 ca) gesetzliche Rücklage -,-- cb) Rücklage für eigene Anteile -,-- cc) satzungsgemäße Rücklagen -,-- cd) andere Gewinnrücklagen 6.030.000,00 6.030 d) Bilanzgewinn 1.853.511,69 148.694.540,19 1.958 Summe der Passiva 323.515.723,90 270.647-1 Eventualverbindlichkeiten a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen abgerechneten Wechseln -,-- b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen 33.150.528,73 - c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten -,-- 33.150.528,73 33.192 2 Andere Verpflichtungen a) Rücknahmeverpflichtungen aus unechten Pensionsgeschäften -,-- - b) Platzierungs- und Übernahmeverpflichtungen -,-- - c) Unwiderrufliche Kreditzusagen 4.160.509,91 4.160.509,91-0.0465900.001
1 Anlage II Aufwands- und Ertragsrechnung für die Zeit vom 01.01. bis 31.12.2006 der Ziraat Bank International AG, Frankfurt am Main Aufwendungen Vorjahr T 1. Zinsaufwendungen 4.731.082,25 2.155 2. Provisionsaufwendungen 205.191,95 148 3. Nettoaufwand aus Finanzgeschäften 10.757,35 3 4. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwand aa ) Löhne und Gehälter ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für 5.903.892,91 5.650 Alterversorgung und für Unterstützung 998.968,70 6.902.861,61 915 darunter: für Alterversorgung 162.011,00 (i.vj. T 127) b) Andere Verwaltungsaufwendungen 3.386.685,39 10.289.547,00 3.572 5. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagenwerte und Sachanlagen 450.134,59 481 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 48.868,32 106 7. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 3.718.931,81 775 8. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere - - 9. Aufwendungen aus Verlustübernahme - - 10. Einstellungen in Sonderposten mit Rücklagenanteil - - 11. Außerordentliche Aufwendungen - - 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1.035.760,33 169 13. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 6 ausgewiesen 34.684,83-267 14. Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungsoder eines Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne - - 15. Jahresüberschuss 1.850.377,38 1.955 Summe der Aufwendungen 22.375.335,81 15.662 0.0465900.001
2 Anlage II Erträge Vorjahr T 1. Zinserträge aus a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 7.659.483,57 6.027 b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 4.938.546,58 12.598.030,15 3.155 2. Laufende Erträge aus a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren - - b) Beteiligungen - 39.345,72 12 c) Anteilen an verbundenen Unternehmen - - - 3. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsoder Teilgewinnabführungsverträgen - - 4. Provisionserträge 4.930.417,43 4.384 5. Nettoertrag aus Finanzgeschäften - - 6. Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft 4.430.441,53 1.689 7. Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren - - 8. Sonstige betriebliche Erträge 377.100,98 395 9. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil - - 10. Außerordentliche Erträge - - 11. Erträge aus Verlustübernahme - - 12. Jahresfehlbetrag, in den Verrechnungssaldo einbezogen - Summe der Erträge 22.375.335,81 15.662 0.0465900.001
0.0465900.001 Anlage III
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PricewaterhouseCoopers 1 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Ziraat International Aktiengesellschaft, Frankfurt am Main, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. 0.0465900.001
PricewaterhouseCoopers 2 Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Frankfurt am Main, den 16. Mai 2007 PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (Funke) Wirtschaftsprüfer (ppa. Atton) Wirtschaftsprüfer 0.0465900.001