ishares V Plc Umsetzungsleitlinien für die geplante Umstellung auf das Modell mit einem internationalen Zentralverwahrer ( International Central Securities Depositary / ICSD ) Informationen für institutionelle Anleger und Verwahrstellen / Corporate-Actions-Abteilungen Juni 2016 Was ist der Zweck dieses Dokuments und wer sollte es lesen? Dieses Dokument soll institutionelle Anleger, Verwahrstellen und Corporate-Actions-Abteilungen ( Leser ) mit maßgeblichen Beteiligungen an den nachstehenden Fonds der ishares V Plc, die zum ICSD-Modell übergehen, bei der Vorbereitung auf diese Umstellung unterstützen. Das Dokument enthält Leitlinien zu Aspekten der Umstellung / der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) sowie Kontakte bei wesentlichen beteiligten Organisationen, die an den vorgenommenen technischen Änderungen beteiligt und denen sie bekannt sind. Es enthält außerdem Informationen zu den wichtigsten praktischen Änderungen, mit denen im Anschluss an die Umstellung zu rechnen ist. Welche anderen damit zusammenhängenden Dokumente wurden bereits auf www.ishares.de veröffentlicht? Die nachfolgende Tabelle enthält die wichtigsten Dokumente in Bezug auf diese Umstellung, die kürzlich auf www.ishares.de veröffentlicht wurden. Titel des Dokuments ishares V Plc Shareholder Circular (ICSD Model Scheme of Arrangement) Aktionärsbrief Deutsch ishares V Plc Börsen- Zeitung Ergebnisse von Versammlungen (ICSD) Informationen für Anteilseigner Deutsch ishares V Plc Börsen- Zeitung Mitteilung an die Anteilinhaber (Datum der ICSD-Umstellung) Informationen für Anteilseigner Deutsch Veröffentlichungsdatum Beschreibung 8. Februar 2016 Ein 48-seitiges Dokument mit einer allgemeinen Darstellung des Vorhabens für die Umstellung der Fonds auf das ICSD-Modell und einer Beschreibung des Scheme of Arrangement für diese Umstellung aus rechtlicher Sicht. Dieses Dokument kündigte sowohl die Versammlung der Scheme-Anteilinhaber als auch die außerordentliche Hauptversammlung an, die beide am 16. März 2016 stattfanden. Die Leser finden insbesondere in den folgenden Abschnitten dieses Dokuments maßgebliche Hintergrundinformationen zur Vorbereitung auf die Umstellung: Seiten 6-12 Teil 1 Schreiben des Vorsitzenden Seiten 13-16 Anhang A Globale Abrechnung und Abwicklung Seiten 30-32 Anhang C Steuerliche Folgen des Scheme 17. März 2016 Dokument mit den Ergebnissen der Versammlung der Scheme- Anteilinhaber sowie der außerordentlichen Hauptversammlung, d. h. dass die relevanten Beschlüsse gefasst wurden. 13. Mai 2016 Dokument zur Bekanntgabe der Genehmigung des Scheme durch den High Court of Ireland und des Datums des Inkrafttretens des Scheme am 4. Juli 2016. Es wurde angekündigt, dass weitere Leitlinien zur Umsetzung Anfang Juni veröffentlicht würden (d. h. dieses Dokument).
Wann erfolgt die Umstellung? Was sind die Referenzdaten der Kapitalmaßnahme? Wie am 13. Mai 2016 bekannt gegeben, wird BlackRock 23 Teilfonds der ishares V Plc am Montag, den 4. Juli 2016, dem Datum des Inkrafttretens, auf das ICSD-Modell umstellen. Referenzdaten der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) Stichtag (für die Zwecke der Kapitalmaßnahme (Corporate Action)) Datum und Uhrzeit (Ortszeit Dublin) Geschäftsschluss am Freitag, den 1. Juli 2016 Datum des Inkrafttretens 00:00 Uhr am Montag, den 4. Juli 2016 Ist diese Kapitalmaßnahme (Corporate Action) obligatorisch oder freiwillig? Dies ist eine obligatorische Kapitalmaßnahme (Corporate Action). Was passiert während der Umstellungsperiode (Freitag, den 1. Juli 2016, bis Montag, den 4. Juli 2016)? Die internationalen Zentralverwahrer (Euroclear Bank S.A./N.V ( Euroclear ) und Clearstream Banking S.A., Luxemburg ( CBL )) und lokale Zentralverwahrer sowie Zentralverwahrer des Emittenten (Euroclear UK & Ireland ( EUI )/( CREST ) und Clearstream Bank Frankfurt ( CBF )) werden an den notwendigen technischen Änderungen arbeiten, um den ETFs das Clearing und die Abwicklung im Rahmen des neuen Zentralverwahrer-Modells zu ermöglichen. Die bestehende nationale Anteilsemission über EUI und CBF wird beendet und durch eine internationale Anteilsemission über die beiden Zentralverwahrer Euroclear und CBL ersetzt. Bei EUI werden internationale Anteilsemissionen durch Crest Depositary Interests ( CDIs ) repräsentiert, die sich auf von Euroclear gehaltene internationale Anteile beziehen. Was geschieht mit Beständen bei den einzelnen lokalen Zentralverwahrern? Die nachstehende Tabelle zeigt die voraussichtlichen Auswirkungen der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) im Falle direkter Bestände bei lokalen Zentralverwahrern am Stichtag. Hinweis: Es ist möglich, dass manche Zentralverwahrer Anteile indirekt über ihre Konten bei anderen Zentralverwahrern halten. Lokale Zentralverwahrer CREST Clearstream Bank Frankfurt Euroclear Netherlands SIX Securities Services ( SIS ) Monte Titoli Auswirkungen der Kapitalmaßnahme (Corporate Action) am Datum des Inkrafttretens Nationale Anteile werden über das Unterkonto von EUI bei Euroclear im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) getauscht. Den Kontoinhabern bei CREST werden Crest Depositary Interests ( CDIs ) in ihr Konto bei CREST eingebucht. Anleger, die ihre Anteile zum Geschäftsschluss am Freitag, den 1. Juli 2016, bei der CBF auf ihren Cascade-Konten gehalten haben, erhalten am Montag, den 4. Juli 2016, internationale Anteile mittels einer Gutschrift auf ihren CBF 6-er Konten im Creation-Settlementsystem der Clearstream Banking S.A., Luxemburg. Diese internationalen Anteile werden eine IE-ISIN haben. Wenn Anleger Anteile mit DE-ISIN halten, werden diese 1:1 in Anteile mit der IE-ISIN getauscht. Die nationalen IE-ISINs und die nationalen DE-ISINs verlassen die deutsche Girosammelverwahrung zum Geschäftsschluss am Stichtag (Freitag, den 1. Juli 2016). Am Montag, den 4. Juli 2016, werden die internationalen Anteile im Rahmen der sogenannten Wertpapierrechnung abgewickelt und verbucht (nur internationale IE-ISINs). Weitere Angaben hierzu finden Sie nachstehend. Nationale Anteile werden im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) getauscht. Der Bestand bei Euroclear Netherlands wird in einem Unterkonto von Euroclear Netherlands bei Euroclear geführt. Nationale Anteile werden im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) ausgetauscht. Der Bestand bei SIS wird in einem SIS-Unterkonto bei Euroclear oder (im Ermessen von SIS) bei CBL geführt. Nationale Anteile werden im Verhältnis 1:1 gegen internationale Anteile (mit derselben IE-ISIN) ausgetauscht. Der Bestand bei Monte Titoli wird in einem Monte Titoli-Unterkonto bei Euroclear oder (im Ermessen von Monte Titoli) bei CBL geführt. 2
Welche Fonds sind von der Umstellung betroffen? Die folgende Tabelle zeigt die von der Umstellung betroffenen Fonds der ishares V Plc, die in Österreich registriert sind: Vor Montag, dem 4. Juli 2016 Ab Montag, dem 4. Juli 2016 Umstellende Fonds Nationale IE-ISIN Nationale DE-ISIN Internationale IE-ISIN ishares $ Emerging Markets Corporate Bond IE00B6TLBW47 DE000A1J0BJ3 IE00B6TLBW47 ishares Agribusiness IE00B6R52143 DE000A1JS9B2 IE00B6R52143 ishares Austria Government Bond ishares Belgium Government Bond ishares Emerging Markets Dividend ishares Euro Corporate Bond Interest Rate Hedged ishares Finland Government Bond ishares France Government Bond ishares Germany Government Bond IE00B7RRK356 DE000A1J0BA2 IE00B7RRK356 IE00B7RRKB38 DE000A1J0BB0 IE00B7RRKB38 IE00B652H904 DE000A1JXDN6 IE00B652H904 IE00B6X2VY59 DE000A1J7CL2 IE00B6X2VY59 IE00B5SH2232 DE000A1J0BC8 IE00B5SH2232 IE00B7LGZ558 DE000A1J0BD6 IE00B7LGZ558 IE00B5V94313 DE000A1J0BE4 IE00B5V94313 ishares Gold Producers IE00B6R52036 DE000A1JS9D8 IE00B6R52036 ishares Italy Government Bond IE00B7LW6Y90 DE000A1J0BF1 IE00B7LW6Y90 ishares MSCI ACWI IE00B6R52259 DE000A1JS9A4 IE00B6R52259 ishares MSCI Emerging Markets Consumer Growth ishares MSCI Japan EUR Hedged IE00BKM4H197 DE000A1131M4 IE00BKM4H197 IE00B42Z5J44 DE000A1H53P0 IE00B42Z5J44 ishares MSCI Poland IE00B4M7GH52 DE000A1H8EL8 IE00B4M7GH52 ishares MSCI World EUR Hedged ishares Netherlands Government Bond ishares Oil & Gas Exploration & Production ishares S&P 500 EUR Hedged ishares Spain Government Bond IE00B441G979 DE000A1H53Q8 IE00B441G979 IE00B7L7Z140 DE000A1J0BG9 IE00B7L7Z140 IE00B6R51Z18 DE000A1JS9C0 IE00B6R51Z18 IE00B3ZW0K18 DE000A1H53N5 IE00B3ZW0K18 IE00B428Z604 DE000A1J0BH7 IE00B428Z604 3
Was ist das Umtauschverhältnis zwischen nationaler und internationaler ISIN? Vom Umtausch betroffene ISINs Umtauschverhältnis Nationale IE-ISINs zu internationalen IE-ISINs 1:1 Nationale DE-ISINs zu internationalen IE-ISINs 1:1 Führt diese Umstellung zu Änderungen bei den Börsennotierungen? Es wird zu einer kleinen Änderung bei der Notierung der betreffenden Fonds an der Deutschen Börse (Frankfurter Wertpapierbörse) kommen. Die Notierung wird aktualisiert, indem die nationalen DE-ISINs gelöscht und durch die internationalen IE-ISINs und deren entsprechende WKNs ersetzt werden. Die Börsenticker, die sich auf die nationalen DE-ISINs bezogen haben, werden beibehalten und beziehen sich Ab Montag, dem 4. Juli 2016, auf die internationalen IE-ISINs. Zu weiteren Änderungen bei den Börsennotierungen kommt es im Rahmen dieser Umstellung nicht. Wenn ein von der Umstellung betroffener Fonds am Stichtag an einer Börse notiert ist, wird er am Datum des Inkrafttretens weiterhin an dieser Börse notiert bleiben. Im Rahmen dieser Umstellung werden keine neuen Börsennotierungen veranlasst. Ändern sich andere Wertpapierkennungen wie z. B. WKNs, SEDOLSs? Ja. Es wird zu Änderungen bei den WKN- und SEDOL-Kennungen für die Notierung in Deutschland bei der Deutschen Börse (Börse Frankfurt) kommen. Die folgende Tabelle enthält nähere Angaben hierzu: Umstellende Fonds mit Änderung der WKN und SEDOL für die Notierung in Deutschland ishares $ Emerging Markets Corporate Bond Bisherige Kennung in Deutschland vor Montag, dem 4. Juli 2016 WKN für DE-ISIN SEDOL für DE-ISIN Neue Kennung in Deutschland ab Montag, dem 4. Juli 2016 WKN für IE-ISIN in Deutschland SEDOL für IE- ISIN in Deutschland A1J0BJ B8C0NB5 A1JWS3 B89D1Y6 ishares Agribusiness A1JS9B B6R3C63 A1JKQK BVFZJQ5 ishares Austria Government Bond ishares Belgium Government Bond ishares Emerging Markets Dividend ishares Euro Corporate Bond Interest Rate Hedged ishares Finland Government Bond ishares France Government Bond ishares Germany Government Bond A1J0BA B7X8VQ2 A1JXZC BVFZJ98 A1J0BB B84P0C8 A1JXZD BVFZJ87 A1JXDN B8BD0F8 A1JNZ9 BQXKMC4 A1J7CL B8B6Q82 A1J5ST BVC3NX7 A1J0BC B80J5D0 A1JXZE BVFZJB0 A1J0BD B838Y37 A1JXZF BVFZJC1 A1J0BE B779893 A1JXZG BVFZJD2 ishares Gold Producers A1JS9D B79SWV8 A1JKQJ B7RM1N7 ishares Italy Government Bond UCITS ETF A1J0BF B849525 A1JXZH BVFZJF4 ishares MSCI ACWI A1JS9A B7V9FH6 A1JMDF BVFZHW7 4
Umstellende Fonds mit Änderung der WKN und SEDOL für die Notierung in Deutschland ishares MSCI Emerging Markets Consumer Growth ishares MSCI Japan EUR Hedged Bisherige Kennung in Deutschland vor Montag, dem 4. Juli 2016 WKN für DE-ISIN SEDOL für DE-ISIN Neue Kennung in Deutschland ab Montag, dem 4. Juli 2016 WKN für IE-ISIN in Deutschland SEDOL für IE- ISIN in Deutschland A1131M BN893R7 A111YA BMSKFV1 A1H53P B3RSNC0 A1C5E6 B63Y583 ishares MSCI Poland A1H8EL B5NWHK6 A1H5UP B86Y4N2 ishares MSCI World EUR Hedged ishares Netherlands Government Bond ishares Oil & Gas Exploration & Production ishares S&P 500 EUR Hedged UCITS ETF ishares Spain Government Bond A1H53Q B3XS9H1 A1C5E7 B3NTZK9 A1J0BG B828B82 A1JXZJ BVFZJG5 A1JS9C B7K7Q67 A1JKQL BVG2R38 A1H53N B3VM0S3 A1C5E9 B3SDM50 A1J0BH B850787 A1JXZK BVFZJH6 Hat das Scheme steuerliche Folgen für Anleger in Österreich? Nähere Angaben zu den steuerlichen Auswirkungen des Scheme und Angaben zu anderen Ländern finden Sie in Anhang C zum Rundschreiben an die Anteilinhaber ishares V Plc Shareholder Circular (ICSD Model Scheme of Arrangement). Das Dokument ist auf den Produktseiten unter www.ishares.com verfügbar. Die Angaben in diesem Schreiben zu den steuerlichen Folgen des Scheme sind nicht umfassend und stellen keine Rechts- oder Steuerberatung dar. Die steuerlichen Folgen des Scheme können abhängig von Ihrem Steuerstatus und den Steuergesetzen des Landes, in dem Sie Ihren Sitz oder Ihr Domizil haben, unterschiedlich sein. Jede Rücknahme Ihrer Anteile kann sich auf Ihre steuerliche Position auswirken. Bezüglich der Auswirkungen des Scheme und der Zeichnung, des Kaufs, des Besitzes, der Umschichtung oder der Veräußerung von Anteilen nach den Rechtsvorschriften der Rechtsordnungen, in denen Sie ggf. steuerpflichtig sind, sollten Sie Ihre eigenen fachkundigen Berater befragen. Österreich Nach österreichischem Steuerrecht sollte das Scheme nicht zu Änderungen des wirtschaftlichen Eigentums der Scheme-Anteile führen. Daher sollte das Scheme selbst keine Steuern in Österreich auslösen. Verändert sich das Domizil der betroffenen Fonds nach der Umstellung (Irland)? Nein. Das Domizil der Fonds wird sich nicht verändern sie werden weiterhin in Irland domizilierte Fonds sein. Was sind die wichtigsten praktischen Änderungen, die nach der Umstellung zu erwarten sind? Es sind zwei wesentliche Änderungen hervorzuheben: 1) Änderung der Abwicklungsorte A) Börsengeschäfte Für Börsengeschäfte gelten die folgenden Änderungen der Abwicklungsorte: 5
Handelsort Abwicklungsort Vor Montag, dem 4. Juli 2016 Abwicklungsort Ab Montag, dem 4. Juli 2016 London Stock Exchange Euroclear UK & Ireland Euroclear Bank S.A./N.V. Clearstream Bank Frankfurt Clearstream Banking S.A., Luxemburg (über das Clearstream Bank Frankfurt International 6-er Konto ) Deutsche Börse Deutsche Girosammelverwahrung Wertpapierrechnung Euronext Euroclear Netherlands Euroclear Bank S.A./N.V. Swiss Stock Exchange Borsa Italiana SIX Securities Services ( SIS ) Monte Titoli B) Außerbörsliche Geschäfte Bitte beachten Sie, dass die Abwicklung außerbörslicher Geschäfte bei den folgenden lokalen Zentralverwahrern weiterhin möglich ist: Euroclear UK & Ireland Euroclear Netherlands SIX Securities Services Monte Titoli Nach der Umstellung wird die Abwicklung von außerbörslichen Geschäften bei der Clearstream Bank Frankfurt nicht mehr möglich sein. Außerbörsliche Geschäfte der CBF-Kunden werden über ihre CBF 6-er Konten im Creation Settlementsystem bei Clearstream Banking S.A., Luxemburg abgewickelt. 2) Richtlinie für die Währung von Ausschüttungen im ICSD-Modell (z. B. Dividendenzahlungen) Nach der Umstellung erfolgen alle künftigen Barzahlungen der Fonds der ishares V Plc (z. B. Dividendenzahlungen) standardmäßig in der Basiswährung des jeweiligen Fonds. Anleger, die ihre Zahlungen in einer anderen Währung erhalten möchten, können dies bei dem zuständigen ICSD oder über ihre Verwahrstelle, ihren Broker oder den zuständigen Zentralverwahrer veranlassen, soweit dies möglich ist. Dies stellt einen Unterschied zu dem derzeitigen Modell mit lokalen Zentralverwahrern dar, bei dem Barzahlungen standardmäßig von EUI/CREST in GBP geleistet werden, sofern die Registerstelle oder der Zentralverwahrer im Heimatstaat nicht ausdrücklich anderweitig angewiesen wurde. Wegen näherer Angaben zu dem Verfahren, wie Barzahlungen der ishares V Plc geleistet werden, konsultieren Sie bitte Ihre Verwahrstelle, Ihren Broker und/oder den für sie als Anleger zuständigen Zentralverwahrer. Die Kontaktangaben ausgewählter Zentralverwahrer finden sie unter der nächsten Frage. Angaben zu der Basiswährung der Fonds finden Sie auf www.ishares.com. Wo finde ich weitere Informationen zu diesem Thema? Weitere Hintergrundinformationen zu den rechtlichen Aspekten der Änderung entnehmen Sie bitte dem Rundschreiben der ishares V Plc an ihre Anteilinhaber auf den Produktseiten auf www.ishares.com. Darüber hinaus können Verwahrstellen von dem jeweiligen lokalen Zentralverwahrer oder dem Internationalen Zentralverwahrer weitere Informationen zu technischen Aspekten dieser Umstellung erhalten. Organisationen EUI / CREST (lokaler Zentralverwahrer) CBF (lokaler Zentralverwahrer) Kontaktinformationen Client Contact Centre: 08459 645 648 Option 4 (+44 20 7849 0199) client_service_london@euroclear.com csdomestic@clearstream.com +49 69 211 111 77 6
Organisationen CBL (Internationaler Zentralverwahrer) Euroclear Bank (Internationaler Zentralverwahrer) BlackRock ishares Kontaktinformationen cslux@clearstream.com +352-243-32822 cslondon@clearstream.com +44-(0)20-786 27040 or 27050 Settlement Client Services - International ETFs: +32 2 326 2807 Account Manager: +32 2 326 2812 Sander van Nugteren: sander.vannugteren@blackrock.com Colin McDowell: colin.mcdowell@blackrock.com Rechtliche Informationen BlackRock Advisors (UK) Ltd. ist durch die britische Financial Conduct Authority ( FCA ) zugelassen und beaufsichtigt Geschäftssitz: 12 Throgmorton Avenue, London, EC2N 2DL, England, Tel. +44 (0)20 7743 3000, hat dieses Dokument für professionelle Investoren herausgegeben. Keine andere Person sollte sich auf die enthaltenen Informationen berufen. Die irischen ishares Fonds, die in diesem Dokument erwähnt werden, sind Teilfonds der ishares plc, ishares II plc, ishares III plc, ishares IV plc, ishares V plc, ishares VI plc beziehungsweise der ishares VII plc. Diese sind offene Investmentgesellschaften mit variablem Kapital in Form eines Dachfonds mit getrennter Haftung ihrer Teilfonds aufgesetz unter dem Irischen Gesetz und authorisiert von der Aufsichtsbehörde. Für Anleger in Österreich Die in diesem Dokument beschriebenen Fonds wurden für ein öffentliches Angebot in Österreich registriert. Die Verkaufsprospekte der Gesellschaften, das Dokument mit den wesentlichen Anlegerinformationen (Key Investor Information Document) und andere Dokumente sowie die Jahres- und Halbjahresberichte wurden in Österreich veröffentlicht und sind kostenlos bei der UniCredit Bank AG, Zweigniederlassung Wien, Julius Tandler-Platz 3, 1090 Wien, der Zahl- und Informationsstelle in Österreich und auf der Website www.ishares.com erhältlich. Eine Entscheidung für eine Anlage darf ausschließlich auf der Grundlage der Informationen erfolgen, die im Verkaufsprospekt der Gesellschaft, im Dokument mit wesentlichen Anlegerinformationen und im letzten Halbjahresbericht bzw. ungeprüften Zwischenabschluss und/oder im letzten Jahresbericht bzw. geprüften Jahresabschluss enthalten sind. Die Anleger sollten die im Dokument mit wesentlichen Anlegerinformationen und im Verkaufsprospekt der Gesellschaft erläuterten fondsspezifischen Risiken lesen. Die Gesellschaften beabsichtigen, bei allen Teilfonds die Anforderungen für eine Behandlung als Reporting Fonds zu erfüllen. Daher verfügen die Gesellschaften über einen steuerlichen Vertreter in Österreich, der einmal jährlich die ausschüttungsgleichen Erträge berechnet und mit der Österreichischen Kontrollbank eine elektronische Steuererklärung einreicht. Die Einhaltung dieser Anforderungen kann jedoch für die Zukunft nicht garantiert werden. Die Gesellschaften behalten sich vor, ihren Status als Reporting Fonds aufzugeben und keine Steuerunterlagen einzureichen. Risikohinweise Der Anlagewert sämtlicher ishares Fonds kann Schwankungen unterworfen sein und Anleger erhalten ihren Anlagebetrag möglicherweise nicht zurück. Die Wertentwicklung in der Vergangenheit ist kein verlässlicher Indikator für die zukünftige Wertentwicklung und bietet keine Garantie für einen Erfolg in der Zukunft. Anlagerisiken aus Kurs- und Währungsverlusten sowie aus erhöhter Volatilität und Marktkonzentration können nicht ausgeschlossen werden.blackrock hat nicht geprüft, ob diese Anlage für Ihre individuellen Anforderungen und Ihre Risikofähigkeit geeignet ist. Die Angaben zu den aufgeführten Produkten in diesem Dokument dienen ausschließlich Informationszwecken. Sie stellen keine Anlageberatung dar und auch kein Angebot zum Verkauf oder eine Aufforderung zur Abgabe eines Angebots zum Kauf der hier beschriebenen Wertpapiere. Die Weitergabe dieses Dokuments bedarf der Genehmigung der Management-Gesellschaft. BlackRock hat nicht geprüft, ob diese Anlage für Ihre individuellen Anforderungen und Ihre Risikofähigkeit geeignet ist. Bei den aufgeführten Daten handelt es sich um eine Zusammenfassung, die Entscheidung über eine Anlage sollte auf Grundlage des entsprechenden Prospekts und/oder der wesentlichen Anlegerinformationen (sofern verfügbar) getroffen werden, die unter www.ishares.com erhältlich sind. Index-Haftungsausschlüsse Barclays Capital und Barclays Austria Treasury Bond Index, Barclays Belgium Treasury Bond Index, ishares Barclays Euro Corporate Bond Interest Rate Hedged, Barclays Finland Treasury Bond Index, Barclays France Treasury Bond Index, Barclays Germany Treasury Bond Index, Barclays Italy Treasury Bond Index, Barclays Netherlands Treasury Bond Index und Barclays Spain Treasury Bond Index sind Marken von Barclays Bank PLC, die zur Nutzung für bestimmte Zwecke durch BlackRock Fund Advisors oder deren verbundene Unternehmen lizenziert wurden. ishares ist eine eingetragene Marke der BlackRock Fund Advisors oder ihrer verbundenen Unternehmen. Die zugrunde liegenden Indizes werden von Barclays Capital unterhalten. Barclays Capital ist kein verbundenes Unternehmen des Fonds, von BFA, von State Street, des Distributors oder eines ihrer jeweiligen verbundenen Unternehmen. BFA hat eine Lizenzvereinbarung mit dem Indexanbieter zur Nutzung der zugrunde liegenden Indizes geschlossen. BFA oder ihre verbundenen Unternehmen nehmen eine kostenlose Weiterlizenzierung der Rechte an den zugrunde liegenden Indizes an die Gesellschaft vor. Dow Jones und Dow Jones Asia/Pacific Select Dividend 30 Index sind Dienstleistungsmarken von Dow Jones & Company, Inc., und wurden zur Nutzung für bestimmte Zwecke durch BlackRock Advisors (UK) Limited lizenziert. Der ishares DJ Asia Pacific Select Dividend wird von Dow Jones weder gefördert noch empfohlen, vertrieben oder beworben. Dow Jones übernimmt keine Gewähr für die Ratsamkeit der Anlagen in den Fonds. Der Fonds wird von Morningstar weder gefördert noch empfohlen, vertrieben oder beworben. Morningstar übernimmt weder ausdrücklich noch stillschweigend eine Haftung gegenüber den Inhabern von Anteilen des Fonds oder der Öffentlichkeit hinsichtlich der Ratsamkeit einer Anlage in Wertpapiere im Allgemeinen oder in den Fonds im Besonderen oder hinsichtlich der Fähigkeit des Morningstar Emerging Markets Corporate Bond Index (der Index ), die allgemeine Wertentwicklung der Aktienmärkte abzubilden. Die Geschäftsbeziehung von Morningstar gegenüber der Gesellschaft oder der BlackRock -Gruppe ist allein die eines Lizenzgebers gegenüber der BlackRock - Gruppe in Bezug auf bestimmte Marken und Warenzeichen von Morningstar und des Index, der von Morningstar ohne Berücksichtigung der BlackRock- Gruppe, der Gesellschaft oder des Fonds festgelegt, zusammengesetzt und berechnet wird. Morningstar unterliegt keinerlei Verpflichtung, bei der Festlegung, Zusammensetzung oder Berechnung des Index die Bedürfnisse der BlackRock -Gruppe oder 7
der Inhaber von Anteilen des Fonds zu berücksichtigen. Morningstar ist nicht für die Bestimmung des Preises und des Umfangs des Anteilsbestands des Fonds oder des Zeitpunktes der Ausgabe oder des Verkaufs von Anteilen bzw. die Festlegung oder Berechnung der Gleichung, anhand welcher die Anteile des Fonds in Barmittel umgewandelt werden können, verantwortlich und auch nicht daran beteiligt. Morningstar übernimmt keine Verpflichtung oder Haftung in Zusammenhang mit der Verwaltung, Vermarktung oder dem Handel der Fondsanteile. Morningstar macht keine Zusicherungen hinsichtlich der Richtigkeit oder der Vollständigkeit des Index oder der darin enthaltenen Daten, und Morningstar haftet nicht für diesbezügliche Fehler, Auslassungen oder Unterbrechungen. Morningstar übernimmt weder ausdrücklich noch stillschweigend eine Gewähr für die Ergebnisse, die die BlackRock -Gruppe, die Inhaber von Anteilen des Fonds oder eine andere natürliche oder juristische Person durch die Verwendung des Index oder darin enthaltener Daten erzielen könnten. Morningstar übernimmt in Bezug auf den Index oder die darin enthaltenen Daten weder ausdrücklich noch stillschweigend eine Gewähr und lehnt ausdrücklich jegliche Garantie für die Marktgängigkeit oder die Eignung für einen bestimmten Zweck oder eine bestimmte Verwendung ab. Unbeschadet des Vorstehenden haftet Morningstar in keinem Fall für konkrete Schäden, Strafschadenersatz, unmittelbare Schäden oder Folgeschäden (einschließlich entgangener Gewinne), die durch die Verwendung des Index oder darin enthaltener Daten entstehen, selbst wenn Morningstar von der Möglichkeit solcher Schäden unterrichtet wurde. ishares Fonds werden von MSCI nicht gefördert, empfohlen oder beworben. MSCI übernimmt keine Haftung für diese Fonds oder für Indizes, auf denen diese Fonds beruhen. Der Prospekt enthält ausführlichere Informationen über die beschränkte Beziehung, die MSCI zu BlackRock Advisors (UK) Limited und eventuellen verbundenen Fonds unterhält. Standard & Poor s, S&P, sind eingetragene Marken und S&P Commodity Producers Agribusiness, S&P Commodity Producers Gold, S&P Commodity Producers Oil and Gas und S&P 500sind Marken von Standard & Poor s Financial Services LLC und wurden zur Nutzung für bestimmte Zwecke durch BlackRock Fund Advisors oder ihre verbundenen Unternehmen lizenziert. ishares ist eine eingetragene Marke von BlackRock Fund Advisors oder ihren verbundenen Unternehmen. ishares Agribusiness, ishares Gold Producers, ishares Oil & Gas Exploration & Production und ishares S&P 500 EUR Hedged werden von S&P weder gefördert, noch empfohlen, vertrieben oder beworben und S&P gibt keine Erklärung hinsichtlich der Ratsamkeit einer Anlage in dieses Produkt ab. 2016 BlackRock, Inc. Sämtliche Rechte vorbehalten. BLACKROCK, ishares, BLACKROCK SOLUTIONS, BAUEN AUF BLACKROCK, WAS ALSO SOLL ICH MIT MEINEM GELD TUN und das stilisierte i Logo sind eingetragene und nicht eingetragene Handelsmarken von BlackRock, Inc. oder ihren Niederlassungen in den USA und anderen Ländern. Alle anderen Marken sind Eigentum der jeweiligen Rechtinhaber. EMEAiS-3740 8