Jahresabschluss 2016 und Jahresbericht 2016 der Bürgerstiftung Aßlar

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1 Jahresabschluss 2016 und Jahresbericht 2016 der Bürgerstiftung Aßlar

2 Bürgerstiftung Aßlar Bilanz zum Aktiva Passiva Bankguthaben , ,46 Errichtungskapital , ,00 Wertpapiere / Fondsanlangen , ,80 Zustiftungen , ,08 Umschichtungsrücklage Leistungserhaltungsrücklage Sonstige Verbindlichkeiten , , , ,00 0,00 0,00 Ergebnisvortrag , ,63 Summe , ,26 Summe , ,26 2

3 Bürgerstiftung Aßlar Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember Zinsen aus Vermögensverwaltung 2.376, ,65 Spenden gem. 6 (2) der Verfassung ,42 750,00 Erträge aus Veranstaltungen 1.300,00 531, , ,06 Sonstige Aufwendungen und Abschreibungen - 203, ,48 Mittelverwendung - 231, , ,44 52,58 Einstellung in die Rücklage gem. 5 (2) der Verfassung 0,00 0, ,44 52,58 Ergebnisvortrag 7.220, ,05 Mittelvortrag auf neue Rechnung , ,63 Aßlar, Bernhard Teschler Marc Kaiser Ulrich Jakobi -Vorsitzender- -stellvertretender Vorsitzender- -Schatzmeister-... Bürgermeister Roland Esch -geborenes Mitglied-... Erhard Peusch - Mitglied-

4 Jahresbericht 2016 der Bürgerstiftung Aßlar über die Erfüllung des Stiftungszweckes Die Bürgerstiftung Aßlar ist eine Initiative der Stadt Aßlar. Sie ist eine Gemeinschaftseinrichtung von Bürgern für Bürger. Im Rahmen ihres Verfassungszwecks will sie gesellschaftliche Vorhaben fördern, die im Interesse der Stadt Aßlar und ihrer Bürger liegen, soweit staatliche Mittel dafür nicht zur Verfügung stehen. Zugleich möchte die Bürgerstiftung weitere Bürger dazu anregen, sich durch Zuwendungen an der Stiftung zu beteiligen und bei der eigenverantwortlichen Bewältigung gesellschaftlicher Aufgaben in Aßlar mitzuwirken. In diesem Sinne will die Bürgerstiftung den Gemeinschaftssinn und die Mitverantwortung der Bürger fördern und stärken und auf diesem Wege dazu beitragen, dass die Region sich positiv entwickelt. Dies vorausgeschickt dient unsere Körperschaft nach der dem Finanzamt Gießen eingereichten Satzung (Verfassung) ausschließlich und unmittelbar steuerbegünstigten gemeinnützigen und mildtätigen Zwecken. Wir sind als Stiftung berechtigt, für Spenden, die uns zur Verwendung für diese Zwecke zugewendet werden, Zuwendungsbestätigungen nach amtlich vorgeschriebenem Vordruck ( 50 Abs. 1 EStDV) auszustellen. Eine dementsprechende Bescheinigung vom liegt uns vor. Sie wurde vom Finanzamt Gießen unter der Steuernummer K07 erteilt. Einen Zweckbetrieb bzw. wirtschaftlichen Geschäftsbetrieb betreiben wir nicht. Wir sind ausschließlich im ideellen Bereich im Sinne des Stiftungsgedankens sowie in der Vermögensverwaltung unserer Stiftung tätig. Die Bürgerstiftung will den Gemeinschaftssinn und die Mitverantwortung der Bürger fördern und stärken und damit dazu beitragen, dass die Region sich positiv entwickelt. Unsere Stiftung wurde am durch den Regierungspräsidenten in Gießen, Gießen anerkannt. Dies vorausgeschickt dient unsere Körperschaft der Förderung mildtätiger und folgender gemeinnütziger Zwecke: Jugend- und Altenhilfe, Kunst und Kultur, Erziehung, Volks- und Berufsbildung, Naturschutz und Landschaftspflege, Umweltschutz, Feuer- Arbeits- Katastrophenschutz, internationale Gesinnung und Völkerverständigung, Tierschutz, Verbraucherberatung und Verbraucherschutz, Kriminalprävention, Sport. Aufgrund des Jahresabschlusses zum erstatten wir nachfolgend unseren Jahresbericht über die Entwicklung der Stiftung. Unsere Bankguthaben zum gliedern sich wie folgt: ,47 Giroguthaben Kto.-Nr bei der Volksbank Mittelhessen eg 590,00 Giroguthaben Kto.-Nr bei der Volksbank Mittelhessen eg ,12 Giroguthaben Kto.-Nr bei der Sparkasse Wetzlar ,43 Geldmarktkto. Kto.-Nr bei der Sparkasse Wetzlar ,25 Festgeldkto. Kto.-Nr bei der Volksbank Mittelhessen eg = ,27 Bankguthaben mit einer Restlaufzeit von maximal 90 Tagen Die vorstehenden Guthaben werden in der Bilanz zu Nominalwerten ausgewiesen und sind durch Bankauszüge belegt. Bankguthaben in fremder Währung bestehen nicht.

5 Neben den inländischen Bankguthaben bestehen zum Jahresultimo folgende vom Stiftungsvorstand beschlossene Investmentanlagen (Fondsanlagen): a) ISIN: DE Deka-Stiftungen Balance 878,802 Anteile bewertet zum Rücknahmepreis vom Anlageziel: Das Anlageziel dieses Investmentfonds ist ein mittel- bis langfristiger Kapitalzuwachs insbesondere durch die Erwirtschaftung laufender Erträge und durch eine positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswert. Je nach Marktlage wird weltweit in verzinsliche Wertpapiere sowie bis zu 30% in Aktien investiert. b) ISIN: DE000DK2CDS0 Deka-Dividenden Strategie 160 Anteile zum Kurswert per Jahresultimo Anlageziel: Das Fondsmanagement verfolgt die Strategie, in Aktien zu investieren, die eine überdurchschnittliche Dividendenqualität erwarten lassen. Dabei steht ein gut diversifiziertes Portfolio, sowohl auf geografischer als auch sektoraler Ebene im Vordergrund. c) ISIN: LU Uniinstitutional Immuno Nachh. 262 Anteile zum Kurswert per Jahresultimo Anlageziel: Der Fonds verfolgt die Strategie einer Kapitalgarantie einer festgelegten Wertuntergrenze unter Anrechnung der Ausschüttung auf Kalenderjahresbasis. Das Fondsvermögen wird dafür in Aktien aus dem STOXX sowie in fest- und variabel verzinslichen Anleihen von öffentlich-rechtlichen und staatsnahen Ausstellern, die auf die Währung Euro lauten, angelegt. Des Weiteren kann das Fondsvermögen in Unternehmensanleihen, Geldmarktinstrumenten und Bankguthaben angelegt werden. Der Anteil der Aktien ist auf 30% des Fondsvermögens beschränkt. d) ISIN: LU Unikonzept Dividenden 722 Anteile zum Kurswert per Jahresultimo Anlageziel: Der Aktienfonds investiert in ausgewählten dividendenstarken Unternehmen mit Gewinnstabilität. Der Anlageschwerpunkt liegt dabei auf den internationalen Aktienmärkten. Die Anlagedauer dieses Investments liegt bei größer 6 Jahren. Die Bilanzposition errechnet sich wie folgt: Kurswertbestand am Bewertungsveränderungen (+) Zuschreibungen (-) Abschreibungen zu a) , ,40 zu b) ,35-596,72 zu c) ,26-178,16 zu d) , , , ,08

6 Im Berichtszeitraum waren folgende Anlagerichtlinien des Stiftungsvorstandes gültig: Anlageziele und Grundsätze Ziel der Vermögensanlage ist es, langfristig möglichst hohe Erträge zur Finanzierung der Stiftungsausgaben zu erwirtschaften und dabei die Substanz des Stiftungsvermögens grundsätzlich zu erhalten. Zur Erreichung dieser Ziele soll die Kontrolle des kurzfristigen Risikos im Vordergrund der Kapitalanlage stehen, ohne die langfristigen Wertentwicklungschancen zu vernachlässigen. Anlageinstrumente Das Stiftungsvermögen wird ausschließlich in Euro-denominierten Vermögenswerten angelegt. Zulässige Anlageinstrumente sind Wertpapiere, insbesondere verzinsliche Wertpapiere wie Inhaber- und Namensschuldverschreibungen, Indexzertifikate, europäische Standardaktien, sonstige verbriefte Schuldtitel sowie andere marktfähige Wertpapiere, soweit es sich nicht um Geldmarktinstrumente oder Derivate handelt, Bankguthaben Investmentanteile Anlagestrategie Die Anlagestrategie bleibt unbeeinflusst von kurzfristigen Marktbewertungen und situativ motivierten Markteinschätzungen. Die Organe der Stiftung verfolgen die Ertrags- und Risikoentwicklung und prüfen, ob eine Anpassung der Strategie erforderlich wird. Dabei können sie auf externe Beratung zurückgreifen, nicht aber die Verantwortung delegieren. Risikomanagement Maximal 30 Prozent des Stiftungsvermögens darf in Anlagen mit höherem Risiko angelegt werden. Mindestens 70 Prozent des Vermögens sind in sicheren Anlagen mit regelmäßigen Erträgen anzulegen. Überarbeitung der Anlagerichtlinien Diese Anlagerichtlinien werden jährlich auf Basis von Vorschlägen des Stiftungsvorstandes überprüft. Sie wurden im Berichtszeitraum eingehalten. Dem Grundsatz der Vermögenstrennung, d. h. der ausschließlichen Geldanlage im Namen der Stiftung, wurde Rechnung getragen. Das Stiftungsvermögen ist frei von Rechten Dritter. Dem gemeinnützigen und mildtätigen Stiftungszweck folgend entwickelte sich das Stiftungsvermögen, bestehend aus dem im Stiftungsgeschäft zugesagten Anfangsvermögen und den Zustiftungen, wie folgt:

7 Betrag p.a. Stifter / Zustifter Adresse ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstr.1, Aßlar Vermögensausstattung durch die Stadt Aßlar im Wege der Errichtung 5.141,17 Stadt Aßlar Mühlgrabenstr.1, Aßlar - restliche weitere Zustiftungen 5.000,00 Volksbank Wetzlar-Weilburg eg Moritz-Hensoldt-Str. 34, Wetzlar 5.000,00 TS Etiketten Willecksstraße 20, Aßlar-Werdorf 8.000,00 Gewobau Moritz-Hensoldt-Str. 32, Wetzlar 5.000,00 Eins-A-Markt Aßlar Walbergraben 4, Aßlar 2.000,00 Hermann Christoph & Klasina Willeck Tannenweg 4, Aßlar-Werdorf 1.000,00 Freie Wählergemeinschaft Aßlar Leuner Straße 12, Aßlar-Berghsn ,00 Backhausteam Klein-Altenstädten Wilhelmstraße 28, Aßlar 3.000,00 Manfred Küster Talstraße 8, Aßlar-Werdorf 500,00 Wilhelm Schlegel Wetzlarer Str. 21, Aßlar 500,00 Verein f. Heimatgeschichte Werdorf Grabenstr. 9, Aßlar 2.500,00 Hilde Kaps Sudetenweg 26, Aßlar 1.500,00 Bruno Koch Alte Chaussee 4, Aßlar-Werdorf 3.000,00 Fa. Schaaf & Sames Loherstraße 5, Aßlar 500,00 Armin Reinhardt Hohe Straße 15, Aßlar 832,00 Karl-Heinz Weckert Borngasse 1, Aßlar-Berghausen 500,00 Walter & Ilse Zipp Schillerstraße 12, Aßlar 500,00 Bastelkreis Klein-Altenstädten Wilhelmstraße 17, Aßlar 500,00 SPD Ortsverein Aßlar Europastraße 2, Aßlar 500,00 Arbeiterwohlfahrt Aßlar ev Wetzlarer Straße 33, Aßlar 500,00 Erich Hahn Schulstr. 6, Aßlar-Berghausen ,17 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 TV 1908 Aßlar ev Bornstraße 12, Aßlar 3.000,00 Eins-A-Markt Aßlar Walbergraben 4, Aßlar 3.000,00 Sparkasse Wetzlar Seibertstraße 10, Wetzlar 5.000,00 TS Etiketten Willeckstr. 20, Aßlar-Werdorf 500,00 Armin Reinhard Hohe Straße 15, Aßlar ,83 Stadt Aßlar Mühlgrabenstr. 1, Aßlar 5.000,00 Volksbank Wetzlar-Weilburg eg Moritz-Hensoldt-Str. 34, Wetzlar ,00 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 Walter Kaps Christengall 12, Aßlar 500,00 Arbeiterwohlfahrt OV Aßlar Schulstraße 7, Aßlar 1.500,00 Harald Hund Goethestraße 25, Aßlar 500,00 Stadt Jüterbog Markt 2, Jüterbog 1.225,00 FWG OV Aßlar Leuner Straße 12, Aßlar-Berghsn. 500,00 Heinrich Göbel Herborner Straße 66, Aßlar 5.000,00 TS Etiketten Willeckstraße 20, Aßlar-Werdorf ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 1.000,00 Hedwig Wagner Herborner Straße 41, Aßlar 5.000,00 Volksbank Wetzlar-Weilburg eg Moritz-Hensoldt-Str. 34, Wetzlar 500,00 Verein f. Heimatgeschichte Werdorf Grabenstraße 9, Aßlar-Werdorf 500,00 Engelbert Brühl Grabenstraße 32, Aßlar-Werdorf 500,00 Armin Reinhardt Hohe Straße 15, Aßlar ,00 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand

8 ,00 Übertrag aus ,00 N.N. 500,00 Wilhelm und Helene Völkel Brühlstraße 4, Aßlar ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 2.000,00 EinsAMarkt Aßlar Walbergraben 4, Aßlar 600,00 Gereon Maninger Hauptstraße 49, Aßlar-Werdorf 1.000,00 Hedwig Wagner Herborner Straße 41, Aßlar 700,00 Hermann-Christoph Willeck Tannenweg 4, Aßlar-Werdorf ,00 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 1.400,00 Erhard Peusch Grabenstraße, Aßlar-Werdorf 500,00 Heike Teschler Schulstraße 9, Aßlar-Werdorf 5.000,00 Volksbank Mittelhessen eg Schiffenberger Weg 110,35394 Gießen 500,00 Arbeiterwohlfahrt OV Aßlar e.v. Wetzlarer Straße 33, Aßlar 500,00 N.N. 500,00 Hermann Christoph Willeck Tannenweg 4, Aßlar-Werdorf 500,00 EinsAMarkt Aßlar Walbergraben 4, Aßlar 3.000,00 Roland Esch 750,00 Dr. Marion Reuschling Am Fischloch 5, Aßlar-Werdorf 1.000,00 Hedwig Wagner Herborner Straße 41, Aßlar 2.500,00 Bernhard Teschler Schulstraße 9, Aßlar-Werdorf 750,00 Günther Hennig Nordanlage 17, Aßlar-Werdorf 1.000,00 Sparkasse Wetzlar Seibertstraße 10, Wetzlar ,00 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 1.500,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 2.000,00 Dm Drogeriemarkt Walbergraben 4, Aßlar 2.000,00 Manfred Küster Talstraße 8, Aßlar-Werdorf 1.500,00 Hans-U. Keul u. Matthias Müller GbR Nußholz 1, Aßlar 1.000,00 Sparkasse Wetzlar Seibertstraße 10, Wetzlar 500,00 Ulrich und Almut Ries Kirchstraße 33, Ehringshausen 507,08 VdH Ortsverband Aßlar-Ehringshsn. Am Hohenroth 22, Aßlar ,08 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 1.000,00 TS Etiketten GmbH Willeckstraße 20, Aßlar-Werdorf 500,00 Holger und Nathalie Mang Ringstraße 4, Aßlar-Berghausen 545,00 Bernhard Völkel Goethestraße 20, Aßlar 5.000,00 Manfred Huck GmbH Aßlarer Weg 13-15, Aßlar-Bergh ,00 Huck Seiltechnik GmbH Dillerberg 3, Aßlar-Berghausen 1.000,00 Schönbach-Apotheke M. Heidl Hauptstraße 49, Aßlar-Werdorf 500,00 Haaratelier Matthias Kühn Bahnhofstr. 10, Aßlar-Werdorf 1.000,00 Sparkasse Wetzlar Seibertstraße 10, Wetzlar 500,00 500,00 Sven Naumann Gudrun Esch Hofstraße 26a, Aßlar Hauptstraße 52, Aßlar-Bergh ,00 EinsA Markt Aßlar Walbergraben 4, Aßlar ,08 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand

9 ,08 Übertrag aus ,00 Gert Müller Am Fischloch 5, Aßlar-Werdorf ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 502,00 Norbert Loell Raubach 33, Wetzlar-Garbenh. 500,00 Nahversorgung Hauptstraße Werdorf GmbH Bettengraben 6, Lahnau 500,00 Grips Design GmbH Garbenheimer Str. 34, Wetzlar ,08 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 Stadt Aßlar Mühlgrabenstraße 1, Aßlar 500,00 AP Invest GmbH In der Murch 3, Wetzlar 2.000,00 Eins-A-Markt Walbergraben 4, Aßlar 1.000,00 Sparkasse Wetzlar Seibertstraße 10, Wetzlar ,08 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 N.N. 1500,00 TS Etiketten GmbH Willeckstraße 20, Aßlar-Werdorf ,08 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand ,00 Völkel, Wilhelm und Helene Brühlstraße 4, Aßlar 500,00 Reiner Förster GmbH + Co. KG Frankfurter Str. 60a, Hüttenberg 500,00 Backhausteam Klein-Altenstädten e.v. Wilhelmstraße 28, Aßlar 500,00 Sascha Küster Hauptstraße 30, Aßlar-Werdorf 500,00 N.N. 500,00 Bernd Rüdiger Tulpenweg 7, Jüterbog 500,00 Günter Hennig Nordanlage 17, Aßlar-Werdorf 500,00 Backhausteam Klein-Altenstädten e.v. Wilhelmstraße 28, Aßlar 500,00 RSV Lahn-Dill Fanclub Hasselstraße 3, Aßlar ,08 Stiftungen bzw. Zustiftungen insgesamt Stand: Das Jahr 2016 stellte unverändert ein schweres Umfeld für eine erfolgreiche Kapitalanlage dar. Die Folgen der Unsicherheit, Volatilität und die Suche nach Orientierung führten zu einer vorläufigen Fortführung unserer Einstellung der Investitionen im gesamten Wertpapier- und Investmentfondsbereich. Unsere Umschichtungsrücklage veränderte sich gegenüber dem Vorjahr durch die vorgenannten Bewertungsveränderungen. Das Stiftungsvermögen wurde, abgesehen von den Kurswertabschreibungen auf den Niederstwert, in seinem Wert nicht geschmälert. Es ist im Übrigen in voller Höhe vorhanden und wurde zum Zwecke der Erzielung von Erträgen in den einleitend dargestellten Vermögenswerten nach den Beschlüssen und Anlagerichtlinien des Stiftungsvorstandes vorsichtig angelegt. Die jährliche Überprüfung der Vermögenswerte sowie die Beratung zur Überarbeitung der Anlagerichtlinien führten zu keinen weiteren Anmerkungen, Veränderungen und Beanstandungen. Zur Erfüllung des Förderkonzeptes besteht eine Leistungserhaltungsrücklage gemäß 5 (2) der Verfassung in Höhe von ,00. Sie konnte im Berichtsjahr nicht aus dem Überschuss der Vermögensverwaltung gem. 62 Absatz 1 Ziffer 3 AO aufgestockt werden und wurde unverändert zum Vorjahreswert fortgeführt.

10 Die Einnahmen- und Ausgaben Rechnung 2016 unserer Stiftung zeigt folgendes Bild: ,11 Zinsen aus Vermögensverwaltung ,42 Spenden gemäß 6 (3) unserer Verfassung/Satzung ,00 Erträge aus Veranstaltung ,53 Gesamteinnahmen - 203,09 Sonstige Aufwendungen und Abschreibungen - 231,00 Mittelverwendung ,44 Ergebnis ohne Ergebnisvortrag ,00 Einstellung in die Rücklage gemäß 5 (2) der Verfassung ,44 verbleibendes Ergebnis ,63 Ergebnisvortrag ,07 Mittelvortrag auf neue Rechnung Mittelverwendungsfortschreibung ,63 Mittelvortrag ,00 Mittelverwendung in ,63 Restsumme ,44 verbleibende Jahresmittel ,07 Mittelvortrag auf neue Rechnung Wir führen zur Vorlage an die Aufsichtsbehörde und der Körperschaftsteuerstelle Gießen einen detaillierten Verwendungsnachweis gemäß 55 Absatz 1 Nr. 5 AO und verwenden die Mittel unserer Stiftung nur für die satzungsmäßigen Zwecke. Förderanträge für bauliche Zwecke, die nicht zweifelsfrei die Verwendung für eigenwirtschaftliche Zwecke widerlegen, lehnen wir ab. Aßlar, Bernhard Teschler Marc Kaiser Ulrich Jakobi -Vorsitzender- -stellvertretender Vorsitzender- -Schatzmeister-... Bürgermeister Roland Esch -geborenes Mitglied Erhard Peusch - Mitglied-

11 Impressum (nachrichtlich): Vorstand der Stiftungsaufsichtsbehörde: Bürgerstiftung Aßlar Regierungspräsidium Gießen, Dezernat 21 Mühlgrabenstraße 1 Postfach Aßlar Gießen Tel.: Fax: info@asslar.de Internetadressen:

12 Erhebungsbogen für die Stiftungsaufsicht Jahresrechnung 2016 Geschäftsjahr 2016 Vorjahr zu erhaltendes Stiftungsvermögen: Bankguthaben (Nennwert) , ,46 Fondsanlagen (Kurswert per J-Ultimo) , ,80 2. Erhaltene Zustiftungen 4.500, ,00 3. Freie Rücklage (Leistungserhaltungsrückl.) , ,00 4. Sonstige Rücklagen - Umschichtungsrücklage (minus) , ,45 5. Einstellung in die Leistungserhaltungrückl. 0,00 0,00 6. Entnahme aus Rücklagen 0,00 0,00 7. Ausgeschüttete Mittel im Sinne des Stiftungszwecks gemäß den Anlagen Mittelverwendung , ,00 8. Kapitalerträge 2.376, ,65 9. Erhaltene Spenden , , Verwaltungskosten der Stiftung insgesamt ( es werden keine Aufwandsentschädigungen und Vergütungen gezahlt) 203, , Mittelvortrag , ,63