Jahresabschluss Bürger - Energie Deißlingen eg Deißlingen 31. Dezember 2017
Inhaltsverzeichnis Jahresabschluss Bilanz zum 31. Dezember 2017 Entwicklung des Anlagevermögens Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2017 Anhang Erläuterungen Erläuterungen zur Bilanz Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
J a h r e s a b s c h l u s s
E r l ä u t e r u n g e n
J 1 31.12.2017 31.12.2016 Bilanz zum 31. Dezember 2017 Aktivseite A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 775,00 0,00 II. Sachanlagen Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 352.046,00 360.976,00 II. Finanzanlagen Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 3.500,00 2.500,00 356.321,00 363.476,00 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 7.618,00 6.905,81 2. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 1.650,00 7.618,00 8.555,81 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 43.269,97 13.009,64 50.887,97 21.565,45 Bilanzsumme 407.208,97 385.041,45
J 2 31.12.2017 31.12.2016 Bilanz zum 31. Dezember 2017 Passivseite A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital Geschäftsguthaben der Mitglieder 364.800,00 310.200,00 II. Ergebnisrücklagen Gesetzliche Rücklage 900,00 600,00 III. Gewinnvortrag 14.590,30 13.228,47 IV. Jahresüberschuss 14.841,27 10.495,06 395.131,57 334.523,53 B. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 1.400,00 0,00 2. Sonstige Rückstellungen 8.100,00 6.700,00 9.500,00 6.700,00 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kredititinstituen 0,00 41.523,57 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.307,77 957,20 3. Sonstige Verbindlichkeiten 1.269,63 1.337,15 2.577,40 43.817,92 Bilanzsumme 407.208,97 385.041,45
J 3 Entwicklung des Anlagevermögens Anschaffungs- und Herstellungskosten Kumulierte Abschreibungen Buchwerte Stand am Stand am Stand am Stand am Stand am Stand am 01.01.2017 Zugang 31.12.2017 01.01.2017 Zugang 31.12.2017 01.01.2017 Zugang Abschreibung 31.12.2017 I. Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten Homepage 798,00 798,00 23,00 23,00 0,00 798,00 23,00 775,00 II. Sachanlagen Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung PV-Anlage Volksbank-Sporthalle 379.047,68 379.047,68 91.617,68 18.953,00 110.570,68 287.430,00 0,00 18.953,00 268.477,00 PV-Anlage Bauhof 23.985,56 23.985,56 5.400,56 1.200,00 6.600,56 18.585,00 0,00 1.200,00 17.385,00 PV-Anlage Schlachthaus 22.566,59 22.566,59 2.916,59 1.129,00 4.045,59 19.650,00 0,00 1.129,00 18.521,00 PV-Anlage Aubertschule 40.356,48 40.356,48 5.045,48 2.018,00 7.063,48 35.311,00 0,00 2.018,00 33.293,00 PV-Anlage Kindergarten Fritz-Kiehn-Straße 14.739,30 14.739,30 369,30 369,30 0,00 14.739,30 369,30 14.370,00 465.956,31 14.739,30 480.695,61 104.980,31 23.669,30 128.649,61 360.976,00 14.739,30 23.669,30 352.046,00 III. Finanzanlagen Geschäftsguthaben bei Genossenschaften 3.500,00 1.000,00 4.500,00 3.500,00 4.500,00 Insgesamt 469.456,31 16.537,30 485.993,61 104.980,31 23.692,30 128.672,61 364.476,00 15.537,30 23.692,30 357.321,00
J 4 01.20176-12.2017 01.2016-12.2016 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2017 1. Umsatzerlöse 51.366,60 47.859,52 2. Sonstige betriebliche Erträge 739,52 181,78 3. Abschreibungen auf Sachanlagen - 23.692,30-23.300,00 4. Sonstige betriebliche Aufwendungen - 7.232,22-8.973,20 5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 90,00 82,09 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - 852,53-1.447,55 7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - 5.577,80-3.907,58 8. Ergebnis nach Steuern und Jahresüberschuss 14.841,27 10.495,06
J 5 Anhang für das Geschäftsjahr 2017 Die Bürger-Energie Deißlingen eg hat ihren Sitz in Deißlingen. Sie ist im Genossenschaftsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter GnR 720 079 eingetragen. A. Allgemeine Angaben Der vorliegende Jahresabschluss der Bürger-Energie Deißlingen eg, Deißlingen wurde gemäß 242 ff. und 264 ff. HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Genossenschafts-Gesetzes zu beachten. Nach den in 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt. B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren daher unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend: I. Anlagevermögen Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer nach vernünftiger kaufmännischer Bewertung linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig. Die beweglichen Gegenstände des Sachanlagevermögens über einen Zeitraum von 3 bis 20 Jahren abgeschrieben. II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt. III. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. V. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
J 6 C. Erläuterungen zur Bilanz 31.12.2017 31.12.2016 Eigenkapital Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder 364.800,00 310.200,00 Verbindlichkeiten Insgesamt 2.577,40 43.817,92 Verbindlichkeiten gegenüber Kredititinstituen 0,00 41.523,57 Davon mit einer Restlaufzeit bis ein Jahr 0,00 1.511,00 Davon mit einer Restlaufzeit von zwei bis fünf Jahre 0,00 6.044,00 Davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren 0,00 33.968,57 Hiervon durch Forderungsabtretungen gesichert 0,00 41.523,57 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.307,77 957,20 Davon mit einer Restlaufzeit bis ein Jahr 1.307,77 957,20 Sonstige Verbindlichkeiten 1.269,63 1.337,15 Davon mit einer Restlaufzeit bis ein Jahr 1.269,63 1.337,15 Davon aus Steuern 1.269,63 1.337,15 D. Sonstige Pflichtangaben Mitgliederbewegung Anzahl Anzahl der Geschäftsguthaben der Mitglieder Geschäftsanteile EURO Stand am 01. Januar 2017 253 1.551 310.200,00 Zugang 29 283 56.600,00 Abgang 1 10 2.000,00 Stand am Bilanzstichtag 281 1.824 364.800,00 Der Name und die Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes lauten: Baden-Württembergischer Genossenschaftsverband e.v., Heilbronner Str. 41, 70191 Stuttgart Mitglieder des Vorstands, ausgeübter Beruf, Unternehmen, in dem der Hauptberuf ausgeübt wird Röhrle, Georg - Vorstand und Dipl. Betriebswirt (FH) als selbständiger Betreuer - ab 07.04.2017 Schmeh, Ingo - Vorstand und Entwicklungsingenieur bei Maico Elektroapparatefabrik Schuler, Stefan - Vorstand und Gewerbeschulrat - bis 07.04.2017 Tedesco, Fabio - Vorstand und Architekt bei Vermögen und Bau Baden-Württemberg
J 7 Mitglieder des Aufsichtsrats, ausgeübter Beruf, Unternehmen, in dem der Hauptberuf ausgeübt wird Ulbrich, Ralf - Vorsitzender und Bürgermeister der Gemeinde Deißlingen Zöphel, Thomas - stellvertretender Vorsitzender und selbständiger Ingenieur Maurer, Dietmar - Sozialarbeiter Traber, Jürgen - Servicetechniker bei EFFEKTA Regeltechnik GmbH - bis 22.06.2017 Bayer, Tobias - Gewerblich-technischer Ausbilder bei Mahle GmbH Herzog, Maik - SPS Programmierer bei SHL AG Amann, Martin - Head of Advisory bei LBBW Baden-Württemberg - ab 22.06.2017 Gewinnverwendungsvorschlag Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 14.590,30 Jahresüberschuß 14.841,27 Bilanzgewinn 29.431,57 Einstellung in gesetzliche Rücklagen -300,00 Einstellung in freiwillige Rücklagen -10.000,00 19.131,57 Ausschüttung einer Dividende von 3 % -9.592,00 Gewinnvortrag auf neue Rechnung 9.539,57 Deißlingen, den 23. Februar 2018 Bürger-Energie Deißlingen eg Der Vorstand Georg Röhrle Ingo Schmeh Fabio Tedesco
- E 1 - Erläuterungen zur Bilanz 31.12.2017 31.12.2016 Aktivseite A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten Homepage 775,00 0,00 II. Sachanlagen Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung PV-Anlage Volksbank-Sporthalle 268.477,00 287.430,00 PV-Anlage Bauhof 17.385,00 18.585,00 PV-Anlage Schlachthaus 18.521,00 19.650,00 PV-Anlage Aubertschule 33.293,00 35.311,00 PV-Anlage Kindergarten Fritz-Kiehn-Straße 14.370,00 0,00 352.046,00 360.976,00 II. Finanzanlagen Geschäftsguthaben bei Genossenschaften Bürger-Energie Niedereschach eg 1.000,00 1.000,00 Volksbank Deißlingen eg 1.500,00 1.500,00 Bürgerwerke eg 1.000,00 0,00 3.500,00 2.500,00
- E 2-31.12.2017 31.12.2016 B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen aus Einspeisevergütungen 7.618,00 6.905,81 2. Sonstige Vermögensgegenstände Körperschaftsteuer usw. 2016 0,00 950,00 Gewerbesteuer 2016 0,00 700,00 0,00 1.650,00 II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks Volksbank Deißlingen eg 25.259,77 4.221,76 Kreissparkasse Rottweil 18.010,20 8.787,88 43.269,97 13.009,64 Passivseite A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital Geschäftsguthaben der Mitglieder 364.800,00 310.200,00
- E 3-31.12.2017 31.12.2016 II. Ergebnisrücklagen Gesetzliche Rücklage Stand am 01.01. 600,00 300,00 Einstellung aus dem Jahresüberschuss des Vorjahres 300,00 300,00 900,00 600,00 III. Gewinnvortrag Stand am 01.01. 13.228,47 4.173,43 Jahresüberschuss aus dem Vorjahr 10.495,06 17.557,13 23.723,53 21.730,56 Einstellung in die Gesetzliche Rücklage - 300,00-300,00 Gewinnausschüttung - 8.833,23-8.202,09 14.590,30 13.228,47 IV. Jahresüberschuss 14.841,27 10.495,06 B. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen Gewerbesteuer laufendes Jahr 600,00 0,00 Körperschaftsteuer laufendes Jahr 750,00 0,00 Solidaritätszuschlag laufendes Jahr 50,00 0,00 1.400,00 0,00 2. Sonstige Rückstellungen Netzgebühren 0,00 600,00 Rückbau der PV-Anlagen 5.100,00 3.100,00 Prüfungskosten 3.000,00 3.000,00 8.100,00 6.700,00
- E 4-31.12.2017 31.12.2016 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kredititinstituen Volksbank Deißlingen eg 0,00 41.523,57 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.307,77 957,20 3. Sonstige Verbindlichkeiten Umsatzsteuer 1.269,63 1.337,15
- E 4 - Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 01.20176-12.2017 01.2016-12.2016 1. Umsatzerlöse Einspeisevergütung Volksbank-Sporthalle 41.657,35 39.473,17 Einspeisevergütung Bauhof 2.221,43 2.130,01 Einspeisevergütung Schlachthaus 2.174,38 2.170,50 Einspeisevergütung Aubertschule 4.684,64 4.085,84 Pachterlös Kindergarten Fritz-Kiehn-Straße 628,80 0,00 51.366,60 47.859,52 2. Sonstige betriebliche Erträge Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 600,00 0,00 Gewerbesteuer Vorjahr 117,90 97,00 Körperschaftsteuer Vorjahr 21,62 48,00 Solidaritätszuschlag Vorjahr 0,00 36,64 Sonstiges 0,00 0,14 739,52 181,78 3. Abschreibungen auf Sachanlagen stände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen Hinweise auf Entwicklung des Anlagevermögens 23.692,30 23.300,00 4. Sonstige betriebliche Aufwendungen Nutzungsgebühren 1.014,80 957,20 Netzgebühren 1.593,59 2.704,57 Rückbau PV-Anlagen 2.000,00 100,00 Energie 181,49 53,61 Öffentlichkeitsarbeit 503,26 818,48 Versicherungen 1.161,00 1.073,65 Gebühren und Beiträge 440,03 296,83 Telefon 147,30 50,40 Bürobedarf 0,00 26,58 Rechts- und Prüfungskosten 0,00 2.703,09 Geldverkehr 190,75 188,79 7.232,22 8.973,20
- E 5-01.20176-12.2017 01.2016-12.2016 5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Dividende Bürger-Energie Niedereschach eg 30,00 22,09 Dividende Volksbank Deißlingen eg 60,00 60,00 90,00 82,09 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Bankdarlehenszinsen 852,53 1.447,55 7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Gewerbesteuer laufendes Jahr 2.355,00 1.643,00 Körperschaftsteuer laufendes Jahr 3.046,50 2.147,00 Solidaritätszuschlag laufendes Jahr 176,30 117,58 5.577,80 3.907,58 8. Ergebnis nach Steuern und Jahresüberschuss 14.841,27 10.495,06