Geschäftsbericht 2014 /2015. Deutsche Leasing Finance GmbH

Geschäftsbericht 2014 /2015 Deutsche Leasing Finance GmbH

2 Bericht der Geschäftsführung Die Deutsche Leasing Gruppe positioniert sich als führender Asset-Finance-Partner für Firmenkunden in Deutschland. Innerhalb der Deutsche Leasing Gruppe ergänzt die Deutsche Leasing Finance GmbH das Angebot von Leasing-, Miet- und Mietkauflösungen um objektbezogene Kreditfinanzierungen, wobei die angebotenen Produktgruppen Investitionskredite und Händlereinkaufsfinanzierungen umfassen. Durch die Akkreditierung der Deutsche Leasing Finance GmbH bei verschiedenen öffentlichen Förderkreditinstituten können den Kunden der Deutsche Leasing Gruppe auf diese Weise auch Finanzierungen unter Einbindung von Fördermitteln angeboten werden. Auch im Geschäftsjahr 2014/2015 ist die Deutsche Leasing Finance GmbH ihrer strategischen Aufgabe innerhalb der Deutsche Leasing Gruppe in vollem Umfang und mit großem Erfolg nachgekommen. Zum 30. September 2015 betrugen die Forderungen an Kunden 1.879 Millionen Euro und stiegen damit im Vergleich zum Vorjahreswert um 17 Prozent. Das Wachstum wurde maßgeblich von der Entwicklung in der Produktgruppe Investitionskredit getragen, hierunter insbesondere Geschäfte mit kommunalen Einrichtungen sowie mit Kunden aus der Energiebranche, die durch die zur Deutsche Leasing Gruppe gehörende DAL Deutsche-Anlagen Leasing GmbH & Co. KG vermittelt werden. Das Angebot von Fördermitteln trifft bei den Kunden der Deutsche Leasing Gruppe unverändert auf eine hohe Nachfrage und trägt damit zum Geschäftserfolg der Deutsche Leasing Gruppe bei interessanten und attraktiven Kundenadressen bei. In der Händlereinkaufsfinanzierung finanziert die Deutsche Leasing Finance GmbH Einkaufs-, Mietpark- und Lagerfinanzierungen insbesondere von Händlern für Baumaschinen, Flurförderzeuge und Agrarmaschinen. deutender Refinanzierungspartner der Deutsche Leasing Finance GmbH sind, sind Förderkreditinstitute ein wichtiger Partner. Aufgrund der positiven Geschäftsentwicklung konnte das Kernkapital der Deutsche Leasing Finance GmbH durch eine Zuführung von 10 Millionen Euro zum Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß 340g HGB aus eigener Kraft deutlich gestärkt werden. Darüber hinaus hat die Gesellschafterin der Deutsche Leasing Finance GmbH Nachrangdarlehen gewährt, die als Ergänzungskapital zur Verfügung stehen. Zum 30. September 2015 beliefen sich die anrechenbaren Eigenmittel auf 229 Millionen Euro; die Gesamtkapitalquote nach Feststellung betrug 11,3 %. In einem von der anhaltenden Niedrigzinsphase und daraus resultierendem hohen Wettbewerbs- und Margendruck geprägten wirtschaftlichen Umfeld stieg der Zinsüberschuss um 1 Prozent auf 28 Millionen Euro. Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit beläuft sich nach Zuführung von 10 Millionen Euro zum Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß 340g HGB auf 2 Millionen Euro. Der Gewinn nach Einkommens- und Ertragssteuern wird aufgrund eines Gewinnabführungsvertrages vollständig an die Muttergesellschaft abgeführt. Gerne möchten wir uns an dieser Stelle bei unseren Kunden bedanken und hoffen, das gegenseitige Vertrauen auch im neuen Geschäftsjahr zum beiderseitigen Nutzen weiter auszubauen. Ein besonderer Dank gilt allen für die Deutsche Leasing Finance GmbH tätigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die durch ihre Motivation, ihr Können und ihren Einsatz wesentlich zum erfolgreichen Geschäftsverlauf beigetragen haben. Zur Refinanzierung greift die Deutsche Leasing Finance GmbH nach wie vor ausschließlich auf Kreditinstitute zurück. Zum 30. September 2015 beliefen sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten auf 1.641 Millionen Euro. Neben Instituten aus der Sparkassen- Finanzgruppe, die seit Jahren ein verlässlicher und be- Deutsche Leasing Finance GmbH Jüngling Weis Mittelberg Speckmann

3 Bericht des Aufsichtsrats Auch im Geschäftsjahr 2014/2015 hat der Aufsichtsrat der Deutsche Leasing Finance GmbH die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben mit großer Sorgfalt wahrgenommen. Die Geschäftsführung wurde bei der Leitung des Instituts regelmäßig beratend begleitet und deren Tätigkeit überwacht. In alle Entscheidungen von grundlegender Bedeutung für die Deutsche Leasing Finance GmbH war der Aufsichtsrat unmittelbar und frühzeitig eingebunden. Die Geschäftsführung unterrichtete den Aufsichtsrat regelmäßig, zeitnah und umfassend, sowohl schriftlich als auch mündlich, über die Unternehmensplanung, den Gang der Geschäfte, die Ordnungsmäßigkeit und Funktionsfähigkeit der ausgelagerten Aktivitäten sowie die aktuelle Lage. Auf der Grundlage der Berichterstattung der Geschäftsführung wurden die Geschäftsentwicklung sowie für das Institut wichtige Entscheidungen und Vorgänge ausführlich erörtert. Der Aufsichtsrat der Deutsche Leasing Finance GmbH hat im Rahmen dreier turnusmäßiger Sitzungen insbesondere über die aktuelle Geschäftsentwicklung sowie die Risikosituation und das Risikomanagement beraten. Intensiv erörtert wurden daneben, wie bereits in den Vorjahren, die Auswirkungen der umfangreichen gesetzlichen und regulatorischen Veränderungen, insbesondere die Anwendung der Liquiditätsanforderungen. Die Kapital- und Risikotragfähigkeitsplanung sowie die weitere Entwicklung der IT Infrastruktur waren außerdem wesentliche Gegenstände der Beratungen des Aufsichtsrats. Nach eigener Prüfung und eingehender Erörterung des Jahresabschlusses und des Lageberichts mit dem bestellten Abschlussprüfer hat der Aufsichtsrat von dem Prüfungsergebnis des Abschlussprüfers zustimmend Kenntnis genommen. Er hat den Abschluss gebilligt, keine Einwendungen erhoben und den Jahresabschluss festgestellt. Die Geschäftsführung der Deutsche Leasing Finance GmbH hat ihre Aufgaben auch im Geschäftsjahr 2014/ 2015 mit Verantwortung, Engagement und Kompetenz wahrgenommen. Für ihren Einsatz und für ihre Leistungen spricht der Aufsichtsrat der Geschäftsführung Dank und Anerkennung aus. In diesen Dank sind ausdrücklich auch die für die Deutsche Leasing Finance GmbH tätigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Deutsche Leasing Gruppe einbezogen. Bad Homburg v. d. Höhe, im Dezember 2015 Der Aufsichtsrat Kai Ostermann Vorsitzender Die Deutsche Leasing Finance GmbH hat sich auch im Geschäftsjahr 2014/2015 weiterhin planmäßig entwickelt und ist ihrer Aufgabe als spezialisiertes Kreditinstitut innerhalb der Deutsche Leasing Gruppe in vollem Umfang gerecht geworden. Der vorgelegte Jahresabschluss zum 30. September 2015 und der Lagebericht für das Geschäftsjahr 2014/ 2015 sind von der als Abschlussprüfer bestellten KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden.

4 Lagebericht Lagebericht für das Geschäftsjahr 2014 /2015 Deutsche Leasing Finance GmbH, Bad Homburg v. d. Höhe Grundlagen der Gesellschaft Die Deutsche Leasing Finance GmbH fungiert als spezialisiertes Kreditinstitut in der Deutsche Leasing Gruppe. Sie ist in die Marktpositionierung der Deutsche Leasing Gruppe voll integriert. Die Aufgabe der Deutsche Leasing Finance GmbH besteht darin, dass die Deutsche Leasing Gruppe neben Leasing-, Mietund Mietkauflösungen auch objektbezogene Kreditfinanzierungen anbieten kann. Sie ist insoweit Produktlieferant für die Deutsche Leasing Gruppe und stellt die Produktgruppen Investitionskredit und Händlereinkaufsfinanzierung bereit. Darüber hinaus erfolgt der Forderungsankauf aus von Unternehmen der Deutsche Leasing Gruppe abgeschlossenen Leasingund Mietkaufverträgen. Das Kreditinstitut unterstützt zudem bei Finanzierungsbedarf die Auslandsgesellschaften der Deutsche Leasing Gruppe und vergibt im Rahmen ihrer Finanzierungstätigkeit Avale und innerhalb der Deutsche Leasing Gruppe auch Kontokorrentkredite. Die Deutsche Leasing Finance GmbH ist zudem bei verschiedenen öffentlichen Förderkreditinstituten akkreditiert und bietet den Kunden der Deutsche Leasing Gruppe auf diese Weise Zugang zu Fördermitteln. tum. Auch Chinas konjunkturelle Entwicklung war von Unsicherheiten und Risiken geprägt und schwächte sich im Verlauf des Geschäftsjahres 2014/2015 deutlich ab. Durch die große weltwirtschaftliche Bedeutung Chinas entstand zunehmende Unsicherheit und Volatilität in den exportabhängigen Volkswirtschaften und an den internationalen Finanzmärkten. Einen starken Beitrag zum globalen Wachstum leisteten erneut die Vereinigten Staaten von Amerika, die unter anderem vom niedrigen Ölpreis sowie von günstigen Finanzmitteln aufgrund des immer noch historisch niedrigen Leitzinses der Fed profitieren konnten. Der Leitzins wurde seit Ende 2008 auf einem Niveau von null bis 0,25 Prozent gehalten, um Wirtschaft und Bankensektor im Nachgang zur globalen Finanzkrise zu stabilisieren. An den Finanzmärkten besteht nachhaltig Unsicherheit über eine möglicherweise kurzfristig bevorstehende Zinswende. Zusammen mit der expansiven Geldpolitik der EZB dürfte eine Anhebung des Leitzinses zu einer noch stärkeren Aufwertung des Dollar führen, mit der Folge, dass insbesondere US- Exporteure mit einer Verteuerung ihrer Produkte rechnen müssten. Wirtschaftsbericht Gesamtwirtschaftlicher Rahmen Im Verlauf des Geschäftsjahres 2014/2015 wuchs die Weltwirtschaft weitestgehend auf dem Niveau des Vorjahres und dokumentierte damit eine grundsätzlich solide Entwicklung. Bei differenzierter Betrachtung der globalen Wirtschaftslage, zeigt sich allerdings ein heterogenes Bild. Während sich in den Industrieländern die Konjunktur sehr robust entwickelte, fiel die Wirtschaftsleistung in den Volkswirtschaften der Schwellenländer (BRIC-Staaten) im Vergleich zu den Vorjahren zurück. Diese Entwicklung zeigte sich insbesondere in Brasilien und Russland mit einem negativen Wachs- Europa und insbesondere der Euroraum zogen Nutzen aus der expansiven Geldpolitik der EZB neben den Wirkungen aus dem niedrigen Ölpreis und den anhaltend niedrigen Zinsen, der sich im konjunkturellen Aufschwung und Wachstum im Jahr 2015 dokumentierte. Die EZB konnte mit ihren Maßnahmen das befürchtete Risiko einer Deflation abwenden und sorgte mit ihrer Geldpolitik dafür, dass Produkte von Unternehmen aus dem Euroraum attraktiv für amerikanische und asiatische Märkte blieben. Insgesamt jedoch blieb die Entwicklung Europas trotz des Aufschwungs hinter den Erwartungen und auch hinter der Entwicklung in den Vereinigten Staaten von Amerika zurück. Auch die deutsche Wirtschaft führte ihren Aufwärtstrend fort und konnte trotz der teils bestehenden Abhängigkeit von den konjunkturell belasteten Schwellenländern ein solides Wachstum verzeichnen. Der niedrige

Lagebericht 5 Euro-Kurs verbesserte die Exportperspektiven, so dass neben den Impulsen der dynamischen Binnenwirtschaft auch von der Außenwirtschaft positive Wachstumseffekte ausgingen. Wachstumsfördernd wirkten zudem die gestiegenen Einkommen: Diese führten verbunden mit dem geringen Anstieg des Preisniveaus zu einer Ausweitung der privaten Konsumausgaben, was nach Einschätzung führender Wirtschaftsinstitute das Wachstum in Deutschland maßgeblich getragen hat. Geschäftsverlauf Die Netto-Risikovorsorge im Geschäftsjahr 2014/2015 beläuft sich auf 12,8 Millionen Euro (Vorjahr: 16,2 Millionen Euro). Im Gesamtbetrag enthalten sind 10,0 Millionen Euro Aufwendungen für eine Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß 340g HGB (Vorjahr: 5,0 Millionen Euro). Insgesamt hat sich die Risikolage der Deutsche Leasing Finance GmbH im Vergleich zum Vorjahr deutlich verbessert. Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit der Deutsche Leasing Finance GmbH im Geschäftsjahr 2014/2015 betrug somit 2,2 Millionen Euro. Das Kreditvolumen der Deutsche Leasing Finance GmbH ist im Geschäftsjahr 2014/2015 um rund 14 Prozent auf insgesamt 2.183,3 Millionen Euro gestiegen, davon entfallen 1.919,4 Millionen Euro auf Forderungen an Kunden. Die Bilanzsumme des Kreditinstituts hat sich um über 16 Prozent von 1.620,4 Millionen Euro auf 1.889,2 Millionen Euro zum 30. September 2015 erhöht. In der Produktgruppe Investitionskredit sind die Forderungen von 1.248,4 Millionen Euro auf 1.451,1 Millionen Euro gestiegen. Dazu beigetragen haben Geschäfte mit kommunalen Einrichtungen sowie mit Kunden aus der Energiebranche, die auch durch die zur Deutsche Leasing Gruppe gehörenden DAL Deutsche-Anlagen Leasing GmbH & Co. KG vermittelt werden. Das Forderungsvolumen in der Produktgruppe Händlereinkaufsfinanzierung betrug zum Bilanzstichtag 226,4 Millionen Euro im Vergleich zu 229,8 Millionen Euro zum Vorjahresstichtag. Finanziert wurden Einkaufs-, Mietpark- und Lagerfinanzierungen von Händlern vorrangig in den Branchen Baumaschinen/Flurförderzeuge und Agrartechnik. Unverändert kauft die Deutsche Leasing Finance GmbH Forderungen aus Leasing- und Mietkaufverträgen an, die von Unternehmen der Deutsche Leasing Gruppe abgeschlossen wurden. Das Volumen zum 30. September 2015 betrug 229,1 Millionen Euro gegenüber 156,1 Millionen Euro zum Vorjahresstichtag. Lage Ertragslage Im Geschäftsjahr 2014/2015 hat die Deutsche Leasing Finance GmbH einen Zinsüberschuss von 27,7 Millionen Euro gegenüber 27,3 Millionen Euro im Geschäftsjahr 2013/2014 erzielt. Der Anstieg resultiert aus dem zusätzlichen Kreditvolumen. Der Provisionsüberschuss sank im gleichen Zeitraum von 0,5 Millionen Euro auf 0,2 Millionen Euro. Ursächlich hierfür sind gestiegene Provisionsaufwendungen für vermittelte Geschäfte. Die allgemeinen Verwaltungsaufwendungen sanken im Geschäftsjahr 2014/2015 im Vergleich zum Vorjahreszeitraum von 15,3 Millionen Euro auf 13,8 Millionen Euro. Aufgrund des mit Wirkung zum 1. Oktober 2014 im Rahmen eines Betriebsübergangs i. S. d. 613a Abs. 1 Satz 1 BGB vollzogenen Übergangs aller Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Deutsche Leasing Finance GmbH auf die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG reduzierten sich die Personalaufwendungen von 12,2 Millionen Euro auf 0,2 Millionen Euro. Bisher durch die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Deutsche Leasing Finance GmbH selbst erbrachte Marktfolge- Tätigkeiten sind mit Beginn des Geschäftsjahres 2014/ 2015 an die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG ausgelagert worden. Im Zuge dessen stiegen die anderen Verwaltungsaufwendungen von 3,2 Millionen Euro auf 13,7 Millionen Euro im Geschäftsjahr 2014/2015.

6 Lagebericht Das sonstige betriebliche Ergebnis der Deutsche Leasing Finance GmbH belief sich auf 1,0 Millionen Euro im Geschäftsjahr 2014/2015 gegenüber 4,7 Millionen Euro im Vorjahreszeitraum. Der Rückgang resultiert aus dem Wegfall von Erträgen im Zusammenhang mit umgelegten Verwaltungskosten für Leistungen, die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Deutsche Leasing Finance GmbH bis zum 30. September 2014 für die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG erbracht haben. Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit der Deutsche Leasing Finance GmbH belief sich im Geschäftsjahr 2014/2015 nach Zuführung von 10,0 Millionen Euro zum Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß 340g HGB (Vorjahr: 5,0 Millionen Euro) auf 2,2 Millionen Euro (Vorjahr: 1,0 Millionen Euro). Das Ergebnis nach Steuern betrug 0,6 Millionen Euro und wurde auf Grund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages in voller Höhe an die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG abgeführt. Für das Geschäftsjahr 2014/2015 hatte die Deutsche Leasing Finance GmbH einen weiteren Anstieg des Kreditvolumens in den Produktgruppen Investitionskredit und Händlereinkaufsfinanzierung prognostiziert. Aufgrund der anhaltenden Niedrigzinsphase wurde keine wesentliche Veränderung für die durchschnittliche Zinsspanne des Kreditgeschäfts erwartet. Das verzeichnete Wachstum von insgesamt 14 Prozent ist auf die unveränderte Nachfrage nach Förderkrediten in einem von Niedrigzinsen geprägten Marktumfeld zurückzuführen. Die durchschnittliche Zinsspanne im Neugeschäft der Deutsche Leasing Finance GmbH reduzierte sich vor dem Hintergrund der anhaltend expansiven Geldpolitik der EZB nur marginal. Finanzlage Einhergehend mit dem Wachstum des Förderkreditgeschäfts finanzierte sich die Deutsche Leasing Finance GmbH weiter zunehmend bei verschiedenen Förderkreditinstituten, wie z. B. der KfW, der Landwirtschaftlichen Rentenbank oder der NRW.Bank. Des Weiteren finanzierte sich das Kreditinstitut unverändert innerhalb der Sparkassen-Finanzgruppe bei Sparkassen und Landesbanken. Nach dem Grundsatz der Fristenund Währungskongruenz wurden Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist eingegangen. Mit den vorhandenen freien Finanzierungslinien kann die Deutsche Leasing Finance GmbH auch künftig weiter wachsen. Die von dem Kreditinstitut zu zahlenden Margen haben sich im Berichtsjahr im Zuge des allgemein sinkenden Zinsniveaus ebenfalls reduziert. Vermögenslage Die Vermögenslage der Deutsche Leasing Finance GmbH ist unverändert geordnet. Das harte Kernkapital des Kreditinstituts betrug zum Bilanzstichtag 189,2 Millionen Euro. Davon entfielen 140,0 Millionen Euro auf das gezeichnete und eingezahlte Kapital und 49,0 Millionen Euro auf den Fonds für allgemeine Bankrisiken gemäß 340g HGB. Zusätzlich hat die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG als alleinige Gesellschafterin der Deutsche Leasing Finance GmbH Nachrangdarlehen von 40,0 Millionen Euro zur Verfügung gestellt. Die Gesamtkapitalquote lag zum 30. September 2015 bei 10,8 Prozent (Vorjahr: 11,6 Prozent vor Feststellung). Gesamtaussage der Geschäftsleitung zur wirtschaftlichen Lage Die Deutsche Leasing Finance GmbH agierte im Geschäftsjahr 2014/2015 in einem wirtschaftlichen Umfeld, das von der anhaltenden Niedrigzinssituation und auch hieraus unmittelbar und mittelbar resultierend einem hohen Wettbewerbs- und Margendruck geprägt war. Das im März 2015 von der EZB gestartete Anleihekaufprogramm schuf Anreize für mehr Investitionen in der Eurozone; diese grundsätzlich positiv wirkenden Rahmenbedingungen führten aber auch zu einer weiteren Intensivierung des Wettbewerbs um ebensolche Investoren.

Lagebericht 7 In diesem herausfordernden Umfeld hat sich die Deutsche Leasing Finance GmbH gut behauptet. Vermögens-, Finanz-, Ertrags- und Liquiditätslage der Deutsche Leasing Finance GmbH sind solide und stabil, die Risikolage hat sich gegenüber Vorjahr deutlich verbessert. Das Kernkapital des Kreditinstituts wurde im Berichtszeitraum aus eigener Kraft weiter gestärkt. Nachtragsbericht Nach Geschäftsjahresschluss bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten. Finanzielle und nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Finanzielle Leistungsindikatoren Die Deutsche Leasing Finance GmbH ist in die Unternehmens-, Geschäfts- und Risikostrategie der Deutsche Leasing Gruppe einbezogen. Zur internen Steuerung des Kreditinstituts wird ein integriertes Berichtswesen verwendet, das Informationen zur Ertrags-, Kostenund Risikosituation vereint. Als finanzieller Leistungsindikator wird bei der Geschäftsentwicklung auf die Entwicklung des Kreditvolumens der angebotenen Produktgruppen abgestellt. Nichtfinanzielle Leistungsindikatoren Aus strukturellen Gründen werden keine nichtfinanziellen Leistungsindikatoren berichtet, da mit Wirkung zum 1. Oktober 2014 im Rahmen eines Betriebsübergangs i. S. d. 613a Abs. 1 Satz 1 BGB alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Deutsche Leasing Finance GmbH auf die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG übergegangen sind. Risiko-, Chancen- und Prognosebericht Risikobericht Der Bestand notleidender Forderungen reduzierte sich im Berichtszeitraum um 7 Prozent. Den erkennbaren Risiken stehen die vorsichtig ermittelten Objektwerte und hinreichende Wertberichtigungen gegenüber. Das Risikomanagement und die hierfür eingesetzten Systeme und Verfahren ermöglichen die Identifizierung, Messung, Überwachung und Steuerung der Risikopositionen auf Grundlage von Risikogrundsätzen und -strategien. Die Geschäftsleitung und der Aufsichtsrat beschäftigen sich auf Basis von schriftlichen und mündlichen Berichten regelmäßig und eingehend mit der aktuellen Risikosituation. Detaillierte weitere Informationen enthält der Offenlegungsbericht nach Art. 431 ff. CRR i. V. m. 26a KWG, den die Bank im Internet veröffentlicht. Die Deutsche Leasing Finance GmbH hat der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) und der Deutsche Bundesbank die Inanspruchnahme der Ausnahme nach 2a Abs. 2 KWG i. V. m. Art. 7 CRR (Waiver-Regelung) mit Schreiben vom 22. August 2012 angezeigt. Die Deutsche Leasing Finance GmbH sieht seit dem 30. September 2012 davon ab, die Vorschriften des 25a Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 KWG zur Festlegung von Strategien, Einrichtung von Prozessen zur Planung, Umsetzung, Beurteilung und Anpassung der Strategien, 25a Abs. 1 Satz 3 Nr. 3 b) KWG zur Einrichtung eines internen Kontrollsystems mit Prozessen zur Identifizierung, Beurteilung, Steuerung, Überwachung und Kommunikation von Risiken sowie 25a Abs. 1 Satz 3 Nr. 3 c) KWG zur Risikocontrolling-Funktion auf Einzelinstitutsebene nicht an. Die Inanspruchnahme der Ausnahmeregelung umfasst nicht die Vorschrift des

8 Lagebericht 25a Abs. 1 Satz 3 Nr. 2 KWG zur Ermittlung und Sicherstellung der Risikotragfähigkeit. Die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG hat zugunsten der Deutsche Leasing Finance GmbH eine harte Patronatserklärung abgegeben. Adressrisiken Allen erkennbaren Kreditrisiken wurde durch eine angemessene Vorsorge Rechnung getragen. chungs- und Steuerungsaufgabe nach KWG nach. Durch die Einbindung des Kreditinstituts in die Deutsche Leasing Gruppe und damit in die Sparkassen- Finanzgruppe war die Bank jederzeit in der Lage, für das Geschäft ausreichende Mittel zur Finanzierung der Expansion des Geschäftes aufzunehmen. Es bestehen unverändert keine erkennbaren Liquiditätsrisiken: Die Liquiditätskennzahl nach der Liquiditätsverordnung lag zum 30. September 2015 bei 1,6 Prozent (Vorjahr: 1,5 Prozent). Die Bewertung der Adressrisiken erfolgt durch interne Risikoklassifizierungsverfahren, insbesondere das S-Rating und das RSU-Rating sowie durch Experten- und Scoringsysteme. Die Risikoklassifizierungsverfahren haben sich bewährt und werden weiter verfeinert. Als Kreditinstitut für objektbezogene Kreditfinanzierungen bewertet die Deutsche Leasing Finance GmbH die als Sicherheit dienenden Objekte vorsichtig und marktgerecht. Bei der Objektbewertung finden aktuelle Marktentwicklungen und die Erfahrungen aus der Verwertung der Sicherheiten Berücksichtigung. Operationelle Risiken Im Rahmen einer Auslagerungsvereinbarung hat die Deutsche Leasing Finance GmbH die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG mit dem Management der operationellen Risiken beauftragt. Die Geschäftsleitung der Deutsche Leasing Finance GmbH erhält laufend strukturierte Berichte über die Entwicklung dieser Risiken, die in einer speziellen Datenbank aufbereitet werden, um die daraus gewonnenen Erkenntnisse für das operative Geschäft nutzbar zu machen. Wie schon in den Vorjahren haben sich keine bestandsgefährdenden operationellen Risiken ergeben. Zum Selbstverständnis der Deutsche Leasing Finance GmbH gehört es unverändert, an nachhaltig tragfähigen Lösungen mitzuwirken, wenn sich die wirtschaftlichen Verhältnisse einzelner Kreditnehmer verschlechtern. Marktpreis- und Liquiditätsrisiken Das Treasury für die Deutsche Leasing Finance GmbH wird weiterhin auf Basis einer Auslagerungsvereinbarung durch die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG erbracht. Seit jeher ist die Refinanzierung grundsätzlich fristenkongruent strukturiert und weist einen langfristigen Charakter auf. Offene Zinspositionen werden jeweils nur vorübergehend und in strikt limitiertem Umfang eingegangen. Gesamtbild der Risikolage Jedes Einzelrisiko lag innerhalb des vorgegebenen Limits. Im Rahmen der Risikotragfähigkeitsrechnung werden die Einzelrisiken zusammengefasst, wobei Diversifikationseffekte unberücksichtigt bleiben. Die Risikotragfähigkeit war im Berichtsjahr zu jedem Zeitpunkt deutlich gegeben (30. September 2015: 21,3 Prozent Auslastung). Die Geschäftsleitung der Deutsche Leasing Finance GmbH lässt sich in turnusmäßigen Berichten und regelmäßigen Gesprächen über die Marktpreis- und Liquiditätsrisiken informieren. Sie kommt so ihrer Überwa-

Lagebericht 9 Chancenbericht Als Produktlieferant für die Deutsche Leasing Gruppe profitiert die Deutsche Leasing Finance GmbH von der Geschäftsentwicklung der Deutsche Leasing Gruppe in den Produktgruppen Investitionskredit und Händlereinkaufsfinanzierung, dem Forderungsankauf aus von Unternehmen der Deutsche Leasing Gruppe abgeschlossenen Leasing- und Mietkaufverträgen sowie der Finanzierung von Auslandsgesellschaften der Deutsche Leasing Gruppe. Chancen ergeben sich für die Deutsche Leasing Finance GmbH darüber hinaus aus der Entwicklung und dem Angebot von neuen Kreditprodukten, die von Unternehmen der Deutsche Leasing Gruppe nachgefragt werden. Prognosebericht Die Deutsche Leasing Finance GmbH geht für das Geschäftsjahr 2015/2016 von einem weiterhin steigenden Kreditvolumen in der Produktgruppe Investitionskredit und einem moderaten Wachstum der Inanspruchnahme in der Händlereinkaufsfinanzierung aus. Zu diesem Anstieg wird auch weiterhin das Förderkreditgeschäft beitragen. Bad Homburg v. d. Höhe, den 1. Dezember 2015 Deutsche Leasing Finance GmbH Jüngling Weis Mittelberg Speckmann Deutsche Leasing Finance GmbH GESCHÄFTSBERICHT 2014 2015

10 Jahresbilanz Jahresbilanz zum 30. September 2015 Deutsche Leasing Finance GmbH, Bad Homburg v. d. Höhe Aktivseite Stand 30.09.2015 Stand 30.09.2014 EUR TEUR 1. Forderungen an Kreditinstitute täglich fällig 8.179.730,74 6.392 2. Forderungen an Kunden 1.878.642.398,60 1.607.519 3. Beteiligungen 12.782,30 13 darunter: an Kreditinstituten EUR 12.782,30 (Vorjahr: TEUR 13) 4. Sonstige Vermögensgegenstände 0,00 3.637 5. Rechnungsabgrenzungsposten 2.408.224,84 2.801 Summe der Aktiva 1.889.243.136,48 1.620.362

Jahresbilanz 11 Passivseite Stand 30.09.2015 Stand 30.09.2014 EUR EUR EUR TEUR 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a) täglich fällig 90.370.810,85 116.762 b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 1.550.517.418,18 1.640.888.229,03 1.228.032 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden andere Verbindlichkeiten a) täglich fällig 4.139.932,72 3.503 b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 0,00 4.139.932,72 37.860 3. Sonstige Verbindlichkeiten 7.098,712,63 143 4. Rechnungsabgrenzungsposten 2.796.278,90 2.956 5. Rückstellungen a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 4.027.382,00 7.612 b) andere Rückstellungen 1.110.183,20 5.137.565,20 4.312 6. Nachrangige Verbindlichkeiten 40.000.000,00 40.000 7. Fonds für allgemeine Bankrisiken 49.000.000,00 39.000 8. Eigenkapital a) Eingefordertes Kapital Gezeichnetes Kapital 150.000.000,00 150.000 abzüglich nicht eingeforderte ausstehende Einlagen 10.000.000,00 140.000.000,00-10.000 b) Gewinnrücklagen andere Gewinnrücklagen 182.418,00 140.182.418,00 182 Summe der Passiva 1.889.243.136,48 1.620.362 1. Eventualverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen 132.032.227,78 122.420 2. Andere Verpflichtungen Unwiderrufliche Kreditzusagen 123.624.588,73 129.612

12 Gewinn- und Verlustrechnung Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015 Deutsche Leasing Finance GmbH, Bad Homburg v. d. Höhe 2014/2015 2013/2014 EUR EUR EUR TEUR 1. Zinserträge aus Kredit- und Geldmarktgeschäften 52.089.327,43 55.608 2. Zinsaufwendungen -24.396.596,75 27.692.730,68-28.274 3. Laufende Erträge aus Beteiligungen 0,00 0 4. Provisionserträge 2.789.125,37 2.144 5. Provisionsaufwendungen -2.592.933,47 196.191,90-1.668 6. Sonstige betriebliche Erträge 1.003.884,69 4.735 7. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwand aa) Löhne und Gehälter 0,00-10.206 ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung -178.800,00-178.800,00-1.946 darunter: für Altersversorgung EUR 178.800,00 (Vorjahr: TEUR 532) b) andere Verwaltungsaufwendungen -13.660.640,33-13.839.440,33-3.180 8. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft -12.839.875,17-16.173 davon: Aufwendungen aus der Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken nach 340g HGB EUR 10.000.000,00 (Vorjahr TEUR 5.000) 9. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 2.213.491,77 1.040 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1.587.779,00-866 davon: vom Organträger belastet EUR 1.587.779,00 (Vorjahr: TEUR 866) 11. Auf Grund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne -625.712,77-174 12. Jahresüberschuss 0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2014/2015 13 Anhang für das Geschäftsjahr 2014 /2015 Deutsche Leasing Finance GmbH, Bad Homburg v. d. Höhe Allgemeine Angaben Die Deutsche Leasing Finance GmbH hat als Kreditinstitut ihren Jahresabschluss für das am 30. September 2015 endende Geschäftsjahr nach den handelsrechtlichen Vorschriften ( 242 ff. HGB), den ergänzenden Vorschriften für Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute ( 340 ff. HGB) und nach den Regelungen des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den Regelungen der Verordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) aufzustellen. Die Gesellschaft verwendet die Formblätter 1 (Jahresbilanz) und 3 (Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform) der RechKredV. Sofern Angaben wahlweise in der Jahresbilanz oder im Anhang gemacht werden können, werden die Angaben im Anhang gemacht. Im Rahmen eines Betriebsübergangs i. S. d. 613a Abs. 1 Satz 1 BGB sind alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Deutsche Leasing Finance GmbH mit Wirkung zum 1. Oktober 2014 auf die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG übergegangen. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Währungsumrechnung folgt den in 340h i. V. m. 256a HGB enthaltenen Vorschriften. Unterschiedsbeträge zwischen Auszahlungs- und Rückzahlungsbetrag sind in den Rechnungsabgrenzungsposten eingestellt und werden planmäßig aufgelöst. Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet. Die Rückstellungen für Pensionen sind nach der Projected-Unit-Credit-Methode (Anwartschaftsbarwertverfahren) bewertet und in der ausgewiesenen Höhe durch ein versicherungsmathematisches Gutachten belegt. Der Rückstellungsbetrag wurde nach 253 Abs. 2 HGB in Verbindung mit der Rückstellungsabzinsungsverordnung mit dem von der Deutsche Bundesbank festgesetzten Rechnungszinsfuß von 4,07 Prozent ermittelt. Der Berechnung wurden die aktuellen Heubeck-Richttafeln 2005 G sowie eine Gehalts- und Rentendynamik von 2,00 Prozent zugrunde gelegt. Die übrigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Im Rahmen der verlustfreien Bewertung von zinsbezogenen Geschäften des Bankbuchs wurde eine Ablaufbilanz für die finanziellen Vermögensgegenstände wie auch des verzinslichen Passivgeschäftes unter Berücksichtigung von vorsichtig eingewerteten Risiko- und Verwaltungskosten erstellt und die hieraus erwarteten Überschüsse ermittelt. Hiernach ergab sich keine Notwendigkeit der Bildung einer Drohverlustrückstellung. Der Wertansatz der Beteiligungen erfolgt zu Anschaffungskosten. Forderungen sind grundsätzlich mit ihren Anschaffungskosten bilanziert. Erkennbaren Risiken wird durch Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert Rechnung getragen. Nach 253 Abs. 5 HGB werden Zuschreibungen vorgenommen, wenn die Gründe für Abschreibungen nicht mehr bestehen. Von den Verrechnungsmöglichkeiten in der Gewinnund Verlustrechnung wurde Gebrauch gemacht. In den Fällen, in denen Schulden (Grundgeschäfte) zum Ausgleich gegenläufiger Wertänderungen aus dem Eintritt vergleichbarer Risiken mit Finanzinstrumenten (Sicherungsinstrumenten) zusammengefasst werden (Bewertungseinheiten), finden gem. 254 HGB in dem Umfang und für den Zeitraum, in dem die gegenläufigen Wertänderungen sich ausgleichen, die allgemeinen Bewertungsgrundsätze keine Anwendung. Die Wertänderungen von Grundgeschäften und Sicherungsinstrumenten werden bilanziell nach der Durchbuchungsmethode abgebildet.

14 Anhang für das Geschäftsjahr 2014/2015 Latente Steuern werden für zeitliche Unterschiede zwischen den handelsbilanziellen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten unter grundsätzlicher Einbeziehung von berücksichtigungsfähigen steuerlichen Verlustvorträgen auf Ebene der Organgesellschaft ermittelt und berechnet. Für Organgesellschaften erfolgt die Ermittlung der latenten Steuern auf Basis des Gewerbesteuersatzes des steuerlichen Organkreises der Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG, Bad Homburg v. d. Höhe, von aktuell 13,56 Prozent. Angaben zur Bilanz Die Angaben zu den Beteiligungen sind dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Angaben zu den Forderungen an Kunden sowie zu den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und gegenüber Kunden sind den folgenden Aufstellungen zu entnehmen. Aktive und passive latente Steuern werden saldiert. Im Falle einer Steuerentlastung wird entsprechend dem Aktivierungswahlrecht nach 274 Abs. 1 Satz 2 HGB auf die Bilanzierung verzichtet. Im Berichtsjahr sind für die Deutsche Leasing Finance GmbH bei der Organträgerin aufgrund der Nicht-Inanspruchnahme des Wahlrechts keine latenten Steuern auszuweisen.

Anhang für das Geschäftsjahr 2014/2015 15 Anlagenspiegel Anschaffungskosten Abschreibungen Buchwerte Abschreibungen 01.10.2014 Zugänge Abgänge kumuliert 30.9.2015 30.9.2014 des Geschäftsjahres EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR Beteiligungen 12.782,30 0,00 0,00 0,00 12.782,30 12.782,30 0,00 Forderungs- und Verbindlichkeitenspiegel 30.9.2015 30.9.2014 EUR TEUR Forderungen an Kunden 1.878.642.398,60 1.607.519 a) bis drei Monate 64.563.487,72 52.644 b) mehr als drei Monate bis ein Jahr 234.891.394,02 197.532 c) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 894.094.627,81 740.286 d) mehr als fünf Jahre 408.122.994,16 334.249 e) mit unbestimmter Laufzeit 276.969.894,89 282.808 30.9.2015 30.9.2014 EUR TEUR Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 1.550.517.418,18 1.228.032 a) bis drei Monate 133.678.013,80 122.508 b) mehr als drei Monate bis ein Jahr 329.804.205,89 204.077 c) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 703.127.216,89 607.542 d) mehr als fünf Jahre 383.907.981,60 293.905 Verbindlichkeiten gegenüber Kunden mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 0,00 37.860 a) bis drei Monate 0,00 1.035 b) mehr als drei Monate bis ein Jahr 0,00 3.565 c) mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 0,00 16.985 d) mehr als fünf Jahre 0,00 16.275

16 Anhang für das Geschäftsjahr 2014/2015 Im Ausweis der Forderungen an Kreditinstitute sind Beträge in fremder Währung in Höhe von 626.212,03 Euro (Vorjahr TEUR 413) enthalten. Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Unterschiedsbeträge gemäß 340e Abs. 2 Satz 2 HGB von 2.796.278,90 Euro (Vorjahr TEUR 2.956). Die Forderungen an Kunden beinhalten Forderungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 63.486.630,95 Euro (Vorjahr TEUR 61.435), von denen 138.596,29 Euro (Vorjahr TEUR 473) auf Forderungen an Gesellschafter entfallen, sowie Beträge in fremder Währung in Höhe von 47.323.698,91 Euro (Vorjahr TEUR 41.814). Die unter den Beteiligungen ausgewiesenen Anteile an der Liquiditäts-Konsortialbank Gesellschaft mit beschränkter Haftung i.l., Frankfurt am Main, sind in voller Höhe nicht börsenfähig. In den sonstigen Vermögensgegenständen waren im Vorjahr Forderungen an Gesellschafter in Höhe von TEUR 3.533 enthalten. Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Disagien in Höhe von 2.408.224,84 Euro (Vorjahr TEUR 2.801). Im Ausweis der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind Beträge in fremder Währung in Höhe von 47.075.182,38 Euro (Vorjahr TEUR 41.814) enthalten. Im Ausweis der Verbindlichkeiten gegenüber Kunden sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 476.352,51 Euro (Vorjahr TEUR 38.007) enthalten, davon entfallen auf Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin 90.993,02 Euro (Vorjahr TEUR 37.950). Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin (Vorjahr: TEUR -), davon entfallen 625.712,77 Euro (Vorjahr: TEUR -) auf den an die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG abzuführenden Gewinn. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen in Höhe von 3.933.273,00 Euro wurden aufgrund des Übergangs aller Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter auf die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG übertragen. Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen bestehen in Höhe von 4.027.382,00 Euro für Versorgungsempfänger und vor dem Betriebsübergang ausgeschiedene Mitarbeiter mit unverfallbarer Anwartschaft. Personalbezogene andere Rückstellungen in Höhe von 3.972.193,00 Euro wurden aufgrund des Übergangs aller Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter auf die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG übertragen. Die nachrangigen Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich gegenüber dem Mutterunternehmen Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG von nominal 40.000.000,00 Euro (Vorjahr TEUR 40.000) und sind zum Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Grundlage sind drei Darlehensverträge. Darlehensbetrag (EUR) Laufzeit Mindestlaufzeit bis Darlehen 1 15.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 13 Jahre und 3 Tage Darlehen 2 Darlehen 3 Auszahlung 27.12.2007 09.01.2008 30.12.2010 12 Jahre und 358 Tage 10 Jahre und 1 Tag 31.12.2020 31.12.2020 31.12.2020 Zinssatz p. a. 6,5 % 6,5 % 4,5 % Nach Ablauf der Mindestlaufzeit können die Darlehen von beiden Vertragsparteien mit einer Frist von drei Monaten gekündigt werden. Die Darlehen dienen der Erhöhung der anrechenbaren Eigenmittel der Bank nach Artikel 25 ff. CRR.

Anhang für das Geschäftsjahr 2014/2015 17 Die unter der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen stehen vollständig im Zusammenhang mit Investitionskrediten. Die unter der Bilanz ausgewiesenen unwiderruflichen Kreditzusagen stehen in Höhe von 98.624.588,73 Euro (Vorjahr: TEUR 104.612) im Zusammenhang mit Investitionskrediten. Gegenüber verbundenen Unternehmen betragen die unwiderruflichen Kreditzusagen 25.000.000,00 Euro (Vorjahr: TEUR 25.000). Finanzierungen in US-Dollar und britischen Pfund werden ausschließlich zur Absicherung von Währungsrisiken abgeschlossen. Das Risiko, welches aus unterschiedlichen Wertänderungen (Währung) der Grundgeschäfte (Forderungen an Kunden in US-Dollar und britischen Pfund) entsteht, wird über den Einsatz dieser Finanzierungen in US- Dollar und britischen Pfund gesteuert. Dazu fasst die Deutsche Leasing Finance GmbH ein Grundgeschäft mit einem Sicherungsinstrument als Bewertungseinheit zusammen (Mikro-Hedge), wobei sich eine ergebende Deckungslücke (Nettorisikoposition) abgesichert wird. Das valutierende Nominalvolumen der Finanzierungen in US-Dollar und britischen Pfund entspricht der Höhe nach den bilanzierten Forderungen an Kunden in US-Dollar und britischen Pfund in der jeweiligen Bewertungseinheit. Die Laufzeit der Finanzierungen in US-Dollar und britischen Pfund orientiert sich an der Laufzeit der Grundgeschäfte. Vorzeitige Auflösungen finden grundsätzlich nicht statt. Zum 30. September 2015 beträgt das valutierende Nominalvolumen der Finanzierungen in US-Dollar 44,3 Millionen Euro und der Finanzierung in britischen Pfund 2,8 Millionen Euro. Aufgrund der Effektivität der Bewertungseinheiten hat keine Rückstellungsbildung zu erfolgen. Die maximale Restlaufzeit der Finanzierungen in US-Dollar beträgt 5,1 Jahre. Die maximale Restlaufzeit der Finanzierung in britischen Pfund beträgt 10,0 Jahre. Die Messung der Wirksamkeit erfolgt prospektiv durch Vergleich der relevanten Parameter von Grundgeschäften und Sicherungsinstrumenten sowohl qualitativ als auch quantitativ, nominal. Darüber hinaus besteht ein dokumentiertes, angemessenes und funktionsfähiges Risikomanagementsystem für diese Geschäfte. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Die Zins- und Provisionserträge werden nahezu ausschließlich im Inland erzielt. In den Zinserträgen sind Erträge aus verbundenen Unternehmen in Höhe von 3.001.032,11 Euro (Vorjahr: TEUR 3.716) berücksichtigt. Die Zinsaufwendungen schließen Aufwendungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 2.652.180,64 Euro (Vorjahr: TEUR 4.682) ein, davon entfallen auf nachrangige Verbindlichkeiten 2.400.000,00 Euro (Vorjahr: TEUR 2.400). In den Zinsaufwendungen sind ferner Zinsen für Aufwendungen aus Aufzinsungen von Rückstellungen in Höhe von 169.272,00 Euro (Vorjahr: TEUR 425) enthalten. Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten aperiodische Erträge in Höhe von 43.988,89 Euro (Vorjahr: TEUR 73). Im Geschäftsjahr hat mit der alleinigen Gesellschafterin Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG eine steuerliche Organschaft für die Gewerbe-, Körperschaftund Umsatzsteuer bestanden. Die Gewerbesteuer in Höhe von 1.587.779,00 Euro (Vorjahr: TEUR 866) wird im Rahmen einer Umlage an die Bank weiterbelastet und ist in dem Posten Steuern vom Einkommen und vom Ertrag enthalten. In den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag ist aperiodischer Steueraufwand in Höhe von 22.833,00 Euro (Vorjahr: TEUR 8 Ertrag) enthalten.

18 Anhang für das Geschäftsjahr 2014/2015 Sonstige Angaben Im abgelaufenen Geschäftsjahr sind als Gesamthonorar des Abschlussprüfers 343.910,00 Euro (Vorjahr: TEUR 322) angefallen. Dabei entfielen auf Abschlussprüfungsleistungen des Geschäftsjahres 321.300,00 Euro (Vorjahr: TEUR 320) und auf sonstige Leistungen 22.610,00 Euro (Vorjahr: TEUR -) sowie im Vorjahr auf andere Bestätigungsleistungen TEUR 2. Die Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG hat zugunsten der Deutsche Leasing Finance GmbH eine harte Patronatserklärung abgegeben. Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal. Der Aufsichtsrat erhält für seine Tätigkeit von der Gesellschaft keine Bezüge. Rainer Weis Mitglied des Vorstandes Deutsche Sparkassen Leasing Verwaltungs-Aktiengesellschaft, Bad Homburg v. d. Höhe Dietmar Wiethoff (bis 31. März 2015) Unternehmensberater Gießen Maik Mittelberg, stellvertretender Geschäftsführer (ab 1. April 2015) Leiter Risiko Inland II Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG, Bad Homburg v. d. Höhe Frank-Dieter Speckmann, stellvertretender Geschäftsführer (ab 1. April 2015) Geschäftsfeldleiter Sparkassen und Mittelstand Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG, Bad Homburg v. d. Höhe Dem Aufsichtsrat gehören folgende Mitglieder an: Kai Ostermann Vorsitzender Vorsitzender des Vorstandes Deutsche Sparkassen Leasing Verwaltungs-Aktiengesellschaft, Bad Homburg v. d. Höhe Paul Dillenberger stellvertretender Vorsitzender Generalbevollmächtigter i. R. (ab 1. April 2015) Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG, Bad Homburg v. d. Höhe Matthias Laukin Mitglied des Vorstandes Deutsche Sparkassen Leasing Verwaltungs-Aktiengesellschaft, Bad Homburg v. d. Höhe Der Geschäftsführung gehören folgende Mitglieder an: Friedrich Jüngling Mitglied des Vorstandes Deutsche Sparkassen Leasing Verwaltungs-Aktiengesellschaft, Bad Homburg v. d. Höhe Die Geschäftsführer erhalten für ihre Tätigkeit von der Gesellschaft keine Bezüge. Aus der Abspaltung des Geschäftes zur Finanzierung von Personenkraftwagen und Freizeitfahrzeugen besteht nach Abspaltung eine Haftung gemäß 133 UmwG in Höhe von 66 Millionen Euro (Vorjahr: 152 Millionen Euro). Zwischen der Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG und der Deutsche Leasing Finance GmbH besteht ein Gewinnabführungsvertrag. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Deutsche Sparkassen Leasing AG & Co. KG einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht. Bad Homburg v. d. Höhe, den 1. Dezember 2015 Deutsche Leasing Finance GmbH Jüngling Weis Mittelberg Speckmann

Bestätigungsvermerk 19 KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat zu dem vorstehend abgedruckten Jahresabschluss zum 30. September 2015 und dem Lagebericht den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt: Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Wir haben den Jahresabschluss bestehend aus Jahresbilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Deutsche Leasing Finance GmbH, Bad Homburg v. d. Höhe, für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2014 bis 30. September 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungs handlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Frankfurt am Main, den 3. Dezember 2015 KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Bauer Wirtschaftsprüfer Sauerborn Wirtschaftsprüferin

Herausgeber: Deutsche Leasing Gruppe Deutsche Leasing Finance GmbH Frölingstraße 15 31 61352 Bad Homburg v. d. Höhe Telefon +49 6172 88-04 Telefax +49 6172 88-2799 E-Mail: service@dl-finance.com www.deutsche-leasing-finance.com 5528.DL.UE.0316.DL.PDF-1.0.GB