Jahresabschluss der Drossenfelder Bräuwerck AG Geschäftsjahr 2016 Drossenfelder Bräuwerck AG Marktplatz 2a 95512 Neudrossenfeld Vorstand Rainer Schimpf, Peter Schuhmann Sitz der Gesellschaft Neudrossenfeld, Deutschland Handelsregister beim Amtsgericht: Bayreuth, HRB 5590 Aufsichtsrat Harald Hübner (Vorsitzender)
Bilanz zum 31. Dezember 2016 Anhang 2016 2015 AKTIVA in in A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände 0,00 0,00 II. Sachanlagen 1 1. technische Anlagen und Maschinen 420.755,72 446.504,37 2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen 32.713,28 46.154,04 3. geleistete Anzahlungen auf Anlagen im Bau 0,00 0,00 Summe II. Sachanlagen 453.469,00 492.658,41 Summe A. Anlagevermögen 453.469,00 492.658,41 B. Umlaufvermögen I. Vorräte 2 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 6.437,35 2.498,27 2. Unfertige Erzeugnisse 5.580,00 6.260,00 3. fertige Erzeugnisse und Waren 9.931,38 11.419,43 Summe I. Vorräte 21.948,73 20.177,70 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 4.181,10 5.151.,80 2. sonstige Vermögensgegenstände 1.763,03 4.226,92 Summe II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 5.944,13 9.378,72 III. Finanzanlagen 0,00 0,00 IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 4 135.130,14 120.684,70 Summe B. Umlaufvermögen 163.023,00 150.241,12 C. Rechnungsabgrenzungsposten 4.287,43 4.207,50 Summe Aktiva 620.779,43 647.107,03 2
Bilanz zum 31. Dezember 2016 Anhang 2016 2015 PASSIVA in in A. Eigenkapital I. Kapital Gezeichnetes Kapital 5 850.000,00 850.000,00 IV. Gewinn- und Verlustvortrag -269.010,65-193.626,12 V. Jahresüberschuss/ Jahresfehlbetrag 6-25.330,68-75.384,53 Summe A. Eigenkapital 555.658,67 580.989,35 B. Rückstellungen 7 sonstige Rückstellungen 11.193,00 15.597,00 Summe B. Rückstellungen 11.193,00 15.597,00 C. Verbindlichkeiten 8 1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen/ Geschenkgutscheine 16.889,10 15.203,74 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 5.941,56 6.522,25 3. sonstige Verbindlichkeiten 31.097,10 28.794,69 Summe C. Verbindlichkeiten 53.927,76 50.520,68 Summe Passiva 620.779,43 647.107,03 3
Anhang Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Allgemeine Angaben Der Jahresabschluss der Drossenfelder Bräuwerck AG wurde gemäß den 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des Aktiengesetzes und des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.s.v. 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft nimmt die erleichterten Vorschriften in Anspruch. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der 266 Abs. 2 und Abs. 3 sowie 275 Abs. 2 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die handelsrechtliche Bilanzierung und Bewertung wird unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vorgenommen. Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebotes werden bis zu den fortgeführten Anschaffungskosten vorgenommen, wenn Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen. Das Sachanlagevermögen wird linear abgeschrieben. Abnutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden bis zu einem Anschaffungswert von 410 im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Technische Anlagen und Maschinen werden in 4-25 Jahren, andere Anlagen überwiegend in 5 Jahren abgeschrieben. Die Vorräte an Roh- Hilfs- und Betriebsstoffen, sowie Handelswaren werden mit den Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Bei den unfertigen und fertigen Erzeugnissen (fertiges und in Produktion befindliches eigenes Bier) werden Material- und Fertigungseinzelkosten mit einbezogen. Bestandsrisiken, die sich aus der Lagerdauer oder der verminderten Verwertbarkeit ergeben, werden durch Abwertungen berücksichtigt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag bzw. zum niedrigeren Tageswert angesetzt. Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag am Bilanzstichtag angesetzt. Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und sonstige Risiken in der Höhe gebildet, wie sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. 4
Angaben zur Bilanz Das Grundkapital beträgt 850.000,00. Das Grundkapital ist eingeteilt in 3.400auf den Namen lautende Aktien zum Nennbetrag von je 250,00. Vorstand: Peter Schuhmann Rainer Schimpf Der Vorstand hat im Geschäftsjahr 2016 für seine Tätigkeit keine Bezüge erhalten. Aufsichtsrat: Harald Hübner, Vorsitzender Dieter Schaar, (stellv. Vorsitzender) Sabine Schertel Manuela Stöcker Peter Heinlein Lothar Hufnagel (zum 25.04.2016 auf eigenen Wunsch ausgeschieden) Franz Steinlein (in der Hauptversammlung am 28.07.2016 als Ersatzmitglied in den Aufsichtsrat gewählt) Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2016 keine Bezüge erhalten. Versicherung der gesetzlichen Vertreter gemäß 264 Abs. 2 Satz 3 HGB Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Jahresabschluss der Drossenfelder Bräuwerck Aktiengesellschaft ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz-, und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Neudrossenfeld, den 11.04.2017 gez.rainer Schimpf, Peter Schuhmann Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18.04.2017 5