Verwaltungsgesellschaft Finkenwerder mbh, Hamburg Bilanz zum 31. Dezember 2013 AKTIVA PASSIVA Stand am Stand am Stand am Stand am 31. Dezember 2013 31. Dezember 2012 31. Dezember 2013 31. Dezember 2012 EUR EUR EUR EUR EUR EUR Umlaufvermögen A. Eigenkapital I. Forderungen und sonstige I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00 Vermögensgegenstände II. Gewinnvortrag 11.267,35 10.327,85 III. Jahresüberschuss 855,61 939,50 1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen 37.122,96 36.267,35 ein Beteiligungsverhältnis besteht 9.028,09 8.113,25 2. Sonstige Vermögensgegenstände 77,66 90,76 B. Rückstellungen 9.105,75 8.204,01 1. Steuerrückstellungen 414,00 395,41 2. Sonstige Rückstellungen 2.690,00 3.790,00 II. Guthaben bei Kreditinstituten 32.945,08 33.004,99 3.104,00 4.185,41 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten aus LuL 1.190,00 0,00 2. Sonstige Verbindlichkeiten 633,87 756,24 davon aus Steuern: EUR 633,87 (Vorjahr: EUR 756,24 ) 42.050,83 41.209,00 42.050,83 41.209,00
Verwaltungsgesellschaft Finkenwerder mbh, Hamburg ANHANG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2013 Gesellschaftsrechtliche Grundlagen Die Verwaltungsgesellschaft Finkenwerder mbh ist eine 100%-ige Tochter der HGV Hamburger Gesellschaft für Vermögens- und Beteiligungsmanagement mbh, Hamburg (Registergericht: Amtsgericht Hamburg HRB 16106). Allgemeine Angaben Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2013 ist nach den Vorschriften des HGB aufgestellt. Er wurde entsprechend den Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags nach den Grundsätzen für große Kapitalgesellschaften gem. 264 ff HGB erstellt. Ergänzend hierzu waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren ( 275 Abs. 2 HGB) zur Anwendung. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel werden zum Nominalwert bilanziert. Erkennbare Risiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Für Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und den steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten, die sich voraussichtlich in späteren Geschäftsjahren abbauen, wird von dem Wahlrecht nach 274 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht, indem für eine sich insgesamt entstehende Steuerentlastung ein Aktivposten angesetzt wird. Die Rückstellungen tragen allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ausreichend Rechnung. Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert. 1/3
Erläuterungen zur Bilanz Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Stammkapital Das Stammkapital zum 31. Dezember 2013 beträgt unverändert EUR 25.000,--. Alleinige Gesellschafterin mit einer voll eingezahlten Stammeinlage in Höhe von EUR 25.000,-- ist die HGV Hamburger Gesellschaft für Vermögens- und Beteiligungsmanagement mbh, Hamburg. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen setzen sich aus Kosten für die Jahresabschlussprüfung und Steuerberatung sowie Kosten für die Veröffentlichung des Jahresabschlusses 2013 im elektronischen Bundesanzeiger zusammen. Verbindlichkeiten Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse setzen sich ausschließlich aus Haftungsvergütungen und Erstattungen für die Aufwendungen der Geschäftsführung zusammen. Sonstige betriebliche Aufwendungen Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen werden im Wesentlichen Entgelte für die Geschäftsbesorgung sowie Steuerberatungskosten, Bankgebühren und Abschlusskosten ausgewiesen. 2/3
Sonstige Angaben Personal Im Geschäftsjahr 2013 wurden neben den Geschäftsführern, mit denen Anstellungsverträge ohne Vergütung geschlossen wurden, keine weiteren Mitarbeiter beschäftigt. Abschlussprüferhonorare Das Abschlussprüferhonorar umfasst im Einzelnen nur Leistungen zur Abschlussprüfung in Höhe von TEUR 3. Angaben zu Organen der Gesellschaft Zum Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2013 bestellt Herr Heribert Leutner, Rosengarten Architekt bis 31.03.2013 Herr Dieter Peters, Schwarzenbek Kaufmann Beziehungen zu verbundenen Unternehmen Die Gesellschaft gehört zum Konzern der HGV Hamburger Gesellschaft für Vermögens- und Beteiligungsmanagement mbh, Hamburg (Amtsgericht Hamburg HRB 16106). Die Verwaltungsgesellschaft Finkenwerder mbh, Hamburg, ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Projektierungsgesellschaft Finkenwerder mbh & Co. KG, Hamburg (Amtsgericht Hamburg HRA 95322). Hamburg, den 31. März 2014 Verwaltungsgesellschaft Finkenwerder mbh Dieter Peters 3/3