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1 1 von :51 Elektronischer Bundesanzeiger Firma/Gericht/Behörde Bereich Information V.-Datum DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Köln Rechnungslegung/ Finanzberichte Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom bis zum DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Köln Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom bis zum BILANZ AKTIVA Gesamtjahr/Stand Vorjahr A. Ausstehende Einlagen 1. Kommanditeinlage ,00 - davon eingefordert , ,00 B. Umlaufvermögen I. Vorräte 1. geleistete Anzahlungen , ,79 II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. sonstige Vermögengegenstände ,00 - davon gegen Gesellschafter , ,00 III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks ,18 Summe Aktiva ,97 PASSIVA Gesamtjahr/Stand Vorjahr A. Eigenkapital I. Kapitalanteile Kommanditisten 1. Kommandit-Kapital ,00 2. Entnahmen , ,91 II. Rückücklagen 1. Agien , ,00 III. Gewinn-/Verlustvortrag 0,00 IV. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag ,44

2 2 von :51 Gesamtjahr/Stand Vorjahr Summe Eigenkapital ,47 B. Rückstellungen 1. sonstige Rückstellungen 7.140, ,00 C. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen ,50 -davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ,50 - davon gegen Gesellschafter ,00 2. sonstige Verbindlichkeiten ,00 - davon gegen Gesellschafter ,00 - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr , ,00 Summe Passiva ,97 I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß Rechtliche Grundlagen ANHANG Die Berichtsgesellschaft ist nach 264 a i.v.m. 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) eine sogenannte kleine Gesellschaft. Die Bilanz wurde entsprechend den Vorschriften des 266 Abs. 2 HGB aufgestellt bzw. gegliedert. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrundegelegt. Die Gliederung entspricht 275 Abs. 2 HGB. Abweichung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Fehlanzeige. II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Berichtsgesellschaft ist nach 264 a i.v.m. 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen des HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur bedingt beansprucht. Ausstehende Einlagen sind gem. 272 Abs. 1 S. 2 HGB und zum Nominalwert ausgewiesen. Die im Handelsregister eingetragene Einlage von 1.000,00 ist noch ausstehend. Anzahlungen auf das Vorratsvermögen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die in AED gezahlten Beträge wurden mit dem

3 3 von :51 Kurs im Zeitpunkt der Zahlung bewertet (im Berichtsjahr durchschnittlich 5,34 AED für 1,00 ). Hierbei wurde das strenge Niederstwertprinzip beachtet. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert ausgewiesen. Zum Bilanzstichtag vorhandene Forderungen und Verbindlichkeiten wurden durch Saldenlisten nachgewiesen. Für Guthaben gegenüber Kreditinstituten liegen die Rechnungsabschlüsse der Kreditinstitute vor. Für alle ungewissen Verbindlichkeiten wurden sonstige Rückstellungen gebildet. Diese sind ausreichend bemessen. Die Bewertung erfolgte in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert. III. Angaben zu Einzelposten der Bilanz Auf diverse Davon-Vermerke in der Bilanz wird hingewiesen. Ausstehende Einlagen Als ausstehende Einlagen werden Beträge erfaßt, die von Anlegern gezeichnet, vom Treuhänder angenommen, aber zum Bilanzstichtag noch nicht eingezahlt waren. Vorräte, geleistete Anzahlungen An den Bauträger/Immobilienentwickler DAMAC (Dubai, V.A.E.) wurden Anzahlungen in Höhe von AED ,00 (umgerechnet zum jeweiligen Tageskurs ,79) geleistet. Anlagevermögen Fehlanzeige. Sonstige Vermögensgegenstände Hier werden a) Guthaben bei Lieferanten und b) im Zusammenhang mit den ausstehenden Einlagen, gezeichnete aber noch nicht eingezahlte Agien ausgewiesen. Eigenkapital Das im Handelsregister eingetragene Haftkapital beträgt zum Bilanzstichtag: 1.000,00 zum Stichtag der Bilanzaufstellung: 1.000,00. Darüber hinaus besteht ein nicht eingetragenes Kommanditkapital in Höhe von ,00. Damit beträgt das Kommanditkapital zum Bilanzstichtag ,00.

4 4 von :51 Der Jahresfehlbetrag wird nach dem Gesellschaftsvertrag auf einem Verlustausgleichskonto (sog. Kapitalkonto II) erfaßt. Der vom Schema des HGB abweichende Ausweis des Kapitals nach den Regelungen des Gesellschaftsvertrages ist wie folgt: Kapitalkonto I (Nominalkapital) ,00 Kapitalkonto II (Ergebniskonto) ,44 Kapitalkonto III (Entnahmekonto) ,09 sowie Agien ,00 Rückstellungen Nur die voraussichtlichen Kosten der Jahresabschlußprüfung waren anzusetzen. Verbindlichkeiten Restlaufzeiten sind in der Bilanz vermerkt. Zu den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen Saldenlisten vor. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Überzahlungen von Anlegern und Fehlüberweisungen fremder Personen. IV. Angaben zu Einzelposten der Gewinn- und Verlustrechnung Fehlanzeige. V. Sonstige Angaben Namen der Organmitglieder Geschäftsführung: quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht Köln HRB 59903, Stammkapital ,00), alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des 181 BGB befreit, vertreten durch die Geschäftsführer: Sven Martin Reinicke, Kaufmann (bis ) Alexander Gurny, Kaufmann (bis ) Dr. Illya Steiner, Kaufmann (ab bis ) Thomas Winkmann, Kaufmann (ab ). Auf die Angabe der Geschäftsführungsbezüge wird nach 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

5 5 von :51 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Es bestehen Verträge mit dem Treuhänder, dem Mittelverwendungskontrolleur, dem Steuerberater, der Vertriebsgesellschaft und der Komplementärin. Die jährliche fixe Gesamtvergütung aus diesen Verträgen beträgt T 570. Haftungsverhältnisse liegen nicht vor.

6 Dipl.-Kfm. Matthias Volkert DDF III Prüfung Jahresabschluss 2008 Wirtschaftsprüfer Steuerberater Seite 22 E. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks mit Schlussbemerkung 54. Nach dem abschließenden Ergebnis meiner Prüfung habe ich mit Datum vom 25. November 2009 den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt: "Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers An die DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Ich habe den Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung der DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG, Köln, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 24. April bis 31. Dezember 2008 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben. Ich habe meine Jahresabschlussprüfung nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet. Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

7 Dipl.-Kfm. Matthias Volkert DDF III Prüfung Jahresabschluss 2008 Wirtschaftsprüfer Steuerberater Seite 23 Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weise ich darauf hin, dass zur Beurteilung der Werthaltigkeit der an die DAMAC Properties, Dubai, geleisteten Anzahlungen kein aktueller testierter Abschluss der DAMAC Properties vorgelegt werden konnte. Die Beurteilung der Werthaltigkeit stützt sich auf aktuelle bilanzielle Kennzahlen, die mir von der DAMAC Properties auf meine Anforderung hin vorgelegt wurden. Aus diesen Kennzahlen sind keine erhöhten latenten Risiken bezüglich der Werthaltigkeit der geleisteten Anzahlung zu erkennen. 55. Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses der DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG, Köln, für das Rumpfgeschäftsjahr vom 24. April bis zum 31. Dezember 2008 erstatte ich in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichtserstattung bei Abschlussprüfungen (IDW PS 450). 56. Eine Verwendung des oben wiedergegebenen Bestätigungsvermerks außerhalb dieses Prüfungsberichtes bedarf meiner vorherigen Zustimmung. Bei Veröffentlichungen oder Weitergabe des Jahresabschlusses in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form bedarf es zuvor meiner Stellungnahme, sofern hierbei mein Bestätigungsvermerk zitiert oder auf meine Prüfung hingewiesen wird; auf 328 HGB wird verwiesen. Neustadt an der Weinstraße, den 25. November 2009 Matthias Volkert Wirtschaftsprüfer

8 1 von :52 Elektronischer Bundesanzeiger Firma/Gericht/Behörde Bereich Information V.-Datum DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Köln Rechnungslegung/ Finanzberichte Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom bis zum Aktiva DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Köln Jahresabschluss zum Bilanz zum Ausstehende Einlagen , ,00 Umlaufvermögen Vorräte , ,79 Ford. u. sonst. Vermögensgegen , ,00 Kassenbestand, Bundesbankgut , , , , , ,97 Passiva Eigenkapital Kapitalanteile , ,47 Rücklagen , ,00 Summe Eigenkapital , , , ,47 Rückstellungen , ,00 Verbindlichkeiten , , , ,97 I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß Rechtliche Grundlagen ANHANG Die Berichtsgesellschaft ist nach 264 a i.v.m. 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) eine sogenannte kleine Gesellschaft. Die Bilanz wurde entsprechend den Vorschriften des 266 Abs. 2 HGB aufgestellt bzw. gegliedert. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrundegelegt. Die Gliederung entspricht 275 Abs. 2 HGB. Abweichung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Fehlanzeige. II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Berichtsgesellschaft ist nach 264 a i.v.m. 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen des HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur bedingt beansprucht. Ausstehende Einlagen sind gem. 272 Abs. 1 S. 2 HGB und zum Nominalwert ausgewiesen. Die im Handelsregister eingetragene Einlage von 1.000,00 ist noch ausstehend. Anzahlungen auf das Vorratsvermögen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die in AED gezahlten Beträge wurden mit dem Kurs im Zeitpunkt der Zahlung bewertet (im Jahr 2008 durchschnittlich 5,34 AED für 1,00 ). Es wurde das strenge Niederstwertprinzip beachtet, so daß eine Kurssteigerung zum Bilanzstichtag des Berichtsjahres unbeachtlich bleibt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert ausgewiesen. Zum Bilanzstichtag vorhandene Forderungen und Verbindlichkeiten wurden durch Saldenlisten nachgewiesen.

9 2 von :52 Für Guthaben gegenüber Kreditinstituten liegen die Rechnungsabschlüsse der Kreditinstitute vor. Für alle ungewissen Verbindlichkeiten wurden sonstige Rückstellungen gebildet. Diese sind ausreichend bemessen. Die Bewertung erfolgte in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert. III. Angaben zu Einzelposten der Bilanz Auf diverse Davon-Vermerke in der Bilanz wird hingewiesen. Ausstehende Einlagen Als ausstehende Einlagen werden Beträge erfaßt, die von Anlegern gezeichnet, vom Treuhänder angenommen, aber zum Bilanzstichtag noch nicht eingezahlt waren. Vorräte, geleistete Anzahlungen An den Bauträger/Immobilienentwickler DAMAC (Dubai, V.A.E.) wurden Anzahlungen in Höhe von AED ,00 (umgerechnet zum jeweiligen Tageskurs im Jahr 2008, Kurswert ,79) geleistet. Anlagevermögen Fehlanzeige. Sonstige Vermögensgegenstände Hier werden a) Guthaben bei Lieferanten und b) im Zusammenhang mit den ausstehenden Einlagen, gezeichnete aber noch nicht eingezahlte Agien ausgewiesen. Eigenkapital Das im Handelsregister eingetragene Haftkapital beträgt zum Bilanzstichtag: 1.000,00 zum Stichtag der Bilanzaufstellung: 1.000,00. Darüber hinaus besteht ein nicht eingetragenes Kommanditkapital in Höhe von ,00. Damit beträgt das Kommanditkapital zum Bilanzstichtag ,00. Der Jahresfehlbetrag wird nach dem Gesellschaftsvertrag auf einem Verlustausgleichskonto (sog. Kapitalkonto II) erfaßt. Der vom Schema des HGB abweichende Ausweis des Kapitals nach den Regelungen des Gesellschaftsvertrages ist wie folgt: Kapitalkonto I (Nominalkapital) ,00 Kapitalkonto II (Ergebniskonto) ,78 Kapitalkonto II (Entnahmekonto) ,51 sowie Agien ,00 Die persönlich haftende Gesellschafterin quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht Köln HRB 59903, Stammkapital ,00), ist ohne Einlage und somit nicht am Vermögen der Gesellschaft beteiligt. Rückstellungen Nur die voraussichtlichen Kosten der Jahresabschlußprüfung waren anzusetzen. Verbindlichkeiten Restlaufzeiten sind in der Bilanz vermerkt. Zu den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen Saldenlisten vor. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Überzahlungen von Anlegern und Fehlüberweisungen fremder Personen. IV. Angaben zu Einzelposten der Gewinn- und Verlustrechnung./. Namen der Organmitglieder Komplementärin: V. Sonstige Angaben quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht Köln HRB 59903, Stammkapital ,00),

10 3 von :52 Geschäftsführung: quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht Köln HRB 59903, Stammkapital ,00), alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des 181 BGB befreit, vertreten durch die Geschäftsführer: Sven Martin Reinicke, Kaufmann (bis ) Alexander Gurny, Kaufmann (bis ) Dr. Illya Steiner, Kaufmann (ab bis ) Thomas Winkmann, Kaufmann (ab ). Auf die Angabe der Geschäftsführungsbezüge wird nach 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Es bestehen Verträge mit dem Treuhänder, dem Mittelverwendungskontrolleur, dem Steuerberater, der Vertriebsgesellschaft und der Komplementärin. Haftungsverhältnisse liegen nicht vor. Köln, den DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG T. Winkmann

11 Dipl.-Kfm. Matthias Volkert DDF III Prüfung Zwischenabschluss zum 30. Juni 2009 Wirtschaftsprüfer Steuerberater Seite 23 E. Wiedergabe des Bestätigungsvermerks mit Schlussbemerkung 55. Unter der Bedingung, dass der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 24. April 2008 bis zum 31. Dezember 2008 in der vorliegenden testierten Fassung unverändert festgestellt wird, habe ich nach dem abschließenden Ergebnis meiner Prüfung mit Datum vom 25. November 2009 den folgenden uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt: "Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers An die DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Ich habe den Zwischenabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung der DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG, Köln, für den Zeitraum vom 1. Januar 2009 bis 30. Juni 2009 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Zwischenschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Meine Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von mir durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Zwischenabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben. Ich habe meine Prüfung des Zwischenabschlusses nach 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Zwischenabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Zwischenabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Zwischenabschlusses. Ich bin der Auffassung, dass meine Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für meine Beurteilung bildet. Meine Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach meiner Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Zwischenabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

12 Dipl.-Kfm. Matthias Volkert DDF III Prüfung Zwischenabschluss zum 30. Juni 2009 Wirtschaftsprüfer Steuerberater Seite 24 Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weise ich darauf hin, dass zur Beurteilung der Werthaltigkeit der an die DAMAC Properties, Dubai, geleisteten Anzahlungen kein aktueller testierter Abschluss der DAMAC Properties vorgelegt werden konnte. Die Beurteilung der Werthaltigkeit stützt sich auf aktuelle bilanzielle Kennzahlen, die mir von der DAMAC Properties auf meine Anforderung hin vorgelegt wurden. Aus diesen Kennzahlen sind keine erhöhten latenten Risiken bezüglich der Werthaltigkeit der geleisteten Anzahlung zu erkennen. 56. Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Zwischenabschlusses der DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG, Köln, für den Zeitraum vom 1. Januar 2009 bis zum 30. Juni 2009 erstatte ich in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichtserstattung bei Abschlussprüfungen (IDW PS 450). 57. Eine Verwendung des oben wiedergegebenen Bestätigungsvermerks außerhalb dieses Prüfungsberichtes bedarf meiner vorherigen Zustimmung. Bei Veröffentlichungen oder Weitergabe des Zwischenabschlusses in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form bedarf es zuvor meiner Stellungnahme, sofern hierbei mein Bestätigungsvermerk zitiert oder auf meine Prüfung hingewiesen wird; auf 328 HGB wird verwiesen. Neustadt an der Weinstraße, den 25. November 2009 Matthias Volkert Wirtschaftsprüfer

13 1 von :52 Elektronischer Bundesanzeiger Firma/Gericht/Behörde Bereich Information V.-Datum DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Köln Rechnungslegung/ Finanzberichte Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom bis zum Aktiva DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Köln Jahresabschluss zum Bilanz zum Umlaufvermögen Vorräte , ,79 Ford. u. sonst. Vermögensgegen , ,50 Kassenbestand, Bundesbankgut , , , , , ,70 Passiva Eigenkapital Kapitalanteile Kommanditisten , ,71 nicht eingef.ausst.einlagen , ,00 eingefordertes Kapital , ,71 Rücklagen , ,00 Summe Eigenkapital , , , ,71 Rückstellungen , ,00 Verbindlichkeiten , , , ,70 Rechtliche Grundlagen ANHANG I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluß Die Berichtsgesellschaft ist nach 264 a i.v.m. 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) eine sogenannte kleine Gesellschaft. Die Bilanz wurde entsprechend den Vorschriften des 266 Abs. 2 HGB aufgestellt bzw. gegliedert. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrundegelegt. Die Gliederung entspricht 275 Abs. 2 HGB. Abweichung von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes wurden angewandt. II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Berichtsgesellschaft ist nach 264 a i.v.m. 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) eine sogenannte kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen des HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur bedingt beansprucht. Anzahlungen auf das Vorratsvermögen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Die in AED gezahlten Beträge wurden mit dem Kurs im Zeitpunkt der Zahlung bewertet (im Berichtsjahr durchschnittlich 5,34 AED für 1,00 ). Es wurde das strenge Niederstwertprinzip beachtet, so daß eine Kurssteigerung zum Bilanzstichtag des Berichtsjahres unbeachtlich bleibt. Ausstehende Einlagen sind gem. 272 Abs. 1 HGB und zum Nominalwert ausgewiesen. Die im Handelsregister eingetragene Einlage des Treuhänders von 1.000,00 ist ausstehend, aber nicht eingefordert und wird deshalb in der Position Kapital offen abgesetzt. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert ausgewiesen.

14 2 von :52 Zum Bilanzstichtag vorhandene Forderungen und Verbindlichkeiten wurden durch Saldenlisten nachgewiesen. Für Guthaben gegenüber Kreditinstituten liegen die Rechnungsabschlüsse der Kreditinstitute vor. Für alle ungewissen Verbindlichkeiten wurden sonstige Rückstellungen gebildet. Diese sind nach Auskunft der Geschäftsführung ausreichend bemessen. Die Bewertung erfolgte in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert. Auf diverse Davon-Vermerke in der Bilanz wird hingewiesen. Vorräte, geleistete Anzahlungen III. Angaben zu Einzelposten der Bilanz An den Bauträger/Immobilienentwickler DAMAC (Dubai, V.A.E.) wurden Anzahlungen in Höhe von AED ,00 (umgerechnet zum jeweiligen Tageskurs im Jahr 2008, Kurswert ,79) geleistet. Eingeforderte Kommanditeinlagen Als eingeforderte Kommanditeinlagen werden Beträge erfaßt, die von Anlegern gezeichnet, vom Treuhänder angenommen, aber zum Bilanzstichtag noch nicht eingezahlt waren. Anlagevermögen./. Sonstige Vermögensgegenstände Hier werden a) Guthaben bei Lieferanten und b) im Zusammenhang mit den ausstehenden Einlagen, gezeichnete aber noch nicht eingezahlte Agien ausgewiesen. Eigenkapital Das im Handelsregister eingetragene Haftkapital beträgt zum Bilanzstichtag: 1.000,00 zum Stichtag der Bilanzaufstellung: 1.000,00. Darüber hinaus besteht ein nicht eingetragenes Kommanditkapital in Höhe von ,00. Damit beträgt das Kommanditkapital zum Bilanzstichtag ,00. Der Jahresfehlbetrag wird nach dem Gesellschaftsvertrag auf einem Verlustausgleichskonto (sog. Kapitalkonto II) erfaßt. Der vom Schema des HGB abweichende Ausweis des Kapitals nach den Regelungen des Gesellschaftsvertrages ist wie folgt: Kapitalkonto I (Nominalkapital) ,00 Kapitalkonto II (Ergebniskonto) ,19 Kapitalkonto III (Entnahmekonto) ,10 sowie Agien ,00 Die persönlich haftende Gesellschafterin quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht HRB 59903, Stammkapital ,00), ist ohne Einlage und somit nicht am Vermögen der Gesellschaft beteiligt. Rückstellungen Nur die voraussichtlichen Kosten der Jahresabschlußprüfung waren anzusetzen. Verbindlichkeiten Restlaufzeiten sind in der Bilanz vermerkt. Zu den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegen Saldenlisten vor. Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen Überzahlungen von Anlegern und Fehlüberweisungen fremder Personen../. Namen der Organmitglieder Komplementärin: IV. Angaben zu Einzelposten der Gewinn- und Verlustrechnung V. Sonstige Angaben quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht Köln HRB 59903, Stammkapital ,00),

15 3 von :52 Geschäftsführung: quickfunds Gesellschaft für Internationales Investment mbh, Köln (Amtsgericht Köln HRB 59903, Stammkapital ,00), alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des 181 BGB befreit, vertreten durch den Geschäftsführer: Sven Martin Reinicke, Kaufmann (bis ) Alexander Gurny, Kaufmann (bis ) Dr. Illya Steiner, Kaufmann (ab bis ) Thomas Winkmann, Kaufmann (ab ). Auf die Angabe der Geschäftsführungsbezüge wird nach 286 Abs. 4 HGB verzichtet. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Es bestehen Verträge mit dem Treuhänder, dem Mittelverwendungskontrolleur, dem Steuerberater, der Vertriebsgesellschaft und der Komplementärin. Haftungsverhältnisse liegen nicht vor. Köln, den DUBAI DIREKT FONDS III GmbH & Co. KG Thomas Winkmann